[公告]正邦科技：募集资金存放与实际使用情况审核报告
江西正邦科技股份有限公司 审 核 报 告 大信专审字【2014】第6-00027号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字【2014】第6-00027号 江西正邦科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的江西正邦科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2013年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行了审核。 一、董事会的责任 按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司年度募集资金存放与使用情况发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审核工作，以对年度募集资金存放与使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在审核过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程 序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。 三、审核意见 我们认为，贵公司年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所 有重大方面公允反映了2013年度募集资金实际存放与使用的情况。 四、其他说明事项 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公 司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本 审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：汪 鹏 中国·北京 中国注册会计师：李国平 二○一四年四月二十三日 江西正邦科技股份有限公司关于2013年度 募集资金实际存放与使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]221号文核准，由主承销商国信证券股份有限 公司以非公开发行股票的方式向8名特定投资者发行了人民币普通股（A股）43,520,000股，每 股发行价格为人民币10.50元，募集资金总额人民币456,960,000.00元，扣除发行费用 19,018,724.00元，实际募集资金净额为437,941,276.00元，业经中磊会计师事务所有限责任 公司出具中磊验字[2010]2001号《验资报告》验证，此次非公开发行股票募集资金已于2010 年3月12日全部到位。 二、募集资金管理情况 公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，截 至2013年12月31日止，公司非公开发行募集资金在各银行募集资金专项账户的存款已使用完 毕，各银行募集资金专项账户已经注销。相关协议随之废止。截至2013年12月31日止，公司非 公开发行募集资金在各银行募集资金专项账户的存款余额如下： 序 号 户 名 开 户 行 帐 号 初时存放金额 截止日存放金额 存款方式 1 江西正邦科技股份有限公司 建设银行南昌铁路支行 36001050300052506047 138,704,796.00 - 活期存款 2 江西正邦科技股份有限公司 中国农业银行南昌市高新支行 14-983101040007699 70,956,480.00 活期存款 3 江西正邦科技股份有限公司 南昌市工商银行阳明路支行 1502204029300128887 30,650,000.00 活期存款 4 江西正邦科技股份有限公司 上海浦东发展银行南昌分行物华支行 64030155200000854 66,630,000.00 活期存款 5 江西正邦科技股份有限公司 招商银行南昌市福州路支行 791900039310202 31,000,000.00 活期存款 6 江西正邦科技股份有限公司 赣州银行南昌分行 2806000103010000362 50,000,000.00 活期存款 7 江西正邦科技股份有限公司 中国银行南昌市昌北支行 728951831228092001 50,000,000.00 活期存款 8 江西省原种猪场有限公司 中国银行南昌市昌北支行 728976187908092001 - 活期存款 9 湖北沙洋正邦现代农业有限公司 建设银行南昌铁路支行 36001050300052506232 - 活期存款 10 湖北沙洋正邦现代农业有限公司 上海浦东发展银行南昌分行物华支行 64030154600000065 - 活期存款 11 湖北沙洋正邦现代农业有限公司 赣州银行南昌分行 2806000103030000015 - 活期存款 合 计 437,941,276.00 - 三、本年度募集资金的实际使用情况 募集资金使用情况表详见本报告附件1。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况 1、变更募集资金项目原因 （1）受天气原因和实际施工环境等因素影响，公司募投项目中的湖北沙洋正邦现代农业 有限公司第一猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司第二猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公 司第四猪场和湖北沙洋正邦现代农业有限公司第五猪场建设尚未实施； （2）红安县相对沙洋县有更好的区位优势、地形及气候，更有利于养殖场建设。 红安县地处湖北省东北部大别山脉南麓，距省会武汉仅80公里，京九、京广铁路联络线从 县南穿过，交通运输较为便利。红安县全县均为半山半丘陵地区，地势北高南低，县北的老君 山海拔840米，天台山海拔817米，最低处杜家湾海拔30米。倒水河流贯穿全境，水源充足，两 岸河谷平原分布，气候较为温润，有更好的区位优势、地形及气候，更有利于养殖场建设； （3）从市场拓展的角度来看，更加符合公司的发展战略规划和市场布局需要。 沙洋县位于湖北省中西部正在打造的荆荆宜城市圈内。而红安县为湖北东部武汉城市圈成 员之一，随着两大城市圈的打造与发展，湖北省内必将形成城市圈所在的东部地区和中西部地 区的两大市场格局，公司的布点选择与湖北省两大城市圈的部署相一致，也是公司根据重点区 域市场进行战略规划和布局调整的体现。 2、变更募集资金项目基本情况 公司根据实际情况对湖北沙洋正邦现代农业有限公司第一猪场、湖北沙洋正邦现代农业有 限公司第二猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司第四猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司 第五猪场项目的选址做了重新评估，依次变更为湖北沙洋正邦现代农业有限公司红安分公司第 一猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司红安分公司第二猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公 司红安分公司第四猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司红安分公司第五猪场。此次变更经公 司第三届董事会第十四次会议审议通过，符合募集资金投资项目实施地点变更的规定。 3、 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。 五、使用闲置募集资金投资产品情况 无使用闲置募集资金投资产品。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披 露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 附件：1、募集资金使用情况表 2、变更募集资金投资项目情况表 江西正邦科技股份有限公司董事会 2014年4月23日 附表1： 募集资金使用情况表 单位：元 募集资金总额 437,941,276.00 本年度投入募集资金总额 64,403,057.32 变更用途的募集资金总额 110,519 ,000.00 已累计投入募集资金总额 441,953,321.77 变更用途的募集资金总额比例 25.24% 承诺投资 项目 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末承 诺投入金额 (1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末累计投 入金额与承诺投 入金额的差额(3) ＝(2)-(1) 截至期末投入 进度（%）(4) ＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 年加工8万吨 可溯源安全猪 肉食品项目 否 111,416,000.00 111,416,000.00 111,416,000.00 113,529,564.03 2,113,564.03 102% 2010年12月31 日 -2,903,654.42 否 否 年产18万吨 饲料厂建设项 目 否 42,252,000.00 42,252,000.00 42,252,000.00 30.00 42,399,772.41 147,772.41 100% 2010年12月31 日 6,065,455.36 是 否 江西省原种猪 场有限公司金 溪琅琚基地建 设项目 否 45,195,000.00 45,195,000.00 45,195,000.00 2,616,187.20 45,402,326.97 207,326.97 100% 2013年6月30 日 13,282,284.71 是 否 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司年产24 万吨饲料厂建 设项目 否 50,120,000.00 50,120,000.00 50,120,000.00 6,450,148.29 49,706,258.51 -413,741.49 99% 2012年6月30 日 -1,607,477.20 否 否 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司原种猪场 否 50,232,000.00 50,232,000.00 50,232,000.00 16,875,776.09 50,198,315.59 -33,684.41 100% 2013年12月31 日 7,028,697.35 是 否 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司第一猪场 是 28,472,300.00 28,472,300.00 - - 0% 不适用 不适用 是 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司第二猪场 是 28,615,400.00 28,615,400.00 - - 0% 不适用 不适用 是 湖北沙洋正邦 现代农业有限 否 28,514,100.00 28,514,100.00 28,514,100.00 2,538,549.50 27,563,282.33 -950,817.67 97% 2012年12月31 日 -3,458,497.06 否 否 公司第三猪场 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司第四猪场 是 28,507,200.00 28,507,200.00 - - 0% 不适用 不适用 是 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司第五猪场 是 24,924,100.00 24,924,100.00 - - 0% 不适用 不适用 是 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司红安分公 司第一猪场 是 28,472,300.00 28,472,300.00 28,472,300.00 15,850,858.86 28,434,639.15 -37,660.85 99.87% 2013年12月31 日 不适用 否 是 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司红安分公 司第二猪场 是 28,615,400.00 28,615,400.00 28,615,400.00 2,628,005.60 30,972,208.08 2,356,808.08 108.24% 2012年12月31 日 -35,079.75 否 是 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司红安分公 司第四猪场 是 28,507,200.00 28,507,200.00 28,507,200.00 11,873,115.14 28,622,578.92 115,378.92 100.40% 2013年6月30 日 -399,251.99 否 是 湖北沙洋正邦 现代农业有限 公司红安分公 司第五猪场 是 24,924,100.00 24,924,100.00 24,924,100.00 5,570,386.64 25,124,375.78 200,275.78 100.80% 2013年6月30 日 -1,540,661.09 否 是 合计 548,767,100.00 548,767,100.00 438,248,100.00 64,403,057.32 441,953,321.77 3,705,221.77 16,434,115.89 未达到计划进度原因（分具体项目） 详见注释1所述 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 详见注释2所述 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见注释3所述 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见注释4所述 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 详见注释5所棕 募集资金其他使用情况 无 注1、募集资金项目的实际投资情况与承诺进度对照表情况： （1）年加工8万吨可溯源安全猪肉食品项目 本项目建设周期为24个月，该项目于2010年12月31日前达到预定可使用状态。 （2）年产18万吨饲料厂建设项目 本项目建设周期为24个月，该项目于2010年12月31日前达到预定可使用状态。 （3）江西省原种猪场有限公司金溪琅琚基地建设项目 本项目建设周期为24个月，该项目于2012年12月31日前达到预定可使用状态。 （4）湖北沙洋正邦现代农业有限公司年产24万吨饲料厂建设项目 本项目建设周期为24个月，该项目于2012年6月30日前达到预定可使用状态。 （5）湖北沙洋正邦现代农业有限公司原种猪场 本项目建设周期为24个月，该项目于2013年12月31日前达到预定可使用状态。 （6）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第一猪场 上述项目已变更，详见（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况。 本项目建设周期为24个月，该项目于2013年12月31日前达到预定可使用状态。 （7）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第二猪场 上述项目已变更，详见（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况。 本项目建设周期为24个月，该项目于2012年12月31日前达到预定可使用状态。 （8）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第三猪场 本项目建设周期为24个月，该项目于2012年12月31日前达到预定可使用状态。 （9）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第四猪场 上述项目已变更，详见（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况。 本项目建设周期为24个月，该项目于2013年6月30日前达到预定可使用状态。 （10）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第五猪场 上述项目已变更，详见（二）变更募集资金投资项目的资金使用情况。 本项目建设周期为24个月，该项目于2013年6月30日前达到预定可使用状态。 注2：募集资金投资项目实施地点调整情况： 公司根据实际情况对湖北沙洋正邦现代农业有限公司第一猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限 公司第二猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司第四猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司第五 猪场项目的选址做了重新评估，依次变更为湖北沙洋正邦现代农业有限公司红安分公司第一猪 场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司红安分公司第二猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司红安 分公司第四猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司红安分公司第五猪场。此次变更经公司第三届 董事会第十四次会议审议通过，符合募集资金投资项目实施地点变更的规定。 注3：募集资金先期投入及置换情况： 截至2010年03月12日，公司已以自筹资金预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的实际 投资额为7,655.40万元。为提高公司募集资金的使用效率，补充公司流动资金，公司以7,655.40万 元募集资金置换预先已投入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金7,655.40万元，具体情 况如下： 项目名称 募集资 金承诺 投资总 额 已投资额 占总投 资比例 引种 设备 工程 物资 土建 土地 合计 年加工8万吨可溯源安全猪 肉食品项目 11,141.60 348.19 104.68 1,190.77 2,199.22 3,842.86 34.49% 年产18万吨饲料厂建设项目 4,225.20 389.49 396.76 327.89 1,114.14 26.37% 江西省原种猪场有限公司金 溪琅琚基地建设项目 4,519.50 195.00 272.26 681.14 1,148.40 25.41% 湖北沙洋正邦现代农业有限 公司年产24万吨饲料厂建设 项目 5,012.00 621.85 636.18 1,258.03 25.10% 湖北沙洋正邦现代农业有限 公司原种猪场 5,023.20 291.97 291.97 5.81% 合计 29,921.50 195.00 1,631.79 104.68 3,196.82 2,527.11 7,655.40 - 根据《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定，公司非公开发行股票募集资金投资 项目预先已投入资金使用情况业经中磊会计师事务所有限责任公司鉴证，并出具了中磊专审字 ［2010］第2022 号专项审核报告；公司已于2010年4月16日以募集资金弥补上述先期投入的自有 资金7,655.40万元。 决策程序、信息披露情况说明： ①《第二届董事会第二十九次会议决议公告》（编号2010-008，2010-4-13） ②《第二届监事会第十二次会议决议公告》（编号2010-009，2010-4-13） ③《关于以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的公告》 （编号2010-015，2010-4-13） ④《独立董事关于江西正邦科技股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金的独立意见》（2010-4-13） ⑤《国信证券股份有限公司关于江西正邦科技股份有限公司以非公开发行股票募集资金置换 预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的专项意见》（2010-4-13） 注4：闲置募集资金暂时补充流动资金情况： 公司2010年第三届董事会第二次会议于2010年10月28日审议通过了《关于使用闲置募集资金 暂时补充公司流动资金的议案》。公司拟使用4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用 时间不超过6个月，公司已于2011年4月25日将上述资金4,000万元全部归还并存入公司募集资金专 用账户。 注5：募集资金尚未使用资金结余情况： 截止2013年12月31日，募集资金已使用完毕（含募集资金到位后产生银行存款利息收入 4,012,045.77元）。 附件2 变更募集资金投资项目情况表 单位：元 变更后的项目 对应的原项 目 变更后项目拟 投入募集资金 总额 截至期末计划 累计投入金额 （1） 本年度实际投 入金额 实际累计投入 金额（2） 投资进 度(%) (3)=(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度实现 的效益 是否 达到 预计 效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 湖北沙洋正邦现代农 业有限公司红安分公 司第一猪场 湖北沙洋正邦现 代农业有限公司 第一猪场 28,472,300.00 28,472,300.00 15,850,858.86 28,434,639.15 99.87% 2013年12月 31日 不适用 否 否 湖北沙洋正邦现代农 业有限公司红安分公 司第二猪场 湖北沙洋正邦现 代农业有限公司 第二猪场 28,615,400.00 28,615,400.00 2,628,005.60 30,972,208.08 108.24% 2012年12月 31日 -35,079.75 否 否 湖北沙洋正邦现代农 业有限公司红安分公 司第四猪场 湖北沙洋正邦现 代农业有限公司 第四猪场 28,507,200.00 28,507,200.00 11,873,115.14 28,622,578.92 100.40% 2013年6月 30日 -399,251.99 否 否 湖北沙洋正邦现代农 业有限公司红安分公 司第五猪场 湖北沙洋正邦现 代农业有限公司 第五猪场 24,924,100.00 24,924,100.00 5,570,386.64 25,124,375.78 100.80% 2013年6月 30日 -1,540,661.09 否 否 合 计 110,519,000.00 110,519,000.00 35,922,366.24 113,153,801.93 102.38% -1,974,992.83 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 详见注释1所述 未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 详见注释2所述 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 注1:前次募集资金投资项目变更原因、决策程序及信息披露情况说明： 1、变更原因： （1）受天气原因和实际施工环境等因素影响，公司募投项目中的湖北沙洋正邦现代农业有 限公司第一猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司第二猪场、湖北沙洋正邦现代农业有限公司第 四猪场和湖北沙洋正邦现代农业有限公司第五猪场建设尚未实施； （2）红安县相对沙洋县有更好的区位优势、地形及气候，更有利于养殖场建设。 红安县地处湖北省东北部大别山脉南麓，距省会武汉仅80公里，京九、京广铁路联络线从县 南穿过，交通运输较为便利。红安县全县均为半山半丘陵地区，地势北高南低，县北的老君山海 拔840米，天台山海拔817米，最低处杜家湾海拔30米。倒水河流贯穿全境，水源充足，两岸河谷 平原分布，气候较为温润，有更好的区位优势、地形及气候，更有利于养殖场建设； （3）从市场拓展的角度来看，更加符合公司的发展战略规划和市场布局需要。 沙洋县位于湖北省中西部正在打造的荆荆宜城市圈内。而红安县为湖北东部武汉城市圈成员 之一，随着两大城市圈的打造与发展，湖北省内必将形成城市圈所在的东部地区和中西部地区的 两大市场格局，公司的布点选择与湖北省两大城市圈的部署相一致，也是公司根据重点区域市场 进行战略规划和布局调整的体现。 2、决策程序： 2012年2月15日，公司召开了第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第八次会议，审议 通过了《关于变更部分非公开发行股票募集资金投资项目实施地点的议案》：为促进非公开发行 股票募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，公司决定： （1）变更募投项目“湖北沙洋正邦现代农业有限公司第一猪场”的实施地点，原实施地点为 “湖北省沙洋县拾回桥镇古林村”，变更后该项目的实施地点为“湖北省红安县上新集镇水口寺村”； （2）变更募投项目“湖北沙洋正邦现代农业有限公司第二猪场”的实施地点，原实施地点为 “湖北省沙洋县拾回桥镇古林村”，变更后该项目的实施地点为“湖北省红安县上新集镇高山庙村”； （3）变更募投项目“湖北沙洋正邦现代农业有限公司第四猪场”的实施地点，原实施地点为 “湖北省沙洋县沈集镇帅店村”，变更后该项目的实施地点为“湖北省红安县上新集镇李氏畈村”； （4）变更募投项目“湖北沙洋正邦现代农业有限公司第五猪场”的实施地点，原实施地点为 “湖北省沙洋县曾集镇孙店村”，变更后该项目的实施地点为“湖北省红安县上新集镇韭菜园村”。 公司独立董事、保荐机构国信证券股份有限公司及保荐代表人出具了相关专项意见。 3、信息披露情况说明（对于变更募集资金项目对外信息披露情况）： （1）《第三届董事会第十四次会议决议公告》（编号2012-001，2012-2-16） （2）《第三届监事会第八次会议决议公告》（编号2012-002，2012-2-16） （3）《关于变更募集资金投资项目的公告》（编号2012-003，2012-2-16） （4）《独立董事关于江西正邦科技股份有限公司变更部分非公开发行股票募集资金投资项目 实施地点的独立意见》（2012-2-16） （5）《国信证券股份有限公司关于江西正邦科技股份有限公司变更部分非公开发行股票募集 资金投资项目实施地点的核查意见》（2012-2-16） 注2、募集资金项目的实际投资情况与承诺进度对照表情况： （1）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第一猪场 上述项目已变更，本项目建设周期为24个月，该项目于2013年12月31日前达到预定可使用状 态。 （2）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第二猪场 上述项目已变更，本项目建设周期为24个月，该项目于2012年12月31日前达到预定可使用状 态。 （3）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第四猪场 上述项目已变更，本项目建设周期为24个月，该项目于2013年6月30日前达到预定可使用状 态。 （4）湖北沙洋正邦现代农业有限公司第五猪场 上述项目已变更，本项目建设周期为24个月，该项目于2013年6月30日前达到预定可使用状 态。 中财网
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