[年报]广发证券：2013年年度报告
新广发LOGO 广 发 证 券 股 份 有 限 公 司 （000776） 二○一三年度报告 2014年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人孙树明先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责 人（会计主管人员）王莹女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、 完整。 没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和完 整性无法保证或存在异议。本报告经公司第七届董事会第四十七次会议审议通 过，公司9名董事中，实际出席会议的董事9人。 公司2013年度财务报告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以目前公司总股本为基 数，向全体股东每10股派发现金红利2.0元（含税）。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承 诺，请投资者注意投资风险。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 2 第二节 公司简介 .......................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................ 18 第四节 董事会报告 .................................................................................................... 24 第五节 重要事项 ........................................................................................................ 73 第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................... 94 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 99 第八节 公司治理 ...................................................................................................... 108 第九节 内部控制 ...................................................................................................... 122 第十节 财务报告 ...................................................................................................... 125 第十一节 备查文件目录 .......................................................................................... 126 释义 释义项 释义内容 报告期 指 2013年度（2013年1月1日至2013年12月31日） 本公司、公司、我司 指 广发证券股份有限公司 辽宁成大 指 辽宁成大股份有限公司 吉林敖东 指 吉林敖东药业集团股份有限公司 中山公用 指 中山公用事业集团股份有限公司 广发控股香港 指 广发控股（香港）有限公司 广发期货 指 广发期货有限公司 广发信德 指 广发信德投资管理有限公司 广发乾和 指 广发乾和投资有限公司 广发资管 指 广发证券资产管理（广东）有限公司 广发基金 指 广发基金管理有限公司 广东股权中心 指 广东金融高新区股权交易中心有限公司 易方达基金 指 易方达基金管理有限公司 国内业务 指 指在中国大陆地区开展的业务 证监会 指 中国证券监督管理委员会 保监会 指 中国保险监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 上交所 指 上海证券交易所 深交所 指 深圳证券交易所 融资融券 指 公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券 供其卖出，并收取担保物的经营活动。 股指期货 指 以股票价格指数为标的物的金融期货合约，即以股票市场 的股价指数为交易标的物，由交易双方订立的、约定在未 来某一特定时间按约定价格进行股价指数交易的一种标准 化合约。 中小企业私募债 指 中小微型企业在中国境内以非公开方式发行和转让，约定 在一定期限还本付息的公司债券。 直接投资、直接股权投资 指 证券公司利用自身的专业优势寻找并发现优质投资项目或 公司，以自有或募集资金进行股权投资，并以获取股权收 益为目的业务。在此过程中，证券公司既可以提供中介服 务并获取报酬，也可以以自有资金参与投资。 股票质押式回购 指 是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质 押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返 还资金、解除质押的交易。 约定购回式证券交易 指 是指符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司 卖出标的证券，并约定在未来某一日期由客户按照另一约 定价格从证券公司购回标的证券，证券公司根据与客户签 署的协议将待购回期间标的证券产生的相关孳息返还给客 户的交易。 QDII 指 合格境内机构投资者（Qualified Domestic Institutional Investors） QFII 指 合格境外机构投资者（Qualified Foreign Institutional Investors） RQFII 指 人民币合格境外投资者（RMB Qualified Foreign Institutional Investors） ETF 指 Exchange Traded Funds，即交易型开放式指数基金，通常 又被称为交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的、 基金份额可变的一种开放式基金。 A型信息系统建设模式 指 在营业场所内部署与现场交易服务相关的信息系统为客户 提供现场交易服务。 B型信息系统建设模式 指 在营业场所内未部署与现场交易服务相关的信息系统，但 依托公司总部或其他证券营业部的信息系统为客户提供现 场交易服务。 C型信息系统建设模式 指 在营业场所内未部署与现场交易服务相关的信息系统且不 提供现场交易服务。 德勤华永会计师事务所 指 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 2013年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异 是由于四舍五入造成的。 重大风险提示 公司经营中面临的风险主要有政策性风险、市场风险、信用风险、操 作风险、流动性风险、信息技术风险、经营风险等，公司建立了完善的内 部控制体系，合规管理体系和动态的风险控制指标监管体系，确保公司经 营在风险可测、可控、可承受的范围内开展。 请投资者认真阅读本年度报告第四节“董事会报告”，并特别注意上 述风险因素 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 广发证券 股票代码 000776 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广发证券股份有限公司 公司的中文简称 广发证券 公司的外文名称 GF Securities Co., Ltd. 公司的法定代表人 孙树明 公司的总经理 林治海 注册地址 广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼（4301-4316房） 注册地址的邮政编码 510075 办公地址 广州市天河区天河北路183-187号大都会广场5楼、7楼、18楼、19楼、36 楼、38楼、39楼、41楼、42楼、43楼和44楼 办公地址的邮政编码 510075 公司网址 http://www.gf.com.cn 电子信箱 dshb@gf.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗斌华 蔡铁征 联系地址 广州市天河区天河北路183-187号 大都会广场43楼 广州市天河区天河北路183-187号 大都会广场39楼 电话 020-87550265 87550565 020-87550265 87550565 传真 020-87553600 020-87554163 电子信箱 lbh@gf.com.cn ctz@gf.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 广州市天河区天河北路183-187号大都会广场39楼 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994年01月21日 吉林省延吉市 长白山东路 1388号 2224001002142 222401126335439 12633543-9 报告期末注册 2013年05月15日 广州市天河区 天河北路183- 222400000001337 粤国税字 440100126335439 12633543-9 187号大都会 广场43楼 （4301-4316 房） 号/粤地税字 440106126335439 号 公司上市以来主营业务的变化情况 2010年2月，经中国证监会《关于核准延边公路建设股份有限 公司定向回购股份及以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司 的批复》（证监许可【2010】164号文），延边公路吸收合并原广发证 券。吸收合并完成后，续存公司更名为广发证券股份有限公司，并承 接了原广发证券的全部业务。 公司股票于2010年2月12日恢复交易。从该日起，公司全称由 ―延边公路建设股份有限公司‖变更为―广发证券股份有限公司‖，股票 简称由―S延边路‖变更为―广发证券‖，股票代码―000776‖保持不变。 同时，公司的行业分类也由―交通运输辅助业‖变更为―综合类证券公 司‖。 目前，公司经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交 易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证 券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介 绍业务；代销金融产品（以上各项凭本公司有效许可证书经营）。 历次控股股东的变更情况 2003年1月，延边公路原第一大股东延边国有资产经营总公司 将所持延边公路股份转让给吉林敖东，转让完成后吉林敖东成为延边 公路第一大股东。其后，吉林敖东还受让了其他股东的股份，并从二 级市场增持部分股份，持股比例为46.76%，为延边公路控股股东。 2010年2月，延边公路吸收合并原广发证券前，控股股东为吉 林敖东。吸收合并完成后广发证券无控股股东。 五、其他有关资料 1、公司注册资本：人民币5,919,291,464元（截止本年度报告披露日）； 公司净资本：人民币20,704,767,497.86元（截止2013年12月31日）； 公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销 与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代 销金融产品（以上各项凭本公司有效许可证书经营）。 截至2013年12月31日，公司取得的单项业务资格包括： 序号 许可证类型 批准部门 1 网上证券委托业务资格 证监会 2 开放式证券投资基金代销业务 证监会 3 受托投资管理业务资格 证监会 4 期货公司提供中间介绍业务资格 证监会 5 直接投资业务试点资格（通过广发信德开展） 证监会 6 融资融券业务资格 证监会 7 合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务 （QDII）资格 证监会 8 中国证券金融股份有限公司转融通业务首批试点资格 证监会 中国证券金融股份有限公司 9 向广发期货有限公司提供中间介绍业务资格 广东证监局 10 另类投资业务（通过广发乾和开展） 广东证监局 11 证券自营参与利率互换投资交易资格 广东证监局 12 向保险机构投资者提供交易单元资格 保监会 13 保险资金投资管理人 保监会 14 从事相关创新活动的试点证券公司 中国证券业协会 15 报价转让业务资格 中国证券业协会 16 代办系统主办券商业务资格证（股份转让业务、股份 报价业务） 中国证券业协会 17 中小企业私募债券承销业务试点 中国证券业协会 18 柜台交易业务资格 中国证券业协会 19 从事企业挂牌相关业务 重庆、广州、浙江、 齐鲁股权托管交易中心 20 上交所权证业务资格 上交所 21 上交所权证创设资格 上交所 22 上交所一级交易商 上交所 23 上交所50ETF、180ETF业务资格 上交所 24 买断式回购业务资格 上交所 25 上证基金通业务资格 上交所 26 上海证券交易所会员 上交所 27 上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商资格 上交所 28 大宗交易系统合格投资者资格证 上交所 29 债券质押式报价回购交易权限业务资格 上交所 30 约定购回式证券交易权限 上交所 31 权证买入合格资格结算参与人资格（中国证券登记结 算有限责任公司权证结算业务资格） 中国证券登记结算有限责任 公司 32 中国证券登记结算有限责任公司结算参与人 中国证券登记结算有限责任 公司 33 中国证券登记结算有限责任公司甲类结算参与人 中国证券登记结算有限责任 公司 34 全国银行间同业市场准入资格（从事拆借、购买债 券、债券现券交易和债券回购业务） 中国人民银行 35 短期融资券承销业务 中国人民银行 36 经营外汇业务许可证 国家外汇管理局 37 非金融企业债务融资工具主承销业务资质 中国银行间市场交易商协会 38 深圳证券交易所会员 深交所 39 全国银行间同业拆借市场交易成员 中国外汇交易中心； 全国银行间同业拆借中心 2013年公司取得的境内单项业务资格包括： 1 客户证券资金消费支付服务 证监会 2 权益类收益互换交易业务 中国证券业协会 3 广东金融高新区股权交易中心会员 中国证券业协会 4 约定购回式证券交易权限 深交所 5 股票质押式回购业务交易权限 深交所 6 转融通证券出借交易权限 深交所 7 以风险管理服务为主的业务试点（广发期货） 中国期货业协会 8 代销金融产品业务资格 广东证监局 9 中国证券投资基金业协会会员 中国证券投资基金业协会 10 股票质押式回购业务交易权限 上交所 11 转融通证券出借交易权限 上交所 12 保险兼业代理许可证 保监会 13 军工涉密业务咨询服务资格 广东省国防科学技术工业办 公室 公司取得的境外单项业务资格包括： 序号 许可证类型 批准部门 广发期货（香港）有限公司及其子公司获得的会员及业务资格 1 第2类：期货合约交易 证券及期货事务监察委员会（香港证监会） 2 交易所参与者 香港期货交易所有限公司（香港） 3 期货结算公司参与者 香港期货结算有限公司（香港） 4 交易会员 新加坡交易所（Singapore Exchange Derivatives Trading Limited） 5 期货市场交易会员 （Membership of the Euronext London Derivatives Market） 伦敦国际金融期货期权交易所(伦敦)（NYSE Liffe London） 2013年广发期货（香港）有限公司及其子公司广发金融交易（英国）有限公司获得的会员及 业务资格： 1 圈内一级会员(category 1, Ring dealing membership) 伦敦金属交易所（London Metal Exchange） 2 会员 伦敦证券交易所（London Stock Exchange ） 3 会员 伦敦洲际期货交易所（ICE Futures Europe） 4 会员 伦敦国际金融期货期权交易所(伦敦)（NYSE Liffe London） 5 会员 期货业欧洲联合协会 (FIA Europe原期货 及期权协会)） 6 会员 英国洲际欧洲清算所（ICE Clear Europe） 7 会员 伦敦结算所有限公司（LCH. Clearnet Ltd） 广发控股香港及其子公司获得的会员及业务资格： 序号 许可证类型 批准部门 1 证券投资业务（合格境外机构投资 者） 中国证券监督管理委员会（中国） 2 第1类：证券交易 第4类：就证券提供意见 证券及期货事务监察委员会（香港） 3 交易所参与者 香港联合交易所有限公司（香港） 4 第6类：就机构融资提供意见 证券及期货事务监察委员会（香港） 5 第4类：就证券提供意见 第9类：提供资产管理 证券及期货事务监察委员会（香港） 2013年广发控股香港及其子公司获得的会员及业务资格： 1 放债人牌照 牌照法庭（香港） 2、公司合规总监：武继福 联系地址：广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼 联系电话：020-87555888 传真：020-87555705 电子信箱：wujf@gf.com.cn 3、公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 广州市天河路208号粤海天河城大厦26楼 签字会计师姓名 杨誉民、陈晓莹 4、公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 平安证券有限责任公司 深圳市福田区金田南路大 中华国际交易广场八楼 叶贤萍 2010年2月12日-2013 年12月31日 5、监管部门分类评价情况 根据中国证监会《证券公司分类监管规定》，公司近三年分类评价情况为： 2011年公司被分类评价为A类AA级证券公司； 2012年公司被分类评价为A类AA级证券公司； 2013年公司被分类评价为A类AA级证券公司。 6、公司历史沿革 广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）为深圳证券交易所上市公司延边公路建设股份有限 公司（以下简称“延边公路”）定向回购股份暨换股吸收合并原广发证券更名后的续存公司。2010年2月 9日，延边公路在广东省工商行政管理局完成工商变更登记，更名为“广发证券股份有限公司”。 广发证券的历史沿革： 公司前身是广东发展银行证券交易营业部。该证券业务部是1991年4月9日经中国人民银行广东省 分行以“粤银管字[1991]第133号”文批准而成立的单独核算经营证券业务的金融机构。1993年5月21 日，广东发展银行证券业务部进行了注册登记，注册资本1,000万元人民币，广东省工商行政管理局核 发了注册号为19036029-2的企业法人营业执照。 经中国人民银行“银复[1993]432号”、中国人民银行广东省分行“粤银发[1994]28号”批复，同意 在广东发展银行证券业务部基础上组建独资的广东广发证券公司。1994年1月25日，广东广发证券公司 注册登记，注册资本1.5亿元人民币。 经中国人民银行“非银司[1995]93号”文批复，同意公司增资。1995年11月1日公司完成变更登 记，注册资本变更为2亿元人民币，仍为广东发展银行独资公司。 经中国人民银行“银复[1996]328号”文批复，同意公司进行股份制改造、增资扩股并更名为广发证 券有限责任公司。1996年12月26日，公司完成变更登记，注册资本变更为8亿元人民币。1998年11 月，广东省工商行政管理局为规范管理，换发了注册号为4400001001329的企业法人营业执照。 经中国证监会“证监机构字[1999]90号”文批复，同意公司与广东发展银行脱钩并增资扩股。1999 年8月26日，公司完成变更登记，注册资本增加至16亿元。同年，中国证监会“证监机构字[1999]126 号”文核准公司为综合类证券公司，经营证券业务许可证号为Z25644000。 经广东省人民政府办公厅“粤办函[2001]267号”文、广东省经济贸易委员会“粤经贸监督 [2001]382号”文和中国证监会“证监机构字[2001］86号”文批复，同意公司整体改制并更名为广发证 券股份有限公司。2001年7月25日，公司完成变更登记，注册资本增加到20亿元人民币。2007年10 月，广东省工商行政管理局为规范管理，换发了注册号为440000000015257的企业法人营业执照。 2010年2月，经中国证监会《关于核准延边公路建设股份有限公司定向回购股份及以新增股份换股 吸收合并广发证券股份有限公司的批复》（证监许可【2010】164号文），延边公路以2006年6月30日经 审计的全部资产（含负债）作为对价回购吉林敖东持有的延边公路8,497.7833万股非流通股股份，并以 新增240,963.8554万股股份换股吸收合并原广发证券，同时，延边公路除吉林敖东外的其他非流通股股 东按10：7.1的比例缩股。延边公路按每1股新增股份换0.83股原广发证券股份的比例，换取原广发证 券全体股东所持的原广发证券股份，吸收合并原广发证券。吸收合并完成后，续存公司更名为广发证券 股份有限公司，并承接了原广发证券的全部业务。2010年2月10日，公司在广东省工商行政管理局完成 工商变更登记，注册资本及实收资本变更为2,507,045,732元。 公司股票于2010年2月12日恢复交易。从该日起，公司全称由“延边公路建设股份有限公司”变 更为“广发证券股份有限公司”，股票简称由“S延边路”变更为“广发证券”，股票代码“000776”保持 不变。同时，公司的行业分类也由“交通运输辅助业”变更为“综合类证券公司”。 2011年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕843号文《关于核准广发证券股份有限 公司非公开发行股票的批复》核准，公司于2011年8月16日以非公开发行股票的方式向10名特定投资 者发行了45,260万股人民币普通股（A股）。公司本次发行募集资金总额为人民币12,179,466,000.00 元，募集资金净额为人民币11,999,946,443.78元。公司注册资本及实收资本变更为2,959,645,732 元。 根据公司2011年年度股东大会的有关决议，公司以资本公积每10股转增10股，实际资本公积转增 股本为2,959,645,732元。2012年9月7日，公司收到中国证监会《关于核准广发证券股份有限公司变 更注册资本的批复》（证监许可[2012]1204号）。根据该批复要求，公司已经依法办理工商变更登记，并 修改《公司章程》。公司的注册资本及实收资本由2,959,645,732元变更为5,919,291,464元。 7、公司组织机构 （1）公司总部的组织机构 （2）境内分公司 结 算 与 交 易 管 理 部 信 息 技 术 部 风 险 管 理 部 财 务 部 人 力 资 源 管 理 部 投 行 业 务 管 理 总 部 合 规 与 法 律 事 务 部 稽 核 部 党 群 工 作 部 董 事 会 办 公 室 资 产 托 管 部 固 定 收 益 销 售 交 易 部 股 票 销 售 交 易 部 股东大会 监事会 董事会 风险管理委员会 审计委员会 薪酬与提名委员会 经营管理团队 经 纪 业 务 管 理 总 部 办 公 室 国 际 业 务 部 战略委员会 电 子 商 务 部 财 富 管 理 部 机 构 业 务 部 运 营 管 理 部 投 资 银 行 部 兼 并 收 购 部 私 募 融 资 部 资 本 市 场 部 综 合 管 理 部 发 展 研 究 中 心 债 券 业 务 部 监 事 会 办 公 室 证 券 金 融 部 资 金 管 理 部 权 益 及 衍 生 品 投 资 部 资 产 管 理 部 战 略 发 展 部 序号 分公司名称 设立时间 办公地址 负责人 联系电话 1 广州分公司 2009年12月31 日 广州市天河区天河路101号兴业 银行大厦2楼 陈立铭 020-83863518 2 北京分公司 2009年11月25 日 北京市西城区月坛北街2号月坛 大厦16层A1610室 王新栋 010-59136688 3 上海分公司 2009年12月3日 上海市黄浦区西藏南路518-528 号（上海东方国际广场）4楼402 室 梅纪元 021-68818808 4 深圳分公司 2009年12月1日 深圳市深南东路5045号深业中心 20楼 靖建国 0755-82083898 5 湖北分公司 2009年11月9日 武汉市汉口沿江大道133号广源 大厦3楼 彭涛 027-82763201 6 山东分公司 2009年12月23 日 济南市泺源大街3号山东省粮食 局综合楼10楼 张玉强 0531-86993666 7 浙江分公司 2009年12月31 日 杭州市上城区钱江路41号201室 陈肖予 0571-86566651 8 成都分公司 2009年12月31 日 成都市新光路1号观南上域五号 楼4楼 刘劼舟 028-85972529 9 西安分公司 2009年12月18 日 西安市金花北路205号西铁工程 大厦9层 贺小社 029-82518760 10 大连分公司 2009年11月25 日 大连市沙河口区中山路478号3 楼 褚进 0411- 84355166 11 河北分公司 2009年12月11 日 石家庄市裕华西路9号裕园广场A 座801房间 黄斌 0311-85278887 12 江苏分公司 2010年8月4日 南京市鼓楼区芦席营68号南汽商 务大厦5层 李平 025-86899227 13 佛山分公司 2011年4月30日 佛山市禅城区岭南大道北100号 岭南大厦附楼4楼 邹日 0757- 83035720 14 珠海分公司 2011年1月11日 珠海市横琴新区十字门中央商务 区珠海横琴金融产业服务基地17 号楼二楼I（2）区 钟雄鹰 0756-8286229 15 长春分公司 2011年7月28日 长春市民康路1272号 李超 0431-88639610 16 福建分公司 2012年5月24日 福州市鼓楼区水部街道古田路56 号名流天地（建行大厦）18层 李辉龙 0592-5801968 （3）境内控股子公司及参股子公司 子公司名称 设立 时间 注册资本 （万元） 股权 比例 （%） 办公地址 法人 代表 联系电话 广发期货 1993.03 人民币 110,000 100 广州市天河区体育西路57号 红盾大厦9楼、14楼、15楼 肖 成 020-38456966 广发信德 2008.12 人民币 200,000 100 广州市天河区天河北路183- 187号大都会广场36楼 罗斌华 020-87555888 广发乾和 2012.05 人民币 100,000 100 北京市西城区金融大街新盛大 厦B座9层 张少华 010-56571886 广发资管 2014.01 人民币 30,000 100 珠海市横琴新区宝华6号105 室-285室 林治海 020-87555888 广发基金 2003.08 人民币 12,000 48.33 广州市海珠区琶洲大道东1号 保利国际广场南塔31-33楼 王志伟 020-83936666 广东股权中心 2013.10 人民币 10,000 32.50 广东省佛山市南海区桂城街道 南平西路广东夏西国际橡塑城 一期2号楼首、二层A2-12 秦 力 020-87555888 易方达基金 2001.04 人民币 12,000 25.00 广州市天河区珠江新城珠江东 路30号广州银行大厦40-43F 叶俊英 020-38796585 （4）境外控股子公司及参股子公司 子公司名称 设立 时间 实缴资本 （万元） 股权 比例 办公地址 负责人 联系电话 （%） 广发控股香港 2006.6 港币 144,000 100 香港德辅道中189号李宝椿大 厦29及30楼 林向红 (852)37191111 广发控股（香港）有限公司下设广发融资（香港）有限公司、广发证券（香港）经纪有限公司、广 发资产管理（香港）有限公司和广发投资（香港）有限公司四家全资子公司。 子公司名称 设立 时间 实缴资本（万 元） 股权比 例（%） 办公地址 负责人 联系电话 广发证券（香 港）经纪有限 公司 2006.7 港币80,000 100 香港德辅道中189号李宝 椿大厦29及30楼 王 玥 (852)37191111 广发融资（香 港）有限公司 2006.7 港币 5,000 100 香港德辅道中189号李宝 椿大厦29及30楼 叶勇 (852)37191111 广发资产管理 （香港）有限 公司 2006.7 港币 15,000 100 香港德辅道中189号李宝 椿大厦29及30楼 刘颂兴 (852)37191111 广发投资（香 港）有限公司 2011.9 港币 500 100 香港德辅道中189号李宝 椿大厦29及30楼 沙建囦 (852)37191111 广发期货有限公司下设广发期货（香港）有限公司。 子公司名称 设立 时间 实缴资本 （万元） 股权比 例 （%） 办公地址 负责人 联系电话 广发期货（香 港）有限公司 2006.5 港币31,000 100 香港德辅道中189号李 宝椿大厦29及30楼 叶 梅 (852)37191153 （5）公司证券营业部的数量和分布情况 截至2013年12月31日，公司共设立证券营业部238家；证券营业部的数量及分布情况如下： 地区 营业部家数 地区 营业部家数 安徽 1 江苏 8 北京 7 江西 2 福建 5 辽宁 14 甘肃 1 山东 7 广东 108 山西 1 广西 2 陕西 5 贵州 1 上海 13 海南 3 四川 2 河北 12 天津 2 河南 4 新疆 1 黑龙江 2 云南 3 湖北 16 浙江 10 湖南 1 重庆 3 吉林 3 内蒙古 1 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（合并报表） 2013年 2012年 本年比上年增减 2011年 营业总收入（元） 8,207,540,703.98 6,971,380,329.07 17.73% 5,945,670,604.57 营业利润（元） 3,462,686,529.61 2,703,039,056.30 28.10% 2,504,091,534.16 利润总额（元） 3,477,313,287.54 2,685,219,359.75 29.50% 2,554,545,530.32 归属于上市公司股东的净利润 （元） 2,812,501,034.32 2,191,457,089.53 28.34% 2,063,678,470.09 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 2,813,006,866.48 2,248,598,124.17 25.10% 2,032,935,356.20 经营活动产生的现金流量净额 （元） -8,688,020,921.11 -6,965,342,539.10 - -32,696,353,437.09 2013年末 2012年末 本年末比上年末 增减 2011年末 资产总额（元） 117,348,995,593.78 89,976,324,196.92 30.42% 76,810,750,884.62 负债总额（元） 82,560,567,443.34 56,915,490,496.61 45.06% 45,143,250,798.12 归属于上市公司股东的所有者权益 （元） 34,650,118,479.99 33,048,680,138.03 4.85% 31,635,096,495.90 总股本（股） 5,919,291,464.00 5,919,291,464.00 0.00% 2,959,645,732.00 2、主要财务指标（合并报表） 2013年 2012年 本年比上 年增减 2011年 调整前 调整后 基本每股收益（元/股）1 0.48 0.37 29.73% 0.78 0.39 稀释每股收益（元/股）1 0.48 0.37 29.73% 0.78 0.39 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元/股）1 0.48 0.38 26.32% 0.76 0.38 加权平均净资产收益率 8.33% 6.80% 增长1.53个百分点 8.85% 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 8.33% 6.98% 增长1.35个百分点 8.72% 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股）2 -1.47 -1.18 - -11.05 -5.52 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 2011年末 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股）2 5.85 5.58 4.84% 10.69 5.34 资产负债率3 59.43% 40.63% 增长18.80个百分点 23.24% 注1：公司以资本公积金每10股转增10股，于2012年7月5日除权后，最新股数为5,919,291,464 股。根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露（2010年修订）》：上表计算2013年和2012年的每股收益时采用的普通股加权平均股数为 5,919,291,464股；计算2011年每股收益时，调整前采用的普通股加权平均股数为2,657,912,399股， 调整后采用的普通股加权平均股数为5,315,824,797股。 注2：2013年和2012年期末归属于上市公司股东的每股净资产和每股经营活动产生的现金流量净额以本 期末股数5,919,291,464股计算，计算2011年归属于上市公司股东的每股净资产和每股经营活动产生的 现金流量净额时，调整前以2,959,645,732股计算，调整后以5,919,291,464股计算。 注3：资产和负债均剔除客户资金及代理买卖证券款的影响。 二、非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 非流动资产处置损益 3,254,883.71 613,728.47 4,033,631.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,623,601.21 14,443,275.21 7,845,064.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 - - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,748,273.01 -32,876,700.23 38,575,300.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -20,046,481.21 -46,339,233.17 -9,047,625.60 所得税影响额 4,913,891.12 7,017,895.08 -10,663,256.68 少数股东权益影响额（税后） - - - 合计 -505,832.16 -57,141,034.64 30,743,113.89 注：非经常性损益的说明详见管理层提供的补充信息之“1、非经常性损益明细表”。 三、按《证券公司年度报告内容与格式准则》（2013年修订）的要求计算的主要财务数据 与财务指标 单位：人民币元 项 目 合并报表 2013年末 2012年末 增减(%) 融出资金 20,490,654,107.27 5,246,503,673.88 290.56 衍生金融资产 57,383,402.53 106,774.73 53642.49 买入返售金融资产 4,825,912,954.77 74,214,736.50 6402.63 应收利息 1,187,485,408.99 553,262,700.21 114.63 可供出售金融资产 20,407,018,760.20 12,219,872,596.13 67.00 在建工程 184,751,006.29 99,537,408.99 85.61 商誉 2,040,203.34 - - 递延所得税资产 415,814,588.51 181,449,064.56 129.16 其他资产 776,499,188.78 289,062,797.14 168.63 资产总计 117,348,995,593.78 89,976,324,196.92 30.42 短期借款 444,053,594.38 246,012,747.62 80.50 拆入资金 5,300,000,000.00 3,340,000,000.00 58.68 交易性金融负债 20,231,154.60 469,635,401.78 -95.69 衍生金融负债 79,490,135.80 209,331.58 37873.31 卖出回购金融资产款 19,399,796,740.24 8,850,471,411.56 119.20 应付职工薪酬 1,665,985,861.35 1,198,490,185.52 39.01 应交税费 530,532,290.46 396,526,279.86 33.79 应付款项 1,564,131,001.27 98,368,732.53 1490.07 应付利息 364,004,833.16 9,613,617.33 3686.35 应付债券 11,979,739,743.77 - - 递延所得税负债 69,174,858.78 104,005,335.59 -33.49 其他负债 441,806,033.44 318,905,544.21 38.54 负债合计 82,560,567,443.34 56,915,490,496.61 45.06 外币报表折算差额 -90,268,430.43 -42,730,729.19 - 少数股东权益 138,309,670.45 12,153,562.28 1038.02 股东权益合计 34,788,428,150.44 33,060,833,700.31 5.23 负债和股东权益总计 117,348,995,593.78 89,976,324,196.92 30.42 2013年 2012年 增减(%) 营业收入 8,207,540,703.98 6,971,380,329.07 17.73 投资收益 3,295,565,569.99 1,967,756,274.28 67.48 公允价值变动收益(损失) -383,378,223.06 80,181,458.56 - 汇兑收益(损失) 12,606,499.23 8,613,075.69 46.36 资产减值损失 117,060,013.18 290,633,775.75 -59.72 其他业务成本 2,750,902.52 408,611.84 573.23 营业外支出 19,212,999.87 51,323,291.89 -62.56 所得税费用 664,747,080.70 494,880,172.11 34.32 净利润 2,812,566,206.84 2,190,339,187.64 28.41 归属于母公司股东的净利润 2,812,501,034.32 2,191,457,089.53 28.34 少数股东损益 65,172.52 -1,117,901.89 - 其他综合收益 -323,146,836.26 701,949,418.60 - 归属于少数股东的综合收益总额 87,309.02 -1,117,901.89 - 项 目 母公司报表 2013年末 2012年末 增减(%) 融出资金 19,753,587,794.20 4,982,046,397.48 296.50 衍生金融资产 57,382,891.50 106,774.73 53642.02 买入返售金融资产 4,709,904,724.77 74,214,736.50 6246.32 应收利息 1,136,969,876.47 505,187,220.24 125.06 可供出售金融资产 18,966,628,331.80 10,710,697,997.75 77.08 在建工程 184,751,006.29 99,537,408.99 85.61 递延所得税资产 408,718,506.89 175,268,140.01 133.20 资产总计 108,846,607,502.26 82,531,615,540.47 31.88 拆入资金 5,300,000,000.00 3,340,000,000.00 58.68 衍生金融负债 79,490,135.80 122,849.09 64605.51 卖出回购金融资产款 19,399,796,740.24 8,850,471,411.56 119.20 应付职工薪酬 1,560,554,168.67 1,139,625,812.34 36.94 应交税费 491,576,779.15 343,078,481.56 43.28 应付款项 1,199,019,410.28 76,992,288.84 1457.32 应付利息 363,653,226.85 9,463,043.65 3742.88 应付债券 11,979,739,743.77 - - 其他负债 333,845,453.77 235,084,701.22 42.01 负债合计 75,517,534,599.37 50,547,239,945.46 49.40 股东权益合计 33,329,072,902.89 31,984,375,595.01 4.20 负债和股东权益总计 108,846,607,502.26 82,531,615,540.47 31.88 2013年 2012年 增减(%) 营业收入 7,174,380,057.73 6,355,967,144.34 12.88 投资收益 2,779,835,274.30 1,864,701,230.87 49.08 公允价值变动收益(损失) -368,169,724.39 70,022,615.23 - 汇兑收益(损失) -4,003,899.41 -104,299.27 - 营业税金及附加 373,492,563.35 285,961,122.38 30.61 资产减值损失 117,392,254.77 292,232,470.66 -59.83 其他业务成本 2,750,902.52 408,611.84 573.23 营业外支出 30,682,120.38 45,984,512.71 -33.28 净利润 2,378,002,429.68 2,014,311,086.17 18.06 注：根据财政部《关于印发<证券公司财务报表格式和附注>的通知》(财会〔2013〕26号)以及中国 证监会《证券公司年度报告内容与格式准则》(2013年修订)(证监会公告[2013]41号)的相关规定，本集团 在2013年度财务报表中改变了部分报表项目的列报方式。财务报表中2012年的部分比较数字已按2013 年的列报方式进行了重分类。 四、采用公允价值计量的项目（合并报表） 单位：人民币元 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 本期变动 对本期利润的影响 金额 交易性金融资产 23,610,259,497.84 21,787,560,446.40 1,822,699,051.44 437,554,618.65 可供出售金融资产 20,407,018,760.20 12,219,872,596.13 8,187,146,164.07 1,374,012,828.98 衍生金融工具 10,170,461.73 -195,513,616.85 205,684,078.58 688,911,792.50 交易性金融负债 20,231,154.60 469,635,401.78 -449,404,247.18 -15,393,840.90 合计 44,047,679,874.37 34,281,554,827.46 9,766,125,046.91 2,485,085,399.23 注：对当年利润的影响金额包括：（1）持有和处置上述项目取得的投资收益；（2）交易性金融资产/ 负债和衍生工具的公允价值变动损益。 五、母公司净资本及有关风险控制指标 公司资产质量优良，经营稳健，各项主要风险控制指标符合《证券公司监督管理条例》及《证券公 司风险控制指标管理办法》的有关规定。 单位：人民币元 母公司风险控制指标 2013年12月31日 2012年12月31日 （调整后）注1 2012年12月31日 （调整前） 增减幅度注1 净资本 20,704,767,497.86 21,726,900,702.05 21,730,611,438.88 -4.70% 净资产 33,329,072,902.89 31,984,375,595.01 31,984,375,595.01 4.20% 风险资本准备 2,971,787,184.40 2,083,903,530.36 2,082,419,235.63 42.61% 净资本/各项风险资 本准备之和 696.71% 1042.61% 1043.53% 减少345.90百分 点 净资本/净资产 62.12% 67.93% 67.94% 减少5.81百分点 净资本/负债 41.57% 100.63% 100.65% 减少59.06百分点 净资产/负债 66.91% 148.14% 148.14% 减少81.23百分点 自营权益类证券及证 券衍生品/净资本 62.41% 37.58% 36.79% 增加24.83百分点 自营固定收益类证券 /净资本 158.54% 109.45% 109.43% 增加49.09百分点 注1：根据证监会公告【2013】41 号《证券公司年度报告内容与格式准则》第十七条的规定，期初 数按照新标准重新计算列示。增减幅度是指报告期末数与调整后年初数比较。 第四节 董事会报告 一、概述 2013年是公司五年（2011-2015年）发展战略规划承上启下的关键一年，在董事会的指导下，在公司 经营管理层的带领下，公司全体员工继续朝着“中国领先、亚太一流的证券金融集团”的战略愿景不断 努力，在战略执行、经营业绩和创新发展等方面取得了良好成绩。公司紧密围绕着行业创新发展趋势， 在“以较低利率成功发行120亿元公司债券”、“完善协同机制建设”、“大力发展创新业务”、“推动国际 化迈出实质步伐”、“引进国际化人才”、“加强合规内控工作”和“品牌管理逐渐体系化”等重点工作领 域取得了良好的成绩，公司主要经营指标继续保持在行业前列，公司总体收入和盈利水平有较大幅度增 长，为股东创造了较好的经济效益。 二、主营业务分析 （一）总体情况概述 2013年，世界经济增速小幅回落。其中，发达国家增长动力略有增强，发展中国家困难增多；发达 国家股市回升，而发展中国家股市停滞甚至下跌。2013年，摩根士丹利（MSCI）发达国家指数累计上涨 24%，而新兴市场指数下跌近5%。2013年国内经济实现平稳较快增长，国内生产总值增长率从2012年 的7.8%略降到7.7%，其中第三产业增长率最高，为8.3%；2013年居民消费价格涨幅与上年持平，上涨 2.6%（数据来源：国家统计局，2014）。 2013年股票指数分化发展，全年上证综指下跌6.75%，深证成指下跌10.91%，而中小板指数和创业 板指数分别上涨17.54%和82.73%。在利率市场化和债市监管风暴的作用下，2013年中债综合指数（净 价）下跌4.63%。全年A股成交额463,529亿元，较2012年同比上升48.39%。2013年，社会融资规模为 17.3万亿元，同比增加9.5%。2013年发行公司信用类债券（包括非金融企业债务融资工具、企业债券以 及公司债、可转债等）3.67万亿元，同比略减少667亿元。2013年A股IPO停发，上市公司通过境内市 场累计再筹资6,885亿元，同比增加17.87%。其中，A股股票再融资（包括配股、公开增发、非公开增 发等）2,803亿元，同比增加33.92%；上市公司通过发行可转债、可分离债、公司债筹资4,082亿元，同 比增加50.46%。2013年券商发行集合理财产品合计1,977只，同比增加737.71%，合计发行份额2,041.02 亿份，同比增加107.40%。2013年融资融券业务呈现爆发式增长，年底融资融券余额合计3,465.27亿 元，同比大幅增加287.11%（数据来源：国家统计局、WIND资讯，2014）。 根据证券公司未经审计财务报表，截至2013年12月31日，115家证券公司总资产为2.08万亿元， 净资产为7,538.55亿元，净资本为5,204.58亿元，托管证券市值15.36万亿元，受托管理资金本金总额 5.20万亿元（其中绝大部分为通道业务）。全行业2013年实现营业收入1,592.41亿元，同比上升 22.99%；各主营业务收入分别为代理买卖证券业务净收入759.21亿元、证券承销与保荐业务净收入 128.62亿元、财务顾问业务净收入44.75亿元、投资咨询业务净收入25.87亿元、受托客户资产管理业务 净收入70.30亿元、证券投资收益（含公允价值变动）305.52亿元、融资融券业务利息收入184.62亿元； 全年实现净利润440.21亿元，同比上升33.68%（数据来源：中国证券业协会，2014）。 总体上，在2013年券商外部经营环境喜忧参半的情况下，公司实现了良好的经营业绩。截至2013 年12月31日，公司总资产1,173.49亿元，同比增长30.42%；归属于上市公司股东的所有者权益为 346.50亿元，同比增长4.85%；2013年公司营业收入为82.08亿元，同比增长17.73%；营业支出47.45 亿元，同比上升11.16%；公司业务及管理费支出为42.37亿元，同比上升15.28%；营业利润为34.63亿 元，同比增长28.10%；归属于上市公司股东的净利润为28.13亿元，同比上升28.34%。公司经营活动净 现金流为-86.88亿元，上年为-69.65亿元；公司投资活动净现金流为-80.23亿元，上年为-5.68亿元； 公司筹资活动净现金流为123.72 亿元，同比增长105.72%。 （二）主营业务收入情况分析 公司的主营业务主要分为六大板块：大经纪业务板块、大投资银行业务板块、大资产管理业务板 块、大买方业务板块、研究及销售交易业务板块和类贷款业务板块。 报告期内，公司实现营业收入82.08亿元，同比增长17.73%。其中，大经纪业务板块实现营业收入 39.32亿元，同比增长47.74%；大投资银行业务板块实现营业收入3.64亿元，同比减少65.65%；大资产 管理业务板块实现营业收入7.26亿元，同比增长12.21%；大买方业务板块实现投资收益和公允价值变动 损益25.19亿元，同比增长50.54%；类贷款业务板块实现利息收入12.96亿元，同比增长270.37%。 1、大经纪业务板块 公司的大经纪业务板块主要包括证券经纪业务（含代销金融产品业务）、期货经纪业务（含海外期货 经纪业务）和海外证券经纪业务（未注明“海外”的业务均指国内业务，后同）领域。报告期内，大经 纪业务板块合计实现营业收入39.32 亿元，同比增长47.74%。 在证券经纪业务领域，2013年A股成交额463,529亿元，较2012年同比上升48.39%（数据来源： WIND资讯，2014）。随着营业网点设立限制放松、开户方式限制放开、允许券商代销金融产品等举措推 出，证券经纪业务的市场化进程不断提速，对券商佣金水平的下降形成较大压力，对经纪业务流程、服 务方式与内容以及从业人员业务水平等带来较大挑战。在此背景下，公司深入落实经纪业务发展战略， 大力发展中间业务，积极探索互联网金融经营模式，打造一站式电商平台，持续强化跨部门协同、成本 控制，加强人才队伍建设，深入推进经纪业务由通道模式向财富管理模式转型，形成多种子业务驱动的 收入格局。2013年证券经纪业务完成股票基金成交量38,460.61亿元，实现营业收入34.22亿元，同比增 长56.93%；公司托管证券市值7,192.87亿元，同比增长22.63%。 在代销金融产品业务领域，报告期内公司实现代销金融产品业务收入为0.51亿元，同比增长 36.26%。 公司2013年度代理销售金融产品的情况如下表所示。 单位：元 类别 本期销售总金额 本期赎回总金额 代销收入 基金产品 19,559,208,872.39 21,832,683,536.86 48,308,934.03 信托产品 357,890,000.00 0.00 1,354,154.26 其他金融产品 1,334,230,825.23 303,600,000.00 1,116,648.13 合计 21,251,329,697.62 22,136,283,536.86 50,779,736.42 注：本表销售、赎回总金额包括场外、场内产品的认购、申购、赎回、定投等。不包括销售本公司 发行的资产管理产品。 公司代理买卖证券业务的交易额及市场份额情况如下表所示。 公司代理买卖证券业务的交易额及市场份额 证券种类 2013年交易额（亿 元） 2013年市场份额 2012年交易额（亿 元） 2012年市场份额 股票 37,747.26 4.03% 25,452.47 4.05% 基金 713.35 2.41% 411.01 2.53% 债券 49,529.75 3.82% 29,058.88 3.84% 权证 -- -- -- -- 合计 87,990.36 3.89% 54,922.36 3.92% 注1：数据来自公司统计、沪深交易所； 注2：上表数据为母公司数据； 注3：市场份额是指该类证券交易额占沪深两市该类证券同一时期交易总额的比例。 在期货经纪业务领域，公司通过全资子公司广发期货开展期货经纪业务。报告期内，广发期货实现 期货经纪业务收入为4.34亿元，同比增长0.89%。 在海外证券经纪业务领域，公司通过全资子公司广发控股香港开展海外证券经纪业务。广发控股香 港实现证券经纪业务收入为0.76亿元，同比增长49.35%。（未完）  |