[年报]张化机：2013年年度报告
张家港化工机械股份有限公司 ZHANGJIAGANG CHEMICAL MACHINERY CO., LTD. 2013年度报告 股票简称：张化机 股票代码：002564 公告编号：2014-023 二〇一四年四月十九日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2013年12月31日的公 司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.40元（含税），送红股0 股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 公司负责人陈玉忠、主管会计工作负责人赵梅琴及会计机构负责人(会计主 管人员)赵梅琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2013年度报告 .................................................................................................................................... 1 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2 二、公司简介 ..................................................................................................................................... 6 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告............................................................................................................................... 10 五、重要事项 ................................................................................................................................... 28 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 36 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 41 八、公司治理 ................................................................................................................................... 47 九、内部控制 ................................................................................................................................... 54 十、财务报告 ................................................................................................................................... 57 十一、备查文件目录 ..................................................................................................................... 141 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、发行人 指 张家港化工机械股份有限公司 公司章程 指 张家港化工机械股份有限公司章程 股东大会 指 张家港化工机械股份有限公司股东大会 董事会 指 张家港化工机械股份有限公司董事会 监事会 指 张家港化工机械股份有限公司监事会 国信证券、保荐人、主承销商 指 国信证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 元（万元） 指 人民币元（人民币万元） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 江南锻造 指 张家港市江南锻造有限公司 锦隆码头、重件码头 指 张家港锦隆重件码头有限公司 伊犁重装、张化机伊犁 指 张化机伊犁重型装备制造有限公司 重工封头、封头公司 指 张家港临江重工封头制造有限公司 新疆重装、张化机新疆 指 张化机新疆重型装备制造有限公司 新煤化工 指 新煤化工设计院（上海）有限公司 中科油 指 中科合成油工程有限公司 神华宁煤 指 神华宁夏煤业集团有限责任公司 伊泰 指 伊泰伊犁能源有限公司 大美 指 青海大美煤业股份有限公司 陕西未来能源 指 陕西未来能源化工有限公司 澄杨基地 指 指张家港化工机械股份有限公司原厂基地，位于张家港市金港镇后塍 澄杨路 临江基地 指 指张家港化工机械股份有限公司作为首次公开发行股票募投项目的6 万吨重装基地，位于张家港市长山村临江路 东明公司 指 河北东明中硅科技有限公司 报告期 指 2013年1月1日至2013年12月31日 重大风险提示 1、国家宏观经济波动风险 公司主要从事石油化工、煤化工、造纸、氧化铝等领域的非标压力容器的设计、制造，属于化工装备 制造行业，是国家基础工业的上游行业，受宏观经济影响大，对宏观经济波动敏感。中国宏观经济的衰退 可能导致下游工业企业的生产萎缩，进而影响机械制造行业企业的生产和销售。可能影响机械制造行业表 现和增长水平的具体因素包括国家整体经济状况、失业率、出口情况、居民可支配收入、国内生产总值和 消费者信心等，特别是如果煤化工行业、冶金行业、石化行业的收缩和调整可能对公司的业务造成重大不 利影响。 2、管理风险 随着公司业务规模的扩展和对外投资的增加，公司的净资产规模和固定资产投资规模显著增加，下属 子公司和用工数量也大幅增多，公司面临人员管理和资产管理的双重压力。企业规模扩大化、组织结构复 杂化、业务种类多元化使公司管理难度增大。如果公司内部管理水平跟不上公司规模扩张的需要，不能消 化固定资产增加带来的折旧的上升，用工数量增加带来的劳动力成本的上升，可能对企业提高整体经营业 绩产生不利影响。 3、原材料价格波动的风险 公司产品主要原材料为不锈钢板、不锈钢管、碳钢板、碳钢管、锻件等，这些原材料的价格受到各自 生产成本、市场需求、国际金属价格及市场短期投机因素的影响，价格会发生波动，并有可能因此而影响 公司产品的生产成本，进而影响公司的盈利能力。 4、应收账款发生坏账风险 公司属于化工装备制造行业，主要生产非标压力容器，公司根据客户的特殊要求以销定产。由于产品 的生产周期较长，公司与客户之间一般采取分期收付款方式履行合同，由于产品的质保期较长，公司应收 款回收的期限较长，在应收款回收过程中，有可能由于国家的资金紧缩政策、客户资金安排、项目开工进 度、交货迟延、产品质量等问题、影响应收账款的及时回收，进而产生坏账风险。 5、市场推广风险 公司在传统的石油化工、煤化工、蒸发器等领域已经积累了丰富的推广、制造经验，但在总包领域及 清洁能源、核电领域的开拓处于起步阶段，存在一定的市场推广风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 张化机 股票代码 002564 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 张家港化工机械股份有限公司 公司的中文简称 张化机 公司的外文名称（如有） Zhangjiagang Chemical Machinery Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） ZCM 公司的法定代表人 陈玉忠 注册地址 江苏省苏州张家港市金港镇后塍澄杨路 注册地址的邮政编码 215631 办公地址 江苏省苏州张家港市金港镇后塍澄杨路 办公地址的邮政编码 215631 公司网址 www.zhanghuaji.com 电子信箱 zhanghuaji@zhanghuaji.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高玉标 梁灿 联系地址 江苏省张家港市金港镇后塍澄杨路20号 江苏省张家港市金港镇后塍澄杨路20号 电话 0512-56797852 0512-58788351 传真 0512-58788326 0512-58788326 电子信箱 gregygao@sina.com shangshiban@zhanghuaji.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998年03月18日 江苏省苏州市工商 行政管理局 320582000038079 张家港国税登字 320582703676365 号 70367636-5 报告期末注册 2013年09月05日 江苏省苏州市工商 行政管理局 320582000038079 张家港国税登字 320582703676365 号 70367636-5 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 历次控股股东的变更情况（如有） 无 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国上海市延安东路550号海洋大厦12楼 签字会计师姓名 郝世明、吴萃柿 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路1012号国信 证券大厦16层-26层 周服山、钱滨 2011-3-10至2014-12-31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 2,072,199,103.64 1,791,665,498.96 15.66% 1,473,133,852.51 归属于上市公司股东的净利润 （元） 125,501,917.64 111,708,578.44 12.35% 144,263,553.44 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 110,521,211.61 110,153,405.30 0.33% 135,929,032.45 经营活动产生的现金流量净额 （元） -290,868,041.12 -274,704,762.17 -5.88% -427,038,573.41 基本每股收益（元/股） 0.37 0.37 0% 0.49 稀释每股收益（元/股） 0.37 0.37 0% 0.49 加权平均净资产收益率（%） 5.02% 5.33% -0.31% 8.77% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 总资产（元） 5,984,675,410.30 5,217,454,376.33 14.7% 4,129,643,008.88 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,833,246,246.51 2,151,024,986.63 31.72% 2,044,162,483.56 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 125,501,917.64 111,708,578.44 2,833,246,246.51 2,151,024,986.63 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 125,501,917.64 111,708,578.44 2,833,246,246.51 2,151,024,986.63 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 6,494,637.90 -876,638.11 660,094.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 20,708,547.31 5,470,000.00 10,902,733.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,354,569.85 -2,677,826.04 -1,815,715.03 减：所得税影响额 2,831,047.63 360,362.71 1,435,091.47 少数股东权益影响额（税后） 36,861.70 -22,500.00 合计 14,980,706.03 1,555,173.14 8,334,520.99 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，公司生产经营各方面运行良好，公司进一步完善生产经营管理、优化产业布局、稳固和拓展市场，完成了以 下重要事项。 （一）经营成果显著 报告期内，公司实现营业收入207,219.91万元，比去年同期增长15.66%；实现归属于上市公司股东的净利润12,550.19万 元，比去年同期增长12.35%。随着公司的战略布局逐渐清晰，产能逐步释放，规模效应逐步显现，未来将创造更好的业绩。 （二）开拓市场，优化产业布局 1、科学布局公司未来发展前沿阵地。化工工程设计与总包工程是公司未来3～5年重点投入与培育的板块之一。2013年， 公司决策层对―新煤化工‖管理梳理、资源整合、团队搭建、核心技术引领、市场攻略等工作投入了大量的精力，着力拓展总 包工程领域，―新煤化工‖已步入较为良性的运营态势，团队效应与市场效应逐步显现。 2、做强做优主业板块，对外投资与项目建设态势积极。报告期内，公司非标压力容器伊犁生产基地建成投产，进一步 扩大了公司的产能，为拓展新疆及西北地区的新型煤化工市场抢占了先机；公司新建了杭州忠泽有限公司，继公司取得民用 核安全设备制造许可证后，正式进军电力、核电市场，向高端装备制造与工程服务转型升级。 3、提升配套产业自身营运能力。重点理顺了―江南锻造‖、―临江封头‖、―锦隆重件码头‖的管理流程与组织体系，通过 基建技改、技术引进、配套设施完善等措施，提高与母公司之间的配套服务能力，加促形成各自对外营运能力，增强自身抗 风险能力。 4、加快市场拓展，―国际化经营战略‖稳步推进。报告期内，公司在经济形势低迷的情况下仍保持充足的订单，并大力 拓展海外市场，国际事业部获重大突破。公司2013年新签订单26.58亿元，其中海外业务订单突破3.5亿元，并首次出现单个 超亿元海外订单，国际化经营战略稳步推进。公司成功开启了与国际知名工程公司-―韩国现代建设工程公司‖的友好合作， 签署了至今单笔最大的外贸合同，为公司重拳出击国际市场注入了强劲动力。2013年12月，公司与东华工程公司签署了―刚 果共和国蒙哥120万吨钾肥项目关键设备采购合同‖，以此契机成功打开这片未来发展空间巨大的非洲市场。此外，公司先后 与俄罗斯最大的炼油厂Rosneft及日本东洋、韩国浦项、德国伍德等建立长期合作关系，公司国际化经营战略越走越实，在 国际国内市场的品牌影响力正在逐步提高。 （三）“科技兴企”战略实施成效显著 2013年，公司不断加大科技投入力度，进一步完善科技体系，各项科技工作取得了显著成效，科技成果转化能力得到了 大幅提升。公司自主研发的―高效节能型烧碱蒸发浓缩成套技术装备‖成功实现市场产业化，获得省科技成果转化专项资金奖 励千余万元；获批江苏省第一批―重点企业研发机构‖；技术开发项目备案6项，申请专利20件，其中发明专利8件。 （四）强化内部管理与改革 1、加强和细化企业管理，继续推行专业化生产。随着公司规模的快速扩大，管理模式的转变与升级决定了企业能否适 应当前更严峻、更残酷的全新竞争环境。报告期内，公司全面推行专业化生产，优化车间配置，推行事业部负责制，树立―岗 位靠竞争，收入比贡献‖理念，在提升效率的同时，打造―懂经营、会管理、善执行、能开拓‖的高层次管理团队，为企业可 持续发展提升软实力。 2、加强成本管控。报告期内，公司成立企管、采供、项目执行、成本管控―四大中心‖，实行集中、规范、科学管理， 以此贯穿主业管理链，提升综合管理水平。公司进一步加强成本管控力度，细化降本节支措施，提高企业盈利水平。主要有 以下举措：（1）完善与强化成本管控部门的职责，加强项目成本预算、分析、控制，对每个订单、每台产品的成本构成进 行剖析，从原材料采购、生产过程控制等各方面全程管控；（2）完善与优化项目执行中心运行体系，强化项目计划管理， 科学组织并实施设计、采供、生产等计划，加强部门协调，加快周转，提高运行效率；（3）加强应收账款管理，建立和完 善客户账期管理政策，加强结算方式管理，从合同源头上降低发货后应收款的产生，加强对销售人员的回款考核，提高企业 资金周转速度；（4）加强预算管理，公司各部门围绕预算目标，开源节流，严格控制各项费用支出。 成本管控措施2013年已初显成效，如全年销售费用同比下降了9%。2014年仍将作为工作重点持续、循序推进，通过控 制费用支出、进一步盘活资产、发行短期融资券等多种措施进一步降低成本。 3、持续优化财务结构：报告期内，公司完成了非公开发行，募集资金总额5.94亿元，进一步充实了公司净资产。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司主要财务指标列示如下： 单位：万元 项 目 2013年 2012年 同比增减 营业收入 207,219.91 179,166.55 15.66% 营业成本 160,611.49 136,292.70 17.84% 销售费用 3,127.52 3,437.24 -9.01% 管理费用 15,532.22 11,683.29 32.94% 财务费用 11,308.08 9,402.10 20.27% 资产减值损失 2,432.36 4,854.44 -49.89% 经营活动产生的现金流量净额 -29,086.80 -27,470.48 -5.88% 归属于上市公司股东的净利润 12,550.19 11,170.86 12.35% 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司始终坚持以市场为导向、以技术创新为核心的发展思路，各项工作稳步推进。报告期内，稳步开拓市场， 提高专业化生产程度，积极拓展和延伸新产品的服务领域，完善产业布局。报告期内，公司非标压力容器伊犁生产基地按期 建成投产，顺利完成了非公开发行项目，各项经营指标达到了预期目标。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 报告期内，公司实现营业收入207,219.91万元，其中：主营业务收入203,780.35万元，比上年同期增长14.75%，占年度 营业收入比例为98.34%；其他业务收入为3,439.56万元，比上年同增长117.30%，占年度营业收入比例为1.66%。报告期内， 主营业务收入、其他业务收入与营业收入的整体占比未发生明显变化。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □否 公司重大的在手订单情况 √ 适用 □ 不适用 公司在经营上采取以销定产的模式，即根据客户订单进行定量生产。报告期初，公司在手订单为30.31亿元；报告期内新 增订单26.58亿元。 公司的产品制作周期较长，随着公司装备能力和综合实力的提高，产品日趋大型化，并向成套设备制作转型，产品的交 货期跨度更大，比如公司在报告期内签订的伊泰、大美、大庆石油、中国航天、中国环球等合同，将于2014年完成交货。报 告期内，公司完成期初在手订单的58.91%，完成报告期内新签订订单的18.37%。 截至报告期末，公司在手订单为34.3亿元。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 996,147,856.54 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 48.07% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 第一名 372,866,178.63 17.99% 2 第二名 305,088,189.06 14.72% 3 第三名 127,908,104.26 6.17% 4 第四名 100,627,264.95 4.86% 5 第五名 89,658,119.64 4.33% 合计 —— 996,147,856.54 48.07% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 氧化铝、造纸行业 主营业务成本 111,250,000.21 7% 149,200,505.98 10.97% -25.44% 煤化工行业 主营业务成本 1,039,504,261.46 65.4% 448,158,594.18 32.94% 131.95% 石油化工行业 主营业务成本 395,875,560.58 24.9% 652,697,802.82 47.98% -39.35% 新能源行业 主营业务成本 84,575,409.47 6.22% 其它行业 主营业务成本 42,920,660.97 2.7% 25,852,725.07 1.9% 66.02% 合计 1,589,550,483.22 100% 1,360,485,037.52 100% 16.84% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本比 重（%） 产品销售成本 1,552,607,103.50 97.68% 1,329,916,006.82 97.75% 16.74% 其中：煤化工设备 主营业务成本 1,019,740,261.46 64.15% 448,158,594.18 32.94% 127.54% 石油化工设备 主营业务成本 395,875,560.58 24.9% 652,697,802.82 47.98% -39.35% 蒸发器设备 主营业务成本 111,250,000.21 7% 149,200,505.98 10.97% -25.44% 新能源设备 主营业务成本 54,006,378.77 3.97% 其他设备 主营业务成本 25,741,281.25 1.62% 25,852,725.07 1.9% -0.43% 总承包成本 主营业务成本 19,764,000.00 1.24% 30,569,030.70 2.25% -35.35% 工程设计咨询 主营业务成本 17,179,379.72 1.08% 合计 1,589,550,483.22 100% 1,360,485,037.52 100% 16.84% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 361,741,418.06 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 32.17% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 第一名 130,020,453.26 11.56% 2 第二名 101,235,693.85 9% 3 第三名 45,968,277.27 4.09% 4 第四名 45,588,777.41 4.05% 5 第五名 38,928,216.27 3.46% 合计 —— 361,741,418.06 32.17% 4、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减% 销售费用 31,275,228.71 34,372,438.97 -9.01% 管理费用 155,322,180.51 116,832,857.35 32.94% 财务费用 113,080,762.28 94,021,032.07 20.27% 所得税费用 23,185,459.84 18,691,091.92 24.05% 管理费用比上期增加32.94%，主要原因是本期合并范围发生变化及张化机伊犁重型装备制造有限公司 投产运行、张家港锦隆重件码头有限公司固定资产投入使用等原因导致折旧、摊销、职工薪酬及相关税费 相应增加。 5、研发支出 单位：万元 项目 2013年 2012年 同比增减% 研发投入金额 7,925.45 7,122.87 11.27% 营业收入 207,219.91 179,166.55 15.66% 研发投入占期末净资产比例 2.79% 3.30% -0.51% 研发投入占营业收入比例 3.82% 3.98% -0.16% 6、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,839,290,286.12 1,894,983,663.92 -2.94% 经营活动现金流出小计 2,130,158,327.24 2,169,688,426.09 -1.82% 经营活动产生的现金流量净额 -290,868,041.12 -274,704,762.17 -5.88% 投资活动现金流入小计 265,389,434.46 56,285,826.09 371.5% 投资活动现金流出小计 421,736,614.10 525,104,684.44 -19.69% 投资活动产生的现金流量净额 -156,347,179.64 -468,818,858.35 66.65% 筹资活动现金流入小计 1,804,060,010.00 1,989,234,400.00 -9.31% 筹资活动现金流出小计 1,267,338,498.09 1,244,370,629.85 1.85% 筹资活动产生的现金流量净额 536,721,511.91 744,863,770.15 -27.94% 现金及现金等价物净增加额 89,437,242.39 1,302,946.49 6,764.23% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长66.65%，主要原因是公司收回对江苏沃王海工装备制造股份有限公 司的投资及购建固定资产支付的现金减少所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-29,086.80万元，与当期净利润12,489.02万元存在一定差异，主要原因 是随着公司业务规模的扩大及产品结构不断调整，合同回款周期偏长的应收账款占比加大，在合同信用期内应收账款总量增 加，整体应收账款回款周期也相应延长，导致应收账款增加，现金流下降。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 氧化铝、造纸行业 137,745,965.81 111,250,000.21 19.24% -28.07% -25.44% -2.86% 煤化工行业 1,362,886,546.86 1,039,504,261.46 23.73% 132.67% 131.95% 0.24% 石油化工行业 495,950,988.54 395,875,560.58 20.18% -41.93% -39.35% -3.4% 其它行业 41,219,998.76 42,920,660.97 -4.13% 43.33% 66.02% -14.23% 合计 2,037,803,499.97 1,589,550,483.22 22% 14.75% 16.84% -1.39% 分产品 产品销售收入 1,995,275,335.06 1,552,607,103.50 22.19% 15.42% 16.74% -0.89% 其中：煤化工设备 1,336,606,546.86 1,019,740,261.46 23.71% 128.18% 127.54% 0.21% 石油化工设备 495,950,988.54 395,875,560.58 20.18% -41.93% -39.35% -3.4% 蒸发器设备 137,745,965.81 111,250,000.21 19.24% -28.07% -25.44% -2.86% 其他设备 24,971,833.85 25,741,281.25 -3.08% -13.17% -0.43% -13.19% 总承包收入 26,280,000.00 19,764,000.00 24.79% -44.16% -35.35% -10.26% 工程设计咨询 16,248,164.91 17,179,379.72 -5.73% 合计 2,037,803,499.97 1,589,550,483.22 22% 14.75% 16.84% -1.39% 分地区 东北 21,228,888.89 17,706,429.93 16.59% 94.93% 118.38% -8.96% 华北 359,311,732.62 278,047,212.81 22.62% -44.64% -42.26% -3.19% 华中 53,670,341.87 45,198,359.80 15.79% -36.8% -33.54% -4.13% 华东 332,496,658.77 278,735,899.08 16.17% -37.24% -32.36% -6.05% 西南 33,334,376.93 25,594,796.48 23.22% 2.42% 4.03% -1.19% 西北 1,097,090,675.91 839,787,389.10 23.45% 600.28% 597.95% 0.25% 华南 129,009,110.16 94,364,731.08 26.85% -56.7% -59.95% 5.93% 国外 11,661,714.82 10,115,664.94 13.26% -17.24% -1.23% -14.07% 合计 2,037,803,499.97 1,589,550,483.22 22% 14.75% 16.84% -1.39% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 599,026,475.47 10.01% 476,199,449.84 9.13% 0.88% 无 应收账款 1,397,575,911.89 23.35% 1,079,686,177.83 20.69% 2.66% 无 存货 1,281,150,444.12 21.41% 1,225,564,271.65 23.49% -2.08% 无 长期股权投资 80,000,000.00 1.53% -1.53% 本期收回对江苏沃王海工装 备制造股份有限公司的投资 8000万。 固定资产 1,892,658,518.39 31.63% 1,654,242,412.79 31.71% -0.08% 无 在建工程 25,344,634.91 0.42% 187,688,214.94 3.6% -3.18% 无 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 1,101,260,010.00 18.4% 1,005,080,000.00 19.26% -0.86% 无 长期借款 3,000,000.00 0.05% 0% 0.05% 无 五、核心竞争力分析 公司经营非标压力容器制造十余年，积累了丰富的行业经验，锤炼和培养了优秀的制造、销售、管理团队，完成和优化 了产业布局，形成了独特的核心竞争力。 1、雄厚的装备制造能力。公司经过多年的经营实践，积累了强大的生产制造能力。一方面，公司装备实力雄厚。拥有 澄杨基地七大制造车间，临江基地七联跨重装车间、五联跨特装车间、锻压车间，以及新疆伊犁重装车间，项目现场制造基 地等。车间配备最大加工直径12.5米的单柱式数控立车、最大镗孔直径260mm的镗床、最大钻孔深度750mm双主轴数控深孔 钻床和高速钻、冷卷 270mm 热卷 360mm的大型卷板机、双丝窄间隙自动埋弧焊机、100吨焊接变位器、13×14×36m的大型 热处理炉及1台9Me和2台4Me直线加速器,主要承制超大型、重型非标压力容器及配套设备，可实现重2400吨、直径15米、长 110米以上的超限设备的整体交付。我公司自行研制的25000吨双缸双动油压力机为我国重型特大装备，另配有8000吨、2000 吨压力机及12米旋压机组，广泛用于核电、石油、水电、化工等领域中高压、超临界压力容器所需的特厚、特种材料的大型 半球封头、椭圆形与大型压型件。另一方面，公司的制造能力雄厚。公司长期以来一直注重技术人员的培养和引进，具备经 验丰富、技术熟练的技术和生产人员，拥有多项工艺技术储备。 2、优质的客户资源。公司在非标压力容器领域从业十多年，树立了良好的品牌形象，积累了优质的客户资源，如中国 神华、大唐国际、中石油、中石化、鲁能集团、永煤集团、中国铝业、伊泰集团、航天万源、陕西未来能源等，为客户提供 了大量的优质合格产品，建立了良好的市场开拓机制。 3、强大的订单承接、市场开拓能力。充分发挥公司内部各部门的专业能力，利用一切机会全方位向客户展现公司的竞 争力；同时公司积极倡导超前的经营理念，利用公司决策迅速、对新技术、新产品消化吸收快的特点，紧跟市场的变化、迅 速捕捉市场机会。通过多年来不懈地努力，公司已培养并拥有一支在化工装备制造行业富有经验的销售管理团队和技术队伍， 制定了灵活的市场开发和分配机制，形成了公司独特的核心竞争力。 4、广阔的产品应用领域，合理的产品结构。不断延伸的产业链和产品应用领域使公司的竞争力更为突出。报告期内， 公司收购新煤化工设计院95%的股份，新煤化工具有工程总承包资质，通过本次收购，能充分有效的将新煤化工的总承包资 质与张化机的资源、品牌优势结合起来，实现上下游资源整合，促进公司在较短的时间内实现向总承包商的转型升级，更积 极有效的开拓市场。此外，公司已取得民用核安全设备制造许可证，并成立杭州忠泽公司以整合周边资源，开拓电力、核电 市场。2014年2月，公司与美国SES公司签署了合作协议，共同投资成立江苏天沃综能清洁能源技术有限公司，该项投资契 合公司的发展战略，适应国内外清洁能源发展需求，将为社会提供更清洁的高价值能源，对解决当前雾霾等环境问题、更好 地发展节能型循环经济、加快清洁能源产业发展具有重要意义。公司将形成以工程总包为产业龙头，以非标高端装备为产业 主体，以封头、锻件生产、重件码头物流为产业配套，以新能源、环保、核电为产业晋级的多元化产业格局，竞争力更为突 出。 六、投资状况分析 1、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 中国建设 银行股份 有限公司 无 否 银行理财 8,000 2013年 10月12 日 2013年 11月20 日 保本型浮 动收益 8,000 34.19 34.19 中国建设 银行股份 有限公司 无 否 银行理财 8,000 2013年 11月22 日 2013年 12月26 日 保本型浮 动收益 8,000 31.45 31.45 合计 16,000 -- -- -- 16,000 65.64 65.64 委托理财资金来源 非公开发行闲置募集资金。 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 2013年08月10日 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) 2013年08月27日 2、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 191,001.61 报告期投入募集资金总额 13,256.14 已累计投入募集资金总额 172,665.29 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 截止2013年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金项目累计投入133,978.82万元，其中报告期内投入2,569.67 万元。截至报告期末，公司首次公开发行股票募集资金项目募集资金余额为0元，相关募集资金专户已注销。累计投入金额 133,978.82万元与募集资金净额133,719.01万元之间的差额系募集资金存款利息收入。截止2013年12月31日，公司非公 开发行股票募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目3,437.77万元，归还募集资金到位前投入的资金7,248.70万元，暂 时性补充流动资金28,000.00万元,合计使用38,686.47万元，尚未使用的资金18,596.13万元。截止2013年12月31日，非 公开发行募集资金专户余额合计19,126.22万元，专户余额与尚未使用的募集资金余额的差异530.09万元系部分应付的发行 费用及募集资金存款利息收入。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 募集资金总额 191,001.61 本报告期投入募集资金总额 13,256.14 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 172,665.29 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承诺投 资总额 调整后 投资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本报告期实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 IPO承诺投资项目 6万吨重型非标化工装备制造项目 否 43,000.00 43,000.00 0 43,000.00 100% 2011.09.30 6,199.86 是 否 苏州港张家港港区重件及件杂货码头工程 项目 否 30,000.00 30,000.00 0 30,000.00 100% 2012.09.30 -1,219.86 否 否 技术中心建设项目 否 5,000.00 2,690.14 0 2,690.14 100% 2012.12.31 不适用 否 承诺投资项目小计 - 78,000.00 75,690.14 0 75,690.14 100% - 4980 IPO超募资金投向 补充6万吨重装项目资金缺口 - 20,000.00 20,000.00 0 20,000.00 100% 2011.09.30 - - - 归还银行贷款 - 25,000.00 25,000.00 0 25,000.00 100% - - - - 永久性补充流动资金 - 10,719.01 10,719.01 0 10,719.01 100% - - - - 超募资金投向小计 - 55,719.01 55,719.01 0 55,719.01 100% - - - - IPO节余募集资金投向 节余募集资金永久性补充流动资金 否 - 2569.67 2569.67 2569.67 100% - - - - 节余募集资金投向小计 - - 2569.67 2569.67 2569.67 100% - - - - IPO募集资金合计 - 133,719.01 133,978.82 2569.67 133,978.82 100% - 4980 - - 非公开发行承诺投资项目 张化机伊犁6万吨重装项目 否 20,772.00 20,772.00 10,686.47 10,686.47 51.45% 注 - 不适用 否 承诺投资项目小计 20,772.00 20,772.00 10,686.47 10,686.47 51.45% - 暂时闲置资金投向 暂时性补充流动资金 否 28,000.00 28,000.00 - 28,000.00 - - 暂时性闲置资金 否 8,510.60 8,510.60 - - - - 暂时闲置资金投向小计 36,510.60 36,510.60 - 28,000.00 - - 非公开发行募集资金合计 - 57,282.60 57,282.60 10,686.47 38,686.47 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目） 根据《招股说明书》说明，苏州港张家港港区重件及件杂货码头工程项目建设期1年，自2009年12月开工建设，由于该项目募集资金于2011年3 月到位，且2011年雨水天气偏多，影响了工程施工进度，该项目于2012年9月才完工，由于港区重件及件杂货码头营运证正在办理中，未实现预期 效益。 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 经公司2011年度股东大会审议通过，IPO募集的超募资金55,719.009万元全部用于6万吨重型非标化工装备制造项目，其中补充项目资金缺口 20,000.00万元，归还银行贷款25,000.00万元，永久性补充流动资金10,719.01万元。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 (1)经公司第一届董事会第十次会议审议通过，同意公司用IPO募集资金43,000万元用于置换已预先投入的6万吨重型非标化工装备制造项目；同意 以IPO募集资金15,000万元用于置换已预先投入的募集资金项目苏州港张家港港区重件及件杂货码头工程项目。 (2)经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，同意公司用非公开发行募集资金7,248.70万元用于置换已预先投入的张化机伊犁重型装备制造有限 公司6万吨重型非标化工装备制造项目。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 （1）经公司第一届董事会第二十次会议审议通过，同意技术中心项目募集资金5,000万元暂时用于补充流动资金，时间不超过6个月，具体期限为 自2011年11月30日起到2012年5月30日止。公司已于2012年5月22日将上述资金全部归还到公司募集资金专用账户。 （2）经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，同意用张化机伊犁6万吨重装项目闲置募集资金28,000.00万元补充流动资金，时间不超过12个 月，具体期限自2013年8月28日起到2014年8月27日止。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 技术中心建设项目产生节余资金2,309.86万元，是公司根据项目的实际情况对技术中心建设项目的选址作了重新评估，将原计划拟新建中试车间厂房 改为运用公司新建临江基地五连跨厂房中的一部分，从而降低技术中心建设项目资金投入量；上述情况不影响技术中心的正常建设和使用。 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金账户 募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况 无 注：公司非公开发行募集资金项目张化机伊犁6万吨重装项目分两期建设，目前一期项目主体工程已于2013年9月30日完工并投入使用，一期募集资金投入总额预计20,772.00万元，已投入 10,686.47万元，差异主要是未支付的工程及设备货款、尚未采购的配套设备；非公开发行募集资金余额36,510.60万元暂时闲置。 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 张家港锦隆重件码 头有限公司 子公司 服务业 码头和其他港口设施经营、 在港区内从事货物装卸、驳 运、仓储经营 15,000万元 517,114,200.95 348,258,002.79 11,190,862.55 -16,416,011.15 -12,198,563.83 张家港临江重工封 头制造有限公司 子公司 制造兼服 务业 封头、法兰、管件、压型件、 钢材、锻件、钢结构件、机 械设备、五金加工、销售。 3,177万元 136,609,347.46 36,176,329.81 36,476,782.30 3,405,164.49 2,699,344.11 张化机伊犁重型装 备制造有限公司 子公司 制造兼服 务业 石油、化工、电力、冶金、 矿山等压力容器设备制造、 销售、安装；医学、纺织、 化张、食品机械制造、安装、 维修；机械配件购销；槽罐 车安装、销售；封头的制造 与销售；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务（专 项审批）。 25,965万元 290,960,829.88 254,400,986.70 0.00 -4,755,423.01 -3,641,137.32 张化机新疆重型装 备制造有限公司 子公司 制造兼服 务业 石油、化工、医学、纺织、 化纤、食品普通机械的制造 安装维修；机械配件购销； 槽罐车安装销售；封头的加 工销售；自营和代理各类商 品及技术的进出口业务（专 项审批）。 10,577万元 20,607,930.35 20,607,930.35 0.00 15,440.19 11,580.14 杭州忠泽机械工程 有限公司 子公司 服务业 机械设备的设计、技术咨询 及维修；批发、零售机械设 备、管道、阀门、标准件、 五金交电、电子产品。 1,000万元 8,902,341.13 8,617,091.36 0.00 -1,383,666.13 -1,382,908.64 张家港市江南锻造 有限公司 子公司 制造兼服 务业 锻件、铸件、金属结构件制 造；金属材料购销。 800万元 115,301,912.20 14,034,395.90 99,868,980.58 5,575,967.87 4,019,834.37 新煤化工设计院（上 海）有限公司 子公司 服务业 化工工程设计、工程项目总 承包、建筑设计、技术开发、 技术咨询、信息服务、技术 转让、工程所需的设备、材 料的国内外贸易。 20,000万元 37,033,383.23 26,392,305.46 16,663,259.25 -10,886,700.61 -9,903,722.07 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用□ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司目的 报告期内取得和处置 子公司方式 对整体生产和业绩的影响 新煤化工设计院（上海）有限公司 为了公司产品升级并向总承包商的转型，减少关联 交易和同业竞争。 股权投资 期末净资产为26,392,305.46元，本期净利润-9,903,722.07元。 杭州忠泽机械工程有限公司 为了整合周边核电、电力资源，开拓核电市场，向 高端装备制造与工程服务转型升级 新设立 期末净资产为8,617,091.36元，本期净利润-1,382,908.64元。 张家港化工机械设备研究所（有限公 司） 为了简化和完善公司治理结构，明确各子公司及部 门业务和职责，节约成本。 注销 处置日净资产为-256,581.06元，年初至处置日净利润为-625.45元。 七、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势 众多研究认为，世界已进入能源和化工原料多元化的时代，不同国家或地区应根据资源和经济发展的需求选择优质的原 料和技术。以煤炭为原料生产化学品和通过转化生成高效洁净能源（电力、燃料油等）的技术将与石油和天然气化工形成并 列竞争的趋势，煤化工在各成熟单项技术的支撑下，面临新的发展机遇。煤化工装备将成为未来几年煤化工产业发展中的受 益板块，装备投资约占煤化工项目总投资的50%，未来煤化工装备具有较大的市场需求。 近几年以来，我国雾霾天气情况十分严重，空气污染治理已经达到刻不容缓的地步，国家大力实施―煤改气‖、―油改气‖ 等天然气替代项目，对减少污染物排放、改善空气质量具有重要作用。在煤价下降、气价上升的趋势下，煤制气行业未来发 展前景较好。2013年，国务院印发《大气污染防治行动计划》，明确指出要―加快调整能源结构，增加清洁能源供应‖、―制 定煤制天然气发展规划，在满足最严格的环保要求和保障水资源供应的前提下，加快煤制天然气产业化和规模化步伐‖。《天 然气―十二五‖规划》提出，到2015年国产天然气供应能力达到1760亿立方米左右，常规天然气约1385亿立方米，其中煤制天 然气约150亿-180亿立方米。 2013年3月，根据媒体报道，10个新型煤化工项目获国家发改委―路条‖，即国家发改委办公厅同意开展该工程前期工作 的批文。这10个项目投资总额在2000亿～3000亿元，包括5个煤制天然气、4个煤烯烃和1个煤制油项目。到2013年年底，已 有20多个煤制气项目获得了―路条‖。 此外，在环境问题日益突出，可持续发展的重要性越来越凸显的大背景下，公司将牢牢把握机遇，在牢固占领新型煤化 工核心装备领域领先地位的同时，积极加快清洁能源业务的市场推进，积极形成新能源、环保设备、核电多元化发展的格局。 （二）公司的发展规划 不断完善企业发展战略布局，推进产品结构转型，由单一设备制造商向成套设备制造商再到EPC总包商转型升级，加 快实施以工程总包为产业龙头，以非标高端装备为产业主体，以封头、锻件生产、重件码头物流为产业配套，以新能源、环 保、核电为产业晋级的多元化产业格局，认真落实转型升级、人才强企、事业部制管理、国际化经营及企业文化促发展―五 大战略‖，全面提升公司的抗风险能力和综合实力，努力打造成为一家国内一流、世界知名的高端装备综合型服务商。 （三）2014年经营计划 ―中国装备、装备中国‖是张化机实践―产业报国‖志向的愿景。为此，2014年，公司将围绕主业，紧跟国家及全球能源应 用发展趋势，通过与国内外知名企业多种形式的经营合作，充分发挥已有市场、核心产品连动效应，在稳固与扩大现有核心 装备市场的基础上，带动并加大对清洁能源、节能环保领域核心技术、关键设备的研发投入，继续加快技术储备和产业升级 转型，努力实现公司发展的新跨越。2014年，全年销售收入增长20%以上（不含总包工程业务）。 1、牢固占领新型煤化工核心装备领域的领先地位，持续深耕石油、炼化领域，加大对核电、军工领域的拓展，充分挖 掘市场深度，从而带动专业细分领域的深化应用，提高关键核心设备市场份额，并加促核心设备成套装备业务的延伸与市场 份额的提高。 2、在总包业务板块有显著突破。围绕―转型升级，总包先行‖战略，重点在核心技术创新与专项市场攻关上重拳出击， 力争在2014年新辟总包项目并成功落地1-2个。同时，以成熟总包项目产业化为契机，以技术的持续创新为基础，加促对高 效节能型烧碱蒸发浓缩成套技术装备等已有节能环保类总包业务的专业化、系统化、市场化，着力扩展总包业务板块，突显 新的经济增长点。此板块将成为公司未来三年重点投入与培育的市场板块之一。 3、依托拥有的国际领先能源技术与国际化经营团队，加快清洁能源业务的市场推进，尽快凝聚起新业务板块的专注力， 加快市场培育和后续拓展步伐，在较短时期内树立起行业品牌形象，培育起新的核心竞争力，为新一轮发展搭建出更高层次 的技术实现平台。 4、持续推进国际化经营战略。由于经济全球化格局的加快形成，国际装备制造业的战略地位与作用更显重要，也给我 国提供了更高起点的发展平台与更广的市场空间。在2013年公司海外业务增长率大幅提升的基础上，公司将继续加大投入力 度，重点关注美国、南美、北欧、中东市场，拟通过多种投放方式来扩充海外市场。此外，公司还将深化海外业务经营团队 的激励探索，充分调动积极性，努力实现更大愿景。 5、进一步突显主业板块的核心地位与贡献，继续开展产能、效率双重提升，强化专业化生产,持续发挥规模优势,迅速实 现产能效应,争取2014年产能提升20%以上。同时积极改善公司内部管控体系与机制，切实强化公司整体经营能力，通过加 大投入及开展全方位、多渠道合作等方式，全面提升下属子公司的营运能力，为公司业绩增长贡献新的收益。 6、团队与文化建设。公司凭借优秀的企业文化以及在行业的领先地位对优秀人才的吸引力进一步增强。公司将在现有 人员结构和各种机制的基础上持续完善,通过加强专业化培训、组织各种提升学习等措施实现员工的价值提升。同时,公司也 将坚持―人才兴企‖的企业宗旨,加大对人才的培养与引进,在公司不断成长的同时促进员工一起进步,并持续提高员工的归属 感和幸福指数。 （四）公司的风险因素 1、国家宏观经济波动风险 公司主要从事石油化工、煤化工、造纸、氧化铝等领域的非标压力容器的设计、制造，属于化工装备制造行业，是国家 基础工业的上游行业，受宏观经济影响大，对宏观经济波动敏感。中国宏观经济的衰退可能导致下游工业企业的生产萎缩， 进而影响机械制造行业企业的生产和销售。可能影响机械制造行业表现和增长水平的具体因素包括国家整体经济状况、失业 率、出口情况、居民可支配收入、国内生产总值和消费者信心等，特别是如果煤化工行业、冶金行业、石化行业的收缩和调 整可能对公司的业务造成重大不利影响。 2、管理风险 随着公司业务规模的扩展和对外投资的增加，公司的净资产规模和固定资产投资规模显著增加，下属子公司和用工数量 也大幅增多，公司面临人员管理和资产管理的双重压力。企业规模扩大化、组织结构复杂化、业务种类多元化使公司管理难 度增大。如果公司内部管理水平跟不上公司规模扩张的需要，不能消化固定资产增加带来的折旧的上升，用工数量增加带来 的劳动力成本的上升，可能对企业提高整体经营业绩产生不利影响。 3、原材料价格波动的风险 公司产品主要原材料为不锈钢板、不锈钢管、碳钢板、碳钢管、锻件等，这些原材料的价格受到各自生产成本、市场需 求、国际金属价格及市场短期投机因素的影响，价格会发生波动，并有可能因此而影响公司产品的生产成本，进而影响公司 的盈利能力。 4、应收账款发生坏账风险 公司属于化工装备制造行业，主要生产非标压力容器，公司根据客户的特殊要求以销定产。由于产品的生产周期较长， 公司与客户之间一般采取分期收付款方式履行合同，由于产品的质保期较长，公司应收款回收的期限较长，在应收款回收过 程中，有可能由于国家的资金紧缩政策、客户资金安排、项目开工进度、交货迟延、产品质量等问题、影响应收账款的及时 回收，进而产生坏账风险。 5、市场推广风险。公司在传统的石油化工、煤化工、蒸发器等领域已经积累了丰富的推广、制造经验，但在总包领域 及清洁能源、核电领域的开拓处于起步阶段，存在一定的市场推广风险。 八、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无 九、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表 项目名称 影响金额 随着公司业务规模的扩大及产品结构不断调整，合同回款周期 偏长的应收账款占比将会加大，在合同信用期内应收账款总量 将会增加，整体应收账款回款周期也将相对延长。为了更加真 实、客观地反映公司的财务状况以及经营成果，本着谨慎经营、 有效防范经营风险的原则，对应收款项坏帐准备的计提比例进 行了调整。2-3年、3-4年、4-5年及5年以上计提比例分别由原 50%、100%、100%及100%调整为30%、50%、80%及100%。 第二届董事会第 十二次会议审议 通过 应收账款 29,622,980.11 其他应收款 758,566.75 资产减值损失 -30,381,546.86 递延所得税资产 -4,586,352.84 净利润 25,824,314.83 十、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 十一、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1、 2013年1月本公司以4,275.00万元价格收购新煤化工设计院（上海）有限公司95%的股权，自购买日起该公司纳入合并范（未完）  |