[公告]茂化实华：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
茂名石化实华股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华特字[2014]001980号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 茂名石化实华股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 （截止2013年12月31日） 目 录 页 次 一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明 1-2 二、 茂名石化实华股份有限公司2013年度控股股 东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-4 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 大华特字[2014] 001980号 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了茂名石 化实华股份有限公司（以下简称实华公司）2013年度财务报表，包 括2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者 权益变动表以及财务报表附注，并于2014年4月23日签发了大华审 字[2014] 004621号标准无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《信息披露业 务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的规定，就实华公司 编制的2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下 简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是实华公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计实华 公司2013年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的 相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对实华公 司实施2013年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计 程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解实华公司2013年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件：茂名石化实华股份有限公司2013年度控股股东及其他关 联方资金占用情况汇总表 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：康会云 中国·北京 中国注册会计师：霍万魁 二〇一四年四月二十三日 附件： 茂名石化实华股份有限公司 2013年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：万元 资金占用方 类别 资金占用方 名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公司核算 的会计科目 2013年期初 占用资金余 额 2013年度占用 累计发生金额 2013年度偿还 累计发生金额 2013年期末 占用资金余 额 占用形成原 因 占用性质 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 小计 - - - 关联自然人 及其控制的 法人 小计 - - - 其他关联人 及其附属企 业 中国石化集团资产经 营管理有限公司茂名 石化分公司 公司股东 应收账款 44.70 66.81 108.68 2.83 未结算货款 经营性占用 中国石化集团资产经 营管理有限公司茂名 石化分公司 公司股东 预付款项 21.06 228.51 229.13 20.44 未结算动力 费 经营性占用 资金占用方 类别 资金占用方 名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公司核算 的会计科目 2013年期初 占用资金余 额 2013年度占用 累计发生金额 2013年度偿还 累计发生金额 2013年期末 占用资金余 额 占用形成原 因 占用性质 中国石化集团资产经 营管理有限公司茂名 石化分公司 公司股东 其他应收款 10.29 10.29 保证金、押 金 经营性占用 中国石油化工股份有 限公司茂名分公司 其他 应收账款 454.39 2,044.49 2,131.64 367.24 未结算货款 经营性占用 中国石油化工股份有 限公司茂名分公司 其他 预付款项 2,244.71 245,944.60 245,739.01 2,450.30 未结算原料 及动力费 经营性占用 中国石油化工股份有 限公司茂名分公司 其他 其他应收款 50.00 50.00 保证金 经营性占用 中国石化化工销售有 限公司华南分公司 其他 预付账款 530.09 56,852.00 54,746.24 2,635.85 未结算货款 经营性占用 中国石化炼油销售有 限公司 其他 预付账款 516.25 10,885.00 11,110.04 291.21 未结算货款 经营性占用 惠州大亚湾动力热力 有限公司 公司参股 公司 其他应收款 20.15 20.15 40.30 - 技术咨询 经营性占用 小计 - - - 3,891.65 316,041.56 314,105.04 5,828.16 上市公司的 子公司及其 附属企业 电白县茂化实华茂东 加油站（原:华电石化 联营公司） 上市公司 的全资子 公司 应收账款 517.84 517.84 货款、资金 困难，尚未 结算 非经营性占 用 茂名实华东成化工有 限公司 上市公司 的全资子 其他应收款 13,581.88 12,254.35 2.00 25,834.23 代付的养老 保险等社保 非经营性占 用 资金占用方 类别 资金占用方 名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公司核算 的会计科目 2013年期初 占用资金余 额 2013年度占用 累计发生金额 2013年度偿还 累计发生金额 2013年期末 占用资金余 额 占用形成原 因 占用性质 公司 费用及其他 往来 茂名实华东阳包装有 限公司 上市公司 的全资子 公司 其他应收款 600.00 185.19 87.29 697.90 代付的养老 保险等社保 费用及其他 往来 非经营性占 用 电白县茂化实华茂东 加油站 上市公司 的全资子 公司 其他应收款 120.56 50.00 70.56 往来款 非经营性占 用 茂名实华东油化工有 限公司 上市公司 的全资子 公司 其他应收款 - 1,379.54 1,297.64 81.90 代付的养老 保险等社保 费用 非经营性占 用 深圳实华惠鹏塑胶有 限公司 上市公司 的全资子 公司 其他应收款 30.00 12.62 42.62 代付的养老 保险等社保 费用 非经营性占 用 茂名实华东成化工有 限公司 上市公司 的全资子 公司 应收股利 4,168.00 6,168.00 8,336.00 2,000.00 本期宣告发 放股利 非经营性占 用 茂名实华东油化工有 限公司 上市公司 的控股子 公司 应收股利 194.08 519.01 194.08 519.01 本期宣告发 放股利 非经营性占 用 资金占用方 类别 资金占用方 名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公司核算 的会计科目 2013年期初 占用资金余 额 2013年度占用 累计发生金额 2013年度偿还 累计发生金额 2013年期末 占用资金余 额 占用形成原 因 占用性质 小计 - - - 19,212.36 20,518.71 9,967.01 29,764.06 总计 - - - 23,104.01 336,560.27 324,072.05 35,592.22 中财网
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