[公告]御银股份：关于对公司募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
广州御银科技股份有限公司 募集资金2013年度 存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2014]第410194号 关于对广州御银科技股份有限公司 募集资金年度存放与 使用情况鉴证报告 目 录 页码 一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 附件 广州御银科技股份有限公司关于公司募 集资金存放与实际使用情况的专项报告 及附件 1-5 三、 事务所执业资质证明 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 信会师报字[2014]第410194号 广州御银科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的广州御银科技股份有限公司（以下简称“御银股 份”）董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况 的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供御银股份年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为御银股份年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 御银股份董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引 编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对御银股份董事会编制的 上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求 我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取 合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必 要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，御银股份董事会编制的2013年度《关于公司募集资金存 放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司 规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了御银股份募集资金 2013年度实际存放与使用情况。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师： 陈雄溢 中国注册会计师： 漆江燕 中国·上海 二O一四年四月二十三日 广州御银科技股份有限公司 关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公 司将2013年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一） 公开发行募集资金项目 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]350号文核准，并经深圳证券交易所同意， 本 公司由主承销商国信证券股份有限责任公司于2007年10月25日向社会公众公开发行普通股 股票1,900万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币13.79元。截止2007年10月25日，本 公司共募集资金262,010,000.00元，扣除发行费用18,960,360.34元，募集资金净额243,049,639.66 元。 截止2007年10月25日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经深圳大华天诚会 计师事务所以“深华（2007）验字113号”验资报告验证确认。 截止2009 年6月30日此募集资金已使用完毕。 （二） 非公开发行募集资金项目 经中国证券监督管理委员会证监许可字[2009]962号文核准，同意本公司非公开发行不超 过7,500万股新股，经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司于2009 年10月13日非公开发行4,124.25万股人民币普通股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格 为人民币12.00元。截止2009年10月19日，本公司非公开发行股票共募集资金494,910,000.00 元，扣除保荐及承销费后的非公开发行股票募集资金人民币477,588,150.00元，其他发行费用 人民币4,685,959.49元，募集资金净额472,902,190.51元。 截止2009年10月19日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经广东大华德律会 计师事务所（特殊普通合伙）以“华德验字[2009]102号”验资报告验证确认。 截止2013年12月31日，公司对募集资金项目累计投入476,710,451.26元，2013年度使 用募集资金人民币64,211.87元，其中：募集资金项目投入64,211.87元；于2009 年10月19 日起至2012年12月31日募集资金项目投入476,646,239.39 元；尚未使用的资金-3,808,260.75 元。截止2013年12月31日，募集资金专户余额合计人民币0.00元。募集资金专户余额与尚 未使用的资金余额的差异3,808,260.75元系募集资金存款利息收入3,849,719.07元、银行手续 费支出42,258.32元（其中存入现金800.00元支付银行手续费）。 二、 募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008年修订）等法 律法规，结合公司实际情况，制定了《广州御银科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下 简称“管理办法”）、《广州御银科技股份有限公司募集资金专款使用管理细则》（以下简称“管 理细则”）。该《管理办法》经本公司第二次董事会第七次会议审议通过，并业经本公司2006 年度股东大会表决通过；2008年7月经第二届董事会第二十次会议审议通过《管理办法》修订 案，业经本公司2008年第二次临时股东大会表决通过；《管理细则》经本公司第二届董事会第 十三次会议审议通过，并业经本公司2007年第五次临时股东大会表决通过。公司于2009年10 月根据最新法律法规的要求对《管理办法》、《管理细则》进行修订，经公司第三届董事会第五 次会议、公司2009年第二次临时股东大会审议通过；公司于2011年2月根据《中小企业板上 市公司规范运作指引》的要求对《管理细则》再次进行修订，并经公司第三届董事会第十六次 会议、公司2010年度股东大会审议通过。 根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对 募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐人指定的保荐代表人可以随 时到开设募集资金专户的银行查询、复印募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集 资金存储情况进行现场检查。根据本公司与国信证券股份有限公司、托管商业银行签订的《募 集资金三方监管协议》，公司一次或累计12个月从募集资金存款专户中支取的金额超过人民币 1,000万元，银行应及时以传真方式通知保荐机构，同时提供专户的支出清单。 (二) 募集资金专户存储情况 截止2013年 12月 31 日，非公开发行募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 银行名称 账号 初始存放金额 截止日余额 存储方式 中国工商银行股份有限公司广 州工业大道支行 3602002919200225220 477,588,150.00 0.00 活期 招商银行股份有限公司深圳松 岗支行 120902238610608 --- 0.00 活期 中信银行深圳市民中心支行 7442410182600057194 --- 0.00 活期 中国邮政储蓄银行有限责任公 司广州骏源支行 100000645060010003 --- 0.00 活期 中国民生银行广州天河北支行 0327014170001816 --- 0.00 活期 合 计 477,588,150.00 0.00 三、 本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附表1。 (二) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况 不适用。 (三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 不适用。 (四) 募投项目先期投入及置换情况 不适用。 (五) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告附表1。 (六) 节余募集资金使用情况 不适用。 (七) 超募资金使用情况 不适用。 (八) 尚未使用的募集资金用途和去向 不适用。 (九) 募集资金使用的其他情况 募集资金使用流程如下： 1.财务部根据销售部经营计划等相关部门资料，制定3-6个月内募投项目的投入、数量、 投入金额等计划，同时制定募投项目《运营服务设备物料采购汇总表》报送会计师、保 荐人审核确认，并发送工厂计划部。 2.计划部根据审核后的《运营服务设备物料采购汇总表》制定募投项目物料采购计划； 采购部根据计划部的采购计划向供应商下达采购订单，同时注明物料性质为募投物料。 3.采购部根据募投物料入库情况向财务部提交募投物料支付证明单，支付证明单上注明 为募投项目支出；财务部审核是否属于募投项目支出范围和采购计划内，审核无误后使 用募集资金付款。 4.募投物料入库后由仓库与公司自有物料统一保管；生产部根据生产计划领用募投物料 和自有物料生产各种设备。 5.财务部提交募集项目物料采购计划和付款数量给仓库；产成品完工入库后，由仓库根 据财务部提交的募投项目物料采购计划和付款情况，确认其中募集项目产成品数量并加 以募投标识。 6.仓库根据销售部提交的募投项目发机计划，办理加注募投标识产成品出库。 7.转让使用募集资金建成的部分 ATM 设备： 由于中国及全球经济环境的不稳定、单台ATM收入的减少、公司网点租金、安装工程 等成本的增加等诸多因素影响，使公司募投项目受到一定影响，公司对在ATM运营业 务的网点选址、网点评估趋于谨慎，公安验收方面的要求也趋于严格，致使计划建设期 为两年的募投项目进展远远低于预期进度，募集资金的使用效率较低，募集资金运营项 目建成的ATM设备库存积压，增加了公司管理成本。 经公司管理层审慎考虑，为缓解公司库存压力，提高资金使用效率，降低市场风险，提 升公司整体利益的目的，拟将使用不超过9,400万元募集资金建成的部分ATM设备对 外逐步转让出售，受让对象依据公司的具体销售合同情况而定；本次转让所得的资金将 全部用于补充公司流动资金。 此对外出售转让不会构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的 重大资产重组。此次设备转让计划已经于2012年10月25日公司第四届董事会第五次 会议审议通过，于2012年11月12日公司2012年第二次临时股东大会审议通过。 截至2013年12月31日，上述募集资金建成的部分ATM设备已全部转让出售。 四、 变更募投项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2。 (二) 变更募集资金投资项目的具体原因 变更募集资金投资项目的具体原因详见本报告附表2。 (三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 不适用。 (四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况 2012年5月30日，公司与天津滨河创新科技有限公司（以下简称“天津滨河”）签订 销售意向书，向天津滨河出售部分使用募集资金建成的部分ATM设备的应收款项权益， 意向书确定：在销售合同签订之前，为了保证销售意向书有效执行，天津滨河分批支 付款项给公司，公司分批开具发票，公司在收到天津滨河全部价款后，与天津滨河签 订正式销售合同，并办理资产转移交接手续。公司2012年度已将使用募集资金建成的 部分ATM设备应收款权益转让给天津滨河，该部分ATM设备的募集资金投资成本为 1,548.76万元（含税），应收款项帐面价值为3,036.14万元，转让价格为2,183.00万元 （含税），转让价款已全部收回。 2013年度，公司将使用募集资金建成的部分ATM设备分别转让给天津滨河、中国建设 银行、中国邮政储蓄银行、山西省农信社等，该部分ATM设备的募集资金投资成本为 7,835.03万元（含税），售价为12,778.06万元（含税）。 五、 募集资金使用及披露中存在的问题 本公司募集资金使用及披露不存在其他问题。 六、 专项报告的批准报出 本专项报告业经公司董事会于2014年4月23日批准报出。 附表：1、募集资金使用情况对照表 2、变更募集资金投资项目情况表 广州御银科技股份有限公司 董事会 二〇一四年四月二十三日 附表1： 募集资金使用情况对照表 编制单位：广州御银科技股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元 募集资金总额 47,290.22 本年度投入募集资金总额 6.42 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 47,671.05 累计变更用途的募集资金总额 27,889.00 累计变更用途的募集资金总额比例 58.97% 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本年度投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投入进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 合作运营ATM网络建 设项目 是 47,290.22 19,401.22 19,401.22 100.00 2011.10.31 1,181.19 否 否 ATM融资租赁运营服 务项目 否 27,889.00 6.42 28,269.83 101.37 2012.11.30 3,240.96 是 否 承诺投资项目小计 47,290.22 47,290.22 6.42 47,671.05 4,422.15 超募资金投向 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 47,290.22 47,290.22 6.42 47,671.05 4,422.15 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 合作运营ATM网络建设项目未达到预计效益的主要原因是由于国内及全球经济环境的不稳定，部分网点ATM跨行交易笔数减少、公司运营网点租金 和安装工程等成本增加等因素，致使效益低于预期。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生重大变化 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 御银股份第三届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司2009年第二次临时股东大会审议通过，于 2009年11月16日起用部分闲置的募集资金暂时用于补充流动资金，总额为人民币236,450,000.00元，使用期限不超过6个月，预计还款时间为2010年5 月14日之前，公司于2010年5月12日将借用的资金归还至募集资金专用账户。 御银股份第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司2010年第二次临时股东大会审议通过， 于2010年5月31日起用部分闲置的募集资金暂时补充公司流动资金，总额为人民币236,450,000.00元，使用期限不超过6个月，预计还款日期为2010年11 月30日之前，公司于2010年11月18日将借用的资金归还至募集资金专用账户。 御银股份第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司2010年第四次临时股东大会审议通过， 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 于2010年12月8日起用部分闲置的募集资金暂时补充公司流动资金，总额为人民币236,450,000.00元，使用期限不超过6个月，预计还款日期为2011年6 月7日之前，公司于2011年5月5日将借用的资金归还至募集资金专用账户。 御银股份第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司2011年第二次临时股东大会审议通过， 于2011年5月23日起用部分闲置的募集资金暂时补充公司流动资金，总额为人民币200,000,000.00元，使用期限不超过6个月，预计还款日期为2011年11 月22日之前，公司于2011年11月1日将借用的资金归还至募集资金专用账户。 御银股份第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司2011年第五次临时股东大会审议通过， 于2011年11月21日起用部分闲置的募集资金暂时补充公司流动资金，总额为人民币70,000,000.00元，使用期限不超过6个月，预计还款日期为2012年5 月20日之前，公司于2012年5月18日将借用的资金归还至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 不适用 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 附表2： 变更募集资金投资项目情况表 编制单位：广州御银科技股份有限公司 2013年度 单位：人民币万元 变更后的项目 对应的原承 诺项目 变更后项目拟投入 募集资金总额(1) 本年度实际 投入金额 截至实际累计 投入金额(2) 截至期末投资进度 （%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目可 行性是否发生重 大变化 ATM融资租赁运营 服务项目 合作运营 ATM网络 建设项目 27,889.00 6.42 28,269.83 101.37 2012.11.30 3,240.96 是 否 合计 27,889.00 6.42 28,269.83 3,240.96 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 由于中国及全球经济环境的不稳定因素的影响，以及原募集资金投资项目的网点选址、网点评估、网点建设验收条件 等诸方面要求更加严格，致使公司原募投项目进展低于预期进度，募集资金的使用效率较低。为了提高募集资金使用 效率，降低市场风险，提高ATM运营服务整体收益，公司于2010年11月22日召开的第三届董事会第十四次会议审 议通过《关于变更部分募集资金投向的议案》，并提交公司2010年第四次临时股东大会审议批准。变更项目的名称为 “8,000台合作运营ATM网络建设项目”， 变更项目涉及的总金额为27,889万元，新项目的名称为 “ATM融资租赁 运营服务项目”，此次募集资金投资项目变更不构成关联交易。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 中财网
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