[一季报]平安银行：2014年第一季度报告正文
证券代码：000001 证券简称：平安银行 公告编号：2014-015 平安银行股份有限公司 2014年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 本行第九届董事会第三次会议审议了2014年第一季度报告。本次董事会会议应出席董事16人， 实到董事15人。董事邵平因事未出席会议，委托董事胡跃飞行使表决权。会议一致同意此报告。 1.3 本行董事长孙建一、行长邵平、副行长兼首席财务官孙先朗、会计机构负责人朱旻皓保证2014 年第一季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本行本季度财务报表未经审计，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）对个别项目及财 务报表编制流程执行了商定程序。 1.5 释义 释义项 指 释义内容 平安银行、本行、本公司 指 深圳发展银行股份有限公司（“深圳发展银行”或“深发展”）以吸 收合并原平安银行股份有限公司（“原平安银行”）的方式完成两行 整合并更名后的银行。 深圳发展银行、深发展 指 成立于1987年12月22日的全国性股份制商业银行，吸收合并原平 安银行后更名为平安银行。 原平安银行 指 成立于1995年6月的跨区域经营的股份制商业银行，于2012年6 月12日注销登记。 中国平安、平安集团 指 中国平安保险（集团）股份有限公司。 §2 主要财务数据及股东变化 2.1 主要会计数据及财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 （货币单位：人民币百万元） 项 目 2014年3月31日 2013年12月31日 期末比上年末 增减 总资产 2,097,102 1,891,741 10.86% 股东权益 117,300 112,081 4.66% 股本 9,521 9,521 - 每股净资产(元) 12.32 11.77 4.66% 项 目 2014年1-3月 2013年1-3月 同比增减 营业收入 16,100 10,802 49.05% 净利润 5,054 3,589 40.82% 扣除非经常性损益后的净利润 5,065 3,588 41.16% 经营活动产生的现金流量净额 60,097 14,119 325.65% 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 6.31 1.72 266.86% 基本每股收益（元） 0.53 0.44 20.45% 稀释每股收益（元） 0.53 0.44 20.45% 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元） 0.53 0.44 20.45% 平均总资产收益率（未年化） 0.25% 0.21% +0.04个百分点 平均总资产收益率（年化） 1.01% 0.84% +0.17个百分点 全面摊薄净资产收益率（未年化） 4.31% 4.04% +0.27个百分点 全面摊薄净资产收益率（年化） 15.26% 14.42% +0.84个百分点 加权平均净资产收益率（未年化） 4.41% 4.14% +0.27个百分点 加权平均净资产收益率（年化） 16.54% 15.61% +0.93个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（未年化） 4.42% 4.14% +0.28个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（年化） 16.58% 15.60% +0.98个百分点 注：2013年1-3月的每股收益和每股经营活动产生的现金流量净额，已经根据2012年度分红后的总股本8,197百万 股重新计算。 报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变 化且影响所有者权益金额 □ 是 √ 否 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 （货币单位：人民币百万元） 非经常性损益项目 2014年1-3月 非流动性资产处置损益 (6) 或有事项产生的损失 - 除上述各项以外的其他营业外收入和支出 (9) 以上调整对所得税的影响 4 合计 (11) 注：非经常性损益根据证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》的定义计 算。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经 常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 （货币单位：人民币百万元） 项 目 2014年3月31日 2013年12月31日 2012年12月31日 期末比上年末增减 一、存款总额 1,382,649 1,217,002 1,021,108 13.61% 其中：公司存款 1,145,420 1,005,337 839,949 13.93% 零售存款 237,229 211,665 181,159 12.08% 二、贷款总额 890,349 847,289 720,780 5.08% 其中：公司贷款 555,922 521,639 494,945 6.57% 一般性公司贷款 546,860 509,301 484,535 7.37% 贴现 9,062 12,338 10,410 (26.55%) 零售贷款 245,401 238,816 176,110 2.76% 信用卡应收账款 89,026 86,834 49,725 2.52% 贷款减值准备 (16,335) (15,162) (12,518) 7.74% 贷款及垫款净值 874,014 832,127 708,262 5.03% 2.2 补充财务比率 （单位：%） 指标 标准值 2014年3月31日 2013年12月31日 2012年12月31日 根据《商业银行资本管理 办法（试行）》 资本充足率 ≥8.9 10.79 9.90 不适用 一级资本充足率 ≥6.9 8.70 8.56 不适用 核心一级资本充足率 ≥5.9 8.70 8.56 不适用 根据《商业银行资本充足 率管理办法》等 资本充足率 ≥8 11.92 11.04 11.37 核心资本充足率 ≥4 9.54 9.41 8.59 不良贷款率 ≤5 0.91 0.89 0.95 拨备覆盖率 不适用 201.55 201.06 182.32 拨贷比 不适用 1.83 1.79 1.74 成本收入比（不含营业税） 不适用 37.65 40.77 39.41 存贷差 不适用 5.11 4.47 4.33 净利差 不适用 2.23 2.14 2.19 净息差 不适用 2.42 2.31 2.37 存贷款比例（含贴现） 本外币 ≤75 64.42 69.67 70.64 存贷款比例（不含贴现） 本外币 不适用 63.75 68.64 69.61 流动性比例 人民币 ≥25 63.22 50.00 51.31 外币 ≥25 71.29 44.33 88.90 本外币 ≥25 63.89 49.56 51.99 单一最大客户贷款占资本净额比率 ≤10 4.27 4.73 2.95 最大十家客户贷款占资本净额比率 不适用 19.91 20.88 15.60 正常类贷款迁徙率 不适用 1.04 4.78 2.03 关注类贷款迁徙率 不适用 9.73 37.77 53.38 次级类贷款迁徙率 不适用 18.20 43.61 43.28 可疑类贷款迁徙率 不适用 45.69 88.70 78.22 注：根据银监会《关于实施<商业银行资本管理办法（试行）>过渡期安排相关事项的通知》的规定，列示2014 年的适用标准值。 2.3 报告期末股东总人数、前十名股东及前十名无限售条件股东的持股情况表 （单位：股） 报告期末股东总数 319,109户 截至披露前一交易日总股本 9,520,745,656股 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国平安保险（集团）股份有限公 司－集团本级－自有资金 境内法人 50.20 4,779,077,016 3,944,723,637 - - 中国平安人寿保险股份有限公司 －自有资金 境内法人 6.38 607,328,000 - - - 中国平安人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品 境内法人 2.37 225,541,645 - - - 深圳中电投资股份有限公司 境内法人 1.56 148,587,816 - - - 葛卫东 境内自然人 1.13 107,995,931 - 质押 56,000,000 东方证券股份有限公司约定购回 专用账户 境内法人 0.79 75,100,000 - - - 中国民生银行－银华深证100指数 分级证券投资基金 境内法人 0.49 46,294,291 - - - 南方东英资产管理有限公司－南 方富时中国A50ETF 境外法人 0.41 38,736,161 - - - 中国工商银行－融通深证100指数 证券投资基金 境内法人 0.37 35,249,728 - - - 中国银行－易方达深证100交易型 开放式指数证券投资基金 境外法人 0.35 33,131,097 - - - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金 834,353,379 人民币普通股 834,353,379 中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 607,328,000 人民币普通股 607,328,000 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 225,541,645 人民币普通股 225,541,645 深圳中电投资股份有限公司 148,587,816 人民币普通股 148,587,816 葛卫东 107,995,931 人民币普通股 107,995,931 东方证券股份有限公司约定购回专用账户 75,100,000 人民币普通股 75,100,000 中国民生银行－银华深证100指数分级证券投资基金 46,294,291 人民币普通股 46,294,291 南方东英资产管理有限公司－南方富时中国A50ETF 38,736,161 人民币普通股 38,736,161 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 35,249,728 人民币普通股 35,249,728 中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证券投资基金 33,131,097 人民币普通股 33,131,097 上述股东关联关系或一致行动的 说明 1、中国平安人寿保险股份有限公司为中国平安保险（集团）股份有限公司控股子公司 和一致行动人，“中国平安保险（集团）股份有限公司－集团本级－自有资金”、“中国 平安人寿保险股份有限公司－自有资金”与“中国平安人寿保险股份有限公司－传统 －普通保险产品”具有关联关系。 2、本行未知其他股东间的关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 1、股东葛卫东除通过普通证券账户持有67,480,817股外，通过东方证券公司客户信用 交易担保证券账户持有40,515,114股，实际合计持有107,995,931股。 前10名股东、前10名无限售条件股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 股东葛卫东在报告期内进行了约定购回交易，报告期内约定购回75,100,000股，占本行总股数 0.79%。报告期末，股东葛卫东持有本行107,995,931股，占本行总股数1.13%。 §3 重要事项 3.1 比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目的分析 √适用 □不适用 项目名称 变动比率 变动原因分析 贵金属 60.94% 黄金业务规模增加 拆出资金 73.61% 同业业务规模增加 交易性金融资产 141.48% 投资结构调整 可供出售金融资产 53.53% 基期数小，投资结构调整 其他资产 56.58% 在建工程增加 卖出回购金融资产款 (69.23%) 同业业务结构调整 应付债券 111.16% 3月份发行90亿元二级资本债 利息收入 37.82% 生息资产规模增加和收益率上升 利息支出 41.73% 计息负债规模增加和成本率上升 手续费及佣金收入 91.18% 结算、理财、代理、银行卡、咨询顾问等手续费收入增加 手续费及佣金支出 200.00% 银行卡等手续费支出增加 投资收益 810.42% 票据价差收益和贵金属买卖收益增加 公允价值变动损益 (4,138.10%) 贵金属远期交易公允价值减少 汇兑损益 (346.67%) 基期数小 其他业务收入 207.14% 基期数小 营业税金及附加 47.25% 应税营业收入增加 业务及管理费 44.89% 网点扩张和业务规模增长以及管理的投入 资产减值损失 97.61% 计提增加 营业外支出 800.00% 基期数小 所得税费用 45.53% 应税收入增加 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □适用 √不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □适用 √不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □适用 √不适用 3.2.4 其他重大事项 √适用 □不适用 1、2014年1月8日，本行刊登了《平安银行股份有限公司非公开发行A股股票发行情况报告 书暨上市公告书》。本行已于2013年12月31日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请 办理本次非公开发行的股份登记手续，并收到该公司登记存管部出具的《股份登记申请受理确认书》。 本次向中国平安非公开发行新股数量为1,323,384,991股（其中限售流通股数量为1,323,384,991股）， 非公开发行后公司股份数量为9,520,745,656股。本次非公开发行股份于2014年1月9日上市，自 新增股份上市之日起，三十六个月内不得转让。但是，在适用法律许可的前提下，在中国平安关联 机构（即在任何直接或间接控制中国平安、直接或间接受中国平安控制、与中国平安共同受他人控 制的人）之间进行转让不受此限。锁定期满之后，中国平安可以按中国证监会和深圳证券交易所的 有关规定处置本次发行的股份。 2、经中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于平安银行发行二级资本债券的批复》（银监 复[2013]491号）和中国人民银行《准予行政许可决定书》（银市场许准予字[2013]第87号）批准， 本行分别于2014年3月6日、2014年4月9日在银行间债券市场成功发行了总额为90亿元人民币、 60亿元人民币的二级资本债券。 有关具体内容请见本行于2014年1月8日、3月10日和4月11日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 3.3 公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 中国平 安保险 （集团） 股份有 限公司 中国平安于2011年6月30日发布的《深圳发展银行股份有限 公司收购报告书》中承诺： 截至通过本次交易所认购的深发展股票登记在收购人名下 之日，对于收购人及关联机构名下所拥有的全部深发展股票， 收购人及关联机构将在本次交易中新认购的深发展股票登记至 名下之日起三十六个月内不予转让，锁定期满后按中国证监会 及深圳证券交易所的有关规定执行。但是，在适用法律许可的 前提下，在收购人关联机构之间进行转让不受此限。 2011年6 月30日 三年内 正在履行 之中 资产重组时所作 承诺 中国平 安保险 （集团） 股份有 限公司、 本行 一、中国平安拟以其所持的90.75%原平安银行股份及 269,005.23万元现金认购本行非公开发行的1,638,336,654股股 份（本次重大资产重组）时承诺： 1、自本次非公开发行股份发行结束之日起三十六（36）个 月内，中国平安及关联机构不予转让中国平安及关联机构名下 所拥有的全部深发展股票。但是，在适用法律许可的前提下， 在中国平安关联机构（即在任何直接或间接控制中国平安、直 接或间接受中国平安控制、与中国平安共同受他人控制的人） 之间进行转让不受此限。上述期限届满之后中国平安可按中国 证监会及深交所的有关规定处置该等新发行股份。 2、根据中国平安与本行于2010年9月14日签署的《盈利预 测补偿协议》的约定，本行应于本次发行股份购买资产实施完 毕后的3年内（“补偿期间”），在每一年度结束后的4个月内，根 据中国企业会计准则编制原平安银行在该等年度的备考净利润 数值（“已实现盈利数”），并促使本行聘请的会计师事务所尽快 就该等已实现盈利数以及该等已实现盈利数与相应的利润预测 数之间的差异金额（“差异金额”）出具专项审核意见（“专项审 核意见”）。如果根据该专项审核意见，补偿期间的任一年度内 的实际盈利数低于相应的利润预测数，则中国平安应以现金方 式向本行支付前述实际盈利数与利润预测数之间的差额部分的 90.75%（“补偿金额”）。中国平安应在针对该年度的专项审核 意见出具后的20个营业日内将该等金额全额支付至本行指定的 银行账户。 3、就原平安银行两处尚未办理房产证的房产，中国平安出 具了《中国平安保险（集团）股份有限公司关于为平安银行股 份有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿的承诺函》。根据该承诺 函，中国平安承诺，如果未来原平安银行的上述房产产生权属 纠纷，中国平安将尽力协调各方，争取妥善解决纠纷，避免对 银行正常经营秩序造成不利影响。如果因房产权属纠纷导致上 述分支机构需要承担额外的成本或者发生收入下降的情形，中 国平安承诺将以现金方式补偿给本行因原平安银行处理房产纠 纷而产生的盈利损失。 在上述承诺函之基础上，中国平安做出《中国平安保险（集 团）股份有限公司关于平安银行股份有限公司存在权属瑕疵的 房产的解决方案的承诺函》，承诺如下：在本次交易完成后的三 年内，如果本行未能就该两处房产办理房产证且未能妥善处置 该等房产，则中国平安将在该三年的期限届满后的三个月内以 公平合理的价格购买或者指定第三方购买该等房产。 4、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控 股股东期间，针对中国平安以及中国平安控制的其他企业未来 拟从事或实质性获得深发展同类业务或商业机会，且该等业务 或商业机会所形成的资产和业务与深发展可能构成潜在同业竞 争的情况，中国平安以及中国平安控制的其他企业将不从事与 深发展相同或相近的业务，以避免与深发展的业务经营构成直 2011年7 月20日 — 关于《盈利 预测补偿 协议》约定 的承诺已 于2014年 3月7日履 行完毕，其 他承诺正 在履行之 中 接或间接的竞争。 5、在本次重大资产重组完成后，就中国平安及中国平安控 制的其他企业与深发展之间发生的构成深发展关联交易的事 项，中国平安及中国平安控制的其他企业将遵循市场交易的公 开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与深发展 进行交易，并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行决 策程序，依法履行信息披露义务。中国平安保证中国平安及中 国平安控制的其他企业将不通过与深发展的交易取得任何不正 当的利益或使深发展承担任何不正当的义务。 6、本次重大资产重组完成后，在中国平安作为深发展的控 股股东期间，将维护深发展的独立性，保证深发展在人员、资 产、财务、机构、业务等方面与中国平安以及中国平安控制的 其他企业彼此间独立。 二、就前述原平安银行两处尚未办理房产证的房产，本行 承诺，在本次交易完成后： 1、本公司将积极与有权房产管理部门及相关方进行沟通， 并尽最大努力就该两处房产办理房产证； 2、如果办理房产证存在实质性障碍，则本公司将以包括但 不限于出售的方式，在本次交易完成后的三年内，处置该等房 产； 3、如果在本次交易完成后的三年内因任何原因未能按照前 述第2项完成对该等房产的处置，则本公司将在该三年期限届满 后的三个月内以公平合理的价格将该等房产出售给中国平安或 其指定的第三方；和 4、前述房产在处置完成前，一旦发生权属纠纷，本公司将 要求中国平安根据其出具的《中国平安保险（集团）股份有限 公司关于为平安银行股份有限公司潜在房产权属纠纷提供补偿 的承诺函》向本公司承担赔偿责任。 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 中国平 安保险 （集团） 股份有 限公司 中国平安就认购本行非公开发行1,323,384,991股新股承 诺，自新增股份上市之日（2014年1月9日）起，三十六个月内 不得转让。但是，在适用法律许可的前提下，在中国平安关联 机构（即在任何直接或间接控制中国平安、直接或间接受中国 平安控制、与中国平安共同受他人控制的人）之间进行转让不 受此限。锁定期满之后，中国平安可以按中国证监会和深圳证 券交易所的有关规定处置本次发行的股份。 2013年12 月31日 三年内 正在履行 之中 其他对公司中小 股东所作承诺 — — — — — 承诺是否及时履 行 是 未完成履行的具 体原因及下一步 计划（如有） 不适用 3.4 对2014年1-6月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □适用 √不适用 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 本行证券投资情况 √适用 □不适用 报告期末，本行所持国债和金融债券（含央票、政策性银行债、各类普通金融债、次级金融债） 账面价值为1,753.90亿元，其中金额重大的债券有关情况如下： （货币单位：人民币百万元） 类型 面值 票面年利率(%) 到期日 减值准备 11金融债 34,600 3.55~5.48 2014/4/6~2021/10/26 - 13国债 32,289 2.92~5.41 2015/4/7~2063/5/20 - 10金融债 31,860 2.95~5.68 2015/1/22~2020/11/4 - 09金融债 14,690 2.74~5.83 2014/5/21~2019/9/23 - 12金融债 8,591 2~5.66 2017/3/5~2022/9/17 - 08金融债 7,880 3.03~5.5 2015/2/20~2018/12/16 - 14其他金融债 7,650 4.9~6.65 2014/4/10~2016/1/26 - 10国债 6,221 2.38~4.6 2015/4/8~2040/6/21 - 07金融债 5,100 3.48~5.14 2014/4/3~2017/11/29 - 11国债 4,837 3.03~6.15 2014/6/2~2041/6/23 - 3.5.2 本行持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 （货币单位：人民币百万元） 证券代码 证券简称 初始投 资金额 期末占该公 司股权比例 期末账 面值 报告期投资 损益 报告期所有 者权益变动 会计核算 科目 股份来源 000150 宜华地产 6 1.36% 34 - 10 可供出售 抵债股权 600094 大名城 4 0.07% 6 - - 可供出售 抵债股权 000034 深信泰丰 6 0.18% 3 - - 可供出售 抵债股权 000030 富奥股份 3 0.03% 2 - - 可供出售 抵债股权 Visa Inc. - 0.01% 3 - - 可供出售 历史投资 000035 ST科健 35 1.66% 38 - 5 可供出售 抵债股权 合计 54 86 - 15 3.5.3 本行持有非上市金融企业、拟上市公司的情况 √适用 □不适用 （货币单位：人民币百万元） 被投资单位名称 投资金额 减值准备 期末净值 中国银联股份有限公司 74 - 74 SWIFT会员股份 1 - 1 城市商业银行资金清算中心 1 - 1 合计 76 - 76 3.5.4 本行报告期末衍生品投资及持仓情况 √适用 □不适用 （1）衍生品投资情况表 报告期衍生品持仓的风险分析及 控制措施说明（包括但不限于市 场风险、流动性风险、信用风险、 操作风险、法律风险等） 1、市场风险。衍生品的市场风险指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品 价格）的变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本行对于市场风险监控主要 从敞口、风险程度、损益等方面出发，进行限额管理。 2、流动性风险。衍生品的流动性风险指银行虽然有清偿能力，但无法及时获得 充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风 险。对于全额交割的衍生品，本行严格采取组合平盘方式，能够保证在交割时拥有足 额资金供清算；对于净额交割的衍生品，其现金流对本行流动性资产影响较小，不会 产生重大影响。 3、操作风险。衍生品的操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员、系 统或外部事件导致损失的风险，它包括人员、流程、系统及外部等方面引起的风险。 本行严格按照中国银监会《商业银行操作风险管理指引》要求，配备了专职的交易员， 采用了专业化的前中后台一体化监控系统，制定了完整的业务操作流程和授权管理体 系，以及完善的内部监督、稽核机制，最大限度规避操作风险的发生。 4、法律风险。法律风险是指因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而导 致风险敞口的可能性。本行对衍生交易的法律文本极为重视，对同业签订了ISDA、 CSA、NAFMII等法律协议，避免出现法律争端及规范争端解决方式。对客户，本行 按照监管要求及交易管理，参照以上同业法律协议，拟定了客户交易协议，很大程度 上避免了可能出现的法律争端。 5、不可抗力风险。不可抗力是指不能预见、不能避免、不能克服的客观情况， 包括但不限于：火灾、地震、洪水等自然灾害，战争、军事行动，罢工，流行病，IT 系统故障、通讯系统故障、电力系统故障，金融危机、所涉及的市场发生停止交易等， 以及在合同生效后，发生国家有关法律法规政策的变化，导致本行衍生产品交易无法 正常开展的情形。本行与零售、机构客户及同业进行衍生交易时，均签订合约对不可 抗力风险进行了约定，免除在不可抗力发生时的违约责任。 已投资衍生品报告期内市场价格 或产品公允价值变动的情况，对 衍生品公允价值的分析应披露具 体使用的方法及相关假设与参数 的设定 2014年1季度，本行已投资衍生品公允价值的变动并不重大。对于衍生金融工 具，本行采取估值技术法确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值和现金流量折现法等。在可行的情况下，估值技术尽可能使用市场参数。然而， 当缺乏市场参数时，管理层就自身和交易对手的信用风险、市场波动率、相关性等方 面做出估计。 报告期公司衍生品的会计政策及 会计核算具体原则与上一报告期 相比是否发生重大变化的说明 本行根据《企业会计准则》制订衍生产品会计政策及会计核算办法，本报告期相 关政策没有发生重大变化。 独立董事、保荐人或财务顾问对 公司衍生品投资及风险控制情况 的专项意见 本行衍生品交易业务是经监管机构批准的商业银行业务。本行目前从事的衍生品 投资业务主要包括外汇远期/掉期、利率互换、贵金属延期/远期/期货、外汇期权、 大宗商品远期等。本行建立了有针对性的风险管理体系，设置了专门的风险管理机构， 通过制度建设、有限授权、每日监控、内部培训以及从业人员资格认定等手段有效管 理衍生品投资业务风险。 （2）报告期末衍生品投资的持仓情况表 （货币单位：人民币百万元） 合约种类 期初合约金额 (名义金额) 期末合约金额 (名义金额) 报告期公允价值变 动情况 期末合约(名义)金额占报告 期末净资产比例 外汇远期合约 385,406 402,275 622 342.95% 利率掉期合约 53,759 134,087 17 114.31% 其他 16,360 28,355 (906) 24.17% 合计 455,525 564,717 (267) 481.43% 注：报告期衍生品合约金额有所增加，但掉期业务的实际风险净敞口很小。本行对掉期业务进行限额管理，实 际风险净敞口变动不大。 3.5.5 关于《企业内部控制基本规范》实施项目进展情况的说明 报告期内，本行已于2014年3月6日在第九届董事会第二次会议审议通过了《平安银行股份有 限公司2013年度内部控制自我评价报告》并对外公告， 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合 伙）已对本行财务报告相关内部控制的有效性进行了审计， 认为本行按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，并出具了《平安银行股份有限公司2013 年度内部控制审计报告》。 2014年内控评价工作将在巩固已有工作成果的基础上，围绕以“风险为导向、强化关键风险领 域日常监测”的工作思路，不断提升内控评价工作效率和效果。报告期内，本行全面总结2013年内 控评价工作成果和经验，积极筹备2014年内控评价各项工作，并制定了《2014年风险与控制自我 评估工作方案》。截至报告期末，2014年内控评价各项工作均按计划逐步推进，有序开展。 3.5.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况 √适用 □不适用 报告期内，本行通过业绩说明会、分析师会议、接受投资者调研等形式，就本行的经营情况、 财务状况及其他事件与机构进行了多次沟通，并接受个人投资者电话咨询。内容主要包括：本行的 经营情况和发展战略，定期报告和临时公告及其说明，本行依法可以披露的经营管理信息和重大事 项。按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，本行及相关信息披露义务人严格 遵循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。 报告期内本行接待投资者的主要情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014/01/08 香港 投行会议 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略 2014/01/15 北京 投行会议 券商、基金等各类投资者 公司经营情况和发展战略 2014/03/07 深圳 实地调研、电话沟通 券商、基金等各类投资者 公司2013年度报告业绩发布 3.6 管理层讨论与分析 3.6.1 总体情况 报告期内，国外经济复苏仍然缓慢，国内经济发展速度趋缓，央行继续实施稳健的货币政策。 利率市场化进程加速、互联网金融发展迅速、实体经济面临结构调整的压力，对银行的盈利增长造 成了较大的压力；同时，金融监管变革也对银行风险管理和业务创新提出了更高要求。面对纷繁多 变的经营环境，本行继续推进“五年规划”和“三步走战略”，实现了较好的经营绩效： 1、资产规模平稳增长，存款增速领先同业 报告期末，本行总资产20,971.02亿元，较年初增长10.86%；总贷款（含贴现）8,903.49亿元， 较年初增长5.08%；总存款13,826.49亿元，较年初增长13.61%，增速居同业领先地位，增量已达上 年全年增量的85%，为业务发展奠定了良好基础。 2、盈利能力显著增强，各项收益指标同比增速大幅提升 经过一年多来的规模扩张和结构优化，本行持续加强资源使用效率、拓展多元化收入来源，综 合盈利能力显著增强，各项收益指标大幅提升。 报告期内，本行实现营业收入161.00亿元，同比增长49.05%；准备前营业利润87.79亿元，同 比增长52.33%；净利润50.54亿元，同比增长40.82%。基本每股收益0.53元，同比增加0.09元； 平均总资产收益率（年化）1.01%，同比增加0.17个百分点；加权平均净资产收益率（年化）16.54%， 同比增加0.93个百分点。加强成本管控，成本收入比37.65%，同比下降1.08个百分点，较2013年 度下降3.12个百分点。 3、中间业务快速增长，业务结构持续优化 全行中间业务保持快速增长势头，投行、托管、票据转让等业务带来的中间业务收入大幅增长， 非利息净收入同比增长117.18%，在营业收入中的占比同比提升8.87个百分点至28.26%，收入结构 进一步优化。 业务结构持续优化。资产方面，加强资本资源、信贷资源的集约管理，坚持贷款资源基础限额 和竞价额度的方式，一季度新发放贷款平均利率比上年全年提高了1.39个百分点。负债方面，大力 发展存款业务，期末存款在总负债中占比较年初提升1.46个百分点。一季度存贷差、净利差、净息 差分别同比提升100、22、24个基点。 4、产品创新持续推动，零售改革稳步实施 深化战略转型，持续推动创新，推出非公开发行配资业务、信贷资产流转平台、农地流转全新 融资模式等业务模式。贷贷平安卡快速推广，发卡量、存贷款余额均实现较快增长。截至报告期末， 全行累计发放贷贷平安商务卡客户数54.22万户、较年初增长54%，已批准授信额度279亿元、授 信客户数9.08万户；报告期末，贷贷平安商务卡存款余额89亿元、贷款余额182亿元，分别较年 初增长65%和203%，在用贷款平均年利率15.51%。 积极推动零售业务改革，零售大事业部的管理架构、核心队伍、考核制度已初步建成，经营融 合、共赢发展的局面初步形成。 5、资本补充顺利推进，网点扩张再树标杆 本行积极推动资本补充计划，继2013年末非公开发行股票后，2014年3月成功发行90亿元二 级资本债，为业务更好更快地发展提供了保障。 2014年3月苏州二级分行正式开业，首日存款突破118亿元，创造了本行二级分行开业的新标 杆。一季度，本行成立3家支行、完成33家社区支行开业。 3.6.2 资产负债项目 报告期末，本行资产总额20,971.02亿元，较年初增长10.86%；负债总额19,798.02亿元，较年 初增长11.25%。 资产构成及变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项 目 2014年3月31日 2013年12月31日 期末比上年末 增减 余额 占比 余额 占比 贷款及垫款 890,349 42.46% 847,289 44.79% 5.08% 贷款减值准备 (16,335) (0.78%) (15,162) (0.80%) 7.74% 贷款及垫款净值 874,014 41.68% 832,127 43.99% 5.03% 投资和其他金融资产 406,907 19.40% 395,204 20.89% 2.96% 现金及存放中央银行款项 258,110 12.31% 229,924 12.15% 12.26% 贵金属 34,258 1.63% 21,286 1.13% 60.94% 存放同业和其他金融机构款项 85,821 4.09% 71,914 3.80% 19.34% 拆出资金及买入返售金融资产 394,406 18.81% 298,933 15.80% 31.94% 应收账款 6,671 0.32% 7,058 0.37% (5.48%) 应收利息 10,138 0.48% 10,043 0.53% 0.95% 固定资产 3,580 0.17% 3,694 0.20% (3.09%) 无形资产 5,332 0.25% 5,463 0.29% (2.40%) 商誉 7,568 0.36% 7,568 0.40% - 投资性房地产 114 0.01% 116 0.01% (1.72%) 递延所得税资产 3,912 0.19% 4,406 0.23% (11.21%) 其他资产 6,271 0.30% 4,005 0.21% 56.58% 资产总额 2,097,102 100.00% 1,891,741 100.00% 10.86% 负债构成及变动情况 （货币单位：人民币百万元） 项 目 2014年3月31日 2013年12月31日 期末比上年末 增减 余额 占比 余额 占比 吸收存款 1,382,649 69.84% 1,217,002 68.38% 13.61% 同业及其他金融机构存放款项 500,763 25.29% 450,789 25.33% 11.09% 拆入资金 19,292 0.97% 22,633 1.27% (14.76%) 交易性金融负债 4,227 0.21% 3,692 0.21% 14.49% 衍生金融负债 3,468 0.18% 2,914 0.16% 19.01% 卖出回购金融资产款 11,093 0.56% 36,049 2.03% (69.23%) 应付职工薪酬 4,482 0.23% 6,013 0.34% (25.46%) 应交税费 4,409 0.22% 4,205 0.24% 4.85% 应付利息 19,335 0.98% 16,605 0.93% 16.44% 应付债券 17,108 0.86% 8,102 0.46% 111.16% 其他负债（注） 12,976 0.66% 11,656 0.65% 11.32% 负债总额 1,979,802 100.00% 1,779,660 100.00% 11.25% 注：其他负债含报表项目“向中央银行借款、应付账款、预计负债、其他负债”。 3.6.3 资产质量 报告期末，本行不良贷款余额81.05亿元，较年初增加5.64亿元，增幅7.47%；不良率0.91%， 较年初微升0.02个百分点。拨贷比1.83%，较年初上升0.04个百分点；贷款拨备覆盖率201.55%， 较年初上升0.49个百分点。 报告期内，本行进一步优化信贷结构，防范和化解存量贷款可能出现的各类风险，严控新增不 良贷款，资产质量基本保持稳定。 贷款五级分类情况 （货币单位：人民币百万元） 五级分类 2014年3月31日 2013年12月31日 期末比上年末 增减 余额 占比 余额 占比 正常贷款 858,128 96.38% 821,721 96.98% 4.43% 关注贷款 24,116 2.71% 18,027 2.13% 33.78% 不良贷款 8,105 0.91% 7,541 0.89% 7.47% 其中：次级 4,543 0.51% 4,375 0.52% 3.83% 可疑 1,695 0.19% 1,575 0.19% 7.65% 损失 1,867 0.21% 1,591 0.18% 17.32% 贷款合计 890,349 100.00% 847,289 100.00% 5.08% 贷款减值准备余额 (16,335) (15,162) 7.74% 不良贷款率 0.91% 0.89% +0.02个百分点 拨备覆盖率 201.55% 201.06% +0.49个百分点 报告期内，受当前经济金融形势影响，部分企业资金供给不足，经营成本上涨、经营收入下降 导致资金紧张，出现贷款逾期、欠息情况，关注类贷款有所增长。 贷款按行业划分的结构分布及质量情况 （货币单位：人民币百万元） 行业 2014年3月31日 2013年12月31日 余额 占比 不良率 余额 占比 不良率 农牧业、渔业 3,239 0.36% - 2,563 0.30% 0.55% 采掘业（重工业） 32,291 3.63% - 29,808 3.52% - 制造业（轻工业） 132,550 14.89% 2.11% 131,696 15.54% 2.08% 能源业 8,653 0.97% - 9,371 1.11% - 交通运输、邮电 25,784 2.90% 0.17% 25,292 2.99% 0.20% 商业 131,378 14.76% 1.62% 125,549 14.82% 1.58% 房地产业 90,394 10.15% - 80,894 9.55% - 社会服务、科技、文化、卫生业 54,317 6.10% 0.10% 47,007 5.55% 0.12% 建筑业 39,517 4.44% 0.26% 33,432 3.95% 0.36% 其他（主要为个贷） 363,164 40.78% 0.82% 349,339 41.21% 0.74% 贴现 9,062 1.02% - 12,338 1.46% - 贷款和垫款总额 890,349 100.00% 0.91% 847,289 100.00% 0.89% 报告期末，本行不良贷款主要集中在制造业和商业，占不良贷款总额的61%，其余行业不良率 较低。 贷款按地区划分的质量情况 （货币单位：人民币百万元） 地区 2014年3月31日 2013年12月31日 余额 不良率 余额 不良率 东区 273,236 1.16% 266,690 1.05% 南区 229,335 0.58% 219,911 0.49% 西区 89,767 0.24% 85,720 0.31% 北区 174,104 0.48% 158,228 0.36% 总行 123,907 2.07% 116,740 2.40% 合计 890,349 0.91% 847,289 0.89% 报告期末，受部分钢贸企业和民营中小企业经营困难影响，本行不良贷款和不良贷款率出现一 定程度反弹，除西区外，其余区域不良率较年初均有所上升。本行将加大不良资产清收化解力度， 严控增量风险，确保全行资产质量保持稳定。 贷款按产品划分的结构分布及质量情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2014年3月31日 2013年12月31日 不良率增减 余额 不良率 余额 不良率 公司贷款（不含信用卡） 555,922 0.92% 521,639 0.95% -0.03个百分点 其中：一般贷款 546,860 0.94% 509,301 0.98% -0.04个百分点 贴现 9,062 - 12,338 - - 零售贷款（不含信用卡） 245,401 0.73% 238,816 0.50% +0.23个百分点 其中：住房按揭贷款 62,589 0.51% 64,956 0.44% +0.07个百分点 经营性贷款 98,179 0.89% 89,432 0.55% +0.34个百分点 汽车贷款 50,901 0.42% 48,747 0.21% +0.21个百分点 其他（注） 33,732 1.12% 35,681 0.90% +0.22个百分点 信用卡应收账款 89,026 1.33% 86,834 1.58% -0.25个百分点 贷款总额 890,349 0.91% 847,289 0.89% +0.02个百分点 注：其他贷款包括新一贷、持证抵押消费贷、小额消费贷款和其他保证或质押类的消费贷款等。 报告期内，零售贷款不良率比年初上升0.23个百分点，主要由于：1）房贷（含住房按揭、持 证抵押消费贷款等）发放量减少致使贷款余额下降，不良率上升；2）汽车贷款整体规模增长缓慢， 同时因调整收益结构，高风险、高收益产品比重较上季度有所增加，不良率上升；3）经营性贷款主 要受钢贸行业以及本行调整收紧部分业务政策影响导致不良率有所上升。 贷款减值准备的计提和核销情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2014年1-3月 年初数 15,162 加：本期提取（含非信贷减值准备） 2,067 减：已减值贷款利息冲减 82 减：非信贷减值准备 9 本期净计提 1,976 加：本期收回 201 加：汇率及其他变动 16 减：本期核销 1,020 期末数 16,335 重组、逾期及非应计贷款情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2014年3月31日 2013年12月31日 余额 占贷款总额比 余额 占贷款总额比 重组贷款 3,234 0.36% 1,984 0.23% 本金或利息逾期90天以内贷款 9,863 1.11% 7,435 0.88% 本金或利息逾期90天以上贷款 21,302 2.39% 17,026 2.01% （1）截至报告期末，本行重组贷款余额32.34亿元，较年初增加12.50亿元，增幅63%。新增 重组贷款主要是上海地区钢贸企业。本行将加大对钢贸企业的重组化解力度，逐步调整钢贸行业结 构，最终实现缓释和化解钢贸授信风险。 （2）截至报告期末，本行逾期90天以内贷款（含本金未逾期，利息逾期90天以内贷款）余额 98.63亿元，较年初增加24.28亿元，增幅32.66%；本行逾期90天以上贷款（含本金未逾期，利息 逾期90天以上贷款）余额213.02亿元，较年初增加42.76亿元，增幅25.12%。本行新增逾期贷款 主要集中在长三角地区，新增逾期贷款大部分有抵质押品，本行已积极采取各项措施，分类制定清 收和重组转化方案，并积极与当地政府、监管部门和同业沟通，共同做好风险管理和化解工作，截 至目前整体风险可控。 政府融资平台贷款 在符合监管要求的前提下，本行遵循“总量控制、分类管理、区别对待、逐步化解”的总体原 则，以控制总量、优化结构、隔离风险、明晰职责为重点，继续推进地方政府融资平台贷款风险管 控工作。平台贷款占比逐步下降，平台风险得到有效控制。 截至报告期末，本行政府融资平台（含整改为一般公司类贷款和仍按平台管理贷款）贷款余额 404.51亿元，比年初增加16.93亿元，增幅4.37%，占各项贷款余额的比例为4.54%。 其中：从分类口径看，本行已整改为一般公司类贷款余额266.58亿元，占各项贷款余额的比例 为2.99%；仍按平台管理的贷款余额137.93亿元，占各项贷款余额的比例为1.55%，比年初下降0.08%。 从贷款质量情况看，本行平台贷款质量良好，目前无不良贷款。 不良资产清收情况 报告期内，本行清收业绩良好，清收不良资产总额6.71亿元，其中信贷资产（贷款本金）6.15 亿元。收回的贷款本金中，已核销贷款2.01亿元，未核销不良贷款4.14亿元；收回额中85.10%为 现金收回，其余为以物抵债等方式收回。 3.6.4 收入与利润 利息收支情况 主要资产、负债项目的平均余额以及平均收益率或平均成本率的情况 （货币单位：人民币百万元） 项目 2014年1-3月 2013年1-3月 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益/ 成本率 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益/ 成本率 资产 客户贷款及垫款 （不含贴现） 858,064 16,026 7.57% 721,672 11,596 6.52% 债券投资 213,647 2,246 4.26% 195,873 1,865 3.86% 存放央行 237,249 904 1.55% 204,106 737 1.46% 票据贴现及同业业务 619,689 8,662 5.67% 496,652 5,979 4.88% 其他 4,676 66 5.72% 4,738 69 5.91% 生息资产总计 1,933,325 27,904 5.85% 1,623,041 20,246 5.06% 负债 客户存款 1,299,392 7,897 2.46% 998,252 5,944 2.41% 发行债券 10,605 170 6.50% 15,288 236 6.26% 同业业务 522,340 8,287 6.43% 521,530 5,359 4.17% 计息负债总计 1,832,337 16,354 3.62% 1,535,070 11,539 3.05% 净利息收入 11,550 8,707 存贷差 5.11% 4.11% 净利差NIS 2.23% 2.01% 净息差 NIM 2.42% 2.18% 从同比情况看，本行持续加大结构调整和风险定价管理，提高信贷资源使用效率，有效改善贷 款结构，存贷差、净利差、净息差同比全面提升。 项目 2014年1-3月 2013年10-12月 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益/ 成本率 平均余额 利息收入/ 支出 平均收益/ 成本率 资产 客户贷款及垫款 （不含贴现） 858,064 16,026 7.57% 830,864 15,105 7.21% 债券投资 213,647 2,246 4.26% 209,575 2,182 4.13% 存放央行 237,249 904 1.55% 237,920 884 1.47% 票据贴现及同业业务 619,689 8,662 5.67% 547,090 7,389 5.36% 其他 4,676 66 5.72% 4,133 55 5.28% 生息资产总计 1,933,325 27,904 5.85% 1,829,582 25,615 5.55% 负债 客户存款 1,299,392 7,897 2.46% 1,234,050 7,425 2.39% 发行债券 10,605 170 6.50% 8,850 136 6.10% 同业业务 522,340 8,287 6.43% 486,636 6,422 5.24% 计息负债总计 1,832,337 16,354 3.62% 1,729,536 13,983 3.21% 净利息收入 11,550 11,632 存贷差 （未完）  |