[年报]量子高科：2013年年度报告
量子高科（中国）生物股份有限公司 2013年度报告 2014年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整 性均无异议。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人王丛威、主管会计工作负责人黎定辉及会计机构负责人(会计主 管人员)黎定辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士应对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介 .................................................................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ...................................................................................................................................................... 6 第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................................................. 9 第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................ 38 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................ 46 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............................................................................................................................. 51 第八节 公司治理 ................................................................................................................................................................................ 58 第九节 财务报告 ................................................................................................................................................................................ 61 第十节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................... 149 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/量子 高科 指 量子高科（中国）生物股份有限公司 量子集团 指 量子高科集团有限公司（英文名称：QUANTUM HI-TECH GROUP LIMITED） 凯地公司 指 江门凯地生物技术有限公司 金洪公司 指 江门金洪商务有限公司（2013年4月，“江门市金洪化工有限公司”名称变更为“江门金洪 商务有限公司”） 宝桃公司 指 广州市宝桃食品有限公司 合众公司 指 江门合众生物技术有限公司 量子制药公司 指 量子高科（中国）制药有限公司 陕西投资公司 指 量子高科投资（陕西）有限公司 陕西药业公司 指 陕西量子高科药业有限公司 量子研究院 指 量子高科（北京）研究院有限公司 大三湘 指 湖南大三湘茶油资源有限公司 生和堂 指 江门市生和堂食品有限公司 生和堂原股东 指 公司对生和堂增资前生和堂的三位自然人股东陆伟、王志鹏、王明刚 大动保 指 江门大动保生物科技有限公司 量子微生态公司 指 广东量子高科微生态健康产业有限公司 三致祥公司 指 广州三致祥生物技术有限公司 功能性食品 指 功能性食品在我国暂没有单独的法律界定，它往往是指对健康有益的成分添加到传统食品 中，使食品具有了某些健康效果或以其固有的功能特性而销售的产品，该等产品具有一般食 品的共性，能调节人体机能，具有一定的防病保健的作用，但不以治疗疾病为目的。 益生元 指 1995年，Gibson & Roberfroid 首次提出益生元定义，它被定义为：通过选择性的刺激一种 或少数种菌落中的细菌的生长与活性而对宿主产生有益的影响从而改善宿主健康的不可被 消化的食品成分。2007年，联合国粮农组织（FAO），食品质量标准机构（AGNS）联合召 开的技术会议纪要对益生元进行了重新定义：益生元是可被选择性发酵的食物配料，可专一 性改变肠道微生物群的组成和活性从而有益于宿主幸福和健康的食品组成分。益生元目前主 要包含一些功能性低聚糖。 低聚果糖/FOS 指 FOS是Fructooligosaccharide的简称，低聚果糖分为蔗-果型低聚果糖和果-果型低聚果糖，其 中蔗-果型低聚果糖主要由在蔗糖（F）的果糖残基上通过β（2→1）糖苷键连接1～4个果 糖基（F）所形成的蔗果三糖（GF2）、蔗果四糖（GF3）、蔗果五糖（GF4）和蔗果六糖（GF5） 的混合物。 低聚半乳糖/GOS 指 GOS是Galactooligosaccharide的简称，低聚半乳糖是在乳糖分子中的半乳糖基上以β（1-4）、 β（1-6）键连接1-4个半乳糖分子的寡糖类混合物。 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 量子高科 股票代码 300149 公司的中文名称 量子高科（中国）生物股份有限公司 公司的中文简称 量子高科 公司的外文名称 Quantum Hi-Tech (China) Biological Co., Ltd 公司的外文名称缩写 QHT 公司的法定代表人 王丛威 注册地址 江门市高新区高新西路133号 注册地址的邮政编码 529081 办公地址 江门市高新区高新西路133号 办公地址的邮政编码 529081 公司国际互联网网址 http://www.qht.cc 电子信箱 ganlu@qht.cc 公司聘请的会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 甘露 李宏辉 联系地址 江门市高新区高新西路133号 江门市高新区高新西路133号 电话 0750-3869162 0750-3869162 传真 0750-3869666 0750-3869666 电子信箱 ganlu@qht.cc lihh@qht.cc 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2000年01月26日 江门市工商行政 管理局 企合粤江字第 002208号 44070472115339X 72115339-X 股份公司成立变 更注册登记 2008年12月04日 江门市工商行政 管理局 440700400013622 44070472115339X 72115339-X 首次公开发行股 票变更注册登记 2011年02月28日 江门市工商行政 管理局 440700400013622 44070472115339X 72115339-X 资本公积转增股 本变更注册登记 2011年09月19日 江门市工商行政 管理局 440700400013622 44070472115339X 72115339-X 资本公积转增股 本及公司更名变 更注册登记 2012年07月19日 江门市工商行政 管理局 440700400013622 44070472115339X 72115339-X 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减 (%) 2011年 营业收入（元） 256,723,740.79 238,697,864.75 7.55% 166,058,033.03 营业成本（元） 149,910,591.23 144,573,473.18 3.69% 109,684,498.03 营业利润（元） 39,506,308.63 41,293,988.20 -4.33% 32,594,766.14 利润总额（元） 45,412,621.06 44,183,593.55 2.78% 32,643,587.11 归属于上市公司普通股股东的 净利润（元） 39,731,771.11 35,279,402.10 12.62% 27,501,262.23 归属于上市公司普通股股东的 扣除非经常性损益后的净利润 （元） 33,439,946.75 32,846,016.95 1.81% 27,459,926.21 经营活动产生的现金流量净额 （元） 46,320,824.69 55,090,811.47 -15.92% 11,663,482.49 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） 0.2305 0.2741 -15.91% 0.087 基本每股收益（元/股） 0.2 0.18 11.11% 0.14 稀释每股收益（元/股） 0.2 0.18 11.11% 0.14 加权平均净资产收益率（%） 6.31% 5.85% 0.46% 4.75% 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 5.31% 5.45% -0.14% 4.74% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增 减(%) 2011年末 期末总股本（股） 201,000,000.00 201,000,000.00 0% 134,000,000.00 资产总额（元） 703,988,366.99 667,613,842.70 5.45% 633,821,385.99 负债总额（元） 33,698,009.17 26,716,262.32 26.13% 22,366,426.60 归属于上市公司普通股股东的 所有者权益（元） 646,593,766.17 616,995,906.24 4.8% 589,756,504.14 归属于上市公司普通股股东的 每股净资产（元/股） 3.2169 3.0696 4.8% 4.4012 资产负债率（%） 4.79% 4% 0.79% 3.53% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 39,731,771.11 35,279,402.10 646,593,766.17 616,995,906.24 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 39,731,771.11 35,279,402.10 646,593,766.17 616,995,906.24 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 无 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 864,235.55 -34,966.91 -78,413.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 956,564.10 610,000.00 150,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 678,721.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -60,316.71 38,512.69 -22,765.19 子公司少数股东补偿款 5,206,747.44 2,276,059.57 减：所得税影响额 1,141,906.93 438,322.85 7,357.75 少数股东权益影响额（税后） 212,221.01 17,897.35 127.20 合计 6,291,824.36 2,433,385.15 41,336.02 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 不适用 四、重大风险提示 （1）新增产能的市场风险 募集资金投资项目实施完成，公司低聚果糖的生产能力增加10,000吨，低聚半乳糖的生产能力增加 2,000吨，对公司销售提出了更高的要求。尽管公司低聚果糖和低聚半乳糖具有明显的产品优势，但如果未 来市场环境出现较大变化导致市场需求与预期出现偏差，新增产能将存在一定的市场销售风险。公司将进 一步加大对已有应用领域的市场开拓力度，同时不断向新的领域拓展；进军终端产品市场，增强公司的销 售能力。 （2）下游客户需求波动风险 营养保健品板块、乳制品板块是目前公司产品最重要的应用板块，而保健营养品、乳制品等众多下游 产业均趋向于形成寡头垄断的竞争格局，下游企业规模远较益生元企业大，公司对任何一个大型下游企业 的成功开发都将造成其销售额所占比重的激增。同样，如果营养保健板块、乳制品板块任何一个板块出现 行业性下滑，都将对公司营业收入和利润产生较大的负面影响。公司将进一步加强对益生元新应用领域的 拓展和新下游行业客户的开发，以拓展领域和增加客户数来分散风险。 （3）向B2C业态转型的风险 公司已于报告期内投资设立了广东量子高科微生态健康产业有限公司，进军益生元终端产品市场，践 行公司“双翼”发展的市场战略，拟通过公司终端产品阿力果营销的同时积极宣传、普及益生元健康知识， 以形成更大的市场推动力推动行业的发展。公司从既有的益生元B2B业态跨入B2C业态，在品牌营销、市 场的把握、产品开发、队伍建设、渠道选择等诸多方面都面临风险，某一个环节失败可能导致终端产品市 场开拓不成功，进而影响到公司整体经营成果。公司上市以来为向B2C的跨越做了很多尝试和探索，在市 场定位、产品开发、队伍建设等方面积累了较多的认识；同时公司将以审慎的态度把控投资规模和投资节 奏，打通益生元终端市场之路，为公司的发展开拓一片新天地。 （4）行业竞争加剧风险 由于国家对战略新兴产业的政策鼓励和优惠，也导致部分企业加入到益生元行业中来，存在较大规模 的竞争者加入到益生元行业竞争、益生元行业产能持续增长的可能；如果公司不能有效深耕益生元市场， 开拓新的产品应用领域，可能出现产能无法按计划释放，导致销售市场无法达到预期的产销平衡。公司将 发挥在益生元行业的技术研发优势，加大益生元应用的研发投入，持续推出不同的针对顾客需求的产品系 列和更新换代的新产品，提高产品应用方案设计能力；同时加强产品的品牌建设，增强客户及消费者的认 知度，保持和巩固公司在行业中的地位。 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 报告期内，公司在董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，克服困难，通过强化执行力、深化精 细管理、加大新客户开拓，销售业绩和净利润保持了稳定增长。2013年，公司实现营业总收入25,672.37万 元，同比增长7.55%；实现归属于上市公司股东净利润3,973.18万元，同比增长12.62%。 回顾2013年公司全体同仁在公司董事会的领导下，在以下几方面做了一些工作： 1、技术研发方面 报告期内，公司组织开展的低聚半乳糖项目系列研发工作，在固定化乳糖酶配套生产设备的设计工作 取得成效，掌握了高通量菌种筛选方法，大大提高了工作效率；进一步提高了固定化果糖基转移酶的精制 工艺，高纯项目市场竞争力进一步加强，确保公司的核心技术保持领先地位。报告期内，获得省战略性新 兴产业培育企业和广东省工程技术研究中心认定；完成3项省科技项目验收工作；获得3项发明专利证书，10项发明专利已经完成申请且被受理。 2、生产方面 生产环节通过改进优化工艺、降低单耗、废旧回收利用等措施，显著降低了生产成本。质量体系进一 步完善，获得了保健食品生产卫生许可证及GMP证书，取得了食品添加剂低聚果糖生产许可证、固体饮料 生产许可证，同时不断改善质保检验流程和方法，加大对产品质量的考核及追责力度，公司产品质量管控 和产品合格率在2013年上了一个新台阶。 3、市场开发方面 报告期内，继续加大市场挖潜力度，对重点目标客户做了专题提案推广，新开发客户155个。加强了 品牌建设与宣传，报告期内，公司“量子高科”商标和“欧力多”商标分别被延续和认定为广东省著名商标， 截至本报告日，公司注册的“量子高科”被认定为中国驰名商标。客户维护方面，公司始终坚持以客户为中 心，对客户提出的问题及时给予解决，树立了良好的企业形象，提高产品的市场竞争力和公司的市场信誉。 4、人事行政方面 报告期内，公司进一步完善了激励机制度，鼓励、支持、引导员工努力学习，提高自身素质能力，积 极投身科研；完善了培训体系，加强了培训的过程实施及讲师评估。引进、储备人才，并积极履行雇主责 任、发展和谐劳动关系，公司荣获2013年度“广东企业雇主责任示范企业”称号。 5、募投项目建设方面 报告期内，募投项目之“研发中心扩建项目”竣工并已投入使用，这将进一步提升公司的整体科研水平 和科研成果的应用转化水平，提高公司的新产品研发能力、产品质量安全保障能力和市场核心竞争力。募 投项目之“年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目”和“年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目”的完成， 解决了产能紧张的局面，为公司的迅速扩张打下了基础。 6、内控制度建设方面 报告期内，公司按照创业板上市公司规范运作的要求，制定和修订了相关内控制度，主要新制定的制 度有《累积投票实施细则》、《子公司管理制度》、《委托理财管理制度》、《员工获取学历、职称和资格奖励 制度》等管理制度，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作制度》、《薪酬与考核委员会工作条例》、《审 计委员会工作条例》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》等制度，不断完善和规范法人治理结构， 建立健全公司内部管理和控制制度。 7、公司文化建设方面 报告期内，公司成为“幸福企业联盟”的伙伴之一，“幸福企业”建设工作逐步展开，关注人心、关注未 来的理念逐步形成，让员工幸福的理念在公司上下成为共识；员工新宿舍的投入使用、食堂伙食的进一步 改善、传统文化培训的常态化，为达成“让员工幸福，让顾客感动”迈出了新的步伐。 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 公司自成立以来一直专注于以低聚糖为代表的益生元系列产品的研发、生产和销售，低聚果糖、低聚 半乳糖对人体具有促进有益菌增殖，同时抑制有害菌的显著功效，维持体内微生态平衡，增强机体免疫力， 促进人体健康。 公司现有健康配料事业、营养保健事业、健康食品事业三大业务板块。 健康配料事业：公司益生元产品作为配料销售给营养保健品公司和食品公司等下游企业，以进一步开 发为功能性保健品和功能性食品，目前已广泛应用于营养保健品、乳品、食品、饮料等领域。同时，公司 还积极向糖果、烘焙等其他领域拓展，随着益生元应用领域的不断拓展，益生元的市场需求将更加广阔。 营养保健事业：利用益生元具有较为显著的双向调节人体肠道微生态平衡，增殖有益菌，抑制有害菌， 保持肠道正常生理功能的健康功效，增强机体免疫力，将益生元直接开发成终端产品销售给消费者。报告 期内公司投资设立了全资子公司量子微生态公司，将依托量子高科的微生态健康技术，通过运营“阿力果” 品牌，研发、生产和销售益生元营养健康食品及其衍生产品，使人们认识到阿力果益生元是身体健康的重 要元素，实现“让千家万户拥有微生态健康和幸福”的使命。 健康食品事业：充分利用公司在益生元领域的核心技术，使公司拥有自主产权的“微生态核心技术”更 好地融入到控股子公司生和堂核心产品龟苓膏的产品载体中，依托生和堂丰富的终端渠道铺设和销售经 验，加快公司健康食品事业的实施步伐。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，利润构成或利润来源未发生重大变动，主要来自公司主营业务。 3)收入 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减情况 营业收入 256,723,740.79 238,697,864.75 7.55% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 单位：吨 行业分类/产品 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 低聚果糖 销售量 11,207.1 10,259.02 9.24% 生产量 10,225.87 10,819.4 -5.49% 库存量 576.05 1,566.13 -63.22% 低聚半乳糖 销售量 1,299.53 1,234.11 5.3% 生产量 1,279.4 1,345.56 -4.92% 库存量 166.8 190.4 -12.39% 龟苓膏 销售量 7,610 7,054.05 7.88% 生产量 7,881.4 7,176.24 9.83% 库存量 1,630.64 1,359.24 19.97% 果冻 销售量 372 265.3 40.22% 生产量 421.26 234.25 79.83% 库存量 64.39 15.4 318.12% 其他 销售量 277.74 266 4.41% 生产量 359.2 266.14 34.97% 库存量 117.45 41.1 185.77% 动物饲料 销售量 1,190 生产量 1,226 库存量 77 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 ①低聚果糖库存量同比大幅下降，主要是严格按照以销定产减少库存所致。 ②果冻产销存变动幅度增长，主要因为上年基数较小，导致变动相对数额较大。 公司重大的在手订单情况 不适用 数量分散的订单情况 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 不适用 4)成本 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 益生元系列 直接材料 69,393,837.41 46.84% 80,325,163.63 55.90% -13.61% 燃料及动力 8,318,708.14 5.62% 7,328,795.58 5.10% 13.51% 直接人工 6,129,722.13 4.14% 4,945,791.82 3.44% 23.94% 制造费用 14,598,047.27 9.85% 8,935,763.97 6.22% 63.37% 小计 98,440,314.95 66.45% 101,535,515.00 70.66% -3.05% 其他产品 49,703,173.22 33.55% 42,163,320.33 29.34% 17.88% 5)费用 单位：元 2013年 2012年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 34,720,032.67 24,781,095.26 40.11% 2013年发生额34,720,032.67元，较 2012年发生额增加9,938,937.41 元，增长40.11 %，主要是公司为 拓展市场增加推广费，及子公司生 和堂为拓展市场渠道，增加货架使 用费及广告代言费等市场推广费所 致。 管理费用 38,140,763.96 29,970,898.53 27.26% 财务费用 -8,170,633.07 -5,899,857.51 38.49% 2013年发生额 -8,170,633.07元， 较2012年发生额减少2,270,775.56 元，下降38.49 %，主要是公司本 期定期存款利息收入较上期增加所 致。 所得税 7,376,991.54 7,576,303.73 -2.63% 6)研发投入 报告期内，公司持续加大研发投入，2013年度公司开展多个技术开发项目，项目集中在果糖基转移酶 活力提高、.半乳糖苷酶活力提高、低聚糖在营养保健产品中的应用、研究开发平台建设（工程技术研究 开发中心、企业技术中心建设）、检验试验平台建设、龟苓膏制备工艺等方面。目前各项目执行良好，对 降低生产成本、提高产品的竞争能力、丰富产品结构、实现已经设定的战略目标都有着重要作用。 2013年公司研发支出为1,403.68万元，占公司主营业务收入25,672.37万元的5.47%，比2012年同期的研 发投入1,129.29万元增加了274.39万元，增加比率为24.29%。 公司研发投入增加主要用于：（1）增加了果糖基转移酶生产菌株的筛选、低聚果糖组分分离制备研究 等研究开发项目；（2）加大了益生元终端产品研制、开发的投入；（3）子公司生和堂加大了研发投入，报 告期内推出了一系列新品。（4）研究开发平台和检验、试验平台建设投入增加。 近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例 2013年 2012年 2011年 研发投入金额（元） 14,036,774.01 11,292,919.51 6,812,115.94 研发投入占营业收入比例（%） 5.47% 4.73% 4.1% 研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00 资本化研发支出占研发投入的 比例（%） 0% 0% 0% 资本化研发支出占当期净利润 的比重（%） 0% 0% 0% 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 不适用 7)现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 295,566,761.16 288,077,832.97 2.60% 经营活动现金流出小计 249,245,936.47 232,987,021.50 6.98% 经营活动产生的现金流量净额 46,320,824.69 55,090,811.47 -15.92% 投资活动现金流入小计 707,921.92 10,000.00 6979.22% 投资活动现金流出小计 109,244,805.31 126,289,026.09 -13.50% 投资活动产生的现金流量净额 -108,536,883.39 -126,279,026.09 -14.05% 筹资活动现金流入小计 13,200,000.00 5,000,000.00 164.00% 筹资活动现金流出小计 16,635,195.36 10,040,000.00 65.69% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,435,195.36 -5,040,000.00 -31.84% 现金及现金等价物净增加额 -65,651,254.06 -76,228,214.62 -13.88% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 1.经营活动产生的现金流 经营活动产生的现金流量净额同比下降15.92%，主要是经营性应收项目增加所致。 2.投资活动产生的现金流 投资活动现金流入同比增长，主要是母公司报告期以自有资金投资银行短期保本型理财产品收益增加 所致。 3.筹资活动产生的现金流 筹资活动现金流量净额同比增长，主要是子公司吸收投资款；偿还短期借款本息，分配股息红利增加 190多万等几项因素共同影响的结果。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 不适用 8)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 112,430,467.77 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 43.79% 无向单一客户销售比例超过30%的情况 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 52,213,784.74 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 61.56% 无向单一供应商采购比例超过30%的情况 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 依据“双翼”发展战略，在继续巩固并扩大欧力多低聚糖等益生元系列产品在国内原料制造领域的领先 地位的基础上，投资成立全资子公司开拓终端产品市场，根据对市场研究及消费者需求的分析开发、生产 出了终端产品品牌“阿力果”推向市场；协助控股子公司生和堂研究开发出一系列新产品推向市场，借助其 已有的终端产品销售渠道，依托公司微生态健康技术优势，建立微生态健康食品的终端销售竞争力。 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 详见本节“管理层讨论与分析之报告期内主要业务回顾” 公司不存在实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的情况。 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 益生元系列 176,084,702.11 77,644,387.16 其他 78,749,173.53 29,046,000.31 分产品 低聚果糖 141,096,640.75 65,056,509.72 低聚半乳糖 34,988,061.36 12,587,877.44 龟苓膏 63,007,988.88 24,958,244.58 果冻 3,319,052.38 1,263,979.67 动物饲料 3,028,312.35 -441,547.98 其他 9,393,819.92 3,265,324.04 分地区 华东区 28,369,796.11 11,877,481.10 华北区 78,359,392.74 32,910,944.94 西南区 16,916,361.51 7,104,871.84 华南区 128,667,486.02 53,738,337.12 境外 2,520,839.26 1,058,752.47 2)占比10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 主营业收入 主营业成本 毛利率 (%) 主营业收入 比上年同期 增减（%） 主营业成本 比上年同期 增减（%） 毛利率比上 年同期增减 （%） 分行业 益生元系列 176,084,702.11 98,440,314.95 44.09% 4.14% -3.05% 4.14% 其他 78,749,173.53 49,703,173.22 36.88% 14.94% 17.88% -1.58% 分产品 低聚果糖 141,096,640.75 76,040,131.03 46.11% 4.03% -6.90% 6.33% 低聚半乳糖 34,988,061.36 22,400,183.92 35.98% 4.6% 12.8% -4.65% 龟苓膏 63,007,988.88 38,049,744.30 39.61% 18.94% 15.29% 1.91% 分地区 华东区 28,369,796.11 16,492,315.02 41.87% 45.27% 34.07% 4.86% 华北区 78,359,392.74 45,448,447.79 42% 13.41% 8.5% 2.62% 华南区 128,667,486.02 74,929,148.89 41.77% -2.9% -5.32% 1.49% 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近3年按报告期末口径调整后的主营业务数据 单位：元 主营业收入 主营业成本 毛利率(%) 2012年 2011年 2010年 2012年 2011年 2010年 2012年 2011年 2010年 分行业 益生元系 列 169,084,151.95 141,463,463.10 113,737,949.98 101,535,515.00 92,441,781.00 59,666,503.79 39.95% 34.65% 47.54% 其他 68,511,913.65 24,391,571.06 9,890,843.62 42,163,320.33 17,182,735.25 6,612,243.85 38.46% 29.55% 33.15% 分产品 低聚果糖 135,634,860.49 125,577,263.88 103,749,237.47 81,676,741.86 84,330,130.24 55,023,956.97 39.78% 32.85% 46.96% 低聚半乳 糖 33,449,291.46 15,104,318.45 7,381,090.75 19,858,773.14 7,597,318.46 2,851,200.99 40.63% 49.7% 61.37% 龟苓膏 52,973,209.49 13,181,523.53 33,002,207.30 9,860,944.34 37.7% 25.19% 果冻 4,568,672.61 1,299,095.33 2,830,274.23 872,123.95 38.05% 32.87% 动物饲料 1,142,693.19 899,352.93 21.3% 其他 9,827,338.36 10,692,832.97 12,498,465.38 5,431,485.87 6,963,999.26 8,403,589.68 44.73% 34.87% 33.76% 分地区 华东区 19,528,690.13 12,307,752.38 6,684,139.96 12,301,074.78 8,203,216.27 3,583,440.50 37.01% 33.35% 46.39% 华北区 69,091,523.69 60,527,513.51 30,525,100.76 41,886,767.22 39,891,949.75 16,364,840.19 39.38% 34.09% 46.39% 西南区 15,320,230.30 5,814,187.05 7,438,192.31 9,665,722.67 4,121,730.21 3,987,696.20 36.91% 29.11% 46.39% 华南区 132,515,432.52 87,205,581.22 78,981,360.57 79,135,743.44 57,407,620.02 42,342,770.75 40.28% 34.17% 46.39% 境外 1,140,188 709,527.2 37.77% .96 2 （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重 增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 292,507,539.09 41.55% 358,158,793.15 53.65% -12.1% 应收账款 30,255,731.04 4.3% 35,306,405.49 5.29% -0.99% 存货 36,388,371.63 5.17% 33,894,316.54 5.08% 0.09% 投资性房 地产 12,652,610.98 1.8% 11,958,266.95 1.79% 0.01% 长期股权 投资 631,656.68 0.09% 0.09% 2013年12月31日账面价值 631,656.68 元，较2012年12月 31日账面价值增加631,656.68元， 主要是江门大动保原为子公司，现 转变为参股公司取消合并以及参 股广州三致祥所致。 固定资产 171,597,966.98 24.38% 93,835,633.70 14.06% 10.32% 2013年12月31日账面价值 171,597,966.98元，较2012年12 月31日账面价值增加 77,762,333.28元，增长82.87%。 主要是公司本期募投项目完工转 入固定资产所致。 在建工程 23,866,768.29 3.39% 41,169,283.94 6.17% -2.78% 2013年12月31日账面价值 23,866,768.29元，较2012年12 月31日账面价值减少 17,302,515.65元，下降42.03%。 主要是公司募投项目本期完工转 入固定资产所致。 长期待摊 费用 16,067,650.71 2.28% 6,571,973.58 0.98% 1.3% 2013年12月31日账面价值 16,067,650.71元，较2012年12 月31日账面价值增加 9,495,677.13元，增长144.49%。 主要是子公司生和堂拓展市场范 围，货架使用费及广告代言费增加 以及母公司改善职工宿舍增加装 修费、聘请品牌策划分摊服务费 所致。 其他非流 动资产 16,928,826.69 2.4% 31,446,362.27 4.71% -2.31% 2013年12月31日账面价值 16,928,826.69元，较2012年12 月31日账面价值减少 14,517,535.58元，下降46.17%。 主要是本期随着募投项目的完工， 公司预付工程、设备款大幅减少所 致。 应收票据 1,200,000.00 0.17% 831,000.00 0.12% 0.05% 2013年12月31日账面价值 1,200,000.00元，较2012年12月 31日账面价值增加 369,000.00元，增长44.40%。主 要系年底收到客户银行承兑汇票 较多所致。 预付账款 10,436,712.01 1.48% 5,864,190.94 0.88% 0.6% 2013年12月31日账面价值 10,436,712.01元，较2012年12 月31日账面价值增加 4,572,521.07元，增长77.97%。主 要系预付白糖款及乳糖款较上期 大幅增加所致。 应收利息 3,354,274.45 0.48% 2,029,615.56 0.3% 0.17% 2013年12月31日账面价值 3,354,274.45元，较2012年12月 31日账面价值增加1,324,658.89 元，增长65.27%。主要系本期末 公司尚未支取的定期存款利息较 上期增加所致。 其他应收 款 18,636,647.89 2.65% 4,933,264.05 0.74% 1.91% 2013年12月31日账面价值 18,636,647.89元，较2012年12 月31日账面价值增加 13,703,383.84元，增长277.78%。 主要系本期新增为申购工业用地 而预支1,000万元给江门市江海区 人民政府用于支付农民征地补偿 款和相关费用及应收子公司生和 堂少数股东补偿款增加所致。 其他流动 资产 36,208,019.46 5.14% 3,204,367.80 0.48% 4.66% 2013年12月31日账面价值 36,208,019.46元，较2012年12 月31日账面价值增加 33,003,651.66元，增长1029.96%。 主要系本期使用自有资金投资银 行保本型理财产品，本期末余额 3,500万元重分类所致。 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 0.00 3,000,000.00 0.45% -0.45% 长期借款 0.00 0.00 应付账款 19,647,368.96 2.79% 10,210,016.31 1.53% 1.26% 2013年12月31日余额 19,647,368.96元，较2012年12月 31日余额增加9,437,352.65元，增 长92.43%。主要是本期募投项目暂 估转固以后，期末应付工程、设备 款尾款及质保金等增加所致。 其他非流 动负债 477,435.90 0.07% 800,000.00 0.12% -0.05% 2013年12月31日余额477,435.90 元，较2012年12月31日余额减少 322,564.10元，下降40.32%。主要 是收到政府补助并调整部分满足收 入确认条件的政府补助转入营业外 收入 （4）公司竞争能力重大变化分析 报告期内，公司在专利保护、商标注册、产能扩张等方面取得一定进展，持续强化公司核心竞争能力。 1）专利及专利使用权 报告期内，公司获得3项发明专利证书，10项发明专利已经完成申请且被受理。报告期内新增3项发明 专利具体如下： 序号 专利名称 专利类型 专利号 申请日期 1 一种高纯度低聚果糖的制备方法 发明 ZL200810030332.9 2008年8月22日 2 利用全细胞用糖制作低聚糖的方法 发明 ZL200910137531.4 2009年4月30日 3 一种低聚半乳糖的制备方法 发明 ZL201110049829.7 2011年3月2日 2）商标 截至2013年末，公司在境内外已获得注册商标159项，正在申请57项商标，报告期内新增商标31项， 具体情况如下： 序号 商标 商标注册证号 取得/续期日期 核定使用 服务类别 1 10132157 2013-1-7 5 2 10132155 2013-1-7 5 3 10132159 2013-1-7 5 4 10132148 2013-3-21 5 5 10132152 2013-6-7 5 6 10132149 2013-8-14 5 7 10132165 2013-11-21 5 8 10330089 2013-5-14 5 9 10410023 2013-3-21 29 10 10132153 2013-6-7 29 11 10132150 2013-8-14 29 12 10132145 2013-2-28 30 13 10424727 2013-8-28 30 14 10132156 2013-2-28 30 15 10132158 2013-2-28 30 16 10132147 2013-2-28 30 17 10132146 2013-7-28 30 18 10132144 2013-7-28 30 19 10132160 2013-2-8 30 20 10413372 2013-7-7 32 21 10840799 2013-7-28 32 22 10132151 2013-7-28 32 23 10132166 2013-7-28 32 24 10132154 2013-2-28 32 25 10311528 2013-2-21 35 26 10311577 2013-2-21 43 27 10840838 2013-8-28 43 28 101063857 2013-7-1 30 29 302429875 2013-1-8 30 30 1150103 2013-1-22 30 31 6400114 2009-11-7 29 3）产能扩张 报告期内，随着募投项目“年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目”和“年产2,000吨低聚 半乳糖扩建项目”的完成，进一步扩大了原有品种的生产规模，优化益生元系列产品的产品结构，促进工 艺技术的升级换代，解决原混线生产的不便。产能扩张的同时，为提高生产效率、保障产品质量、开拓更 大的市场提供了保证，提升了公司的竞争力。 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 10,400,000.00 2,741,960.00 279.29% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资 盈亏（元） 是否涉诉 广东量子高科微生态健康产业 有限公司 健康食品销售 100% 超募资金和 自有资金 -565,747.2 否 广州三致祥生物技术有限公司 保健食品销售 20% 自有资金 魏竹钰、余志伟 -34,018.84 否 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 47,600 报告期投入募集资金总额 4,436.24 已累计投入募集资金总额 22,936.75 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发 生违法违规的情形。截至2013 年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为23,246.63万元（含利息收入）。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和 超募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集 资金 承诺 投资 总额 调整 后投 资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至 期末 累计 投入 金额 (2) 截至 期末 投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目 达到 预定 可使 用状 态日 期 本报 告期 实现 的效 益 截止 报告 期末 累计 实现 的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 年产10,000吨低 聚果糖及其包装 生产线扩建项目 否 11,000 11,000 2,298.14 9,158.48 83.26% 2013 年03 月31 日 1,841.83 1,841.83 否 否 年产2,000吨低聚 半乳糖扩建项目 否 5,300 5,300 1,197.22 2,873.22 54.21% 2013 年03 月31 日 288.03 288.03 否 否 研发中心扩建项 目 否 2,500 2,500 160.87 1,625.05 65% 2012 年12 月31 日 否 承诺投资项目小 计 -- 18,800 18,800 3,656.24 13,656.75 -- -- 2,129.86 2,129.86 -- -- 超募资金投向 增资子公司生和 堂 否 3,500 3,500 0 3,500 100% 53.08 269.28 否 否 投资子公司量子 微生态公司 否 1,560 1,560 780 780 50% -56.57 -56.57 是 否 补充流动资金（如 -- 5,000 5,000 0 5,000 100% -- -- -- -- -- 有） 超募资金投向小 计 -- 10,060 10,060 780 9,280 -- -- -3.49 212.71 -- -- 合计 -- 28,860 28,860 4,436.24 22,936.75 -- -- 2,126.37 2,342.57 -- -- 未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具体 项目） 一、募投资金投资项目：1、年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目 效益分析：2013年 投产后销售额7,914.21万元，净利润1,841.83万元。2、年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目 效益分 析：2013年投产后销售额1,901.81万元，净利润288.03万元。 3、未达预计收益的原因分析：（1） 年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目和年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目均于2013年4 月开始投入生产，2013年度使用时间未达一年。（2）受宏观经济下行影响，募投项目产能未充分释 放。 二、超募资金投资项目：1、生和堂实现净利润104.07万元，归属于母公司的净利润53.08万元， 未达到业绩承诺。2、未达预计收益的原因分析：由于产能受限及经济大环境对零售市场的整体不 利影响，导致生和堂报告期内未能实现既定的销售目标。 项目可行性发生 重大变化的情况 说明 不适用 超募资金的金额、 用途及使用进展 情况 适用 公司首次公开发行了人民币普通股（A股）股票1,700万股，每股发行价28.00元，募集资金 总额为人民币47,600万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民44,217.00万元，较公司预计 募集资金投资项目所需资金18,800万元超募25,417万元。 1、公司《关于使用超募资金5,000万元永久补充流动资金的议案》于2011年3月23日经公司第一 届董事会第十四次会议审议通过，于2011年4月25日经2010 年度股东大会审议通过；并于2011 年进行了该项资金补充。 2、2011年10月14日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募资金增资江 门市生和堂食品有限公司的议案》，同意公司使用超募资金投资人民币3,500万元对江门市生和堂食 品有限公司进行增资，持有生和堂51.00%的股权。2012年4月11日，公司第二届董事会第八次会 议审议通过了《关于调整超募资金投资项目部分资金使用计划的议案》，根据实际情况对增资生和 堂的资金使用进行了调整，公司对生和堂的增资资金3500万元原计划用于生和堂新生产基地项目 以及终端渠道的维护和建设，现调整为：新生产基地项目；终端渠道的建设、维护及新产品项目的 渠道建设；补充流动资金。 3、2013年5月21日和2013年6月24日、2013年8月12日，公司 第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立合资公司的议案》和第 二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于受让控股子公司部分股权的议案》、第二届董事会第 二十六次会议审议通过了《关于受让控股子公司部分股权的议案》，同意公司使用超募资金1,560万 元投资设立广东量子高科微生态健康产业有限公司和使用自有资金200万元受让董一萌10%的股 权、使用自有资金240万元受让黄乔及胡厚平12%的股权。2013年6月、8月合计支付了首期出资 款1000万元，其中使用超募资金780万元。 募集资金投资项 目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项 不适用 目实施方式调整 情况 募集资金投资项 目先期投入及置 换情况 适用 为保证各募集资金项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资金,进行募集资 金投资项目的建设。截至2010年12月27日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金 额为646.51万元，其中年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目599.45万元，年产2,000 吨低聚半乳糖扩建项目18.00万元，研发中心扩建项目29.06万元。2011年1月12日，公司第一届 董事会第十二次会议和第一届监事会第九次会议审议通过，将募集资金646.51万元置换预先已投入 募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构东海证券有限责任公司以及全体独立董事对此均出具 了同意意见。公司已于2011年执行了该项置换。 用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因 适用 截止报告期末，三个募投项目已经建设完成，达到预定可使用状态。根据广东正中珠江会计师 事务所出具的广会所专字[2013]第12005900033号《募投项目使用募集资金节余情况的鉴证报告》： “年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目” 实际投资总额10,189.26万元， 结余募集资金1,224.14万元；“年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目” 实际投资总额3,669.95 万元，结余募集资金1,916.04万元；“研发中心扩建项目” 实际投资总额1,692.19万元， 结余募集资金915.64万元。 截止报告期末，“年产10,000吨低聚果糖及其包装生产线扩建项目”实际已支付9,158.48万元， 专户余额2,206.24万元；“年产2,000吨低聚半乳糖扩建项目”实际已支付2,873.22万元，专户余额 2,737.63万元；研发中心项目实际已支付1,625.05万元，专户余额983.25万元。 募投项目资金结余的主要原因有：1）在预算编制时预留了一定比例的不可预见费用，实际投入 过程中并未发生；2）整个项目在建设投入期执行部门都精打细算，尽量降低成本，根据实际的情 况减少了一些不必要的支出；3）部分原计划进口的设备改用国内采购；4）部分工程材料和设备的 市场价较三年前编制预算时有一定程度下降。 尚未使用的募集 资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放在公司银行超募资金专户中。公司超募资金将根据公司发展规划，用于 公司主营业务。公司将妥善安排尚未使用的超募资金，公司管理层根据企业长远发展规划，同时基（未完）  |