[年报]新华龙：2013年年度报告
锦州新华龙钼业股份有限公司 603399 2013年年度报告 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所(特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人郭光华、主管会计工作负责人王慧及会计机构负责人（会计主管人员） 王慧声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经立信会计师事务 所审计，2013年母公司年度实现净利润54,853,208.47元，根据公司章程的规定，提取10% 的法定公积金5,863,133.44元，本年度末本公司可供投资者分配的利润为295,606,234.31元。 鉴于公司业务持续发展，经营规模不断扩大，且归属于上市公司的净利润稳步增长，为了更 好地兼顾股东的即期和长远利益，根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、 合理回报的指导意见，按照《公司法》及《公司章程》的有关规定，经董事会研究决定，本 年度利润分配预案为：以截至 2013 年12月31日公司253,360,000股总股本为基数，每10 股派发现金红利0.33元（含税），共计分配利润8,360,880元；并向全体股东以资本公积金 按每10股转增4股，共计转增101,344,000元，实施后公司总股本为354,704,000 股,增加 101,344,000股。本次利润分配方案实施后，公司仍有未分配利润287,245,354.31 元，全部 结转以后年度分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投 资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4 第二节 公司简介 ........................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ....................................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 26 第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 34 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 41 第八节 公司治理 ......................................................................................................................... 48 第九节 内部控制 ......................................................................................................................... 53 第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 54 第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 137 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、股份公司、新华 龙钼业 指 锦州新华龙钼业股份有限公司 新华龙集团 指 锦州新华龙实业集团股份有限公 司，本公司股东，郭光华控股的 公司 天桥难熔金属 指 锦州天桥难熔金属有限公司，原 锦州天桥钼业有限公司，本公司 全资子公司 本溪钨钼 指 本溪大有钨钼有限公司，本公司 全资子公司 吉林新华龙 指 吉林新华龙钼业有限公司，本公 司全资子公司 和龙矿业 指 和龙市新华龙矿业有限公司，本 公司控股子公司，出资比例为74% 延边矿业 指 延边新华龙矿业有限公司，本公 司控股子公司，出资比例为65% 广源矿产 指 安图县广源矿产资源开发有限责 任公司，吉林新华龙的参股公司， 出资比例为16.67% 小额贷公司 指 凌海新华龙小额贷款有限责任公 司 益海典当 指 锦州益海典当有限责任公司 新华龙房地产 指 锦州新华龙房地产开发有限公司 光华科技 指 锦州凌海光华科技有限公司 西藏朗润 指 西藏朗润投资管理有限公司 安信证券、保荐机构、主承销商 指 安信证券股份有限公司 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合 伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 二、 重大风险提示： 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第四节董事会报告 中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 锦州新华龙钼业股份有限公司 公司的中文名称简称 新华龙 公司的外文名称 JINZHOU NEW CHINA DRAGON MOLYBDENUM CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 N.C.D 公司的法定代表人 郭光华 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高文重 张韬 联系地址 锦州经济技术开发区天山路一 段50号 锦州经济技术开发区天山路一 段50号 电话 0416-3198622 0416-3198621 传真 0416-3168802 0416-3168802 电子信箱 xhldsh@163.com xhldsh@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场 公司注册地址的邮政编码 121209 公司办公地址 辽宁省锦州市经济技术开发区天山路一段50号 公司办公地址的邮政编码 121007 公司网址 http://www.ncdmoly.com/ 电子信箱 xhldsh@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证 券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司投资证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 新华龙 603399 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）日期为 2012年8月23日 《锦州新华龙钼业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书》发行人基本情况及日期为2012 年10月26日《锦州新华龙钼业股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》。 (三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 截止目前，公司主营业务：有色金属（金银除外）冶炼。炉料，金属化合物，金属合金制 品，五金矿产品的购销业务。公司上市以来，未发生变更情况。 (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，截止目前，控股股东仍为郭光华先生，未发生变更。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内） 名称 立信会计师事务所(特殊普通合 伙） 办公地址 北京市西城区北三环中路29号 院3号楼茅台大厦28层 签字会计师姓名 祁涛 胡新 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 安信证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区金田路4018号安 联大厦35层、28层A02单元 签字的保荐代表人 姓名 朱斌、金超 持续督导的期间 股票上市当年剩余时间及其后 两个完整会计年度，即2012年 8月24日至2014年12月31日 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013年 2012年 本期比上年 同期增减(%) 2011年 营业收入 2,197,645,676.84 2,582,212,565.77 -14.89 3,374,319,230.57 归属于上市公司股东的净利 润 54,853,208.47 90,058,649.62 -39.09 91,566,415.23 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 43,369,411.77 84,279,345.99 -48.54 88,465,311.84 经营活动产生的现金流量净 额 -647,596,122.25 -311,305,210.22 108.03 132,942,975.60 2013年末 2012年末 本期末比上年 同期末增减 (%) 2011年末 归属于上市公司股东的净资 产 1,052,752,102.51 1,003,884,277.66 4.87 436,531,310.49 总资产 2,268,930,258.88 1,696,066,335.20 33.78 1,342,742,533.47 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013年 2012年 本期比上年 同期增减(%) 2011年 基本每股收益（元／股） 0.22 0.43 -48.84 0.48 稀释每股收益（元／股） 不适用 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 0.17 0.40 -57.50 0.47 加权平均净资产收益率（%） 5.33 14.10 减少8.77个百 分点 23.04 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 4.22 13.20 减少8.98个百 分点 22.26 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 非流动资产处置损益 991,497.28 1,088,724.15 -533.40 计入当期损益的政府补 助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享 12,434,925.98 6,698,018.56 5,430,208.76 受的政府补助除外 除上述各项之外的其他 营业外收入和支出 1,380,417.14 -307,217.71 -948,870.84 少数股东权益影响额 3,196.70 -18,567.85 -33,250.00 所得税影响额 -3,326,240.40 -1,681,653.52 -1,346,451.13 合计 11,483,796.70 5,779,303.63 3,101,103.39 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013年，国内外钼市场整体处于下行之中，低迷态势延续。上半年价格一直处于下行通道， 降幅明显，下半年价格波动幅度缩窄，但是整体仍然处于低位。同时受公司下游钢铁等行业需 求缩减因素影响，对全年的营业利润增长形成制约。在外部宏观经济形势严峻的大背景下,公司 以登陆资本市场为发展契机,在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上,依托 公司董事会制定的发展战略 ,在公司员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创新、降本 增效,加强生产质量管理,拓展销售渠道, 优化基础管理工作,使公司的经营业绩在日益严峻的市 场环境下,经受住了市场的考验,保证了公司持续、稳定的发展。 报告期内，公司全年经立信会计师事务所审计，2013年公司实现营业收入21.98亿元，同 比减少14.89%，归属于上市公司股东的净利润5,485.32万元，同比减少39.09%，归属于上市 公司股东的扣除非经常性损益的净利润4,336.94万元，同比减少48.54%，每股收益0.22元，扣 非后每股收益0.17元。主要原因是钼产品价格与上年同期相比大幅下降。 公司在积极稳定生产的同时，努力推进了管理方式、技术水平、发展方式等方面的创新工 作，取得了较好的效果： 1、管理方式创新。努力推行实现对标管理，以行业内一流的企业作为学习的榜样或标杆， 对照其经营业绩或管理程序、技术经济指标，比较分析，寻找差距，并参考标杆企业的成功经 验，制定并实施适合本企业的改进措施。不断加强基础管理、制度管理、设备管理、人力管理 等管理工作，企业运行更加规范。 2、技术水平创新。以节能降耗、降本增效为要求，以提高质量、开发新品为目标，大力推 进技术创新。 3、发展方式创新。从依靠投入增加产能，向提高质量、增加品种、提高产品附加值转变； 从单纯依靠自身发展向自身发展与依托资本市场求扩张结合转变。 (一) 主营业务分析 1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,197,645,676.84 2,582,212,565.77 -14.89 营业成本 2,045,112,714.97 2,398,961,489.38 -14.75 销售费用 8,609,673.96 8,879,337.64 -3.04 管理费用 29,116,236.62 29,131,310.85 -0.05 财务费用 47,166,375.16 30,040,719.18 57.01 经营活动产生的现金流量净额 -647,596,122.25 -311,305,210.22 108.03 投资活动产生的现金流量净额 -29,867,264.73 -13,977,940.74 113.67 筹资活动产生的现金流量净额 542,471,029.90 315,898,007.16 71.72 研发支出 1,599,786.54 695,080.56 130.16 2、 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 2013公司实现销售收入21.98亿元，与上年同期25.82亿元相比下降14.89%，销售收入下 降的主要原因是受市场需求持续不振，产品价格下降影响。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 1、产品销售数量变动影响本年主营业务收入减少9,636万元。 a、本年度钼炉料销量比上年同期下降，影响销售收入减少14,443万元。 b、本年度钼化工销量影响收入增加4,820万元。 c、本年度钼金属销量影响收入减少13万元。 2、本年度产品销售价格低于上年同期价格，影响本年销售收入减少28,124万元。 a、本年度钼炉料销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少25,750万元 b、本年度钼化工销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少1,659万元。 c、本年度钼金属销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少715万元。 3、本年度其他收入比上年减少696万元。 (3) 主要销售客户的情况 报告期公司前五名销售客户销售金额合计695,639,742.41元，占公司全部营业收入的比例 31.65%。 3、 成本 (1) 成本分析表 单位:元 分产品情况 分产品 成本构成项 目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 钼炉料 直接材料费 1,242,728,231.70 95.83 1,409,865,155.02 97.55 -1.72 动力费 16,946,150.22 1.31 3,575,457.57 0.25 1.06 人工费 7,475,105.39 0.58 8,506,425.41 0.58 0.00 制造费用 29,668,182.54 2.28 23,397,716.15 1.62 0.66 小计 1,296,817,669.85 100.00 1,445,344,754.14 100 钼化工 直接材料费 115,600,357.64 92.65 92,491,296.88 93.6 -0.95 动力费 2,946,402.75 2.36 1,239,919.98 1.25 1.11 人工费 1,860,955.39 1.49 1,633,350.01 1.66 -0.17 制造费用 4,362,545.33 3.50 3,450,861.80 3.49 0.01 小计 124,770,261.11 100.00 98,815,428.67 100 钼金属 直接材料费 34,707,219.47 76.74 40,587,354.02 78.66 -1.92 动力费 5,582,458.30 12.34 2,607,361.10 5.05 7.29 人工费 1,413,148.93 3.12 2,105,140.74 4.08 -0.96 制造费用 3,529,860.64 7.80 6,298,781.46 12.21 -4.41 小计 45,232,687.34 100.00 51,598,637.32 100 合计 1,466,820,618.30 1,595,758,820.13 (2) 主要供应商情况 告期公司前五名采购供应商采购金额合计2,170,862,450.80元，占公司全部营业收入的比例 36.37%。 4、 费用 单位：元 币种:人民币 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 销售费用 8,609,673.96 8,879,337.64 -269,663.68 -3.04 管理费用 29,116,236.62 29,131,310.85 -15,074.23 -0.05 财务费用 47,166,375.16 30,040,719.18 17,125,655.98 57.01 所得税费用 19,667,692.78 31,717,343.82 -12,049,651.04 -37.99 报告期内公司销售费用、管理费用等财务数据与上年同期相比变动幅度未超过30%； 变动原因说明： 1、财务费用较上年增加的主要原因是本年度贷款利息增加所致； 2、所得税费用较上年减少的主要原因是本年度应纳税利润总额较上年减少及递延所得税增 加所致； 5、 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 1,599,786.54 本期资本化研发支出 0.00 研发支出合计 1,599,786.54 研发支出总额占净资产比例（%） 0.15 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.07 (2) 情况说明 公司技术中心属辽宁省省级企业技术中心，致力于钼的采、选、冶、钼化工、钼制品深加 工多层次的技术研发，积极培植钼产业核心技术，努力提高公司的竞争力。公司一贯秉承通过 技术创新提高公司竞争优势的发展战略，强化科学技术创新对公司的支撑和保证作用，通过技 术的创新改造挖掘公司新的利润增长点以及降低销售产品的生产成本，使公司产品更具市场竞 争力，以提高企业的综合效益。报告期内，公司研发支出为159.98万元，比2012年研发支出 69.51万元增加了130.16%。 6、 现金流 单位：元 币种:人民币 项目 2013年 2012年 变动金额 增减幅度% 销售商品、提供劳务收到的现金 2,009,608,421.14 2,125,045,551.64 -115,437,130.50 -5.43 收到其他与经营活动有关的现 金 13,372,205.54 35,492,377.32 -22,120,171.78 -62.32 经营活动现金流入小计 2,022,980,626.68 2,160,537,928.96 -137,557,302.28 -6.37 购买商品、接受劳务支付的现金 2,594,344,558.76 2,384,087,392.98 210,257,165.78 8.82 支付给职工以及为职工支付的 现金 30,832,338.74 22,631,708.08 8,200,630.66 36.24 支付的各项税费 38,957,704.68 57,000,013.76 -18,042,309.08 -31.65 支付其他与经营活动有关的现 金 6,442,146.75 8,124,024.36 -1,681,877.61 -20.70 经营活动现金流出小计 2,670,576,748.93 2,471,843,139.18 198,733,609.75 8.04 经营活动产生的现金流量净额 -647,596,122.25 -311,305,210.22 -336,290,912.03 108.03 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,000.00 25,515,000.00 -25,508,000.00 -99.97 投资活动现金流入小计 7,000.00 25,515,000.00 -25,508,000.00 -99.97 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 29,874,264.73 39,492,940.74 -9,618,676.01 -24.36 投资活动现金流出小计 29,874,264.73 39,492,940.74 -9,618,676.01 -24.36 投资活动产生的现金流量净额 -29,867,264.73 -13,977,940.74 -15,889,323.99 113.67 吸收投资收到的现金 477,208,000.00 -477,208,000.00 -100.00 取得借款收到的现金 1,884,669,402.39 1,320,926,416.25 563,742,986.14 42.68 收到其他与筹资活动有关的现 金 27,750,000.00 27,750,000.00 100.00 筹资活动现金流入小计 1,912,419,402.39 1,798,134,416.25 114,284,986.14 6.36 偿还债务支付的现金 1,261,194,933.82 1,438,247,191.43 -177,052,257.61 -12.31 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 63,711,796.35 35,719,288.33 27,992,508.02 78.37 支付其他与筹资活动有关的现 金 45,041,642.32 8,269,929.33 36,771,712.99 444.64 筹资活动现金流出小计 1,369,948,372.49 1,482,236,409.09 -112,288,036.60 -7.58 筹资活动产生的现金流量净额 542,471,029.90 315,898,007.16 226,573,022.74 71.72 汇率变动对现金及现金等价物 的影响 808,997.38 133,316.75 675,680.63 506.82 销售商品及提供劳务收到的现金、购买商品及接受劳务支付的现金、支付其他与经营活动 有关的现金、购建固定资产及无形资产和其他长期资产支付的现金、偿还债务支付的现金等财 务数据与上年相比变动幅度未超过30%； 变动原因说明： 1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少的主要原因是报告期内收到的政府补助 减少所致； 2、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内解除原劳务派 遣合同，自聘员工增加保险费、工资所致； 3、支付的各项税费较上年同期减少的主要原因是报告期内支付的所得税及增值税较上年同 期减少所致； 4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期减少的主要原因是 报告期内无大额资产处置所致； 5、吸收投资收到的现金较上年同期减少的主要原因是上年同期收到向社会公众发行普通股 的募集资金所致; 6、取得借款收到的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内银行借款增加所致； 7、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内收回银行承兑汇 票保证金所致; 8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内支付2012 年红利及银行贷款利息增加所致； 9、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加的主要原因是报告期内支付银行承兑汇 票保证金所致; 10、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加的主要原因是报告期内汇率变动 幅度较上年同期增加所致。 7、 其它 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位:元 币种:人民币 项目 2013年 2012年 变动金额 增减幅度% 资产减值损失 8,155,121.58 964,636.68 7,190,484.90 745.41 营业外收入 14,925,227.97 8,313,229.14 6,611,998.83 79.54 营业外支出 118,387.57 833,704.14 -715,316.57 -85.80 归属于母公司所有者的净利润 54,853,208.47 90,058,649.62 -35,205,441.15 -39.09 少数股东损益 -1,090,947.49 -1,166,673.78 75,726.29 -6.49 少数股东损益与上年相比变动幅度未超过30%； 变动原因说明： 1、资产减值损失增加的主要原因是本年度计提存货跌价准备增加所致； 2、营业外收入增加的主要原因是本年度政府补贴收入增加所致； 3、营业外支出减少的主要原因是本年度搬迁损失等降低所致； 4、归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少的主要原因是受宏观经济弱复苏及钼行业 供过于求的经济环境影响，公司整体盈利能力减弱； (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内公司无重大资产重组事项，4亿元短期融资券业务已通过银行间交易商协会注册。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） 自产业务 1,583,103,104.23 1,466,820,618.30 7.35 -8.92 -8.08 减少0.84 个百分点 国内贸易 374,255,261.18 347,214,312.48 7.23 27.60 29.44 减少1.32 个百分点 国外贸易 239,818,160.59 231,077,784.19 3.64 -55.87 -56.03 增加0.35 个百分点 合计 2,197,176,526.00 2,045,112,714.97 6.92 -14.67 -14.41 减少0.28 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） 钼炉料 2,012,109,446.92 1,875,109,766.52 6.81 -16.65 -16.26 减少0.44 个百分点 钼化工 140,333,868.97 124,770,261.11 11.09 29.08 26.27 增加1.98 个百分点 钼金属 44,733,210.11 45,232,687.34 -1.12 -14.00 -12.34 减少1.91 个百分点 合计 2,197,176,526.00 2,045,112,714.97 6.92 -14.67 -14.41 减少0.28 个百分点 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北方区 995,320,616.71 5.69 南方区 315,449,581.59 13.82 华东区 640,408,311.55 -20.16 转口贸易 239,818,160.59 -55.87 出口业务 6,179,855.56 -40.52 合计 2,197,176,526.00 -14.67 (三) 资产、负债情况分析 1、 资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总 资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 货币资金 181,342,522.96 7.99 299,625,882.66 17.67 -39.48 应收票据 258,140,709.40 11.38 124,280,833.41 7.33 107.71 应收账款 223,060,774.31 9.83 148,236,977.37 8.74 50.48 预付款项 402,685,955.00 17.75 167,414,479.26 9.87 140.53 其他应收款 4,195,827.19 0.18 2,486,461.45 0.15 68.75 存货 553,859,391.00 24.41 367,498,037.71 21.67 50.71 长期股权投 资 500,000.00 0.02 500,000.00 0.03 固定资产 266,869,240.82 11.76 220,379,471.66 12.99 21.10 应收利息 318,675.07 0.02 -100.00 在建工程 259,171,852.10 11.42 258,282,881.98 15.23 0.34 工程物资 242,692.91 0.01 3,445,363.86 0.20 -92.96 无形资产 113,987,935.31 5.02 101,653,183.32 5.99 12.13 递延所得税 资产 4,873,357.88 0.21 1,944,087.45 0.11 150.68 短期借款 1,023,028,007.51 45.09 401,879,299.94 23.69 154.56 应付票据 53,000,000.00 2.34 43,438,433.50 2.56 22.01 应付账款 45,502,010.55 2.01 90,282,724.74 5.32 -49.60 预收款项 24,788,161.71 1.09 71,650,178.32 4.22 -65.40 应付职工薪 酬 145,006.17 0.01 165,602.80 0.01 -12.44 应交税费 -38,759,738.07 -1.71 -29,354,487.05 -1.73 32.04 应付利息 2,629,575.20 0.12 1,581,593.02 0.09 66.26 递延所得税 负债 610,633.77 0.03 100.00 其他非流动 负债 78,593,077.49 3.46 81,529,639.67 4.81 -3.60 其他应付款 300,223.94 0.01 777,530.61 0.05 -61.39 长期借款 7,890,594.26 0.35 10,689,990.66 0.63 -26.19 股本 253,360,000.00 11.17 253,360,000.00 14.94 资本公积 451,818,223.23 19.91 451,818,223.23 26.64 专项储备 14,188,137.93 0.63 6,238,721.55 0.37 127.42 盈余公积 37,779,507.04 1.67 31,916,373.60 1.88 18.37 未分配利润 295,606,234.31 13.03 260,550,959.28 15.36 13.45 少数股东权 益 18,450,603.84 0.81 19,541,551.33 1.15 -5.58 货币资金：货币资金减少的主要原因是本公司购买原材料所致； 应收票据：应收票据增加的主要原因是因为本年年末减少银行承兑汇票贴现及付款所致； 应收账款：应收账款增加的主要原因是报告期内客户账期延长及未结算款项增加所致； 预付款项：预付账款增加的主要原因是由于是预付供应商货款增加所致； 其他应收款：其他应收账款增加的主要原因是报告本年末预付进口增值税款所致； 存货：存货增加的主要原因是由于本年年末钼原料处于较低价位，本公司增加库存所致； 应收利息：应收利息减少的主要原因是报告期内募集资金计提利息减少所致； 工程物资：工程物资减少的主要原因是报告期内工程物资领用所致； 递延所得税资产：递延所得税资产增加的主要原因是本期末内部未实现毛利增加,以及对可 抵扣亏损确认递延所得税所致； 短期借款：短期借款增加的主要原因是报告期内银行借款增加所致； 应付账款：应付账款减少的主要原因是本期期末未结算款项减少所致； 预收款项：预收账款减少的主要原因是报告期内客户未结算款项减少所致； 应交税费：应交税费减少的主要原因是增加库存进项税相应有所增加； 应付利息：应付利息增加的主要原因是计提短期借款应付利息增加所致； 递延所得税负债：递延所得税负债增加的主要原因是报告期内试生产亏损确认递延所得税 所致； 其他应付款：其他应付款减少的主要原因是报告期内本溪搬迁工程应支付的保证金已支付 所致； 专项储备：专项储备增加的主要原因是报告期内本公司按规定提取、使用安全生产费所致； (四) 核心竞争力分析 当前，公司的核心竞争力主要来源于通过多年打造，形成的完整的产业链、规模生产及多 元化销售渠道优势。公司主要从事钼炉料、钼化工、钼金属等钼系列产品的生产、加工、销售 业务，是一家国内大型钼业企业，拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工等一体化的生产能 力，拥有钼矿采矿权和探矿权，并逐步向钼矿采选发展，提升钼矿自给率。 1、行业地位优势 目前，国内钼行业的下游市场主要是钢铁企业，主要需求是钼铁。公司作为国内大型钼业 企业，主要产品也为钼铁，居于国内第一方阵。 2、全产业链优势 公司拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工的生产能力，同时拥有采矿权和探矿权，随 着安图县双山钼铜矿选厂技改项目的完成，生产能力将向钼矿采选方向延伸，不断完善的产业 链为公司持续盈利和减少业绩波动创造了良好的条件。 3、生产技术优势 公司拥有辽宁省省级企业技术中心，并汇聚了一批具有丰富实践经验，长期从事钼系列产 品开发的专业技术人员。经过多年的研发和实践经验积累，公司已经取得多项专利权，并在钼 精矿焙烧、钼铁冶炼和钼酸铵加工等生产过程中总结出一整套国内先进的工艺技术，形成了原 料要求低、产品质量稳定、热能利用率高的节约型生产模式。 4、管理团队优势 我国钼加工企业众多，市场竞争激烈，在钼产品价格波动较大的情况下，管理人员的市场 判断能力、与上下游客户长期积累的良好信誉以及稳定的客户关系对钼行业企业来说尤为重要。 公司以郭光华为首的管理团队成员大多拥有十年以上的行业经验，并始终保持稳定、紧密的合 作关系，管理团队对钼行业市场的供需变动有着深刻的认识和理解，这使得公司能够在激烈的 市场竞争中不断成长和壮大。 5、品牌优势 经过多年的积累，在国内钼行业"N.C.D"品牌已经具有了较高的市场知名度，"N.C.D"商标 被辽宁省工商行政管理局认定为辽宁省著名商标，公司的主要客户为国内信誉良好的大中型钢 铁企业，客户资源稳定。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期末公司对外股权投资额为50万元，较上年同期无增减变化。 被投资单位 主要业务 占被投资单位权 益比例（%） 安图县广源矿产资源开发有限责任公司 收储、勘查、矿产资源开发 16.67% (1) 持有非上市金融企业股权情况 报告期内，公司没有持有非上市金融企业股权情况。 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 报告期内，公司没有其他投资理财及衍生品投资情况。 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 募集 年份 募集 方式 募集资金总额 本年度已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集 资金用途及去 向 2012 首次发 行 494,208,000.00 21,495,584.72 339,678,527.5 154,529,472.5 募集资金暂时 补充流动资金 48,186,900.67 元，募集资金 专户存放 106,342,571.83 元。 合计 / 494,208,000.00 21,495,584.72 339,678,527.5 154,529,472.5 / 2013年度募集资金使用金额及结存情况： 项目 金额（人民币元） 2012年8月24日实际到位募集资金： 494,208,000.00 减：发行费用 23,152,404.00 2012年8月24日募集资金净额： 471,055,596.00 减：募集资金已累计使用 135,771,623.50 减：募集资金临时补充流动资金 48,186,900.67 减：募集资金永久补充流动资金 180,754,500.00 加：存款利息收入减支付银行手续费 1,869,627.49 2013年12月31日募集资金应存余额 108,212,199.32 2013年12月31日募集资金实存余额 108,212,199.32 经中国证券监督管理委员会"证监许可（2012）900号"文核准,由主承销商（保荐人）安信 证券采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，公司首次公开向社 会公众发行人民币普通股（A股）6,336万股，发行价格为每股人民币7.8元，募集资金总额为 人民币49,420.80万元。 截止2013年12月31日，已累计使用募集资金总额33,967.85万元，其中：发行费用2,315.24 万元；钼铜矿选矿厂技术改造工程项目累计使用募集资金12,447.13万元；技术中心建设项目 累计使用募集资金1,055.39万元；钼制品工程项目累计使用募集资金74.64万元；募集资金永 久补充流动资金18,075.45万元。 尚未使用募集资金总额15,452.95万元，其中：募集资金临时性补充流动资金4,818.69万 元；募集资金专户存放10,634.26万元。 募集资金专户存款利息186.96万元，故募集资金专户实际存放10,821.22万元。 (2) 募集资金承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 承诺 项目 名称 是否 变更 项目 募集资金拟投入 金额 募集资金本年 度投入金额 募集资金实际 累计投入金额 是否 符合 计划 进度 项目进 度 预计收益 产生 收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达到计划进度 和收益说明 变更原 因及募 集资金 变更程 序说明 钼铜 矿选 矿厂 技术 改造 工程 项目 否 401,896,200.00 19,329,258.83 124,471,377.88 是 73.09 50,358,200.00 无 是 2012年以来，金融危机的 后续影响仍在持续，全球 经济延续了弱复苏、低增 长的态势，国内经济增速 放缓。钼市场总体呈现供 大于求、价格大幅下跌的 低迷行情。国内钼精矿的 价格已接近生产成本线水 平附近，由于下游钢铁行 业需求疲软，钢铁企业普 遍压价，钼行业供大于求 局面导致价格竞争，钼精 矿价格反弹受到限制。钼 行业持续低迷的行情对公 司产生了一定的影响，公 司根据市场情况放慢了项 目进度。 无 技术 中心 建设 项目 否 52,940,000.00 1,419,960.99 10,553,880.72 是 21.11 无 是 （1）根据目前分析仪器更 新换代的实际情况，避免 购入即落后、力求兼顾目 前及将来的需要，原先拟 购置的部分重要分析仪器 设备型号，需要重新考察 论证，造成技术中心建设 无 项目投资延期。（2）计划 提高中试试验线装备水 平，需对采购厂家、应用 情况进行考察论证，影响 了项目的进度。（3）技术 中心建设项目原计划与钼 制品工程项目建设同步开 展，重点为其提供服务， 由于钼制品项目建设的延 期，延误了技术中心建设 项目的进度。 钼制 品工 程项 目 否 70,600,000.00 746,364.90 746,364.90 是 1.07 16,869,100.00 无 是 钼制品工程项目截至期末 只有少量资金投入，未达 到计划进度，主要是由于 钼制品市场发生较大变 化,需要对产品方案、设备 选型方案重新论证。 无 合计 / 525,436,200.00 21,495,584.72 135,771,623.50 / / 67,227,300.00 / / / / 2013年第5次临时股东大会决议，公司将"钼铜矿选矿厂技术改造工程项目"计划投入资金金额由40,189.62万元变更为17,030.11万元。变 更募集资金投资项目投资额原因如下：2013 年以来，金融危机的后续影响仍在持续，全球经济延续了弱复苏、低增长的态势，国内经济增速 放缓。钼市场总体呈现供大于求、价格大幅下跌的低迷行情。国内钼精矿的价格已接近生产成本线水平附近，由于下游钢铁行业需求疲软，钢 铁企业普遍压价，钼行业供大于求局面导致价格竞争，钼精矿价格反弹受到了的限制。变更"钼铜矿选矿厂技术改造工程项目"的投资规模后， 用于该项目的募集资金变更为17,030.11万元，公司日矿石处理能力适时缩减为0.5万吨。公司变更该项目的投资金额、适时缩减产能是应对钼 行业持续低迷行情的积极策略，可以有效降低钼行业当前状况对公司产生的影响，在一定程度上规避相关的风险。 4、 主要子公司、参股公司分析 公司名称 锦州天桥难熔金属有限公司 成立时间 2008年7月11日 注册资本/实收资本 10,000万元 注册地 锦州市 主要生产经营地 锦州经济技术开发区天山路一 段50号 法定代表人 唐志龙 股东构成 锦州新华龙钼业股份有限公司持股100％ 经营范围 钼、钨、钽、铌、锆、钛、铼及其化合物、合金材料的研制、压延加工、销售和技术服务。 主要财务数据：（单位：万元） 总资产 净资产 净利润 2013年12月31日/2013年度 23,409.53 11,672.73 735.46 公司名称 本溪大有钨钼有限公司 成立时间 2005年2月2日 注册资本/实收资本 2,000万元 注册地 本溪市 主要生产经营地 本溪市平山区桥头办事处金家 堡子 法定代表人 郭学超 股东构成 锦州新华龙钼业股份有限公司持股100％ 经营范围 钨钼化合物、钨钼合金制品生产，本公司无法利用的残次废料的销售，电热产品、本公司自产 的五金矿产品出口、本公司生产科研所需原辅材料、机器设备、仪器仪表及零配件的进口业务。 主要财务数据：（单位：万元） 总资产 净资产 净利润 2013年12月31日/2013年度 9,602.54 2,466.47 -190.52 公司名称 延边新华龙矿业有限公司 成立时间 2008年6月26日 注册资本/实收资本 5,000万元 注册地 安图县 主要生产经营地 吉林省安图县新合乡 法定代表人 张之全 股东构成 锦州新华龙钼业股份有限公司持股65%，吉林省第六地质调查所持股25%，长白山森工集团大 石头林业有限公司持股10% 经营范围 有色金属矿山采矿、选矿，产品销售，矿产品、炉料、金属制品、金属化合物的购销业务；土特 产品的购销业务。 主要财务数据：（单位：万元） 总资产 净资产 净利润 2013年12月31日/2013年度 31,324.56 3,797.07 -307.42 公司名称 和龙市新华龙矿业有限公司 成立时间 2008年7月17日 注册资本/实收资本 2000万元 注册地 和龙市 主要生产经营地 和龙市民慧街3号楼三单元 4-2（文惠四区） 法定代表人 张之全 股东构成 锦州新华龙钼业股份有限公司持股74%，吉林省第六地质调查所持股25%，王晓猛持股1% 经营范围 许可经营项目：钼，多金属矿普查（法律、法规和国务院决定禁止的，不得经营；许可经营项 目凭有效许可证或批准文件经营；一般经营项目可自主选择经营）。 主要财务数据：（单位：万元） 总资产 净资产 净利润 2013年12月31日/2013年度 6,268.71 1,984.94 -5.76 公司名称 吉林新华龙钼业有限公司 成立时间 2008年4月10日 注册资本/实收资本 2000万元 注册地 安图县 主要生产经营地 安图县明月镇瓮声街 法定代表人 张绍强 股东构成 锦州新华龙钼业股份有限公司持股100％ 经营范围 有色金属、化工产品生产销售，（凭许可证经营）矿产品，炉料，金属制品，金属化合物的购销。 主要财务数据：（单位：万元） 总资产 净资产 净利润 2013年12月31日/2013年度 4,055.19 3,484.03 -36.52 (2)参股子公司 公司名称 安图县广源矿产资源开发有限责任公司 成立时间 2009年7月29日 注册资本/实收资本 300万元 注册地 安图县 主要生产经营地 安图县明月镇经贸大楼 法定代表人 张学杰 股东构成 锦州新华龙钼业股份有限公司通过吉林新华龙持股16.67%；此外，安图县财政项目建设投资有 限公司持有33.33％的股权、安图华祥矿业有限公司、吉林金龙经贸有限公司、安图县峻铭矿业 有限公司各持有16.67%的股权。 经营范围 收储、勘查、矿产资源开发（凭经营许可证经营） 主要财务数据：（单位：万元） 总资产 净资产 净利润 2013年12月31日/2013年度 361.41 211.41 -18.79 5、 非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 1、宏观经济环境 国际货币基金组织（IMF）在《2014世界经济展望》中对2014年以及未来五年至十年的全 球经济增长状况进行了预测，经过通货膨胀调整后，2014年全球GDP增长，将从2013年的2.8％ 小幅度提升至3.1％。 发达国家和成熟经济体2014年经济增长前景有所好转，可能达到1.7％的增长速度，相比 2013年的1％有所提升。提升的主要原因是预计欧元区将获得0.8％的正增长，走出前两年的衰 退状况。2014年，美国将是全球经济向好的第二大引擎。美国GDP预计在2014年增长2.3％。 2014年，新兴市场和发展中经济体的国民生产总值增长率将有极小幅度的放缓，整体预计 比2013年的4.7%下降0.1个百分点，降至4.6％。增长的主要动力仍然是中国。根据中国官方 宣布的增长率，2014年中国经济增长率将从2013年的7.5％放缓至7％，对于中国的经济转型 而言，体制和政策依旧是艰难的挑战。在其他新兴市场中，印度、拉丁美洲和其他亚洲的发展 中国家和地区在2014年都会实现小幅增长。 2014年，世界主要经济体仍面临许多问题，例如结构性缺陷、投资的政策限制和生产率增 长率低等。IMF在《2014世界经济展望》中强调，全球经济增长中的不确定因素将加剧新兴经 济体的风险。新兴市场正在逐步减少对美元的依赖，加上本国内的经济结构问题或其他经济发 展漏洞，两者结合可能会导致另一轮的全球经济调整。 2、钼行业竞争格局及发展趋势 虽然随着科学技术的发展，钼将以其独有的特性得到更为广泛的应用。但就目前一段时期 看，钼行业的发展仍将主要受制于钢铁行业。自2011年开始，国内钢市低迷，钢材价格下跌， 钢厂普遍亏损，大幅减产，因此对于钼产品的需求量严重萎缩，钢厂是钼产品终端用户，在很 大程度上影响着国内钼市的走向。按照国家产业发展规划，特钢比重将不断提升，考虑到未来 不锈钢以及特钢的生产量将持续增加，那么对钼的消耗量也将有所带动，因此钼产品需求在近 几年内应该能得到很好的保障。 2007年以来，国内钼精矿产量基本处于逐年上涨状态，国内市场供应长期处于过剩状态， 这对钼市场的上行形成了很大阻力。但是自2012年以后，由于市场行情低迷，中小企业减停产 情况严重，中国钼行业开始去库存化进程，供过于求的压力得到一些缓解，2014年智利等国家 有新的钼矿山投产，将对全球供应面造成新的压力，预计全球钼市场需求面会有一定改善。 钼行业企业存在多、散、小、乱、行业集中度低的特点，小企业设备简单落后，技术相对 来说不能提高不能进步，环保治理设施不完善。有些企业只能进行焙烧和冶炼，没有财力不能 进行研发，也不能提高效益，所以在市场上只能拼价格。这样的竞争模式不利于行业发展，同 时在钼资源开采过程和生产过程中会造成资源流失和浪费，行业内结构优化调整迫在眉睫。 2014年我国继续以暂定税率的形式对煤炭、原油、化肥、铁合金等"两高一资"产品征收出 口关税。已焙烧钼矿砂及其精矿、其他钼矿砂及其精矿出口关税15%；钼酸铵及其他钼酸盐、 钼粉、未锻轧钼出口关税5%；钼铁仍然维持20%的出口关税。面对着高额的关税，以及生产 成本的居高不下，国内厂商在出口方面缺乏价格优势，企业想在出口贸易中寻求出路的期望最 终落空，国内市场仍然是厂商的必争之地，国内钼市面临激烈竞争难以避免。 2014年，世界经济仍处于危机后的恢复期,总体态势趋于稳定并开始缓慢增长，但发达国家制 造业回归以及发展中国家同质竞争将加剧贸易摩擦。从国内情况看，我国经济基本面较好，支 撑有色金属工业运行的环境将进一步改善。初步判断，2014年，我国钼行业生产、消费、投资 仍将小幅增长，价格走势仍以低位震荡行情为主。行业发展面临的资源、能源、环境压力日益 增大，产业结构调整将进一步深化。总体看，2014年钼行业运行将略好于2013年，但不会有 太大改观。 (二) 公司发展战略 公司将继续坚持实施"以效益为中心"的发展思路，不断完善上下游一体化产业链体系，坚 持以钼业为基础，巩固公司钼产品在钢铁、石油化工领域的市场优势地位，同时专注难熔金属 领域发展，加强资源储备和开发。稳定各项产品质量，提升技术含量,实现专精特新。不断提升 企业管理水平及与客户的战略合作关系，努力实现公司在钼冶金、钼化工、钼深加工领域处于 国内技术领先、设备领先、质量领先地位的目标。扩大国际市场，成为国内一流、世界知名的 钼业公司。 (三) 经营计划 2014年的生产经营目标是：实现销售收入22亿元，生产钼铁16000吨。 为实现 2014 年度经营目标拟采取的策略和行动： 1、充分发挥产能，建立规模优势。 2014年计划生产钼铁16000吨，充分发挥公司现有钼铁产能，实现规模生产效益，降低单 位生产成本。 2、夯实基础管理，实现管理水平提升。 2014年公司将进一步强化管理水平，把基础管理工作提高到一个新的水平。通过加强教育 力度，完善公司规章制度，建立科学工作流程，提高信息化水平等措施实现管理水平的提升。 3、提高员工能力水平，内培外引，建设梯队。 2014年公司制定更加详实的培训计划，为全体员工根据各岗位业务需要进行视频授课、专 题讲解等多种培训措施，提高公司员工的综合素质，同时从外部招聘引进专业化人才，双管齐 下，为公司的发展提供人员保证。 4、强化科技引领作用，实现产品技术研发目标。 公司的管理、技术人员在长期从事钼业生产的过程中积累了丰富的行业经验和各种技术优 势、产品解决方案。2014年，公司将继续加大开发创新力度，引进吸收高新技术，实现低能耗、 高能效的生产，提升公司的核心竞争力。 5、开发新市场，稳定拓展产品销售渠道。 2014年公司将强化对市场的认知和分析，优化现有客户，开发潜力客户，积极开拓新产品、 新用户市场，实行差异化服务，不断提升市场份额以及对钼市场的影响力。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 1、焙烧系统五期建设项目，总投入预算1,800万元，预计该项目在2014年完工，截止报 告期末已经投入,360.10万元，尚需投入约1,439.90万元，公司计划通过经营利润产生的现金流 解决，不足部分申请银行融资等方式解决。 2、二钼酸铵建设项目，总投入预算2,000万元，截止报告期末已经投入563.65万元，预计 该项目在2014年完工，尚需投入约1,436.35万元，公司计划通过经营利润产生的现金流解决， 不足部分申请银行融资等方式解决。 (五) 可能面对的风险 1、行业及竞争风险：钼产品的直接消费需求中约75%来自于钢铁业。近年来，我国钢铁产 量经历了较大幅度的波动，因而市场对钼铁等钼产品的需求同样出现了大幅波动。2014年全球 经济虽有所复苏，但钢铁需求的增长较为有限，钢铁行业产能过剩和困难局面仍将持续，对钼 产品的需求大幅萎缩将会对公司的经营业绩造成不利影响，公司主要产品将面临更为激烈的竞 争和市场争夺。针对此种市场状况，公司调整了销售团队，制定了更加完善的激励考核制度， 巩固、提高公司主要产品的市场份额；同时，进一步理顺内部管理环节，加大技术创新力度， 力争继续降低生产成本、提高公司整体经营毛利率。 2、原料供应及资源风险：公司矿山资源储量存在不确定性，目前原材料全部依赖对外采购， 公司存在原料价格波动较大的风险，但是公司以销定产为主的经营模式，在签订销售合同的同 时即可以锁定原材料的成本，从一定程度上可以有效化解原材料价格波动带来的风险，同时， 公司的存货周转较快，亦可以在一定程度上弥补钼精矿价格波动带来的风险。 3、环保政策法规相关风险：公司产品在生产过程中均需要配套运用相关的环保设施，遵守 严格的环保标准才能满足国家相关环保政策。如公司未达到国家相关环保要求，或在生产经营 的过程中造成环境污染危害，则可能对公司的生产经营造成不利影响。如国家进一步提高钼行 业相关的环境保护标准，公司将加大环保投入满足该等要求，将会增加公司相应产品的生产成 本。 4、安全生产风险：公司、子公司天桥难熔金属、吉林新华龙、本溪钨钼严格遵守安全生产 法律法规，未发生过安全生产事故，各项安全生产防范措施均符合相关标准。但该等企业在生 产过程中仍可能因为人为操作不当或意外情况等引发人身伤亡或设备损毁事故，从而对公司的 生产经营造成不利影响。 公司控股子公司延边矿业、和龙矿业报告期内尚未正式投产，拟主要从事探矿、采矿等业 务，生产过程具有一定的危险性。虽然公司目前所拥有的矿山拟采用露天开采的方式，相对于 地下开采方式危险性较小，公司亦严格按照国家安全生产的相关规定制定了安全生产的各项规 程，并建造了安全生产设施，但尾矿库溃坝、火灾、爆炸等突发性事件均会对公司的正常生产 经营造成重大不利影响。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 1、现金分红政策的制定情况： 根据中国证监会的有关要求，公司结合自身情况对公司《章程》关于利润分配的条款进行了修 订，经独立董事发表认可意见，公司第一届董事会第十五次会议审议通过相关议案，提交公司 2011年年度股东大会审议通过。 根据中国证监会的有关要求以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引（征求意见稿）》 的有关精神，公司制定了《锦州新华龙钼业股份有限公司分红回报规划（2012年-2014年）》， 就2012年-2014年的具体回报规划进行了规定，经公司第一届董事会第十五次会议审议通过。 本公司的利润分配政策和现金分红比例： 一、制定分红回报规划考虑的因素 公司着眼于长远和可持续发展，根据公司发展的整体目标、具体目标及可预见的重大资本 性支出情况，分析了市场融资信贷环境，结合行业自身的发展状况考虑公司目前及未来的盈利 情况、日常营运资金需求及相关投资需求等因素，制定了分红回报规划，从而对股利分配作出 制度性的安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。 二、制定分红回报规划的原则 分红回报规划的制定充分考虑和听取股东的意愿和要求，考虑独立董事和监事的意见，在 保证公司正常经营业务发展的前提下，坚持现金分红为主这一基本原则，每年以现金方式分配 的利润不少于当年实现的可分配利润的15%，若公司净利润快速增长，且董事会认为公司股票 价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分配 预案。 三、制定分红回报规划的周期 公司至少每三年重新审订一次股东分红回报规划，根据股东（特别是中小股东）、独立董事和监 事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计 划，并由公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司当时盈利规模、现金流量状况、发展所 处阶段及当期资金需求，制定年度或中期分红方案。 四、2012-2014年分红回报计划 2012-2014年，公司每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的15%。在 确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。公司在每个 会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并提交股东大会通过网络投票的形式进行表决。 公司接受所有股东、独立董事、监事以及公众投资者对公司分红的建议和监督。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公司应当 详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每10股送 红股数（股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红的 数额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司股东的净 利润 占合并报表 中归属于上 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2013年 0.33 4 8,360,880.00 54,853,208.47 15.24 2012年 0.55 13,934,800.00 90,058,649.62 15.47 2011年 91,566,415.23 五、 积极履行社会责任的工作情况 （未完）  |