[公告]爱仕达：宏源证券股份有限公司关于公司2013年度募集资金存放与使用情况的核查意见
宏源证券股份有限公司 关于浙江爱仕达电器股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况的核查意见 宏源证券股份有限公司（以下简称“本保荐机构”或“宏源证券”）作为浙江爱 仕达电器股份有限公司（以下简称“爱仕达”或“公司”）的首次公开发行股票持续 督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交 易所上市公司保荐工作指引》等法规和规范性文件的要求，对爱仕达2013年度 募集资金的存放与使用情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金的到位情况 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕439号文核准，公司于2010 年5月4日发行人民币普通股（A股）6,000万股，每股面值1元，发行价格为 每股人民币18.80元，募集资金总额为人民币112,800.00万元，扣除应支付的主 承销商承销佣金及保荐费2,820.00万元后，于2010年5月4日存入公司募集资 金专用账户109,980.00万元；另扣减其他上市发行费用1,718.20万元后，实际募 集资金净额为108,261.80万元。上述募集资金业经立信会计师事务所有限公司审 验，并出具信会师报字（2010）第24026号《验资报告》。 根据财政部财会〔2010〕25号文的相关规定，发行权益性证券过程中的广 告费、路演及财经公关费、上市酒会等其他费用应在发生时计入当时损益，公司 将首次公开发行股票时的广告费、路演及财经公关费等费用894.85万元计入当期 损益，相应调增募集资金净额894.85万元，调增后募集资金净额为109,156.65万 元。 （二）本年度使用金额及结余情况表 截止2013年12月31日，公司募集资金存放及使用概况如下： 募集资金专户支出6,665.80元，其中直接投入募集资金投资项目5,753.25万 元；超募资金专户支出912.55元，其中用于在浙江嘉善经济开发区购买小家电项 目发展用地项目资金0万元，用于年增1000万口新型不粘炊具项目投入912.55 万元。 2013年12月26日，公司将因厂区搬迁而调整实施地点的三个募集资金投 资项目前期的土地及建筑物投资共计3,379.68万元归还至相应的募集资金专户， 其中，归还募集资金投资项目专户874.13万元，归还超募资金专户2,505.55万元。 考虑本期募集资金退回情况后，募集资金专户净支出3,286.12万元，其中直 接投入募集资金投资项目净支出4,879.12万元；超募资金专户净支出-1,593.00万 元，其中用于在浙江嘉善经济开发区购买小家电项目发展用地项目资金0万元， 用于年增1000万口新型不粘炊具项目投入-1,593.00万元。 截止2013年12月31日，公司募集资金专用账户余额为11,391.90万元，募 集资金余额应为10,159.68万元，差异1,232.22万元，原因系银行存款利息收入 1,234.50万元，募集资金手续费支出1.64万元，超募资金手续费0.64万元。 （三）募集资金存放与管理情况 公司已按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市 公司规范运作指引》以及中国证监会相关法律法规的规定要求，结合公司实际情 况，制定了《浙江爱仕达电器股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》 （以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、用途变更、管理和监督等方面均 作出了具体明确的规定。根据《管理制度》的相关规定，公司对募集资金采用专 户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督， 保证专款专用。 公司于2010 年5月31 日连同宏源证券与中国农业银行股份有限公司温岭 市支行、中国工商银行股份有限公司温岭支行、中国银行股份有限公司温岭支行 和招商银行股份有限公司台州温岭支行分别签署了《募集资金三方监管协议》； 公司全资子公司湖北爱仕达炊具有限公司于2010年8月11日连同宏源证券与中 国工商银行股份有限公司安陆支行签署了《募集资金三方监管协议》；公司全资 子公司浙江爱仕达生活电器有限公司于2010年12月27日连同宏源证券与中国 工商银行股份有限公司嘉善支行、中国农业银行股份有限公司嘉善县支行分别签 署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议 范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 截止2013年12月31日，募集资金专户具体存储情况如下： 单位：人民币元 银行名称 募投项目 银行账号 账户性质 期末余额 中国工商银行温岭支行 年新增500万只不锈钢及复合 板炊具技改项目 1207041129200173485 活期户 146,427.92 1207041114200008431 定期户 5,000,000.00 1207041114200008954 通知存款 11,000,000.00 中国农业银行温岭支行 年增1000万口新型不粘炊具 项目 19-925101040016188 活期户 2,155,975.84 10925151000000025 通知存款 31,000,000.00 中国银行温岭支行 技术研发中心技改项目 375358361308 活期户 176,547.60 397458735186 通知存款 7,300,000.00 招商银行台州分行 国内外营销网络建设项目 571904673310788 活期户 2,652,058.86 57190467338000177 定期户 25,000,000.00 中国工商银行安陆支行 年新增750万只无油烟锅、改 性铁锅项目 1812025129200083386 活期户 10,246,070.94 中国工商银行嘉善支行 在浙江嘉善经济开发区购买 小家电项目发展用地项目 1204070029300029969 活期户 2,579,671.88 中国农业银行嘉善支行 年新增650万智智能型节能厨 房系列小家电建设项目 19-330201040066677 活期户 4,662,207.06 19-330201040066677 定期户 12,000,000.00 合 计 113,918,960.10 二、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 本年度公司募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。 （二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 募集资金投资项目“技术研发中心技改项目”无法单独核算效益，系该项目 为了保持公司长期的技术领先地位，提高新产品研发和设计能力，提高模具制作 能力和加快新品开发速度，提高材料、产成品的检测能力和新材料和新型表面处 理技术的应用实验，提高厨房小家电产品的研发能力，从而间接提高公司效益。 募集资金投资项目“国内外营销网络建设项目”无法单独核算效益，系该项 目为实现公司“创百年炊具民族品牌”的战略，更好的把握、跟踪市场需求，提 高对现有客户的服务能力，并开拓自主品牌在国内外市场销售，使公司在市场上 取得先机，从而间接提高公司效益。 （三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 2013年度，公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式的变更。 （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2013年1月5日，公司将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金共26,000 万元按期归还各募集资金专户。 2013年1月25日，公司2013年第一次临时股东大会审议通过了《关于使 用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司以本次部分闲置 募集资金中的26,000 万元暂时补充公司流动资金，使用期限不超过12个月，自 2013年1月25 日至2014 年 1月25日止。同日，公司将用于暂时补充流动资 金的26,000万元募集资金划出募集资金专户。 2013年11月7日，公司归还用于暂时补充流动资金3,700万元。截止2013 年12月31日，公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为22,300 万 元。 （五）超募资金使用情况 1、使用超募资金购买在浙江嘉善经济开发区的土地项目 公司第1届董事会第25次会议以及公司2010年第二次临时股东大会审议通 过了《关于设立浙江爱仕达生活电器有限公司的议案》、《关于浙江爱仕达生活电 器有限公司使用募集资金在浙江嘉善经济开发区购买发展用地的议案》，公司以 超募资金7,800万元在浙江嘉善经济开发区购置公司小家电产业园项目用地。 截止2013年12月31日，公司实际使用超募资金购买在浙江嘉善经济开发 区的土地项目金额为4,558.64万元。 2、使用超募资金建设年增1000万口新型不粘炊具项目 公司第1届董事会第25次会议以及公司2010年第二次临时股东大会审议通 过了《关于使用超募资金建设年增1000万口新型不粘炊具项目的议案》，同意公 司使用超募资金16,331万元，投资建设年增1000万口新型不粘炊具项目。该项 目的实施主体为浙江爱仕达电器股份有限公司；项目建设地点为温岭经济开发区 公司东部厂区内，拟利用公司原计划“年新增650万只智能型节能厨房系列小家 电建设项目” 的土地41,511m2（合62.26亩），新增建筑面积23,386 m2；项目 建设期为2年；项目总投资16,331万元全部使用超募资金，包含前期“年新增 650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”的土地购买及厂房建设资金 2,505.56万元。 截止2013年12月31日，公司实际使用超募资金建设年增1,000万口新型 不粘锅炊具项目金额为8,357.10万元。 3、超募资金账户手续费支出 2013年，公司在中国农业银行温岭支行的超募资金账户发生手续费支出0.06 万元；在中国工商银行嘉善支行的超募资金账户发生手续费支出0.04万元，计入 当期损益。 （六）尚未使用的募集资金用途和去向 2003年，公司尚未使用的募集资金主要用于暂时补充流动资金、定期存款 或通知存款等，详见一（三）募集资金存放与管理情况和二（四）用闲置募集资 金暂时补充流动资金情况。 （七）募集资金使用的其他情况 2012年12月13日，经公司第2届董事会第22次会议审议通过，公司决定 将3个募集资金投资项目——“年新增500万只不锈钢及其复合板炊具技改项 目” 、“年增1000 万口新型不粘炊具项目”及“技术研发中心技改项目”的实 施地点由公司位于“浙江省台州市温岭市经济开发区产学研园区东厂”变更为“浙 江省温岭市东部产业聚集区的公司新厂区”。 2013 年 9 月 18 日，公司收到温岭市城市新区建设办公室支付的公司搬迁 厂区（东厂区）的收储土地补偿费、地面建筑物及附属物补偿费共计 19,784.81 万元。2013年12月26日，公司将因厂区搬迁而调整实施地点的三个募集资金投 资项目前期的土地及建筑物投资共计3,379.68万元归还至相应的募集资金专户， 其中：“年新增500万只不锈钢及其复合板炊具技改项目”624.73万元，“技术研 发中心技改项目”249.40万元，“年增1000万口新型不粘炊具项目”2,505.56万 元。 三、变更募投项目的资金使用情况 （一）变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。 （二）变更募集资金投资项目的具体原因 小家电项目生产经营所需的大量配件由供应商提供，外协配套的厂家多，管 理难度大，产业积聚效应明显。公司原定的项目实施地点浙江温岭距离主要的外 协配套厂家积聚地杭州、宁波相对较远，采购成本相对较高；同时嘉善距离上海、 杭州、南京等华东主要城市距离更近，靠近销售市场，物流运输成本更低，有利 于未来公司借由炊具产品在国内外市场上丰富的客户资源积极拓展小家电的国 内外市场的发展战略；同时，毗邻上海、杭州的嘉善，地理位置优越、交通便捷， 便于公司外部引进优秀的专业人才。经公司反复调研，充分论证，决定变更项目 实施地点，相应的实施主体也作出调整。 经公司第1届董事会第25次会议以及公司2010年第2次临时股东大会审议 通过，公司将“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”的实施地 由温岭市经济开发区产学研园区内变更为浙江省嘉善经济开发区实施。同时实施 主体由公司变更为浙江爱仕达生活电器有限公司，涉及变更投向的总金额为 16,412.00万元，占募集资金的14.55%。 四、会计师对 2013年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见 立信会计师事务所对《浙江爱仕达电器股份有限公司关于公司募集资金存放 与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了信会师报字[2014]第 610116号《浙江爱仕达电器股份有限公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 （2013年度）》，发表意见为：公司董事会编制的2013年度《关于公司募集资金 存放与实际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2013年度实 际存放与使用情况。 五、保荐机构主要核查工作 宏源证券保荐代表人与爱仕达相关人员就募集资金使用情况进行了沟通交 流，查阅了公司募集资金专户银行对账单、原始凭证、募集资金使用情况的相关 公告和支持文件、内部审计报告、年度募集资金存放与使用情况的专项报告、审 计机构出具的募集资金年度存放与使用情况鉴证报告、以及各项业务和管理规章 制度等资料，对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了 核查。 六、保荐机构核查意见 经核查，本保荐机构认为：爱仕达2013年度募集资金的存放、使用及管理 不存在违反《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》等有关规定的情况，公司对募集资金进行了专户存储及专 项使用，不存在变相改变募集资金用途、损害股东利益的情况，不存在违规使用 募集资金的情形，募集资金的具体使用情况与已披露情况一致。 （以下无正文） （本页无正文，为《宏源证券股份有限公司关于浙江爱仕达电器股份有限公司 2013年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页） 保荐代表人： 肖 兵 庞凌云 宏源证券股份有限公司 2014年 4 月 19 日 附表1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：浙江爱仕达电器股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元 募集资金总额 109,156.65 本年度投入募集资金 总额 3,286.12 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金 总额 76,696.97 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投 入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投入进度 （%） (3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用 状态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 年新增750万只无油烟 锅、改性铁锅项目 否 15,314.00 15,314.00 325.76 14,361.09 93.78 2012年6月30日 1,810.30 否 否 年新增500万只不锈钢及 复合板炊具技改项目 否 14,266.00 14,266.00 -592.48 3,400.83 23.84 2015年12月31日 否 否 年新增650万只智能型节 能厨房系列小家电建设 项目 是 16,412.00 16,412.00 4,877.05 12,595.50 76.75 2014年6月30日 否 否 技术研发中心技改项目 否 2,936.00 2,936.00 -236.30 757.64 25.81 2015年12月31日 不适用 否 国内外营销网络建设项目 否 4,751.00 4,751.00 505.09 2,266.17 47.70 2014年12月31日 不适用 否 承诺投资项目小计 53,679.00 53,679.00 4,879.12 33,381.23 1,810.30 超募资金投向 年增1,000万口新型不粘 炊具项目 否 16,331.00 16,331.00 -1,593.00 8,357.10 51.17 2015年12月31日 否 否 在浙江嘉善经济开发区购 买小家电项目发展用地 项目 否 7,800.00 7,800.00 4,558.64 58.44 2015年12月31日 不适用 否 归还银行贷款（如有） 30,400.00 30,400.00 30,400.00 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 54,531.00 54,531.00 -1,593.00 43,315.74 合计 108,210.00 108,210.00 3,286.12 76,696.97 未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目） 1、“年新增750万只无油烟锅、改性铁锅项目”，由于市场竞争因素，项目产品的毛利率低于预期，造成项目实现效益亦低于预期收益； 2、 “年新增500万只不锈钢及复合板炊具技改项目”、“年增1000万口新型不粘炊具项目”和“技术研发中心技改项目”，由于项目用地位于浙江省温岭市“退二进三”区块，已 于2013年9月被温岭市地方政府收储，项目实施地点变更为浙江省温岭市东部产业聚集区；根据公司新厂区（温岭市东部产业聚集区）建设计划及募集资金项目搬迁建设规划，以上 三个募集资金项目预计完工日期为2015年12月； 3、“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”，因浙江爱仕达生活电器有限公司嘉善新工厂厂房建设的影响，预计于2014年6月在项目新址完工投产； 4、“国内外营销网络建设项目”，由于受国际经济形势及人民币汇率波动影响，公司外销，尤其是自主品牌国际销售情况低于预期，为控制投资风险，避免不必要的投资浪费，“国 际营销网络”建设适度放缓，预计项目整体于2014年12月底建成； 5、由于政府土地指标尚未落实， “在浙江嘉善经济开发区购买发展用地项目“的完成时间预计为2015年12月。 项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 超募资金的金额、用途及 使用进展情况 见二、（五） 募集资金投资项目实施地 点变更情况 根据2012年12月14日第二届董事会第二十二次会议，公司将募投项目：“年新增500万只不锈钢及复合板炊具技改项目”、 “技术研发中心技改项目”以及超募项目“年增1000 万口新型不粘炊具项目”的建设地点由原计划总部厂区（温岭市经济开发区产学研园区）内变更为公司新建厂区（温岭市东部产业聚集区），项目实施地点变更后项目的总投资、主要 建设内容不变。 根据2010年11月26日第一届董事会第二十五次会议，公司将“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”的实施地由由温岭市经济开发区产学研园区内变更为浙江省嘉 善经济开发区四期实施。同时实施主体由本公司变更为浙江爱仕达生活电器有限公司。项目实施地点变更后项目的总投资、主要建设内容不变。 募集资金投资项目实施方 式调整情况 2010年11月26日公司第1届董事会第25次会议及2010年12月13日公司2010年第2次临时股东大会审议通过《关于变更“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目” 实施地点及实施主体的议案》，公司将“年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目”实施地点由原公司所在地变更为嘉善经济技术开发区，实施主体由公司变更为公司全资 子公司浙江爱仕达生活电器有限公司，投资总额及规划产能不变。 募集资金投资项目先期投 入及置换情况 为满足公司生产经营需求，在首次公开发行股票募集资金到位前，募投项目已由公司以自筹资金先行投入，截止2010年6月21日，募集资金投资项目先期使用自筹共计人民币13,156.60 万元，其中“年新增750万只无油烟锅、改性铁锅项目”投资7,874.02万元、“年新增500万只不锈钢及复合板炊具技改项目”投资1,485.90万元、“年新增650万只智能型节能厨房 系列小家电建设项目”投资3,313.13万元、“技术研发中心技改项目”投资456.36万元、“国内外营销网络建设项目”投资207.19万元。募集资金到位后，经2010年7月8日第一届 董事会第二十一次会议通过，以募集资金13,156.60万元置换募集资金投资项目先期自筹资金。 用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况 见二、（四） 项目实施出现募集资金结 余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途 及去向 见二、（六） 募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况 见二、（七） 注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 注3：湖北爱仕达炊具有限公司实施的“年新增750万只无油烟锅、改性铁锅项目”本年度实现效益数为湖北炊具公司的利润总额。 注4：2013年9月18日，公司收到温岭市城市新区建设办公室支付的公司搬迁厂区（东厂区）的收储土地补偿费177,907,995.00元、地面建筑物及附属物补偿费19,940,154.00 元，共计 197,848,149.00元。东厂区搬迁涉及公司募集资金三个投资项目，本次收到的补偿款首先用于弥补三个募集资金投资项目前期的土地、厂房建设投入，其中：“年 新增 500 万只不锈钢及复合板炊具技改项目”6,247,308.00元、“技术研发中心技改项目”2,493,956.80元、“年增 1,000 万口新型不粘炊具项目”25,055,568.10元，公司 已于2013年12月26日将部分补偿款归还至上述三个募集资金专户，从而这三个项目本年支出为负数。 附表2： 变更募集资金投资项目情况表 编制单位：浙江爱仕达电器股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额(1) 本年度实际 投入金额 截至期末实际累计 投入金额(2) 截至期末投资进度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目可行性 是否发生重大变化 年新增650万只智能型 节能厨房系列小家电建 设项目 年新增650万只智能型 节能厨房系列小家电 建设项目 16,412.00 4,877.05 15,996.31 否 否 年新增650万只智能型 节能厨房系列小家电建 设项目 年新增650万只智能型 节能厨房系列小家电 建设项目 -3,400.81 否 否 小计 16,412.00 4,877.05 12,595.50 76.71 2014年6月30日 年增1000万口新型不粘 炊具项目 年增1000万口新型不 粘炊具项目 16,331.00 -1,593.00 5,851.54 否 否 年增1000万口新型不粘 炊具项目 年增1000万口新型不 粘炊具项目 2,505.56 否 否 小计 16,331.00 -1,593.00 8,357.10 51.17 2015年12月31日 合计 32,743.00 3,284.05 20,952.6 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 见报告二、（三）和三 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 本项目现处于建设阶段 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 注：年新增650万只智能型节能厨房系列小家电建设项目的实施地点从温岭变更到嘉善，由于实施地点的变更，该项目原先投入的募集资金3,400.81万元中有2,505.56万 元土地及厂房款变更至年增1,000万口新型不粘炊具项目，剩余895.25万元的投入公司通过自有资金予以补足。 中财网
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