[年报]出版传媒：2013年年度报告
北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 601999 2013年年度报告 重要提示 一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内 容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承 担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人 （会计主管人员）王淑华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、 完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第一届董事会第五十次会议审议通过，公司2013年度利润分 配预案为：以2013年末总股本55,091.47万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.39元（含税），共计分派现金红利21,485,673.30元， 剩余未分配利润结转以后年度分配。 上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。 六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目 录 第一节 释义及重大风险提示 ............................ 3 第二节 公司简介 ...................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................ 7 第四节 董事会报告 .................................... 9 第五节 重要事项 ..................................... 35 第六节 股份变动及股东情况 ........................... 39 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........... 44 第八节 公司治理 ..................................... 51 第九节 内部控制 ..................................... 55 第十节 财务会计报告 ................................. 57 第十一节 备查文件目录 ............................... 77 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、出版传媒 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 中瑞岳华会计师事务所 指 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 出版集团 指 辽宁出版集团有限公司 辽海社 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司辽海出 版社分公司 辽科社 指 辽宁科学技术出版社有限责任公司 辽美社 指 辽宁美术出版社有限责任公司 春风社 指 春风文艺出版社有限责任公司 辽少社 指 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 万卷公司 指 万卷出版有限责任公司 电子社 指 辽宁电子出版社有限责任公司 音像社 指 辽宁音像出版社有限责任公司 新华书店集团 指 辽宁新华书店发行集团有限公司 北方图书城 指 新华书店北方图书城有限公司 物资公司 指 辽宁印刷物资有限责任公司 票据公司 指 辽宁票据印务有限公司 北方配送公司 指 辽宁北方出版物配送有限公司 出版发行公司 指 辽宁省出版发行有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《北方联合出版传媒（集团）股份有限公司章程》 报告期 指 2013年1月1日至2013年12月31日 报告期末 指 2013年12月31日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、重大风险提示： 公司已在本年度报告中详细描述可能面临的风险，敬请投资者查阅本 报告“董事会报告”等章节中关于公司可能面临风险的描述。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 公司的中文名称简称 出版传媒 公司的外文名称 Northern United Publishing & Media （Group） Company Limited 公司的外文名称缩写 NUPMG 公司的法定代表人 李家巍 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 费宏伟 张晓萍 联系地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29号 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29号 电话 024-23284236 024-23284128 传真 024-23284232 024-23284232 电子信箱 fhw@mail.lnpgc.com.cn zxp@mail.lnpgc.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 公司注册地址的邮政编码 110003 公司办公地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29号 公司办公地址的邮政编码 110003 公司网址 www.nupmg.com 电子信箱 fhw@mail.lnpgc.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券和法律部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 出版传媒 601999 六、 公司报告期内注册变更情况 (一) 基本情况 公司报告期内注册情况未变更。 (二) 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2007年年度报告公司基本情况。 (三) 公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。 (四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 2013年12月12日，公司发布了《关于控股股东辽宁出版集团有限公司 管理关系变更的提示性公告》（详见2013年12月13日登载在《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司临 2013-025号公告）。根据辽宁省人民政府《省长办公会议纪要》（2013年第 26期），辽宁省人民政府决定将辽宁出版集团有限公司和本公司交由省国资 委管理，由省国资委履行出资人职责，并作为省国资委直接监管企业。该事 项尚需取得国务院国有资产监督管理委员会等相关部门批准后方能实施。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师 事务所名称（境内） 名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 签字会计师姓名 王强、吕晓娟 报告期内履行持续 督导职责的保荐机 构 名称 平安证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街23号 签字的保荐代表人姓名 刘禹、马力 持续督导的期间 2007年12月21日至今 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013年 2012年 本期比上 年同期增 减(%) 2011年 营业收入 1,327,869,522.50 1,268,057,997.70 4.72 1,392,997,556.93 归属于上市公司股东的 净利润 70,033,778.14 67,771,357.16 3.34 67,583,326.10 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 23,344,653.85 21,263,265.44 9.79 35,526,882.24 经营活动产生的现金流 量净额 -28,296,972.49 112,858,171.45 -125.07 28,951,507.65 2013年末 2012年末 本期末比 上年同期 末增减(%) 2011年末 归属于上市公司股东的 净资产 1,752,282,151.14 1,703,038,880.91 2.89 1,635,441,049.33 总资产 2,612,339,397.90 2,468,777,116.09 5.82 2,432,025,683.80 (二) 主要财务数据 主要财务指标 2013年 2012年 本期比上年同 期增减(%) 2011年 基本每股收益（元／股） 0.13 0.12 8.33 0.12 稀释每股收益（元／股） 0.13 0.12 8.33 0.12 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元／股） 0.04 0.04 不适用 0.06 加权平均净资产收益率（%） 4.05 4.06 减少0.01个 百分点 4.19 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 1.35 1.27 增加0.08个 百分点 2.2 二、 非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 非流动资产处置损益 5,479.18 23,294.67 114,225.30 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 45,833,710.69 46,210,834.24 29,680,000.00 债务重组损益 -30,630.68 216,289.63 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 -772,957.33 -230,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 -381.59 -117.62 1,667.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 880,946.69 1,047,037.76 2,274,261.61 合计 46,689,124.29 46,508,091.72 32,056,443.86 三、 采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 交易性金融资产 2,308.52 1,926.93 -381.59 6,107.56 可供出售金融资产 2,625,290.28 2,218,626.27 -406,664.01 70,312.85 合计 2,627,598.80 2,220,553.20 -407,045.60 76,420.41 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期,公司以“双效”为中心，以重点项目为抓手，深化改革，扎实管 理，优化产业结构，提升运营质量，促进产业升级。同时，进一步完善公司 治理，坚持规范运作，保持了公司持续稳健发展。 （一）总体经营情况 报告期，公司实现营业收入132,786.95万元，同比增长4.72%，其中主 营业务收入128,008.13万元，同比增长4.95%；实现归属于上市公司股东的 净利润7,003.38万元，同比增长3.34%。期末公司资产总额为261,233.94 万元，较年初增长5.82%，资产负债率32.86%。 （二）主要经营工作 1．实施重点项目牵动战略，提升出版主业发展实力 公司坚持做优做强图书主业，确保图书导向正确，质量优化。以重点图 书出版工程为牵动，围绕重点出版项目进行规划，调整产品结构，构建特色 出版产品线，在少儿文学、低幼读物、高校美术教材、建筑设计、医学、生 活、国学经典、教辅和馆配图书、政府采购等细分市场形成了具有竞争力的 产品集群。全年出版图书3,537种，比上年同期减少了5%，图书再版率为53%。 全年获国家级奖项和列入国家重点出版工程图书8项，共有137种图书入选 国家16个出版项目，有83种图书入选辽宁省农家书屋采购书目等，获奖和 入选的图书的数量和质量都明显提升。 2.改革经营体制，教材、教辅展现新发展 公司改革教材经营体制，将租型教材与省编地方课程教材、市场化教辅 分开经营，重新配置资源，挖掘潜力，开拓市场，成果显现。 （1）教材业务优势继续巩固。教材租型代理业务挖掘经营潜力，主动抢 占市场，争取到各地市共10科教材的代理权，并获得历史、地理《图册》和 《填充图》的全面代理项目等，实现租型教材出版效益的新增长。报告期租 型教材销售码洋同比增长9.34%，实现利润同比增长7.11%。 教材发行方面，实现了全省政府采购免费提供教材由公司组织实施的“单 一来源”采购，期限两年；以“单一来源”采购方式取得全省政府采购免费 提供新华字典的发行权，扩大了发行业务范围。2013年教材、教辅发行码洋 同比增长10%；实现销售毛利同比增长9.13%。 （2）教辅业务实力明显提升 关于“同步教辅应依法取得著作权人的授权”的政策要求，为教辅业务 带来了新的发展机遇和巨大的市场空间。公司抓住机遇，争取到了所需的全 部授权，大力开发市场，教辅市场占有率实现较大提升。同时，集中力量组 织教辅开发，教辅送审规模扩大，送审通过率达到93.7%，位列参与送审的 28家出版单位之首。全年教辅销售实现码洋同比增长27.64%；实现利润同比 增长49.25%。 3.实施项目牵动战略，促进转型发展 公司采取有效措施，加快和推进重点项目开发建设，以项目牵动战略实 现良性发展。 （1）实施项目开发，创造发展机遇。调动各部门、各单位开展项目建设 的积极性、主动性和创造性，把项目创新、有效实施、效益转化作为公司推 进转型升级的机遇和重点。集合自身资源和优势，加大项目开发力度，积极 组织重点项目申报。报告期，公司实际收到国家财政专项扶持资金2,767万 元，有3个项目入选国家新闻出版广电总局项目库，一批新项目已完成向相 关部门的申报，为公司可持续发展提供了储备和保障。 （2）项目建设阶段性成果显现。公司高度重视重点项目落地实施，建立 了重点项目扶持资金使用管理制度，充分运用好国家财政专项扶持资金，实 施项目责任制，加强跟踪考核，确保项目运行质量，确保实现预期目标。目 前，项目转化为生产力和效益取得了阶段性成果，其中：辽美社的大耳娃数 字课件和配套教材已经推向市场并取得了良好的效益；科技社的数字出版系 统为读者提供了丰富资源；北配公司的电子商务平台拓宽了发展渠道；万卷 公司的《中国好人》教学片及配套教材被纳入中国图书对外推广计划和年度 输出优秀图书。 4.“走出去”在发展中形成特色 面对国际出版的新变化，公司及时调整经营策略，巩固优势市场，拓展 新兴市场，在发展中形成特色，在特色中形成优势。构建了以辽科社的《当 代中国建筑大系》、春风社的《中国儿童文学经典》、辽美社的《丝绸之路与 石窟艺术》、《佛教艺术》和万卷公司的对外汉语读物为主体的“走出去”特 色产品集群。以设计传媒出版海外基地建设项目为核心，推动“走出去”工 作的资本运营和本土化建设，强化香港公司的运营，积极筹办美国公司落地 经营，拓展欧洲、南美和亚洲市场，推动向台湾地区和韩国的成品书输出。 2013年实现版权出口（包含实物出口）190余项，增长了近30%；公司 承办的土耳其国际书展主宾国活动之一--《蓬勃中国--当代中国建筑展》，受 到好评，成为中国主宾国活动的品牌项目；公司被国家商务部等六部委评为 全国文化重点出口单位。 5.数字出版获得新突破 公司将数字出版作为传统出版转型的方向和重点，积极推动传统出版创 新发展，数字出版和新业态建设不断突破，一批数字出版项目已经投入运营， 其中：美术社《大耳娃智趣学习宝典》幼儿数字化动漫课堂系列教材已出版， 并开发了4种、共计68个品种的DIY手工制作课程，同时“大耳娃”数字化 儿童交互体验馆建设项目已经启动；科技社的建筑设计数据库系统即将上线 运行，已完成数据库网站设计及安装调试工作；电子社与韩国漫画家协会合 作，进行韩国漫画作品翻译，并与中国电信、中国移动、中国联通签约成为 内容提供商；春风社和电子社联合实施的微电影数字平台建设项目已经启动， 与社会资源合作成立了“辽宁掌映文化传媒有限公司”，从剧本、拍摄制作到 渠道发行的产业链建设已经初见规模。 公司全年数字出版产品2,527种，比 上年同期增长了50%，占当年同期纸媒出版产品品种的71%。 6.整合资源，集中优势，完善产业链建设 （1）北配公司积极推进连锁经营，实现集约经营，规模发展；加大与黑 龙江、内蒙古的合作力度，开展深度营销；在巩固和提升全国大中专院校馆 配市场占有率的基础上，全面参与中小学馆配市场竞争，塑造了“北方出版 物配送中心”馆配市场品牌形象。 （2）北方图书城面对图书零售行业整体下滑、电子商务冲击、总店拆迁 等影响，实施“二次创业、夯实主业、固本强基”经营战略，积极破解难题， 重塑品牌，加强质量管理体系的建设，从经营、管理、监督、审查、服务、 风险评估、发展战略等方面完善管理制度，提高运营效率。 （3）物资公司充分利用公司实施的统一采购、统一供应、统一结算的业 务模式，发挥集约经营优势，扩大了销售规模；积极调整经营结构，开展多 元化经营，其中纸浆、轻钙粉、特种纸等易货贸易取得了较好效果，实现了 规模和效益的新突破。 （4）票据公司细化生产管理，提升服务质量，确保新版国税发票的全面 启用，完成全运会票务印制业务，顺利中标沈阳市财政局“票据印刷”项目； 通过了质量、环境、职业健康和信息安全四大管理体系的审核认证，成为辽 宁省省内唯一一家四体系冠标企业。 7.开拓业态创新，探索多元化发展 公司坚持创新发展，不断探索多元化发展新模式，并为各单位转型创新 提供支持：音像社与沈阳北站广告全媒体资源代理公司达成合作，取得沈阳 北站候车大厅广告位经营权，业务范围拓展至广告业务；电子社成立了经营 书画、玉器、古玩等文化商品的“沈阳鼎籍堂艺术品有限公司”，运营拍卖、 展览、日常零售、教育培训等，探索发展新途径。 8.实施全面质量管理，提高公司整体运营质量 公司将2013年作为“质量年”，以全面贯彻落实修订后的内部控制制度 为契机，落实执行内部控制制度，提升管控力度，防范经营风险。密切关注 各分、子公司的资产运营状态，建立科学合理的资产运营质量监督预警机制， 加强事前、事中控制；强化考评问责，关注问题查找，跟进问题整改，促进 各单位关注运营质量，提高经营效率。通过实施“质量年”，公司整体运营质 量得到明显提升：资产质量得到优化，应收账款周转率和存货周转率增加， 退货率明显下降，销售费用、管理费用有效控制，整体经济运营质量得到提 高。 (一) 主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,327,869,522.50 1,268,057,997.70 4.72 营业成本 1,008,739,299.96 967,213,869.21 4.29 销售费用 118,204,858.35 116,882,429.53 1.13 管理费用 181,197,643.57 191,192,519.89 -5.23 财务费用 -29,102,056.04 -24,855,082.45 -17.09 所得税 -550,455.84 228,760.00 -340.63 经营活动产生的现金流量净额 -28,296,972.49 112,858,171.45 -125.07 投资活动产生的现金流量净额 -430,463,376.70 8,467,092.69 -5,183.96 筹资活动产生的现金流量净额 -20,383,843.90 -12,649,694.64 -61.14 1.报告期所得税同比下降的原因，主要是递延所得税调整所致。 2.报告期经营活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是由于尚 未收到2013秋季教材政府采购款所致。 3.报告期投资活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是由于本 年购买理财产品数额增大所致。 4.报告期筹资活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是本年分 配红利所致。 2、收入 主要销售客户的情况 单位：元 币种:人民币 前五名客户销售金额合计 159,099,664.62 占销售总金额比重 11.98% 3、成本 (1)成本分析表 单位：元 币种:人民币 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 出版业务 257,950,696.29 261,789,048.28 -1.47 发行业务 535,022,628.17 543,074,409.58 -1.48 印刷业务 34,556,865.46 22,963,369.08 50.49 印刷物资销售业 务 324,809,347.46 261,810,114.56 24.06 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 一般图书 398,016,316.63 430,168,119.30 -7.47 教材教辅 359,242,318.25 337,836,103.76 6.34 纸张、印刷耗材 及票据印刷等 359,366,212.92 284,773,483.64 26.19 其他 35,714,689.58 36,859,234.80 -3.11 报告期印刷业务营业成本同比上升的原因，主要是营业税改增值税后国 税税票印制业务量增加以及“十二运”相关票务印刷业务量增加所致。 (2)主要供应商情况 单位：元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 178,517,138.08 占采购总金额比重 17.70% 4、费用 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 变动原因 销售费用 118,204,858.35 116,882,429.53 1.13 管理费用 181,197,643.57 191,192,519.89 -5.23 财务费用 -29,102,056.04 -24,855,082.45 -17.09 本年理财投资增 大利息收入增加 5、现金流量表相关项目同比发生重大变动情况分析 单位:元 币种:人民币 项 目 本报告期 上年同期 增减比例 （%） 变动的主要原因 收到的税费返还 6,510,093.75 17,011,694.89 -61.73 本年收到的增值税返还 款同比减少 收到其他与经营活动 有关的现金 69,700,932.98 102,715,309.95 -32.14 本年收到的政府补助同 比有所减少造成的 取得投资收益收到的 现金 6,159,669.61 8,941,673.60 -31.11 本年收到中天证券有限 公司分红同比减少 收到其他与投资活动 有关的现金 26,100,000.00 9,488,000.00 175.08 本年收到的拆迁补偿款 多于上年 投资支付的现金 451,949,718.39 本年购买理财产品导致 增加 取得借款收到的现金 11,500,000.00 -100.00 上年有流动资金借款， 本年没有 偿还债务支付的现金 23,500,000.00 -100.00 上年偿还流动资金借 款，本年没有 分配股利、利润或偿 付利息支付的现金 20,383,843.90 649,694.64 3,037.45 本年分配红利所致 6、利润表相关项目同比发生重大变动情况分析 单位：元 币种:人民币 项 目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例（%） 变动的主要原因 资产减值损失 31,074,451.11 12,635,639.59 145.93 本年计提坏账准备和存 货跌价准备增加 投资收益 6,159,669.61 8,941,673.60 -31.11 中天证券有限公司本年 分红减少 营业外支出 1,115,805.90 6,432,451.61 -82.65 上年万卷公司所属智品 公司遭受水灾形成损失 所得税费用 -550,455.84 228,760.00 -340.63 递延所得税调整所致 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收 入比上 年增减 (%) 营业成 本比上 年增减 (%) 毛利率 比上年 增减（%） 出版业务 408,410,435.90 257,950,696.29 36.84 4.65 -1.47 增加3.92 个百分点 发行业务 628,292,943.42 535,022,628.17 14.85 -2.87 -1.48 减少1.2 个百分点 印刷业务 44,759,814.03 34,556,865.46 22.79 33.91 50.49 减少8.51 个百分点 印刷物资销售 业务 347,295,980.48 324,809,347.46 6.47 22.78 24.06 减少0.97 个百分点 减：内部抵销 数 -148,677,875.61 -148,912,396.41 合 计 1,280,081,298.22 1,003,427,140.97 21.61 4.95 4.85 增加0.07 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收 入比上 年增减 (%) 营业成 本比上 年增减 (%) 毛利率 比上年 增减（%） 一般图书 492,701,584.16 398,016,316.63 19.22 -8.98 -7.47 减少1.32 个百分点 教材教辅 494,421,049.65 359,242,318.25 27.34 11.91 6.34 增加3.81 个百分点 纸张、印刷耗材 及票据印刷等 392,055,794.51 359,366,212.92 8.34 23.96 26.19 减少1.62 个百分点 其他 49,580,745.51 35,714,689.58 27.97 -8.13 -3.11 减少3.74 个百分点 减：内部抵销数 -148,677,875.61 -148,912,396.41 合 计 1,280,081,298.22 1,003,427,140.97 21.61 4.95 4.85 增加0.07 个百分点 1.报告期出版业务及教材教辅业务收入同比增长的原因，主要是公司教 材经营体制改革显现成效，教材教辅业务规模扩大。 2.报告期发行业务及一般图书营业收入、营业成本同比下降的原因，主 要是万卷公司所属辽宁万榕书业有限责任公司生产规模缩减导致销售下降， 及北方图书城受营业场所搬迁影响，销售下降所致。 3.报告期印刷业务营业收入、营业成本同比增长的原因，主要是营业税 改增值税后国税税票印制业务量增加以及“十二运”相关票务印刷业务量增 加所致。 4.报告期印刷物资销售业务营业收入、营业成本同比增长的原因，主要 是物资公司开拓市场，社会纸张和纸浆等销售业务量增加。 2、 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 辽宁省内 896,179,164.07 12.84 辽宁省外 383,902,134.15 -9.76 合 计 1,280,081,298.22 4.95 报告期省外营业收入同比下降较大的原因，主要是万卷公司所属辽宁万 榕书业发展有限责任公司生产规模缩减导致销售下降。 (三) 资产、负债情况分析 1、资产负债表相关项目同比发生重大变动情况分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 本期期末数 本期末数 占总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期末数 占总资产 的比例 （%） 本期末金 额较上期 期末变动 比例（%） 变动主要原因 货币资金 433,521,893.65 16.60 874,871,489.00 35.44 -50.45 本年购买理财 产品导致 应收票据 9,724,890.45 0.37 6,554,651.75 0.27 48.37 本年采用票据 结算业务增加 应收账款 370,034,722.11 14.16 264,190,903.00 10.70 40.06 2013秋季教材 政府采购款尚 未收回所致 预付款项 109,968,898.63 4.21 42,149,688.87 1.71 160.90 纸浆采购业务 扩大导致 其他流动资 产 456,531,208.50 17.48 21,777,145.54 0.88 1996.38 本年购买理财 产品增加 应付票据 121,358,321.87 4.65 78,418,449.87 3.18 54.76 本年采用票据 结算业务增加 其他流动负 债 22,005,212.97 0.84 6,784,790.67 0.27 224.33 收到项目补助 款增加 其他非流动 负债 19,858,657.62 0.76 29,362,790.61 1.19 -32.37 项目补助款用 于项目建设 2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 单位:元 币种:人民币 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 2,308.52 -381.59 1,926.93 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 2,625,290.28 -406,664.01 2,218,626.27 金融资产合计 2,627,598.80 -381.59 -406,664.01 2,220,553.20 (四)核心竞争力分析 公司经过多年的改革创新和经营积累，在出版发行主业及经营管理等方 面已形成了诸多优势，包括一体化产业链优势、主营业务和品牌优势；区域 性领导优势；灵活的体制机制创新能力；先进的管理优势、资源优势和政策 扶持优势等。 (二) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 单位:万元 币种:人民币 报告期内投资额 1225.57 投资额增减变动数 1225.57 上年同期投资额 投资额增减幅度(%) 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司 权益的比例(%) 备注 中天证券有限责任公司 证券经纪、投资咨询、承销、自营、 资产管理、投资基金代销等 9.64 (1) 证券投资情况 序 号 证券品 种 证券代码 证券简称 最初投资金 额（元） 持有数 量（股） 期末账面 价值（元） 占期末证 券总投资 比例（％） 报告期损 益（元） 1 股票 600308 华泰股份 2,203.60 324.00 916.92 -200.88 2 股票 601857 中国石油 1,696.84 131.00 1,010.01 -135.96 3 基金 159003 招商快线 234,000.00 6,444.40 合计 3,900.44 / 1,926.93 6,107.56 (2) 持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初投资成本 占该公 司股权 比例 （％） 期末账面价值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股 份 来 源 601857 中国 石油 4,051,540.92 1,772,289.99 67,158.53 -305,725.77 可供出 售金融 资产 购 买 600308 华泰 股份 1,590,713.54 446,336.28 3,154.32 -100,938.24 可供出 售金融 资产 购 买 合计 5,642,254.46 / 2,218,626.27 70,312.85 -406,664.01 / / (3) 持有非上市金融企业股权情况 所持对象 名称 最初投资金额 （元） 期初 持股 比例 （%） 期末 持股 比例 （%） 期末账面价值 （元） 报告期损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计 核算 科目 股 份 来 源 天津信托 投资公司 88,000 88,000 长期 股权 投资 购 买 铁岭新星 村镇银行 股份有限 公司 8,000,000 10 10 8,000,000 2,400,000.00 长期 股权 投资 参 股 中天证券 有限责任 公司 198,000,000 9.64 9.64 210,255,718.39 3,622,033.61 长期 股权 投资 参 股 合计 206,088,000 / 218,343,718 6,022,033.61 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 委托理财产品情况 公司第一届董事会第三十次和第四十五次会议分别审议批准了《关于公 司使用自有资金进行投资理财的议案》和《关于使用暂时闲置募集资金进行 投资理财的议案》。报告期，公司累计使用103,346万元暂时闲置自有资金和 募集资金购买短期理财产品，其中已披露购买短期理财产品的总金额为 87,046万元，有关具体情况详见2013年5月3日和14日、2013年10月25 日、2013年11月2日及2013年12月3日登载在《中国证券报》、《上海证 券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司临2013-013、014、 021、022、024号公告；公司使用自有资金购买其他短期理财产品情况如下： 单位:元 币种:人民币 合作方名称 委托 理财 产品 类型 委托理财金 额 委托理 财起始 日期 委托理 财终止 日期 报酬 确定 方式 预计收益 是 否 经 过 法 定 程 序 资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金 中国建设银行股 份有限公司沈阳 融汇支行 银行 理财 40,000,000 2013年 12月10 日 2014年3 月28日 5.8% 686,500.00 是 自有 资金 招商银行沈阳分 行营业部 银行 理财 8,000,000 2013年 10月31 日 2013年 12月20 日 5.4% 59,200.00 是 自有 资金 上海浦东发展银 行股份有限公司 沈阳和平支行 银行 理财 40,000,000 2013年 5月2日 2013年8 月1日 4.35% 433,808.22 是 自有 资金 华夏银行股份有 限公司沈阳分行 银行 理财 30,000,000 2013年 6月14 日 2013年9 月11日 4.00% 292,602.74 是 自有 资金 招商银行股份有 限公司沈阳分行 营业部 银行 理财 45,000,000 2013年 12月20 日 2014年2 月13日 5.60% 299,700.00 是 自有 资金 合计 / 163,000,000 / / / 1,771,810.96 / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 (2) 委托贷款情况 本年度公司无委托贷款事项。 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集 年份 募集 方式 募集资金 总额 本年度已 使用募集 资金总额 已累计使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用募集资金用途 及 去向 2007 首次 发行 61,790.55 20,526.47 41,264.08 尚未使用募集资金经公司 董事会批准用于暂时补充 流动资金、购买短期理财产 品或存储于募集资金专户 合计 / 61,790.55 20,526.47 41,264.08 / 公司经中国证监会证监发行字[2007]452号文核准，于2007年12月14 日首次向社会公众发行人民币普通股14,000万股，实际募集资金61,790.55 万元。截至报告期末已累计使用募集资金20,526.47万元，占实际募集资金 总额的33.22%，暂时未使用的募集资金本金为41,264.08万元，尚未使用募 集资金经公司董事会批准用于暂时补充流动资金、购买短期理财产品或存储 于募集资金专户。 (2) 募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目名称 是否变更 项目 拟投入 金额 募集资 金本年 度投入 金额 募集资金 实际累计 投入金额 产生收益 情况 是否符 合计划 进度 是否符 合预计 收益 一、出版策划项目 是 8,646 4,040 -793.90 否 否 二、辽宁北方出版 物配送有限公司增 资项目 （1）亚马逊-卓越 网专区建设项目 否 5,368 0 否 否 （2）电子商务平台 升级改造项目 否 5,471 426.92 否 否 （3）补充流动资金 否 6,000 6,000 是 是 三、北方图书城北 方区域出版物连锁 经营体系项目 否 26,246 否 否 四、补充中小学教 材出版发行流动资 金项目 否 10,059.55 10,059.55 是 是 合计 / 61,790.55 20,526.47 / / / 1）出版策划项目 原“设立辽宁出版策划有限责任公司项目”，经公司2007年度股东大会 批准，项目的实施主体变更为万卷公司。有关详细情况已于2008年4月16 日和2008年5月7日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网 站（www.sse.com.cn）上披露。 万卷公司实施“出版策划”项目，于2008年6月投资4,040万元，分别 与国内出版策划人、出版职业经理人路金波和李克合作，在北京、上海等地 设立辽宁万榕书业发展有限公司和智品（北京）书业有限公司，从事图书选 题策划和图书发行业务。 2012年6月，第一期合作期满，万卷公司与路金波签署了继续合作协议， 期限为两年；与李克签署了《解除合作协议》，有关详细情况已于2012年6 月2日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露。 2013年5月万卷公司与路金波签署协议，解除了合作。 2）辽宁北方出版物配送有限公司亚马逊-卓越网专区建设项目 北方配送公司从2006 年12 月正式与亚马逊-卓越网展开合作，成功开 辟了网络图书销售市场。但随着亚马逊-卓越网逐渐完成了本土化进程，其调 整了经营战略，进一步加大了其与出版社的直接合作，并自建库房，发展自 身的物流仓储能力。虽然北方配送公司一直与亚马逊-卓越网保持业务合作， 但亚马逊-卓越网经营战略的调整使北方配送公司由原来的主要供货单位变 成为其众多供货单位之一。鉴于此种情况，北方配送公司现有的信息处理和 物流配送能力基本能够满足该业务的需求，本着对广大投资者负责的态度， 公司暂缓该项目的资金投入。 3）辽宁北方出版物配送有限公司电子商务平台升级改造项目 北方配送公司电子商务平台升级改造项目是基于B2B电子商务模式建设 的，电子商务节点处在整个出版发行产业链的中间环节，其销售增长速度以 及盈利水平很大程度上受制于零售书业的销售情况。近年来数字出版对纸质 图书市场的巨大冲击以及人们阅读、消费等习惯的改变，使得实体书店及批 发零售商经营状况恶化，同时受经济危机影响，国内图书零售市场出现下滑， 直接影响了公司电子商务项目。本着对广大投资者负责的态度，公司暂时缩 减了该项目的资金投入规模，利用部分募集资金对原有电子商务系统进行升 级改造，改造后的电子商务业务处理能力基本能够满足目前的需求。 4）辽宁北方出版物配送有限公司补充流动资金 该项目完成预计投资计划，并实现预期收益。 5）北方图书城北方区域出版物连锁经营体系项目 北方图书城北方区域出版物连锁经营体系项目，主要是以购买和租赁的 方式在沈阳、大连、哈尔滨、长春、北京、天津等地区开设连锁书店。由于 近年在公司推进图书连锁经营发展的过程中，一直存在房地产成本持续上涨 的问题，导致该项目的成本测算出现了盈利瓶颈，按原定计划实现预期收益 具有不确定性，本着对广大投资者负责的态度，公司暂缓了该项目的投入。 6）补充中小学教材出版发行流动资金项目 该项目完成预计投资计划，并实现预期收益。 (3) 募集资金变更项目情况 为保证出版策划项目顺畅实施，更加有效地吸引优势出版资源，经公司 2007年度股东大会审议批准，公司变更“出版策划”项目的实施主体为万卷 公司。公司监事会、独立董事、保荐机构均出具了同意意见。有关详细情况 已于2008年4月16日和2008年5月7日在《中国证券报》、《上海证券报》 上披露。 (4) 其他 1）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 为提高募集资金的使用效率，维护公司和广大投资者的利益，经2013年 3月1日召开的公司第一届董事会第四十四次审议批准，公司继续使用不超 过6,000万元的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用时间不超过12个 月。有关情况详见2013年3月2日登载在《中国证券报》、《上海证券报》和 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司临2013-004号公告。 2）用闲置募集资金购买短期理财产品情况 公司于2013年4月27日召开的第一届董事会第四十五次会议审议批准 了《关于使用暂时闲置募集资金进行投资理财的议案》。报告期，公司累计使 用52,546万元暂时闲置募集资金购买短期理财产品，其中尚未到期理财产品 金额合计35,446万元。有关情况详见2013年5月3日和14日、2013年11 月2日及2013年12月3日登载在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证 券交易所网站（www.sse.com.cn）上的公司临2013-013、014、022、024号 公告。 4、主要子公司、参股公司分析 （1）主要子公司、参股公司情况 单位:万元 币种:人民币 公司名称 所处 行业 主要产品或服 务 本公 司持 股比 例（%） 注册资本 总资产 净资产 净利润 辽科社 出版 图书出版，本 版出版物批发 100 1,340 15,420.39 11,104.51 645.85 春风社 出版 图书出版，本 版出版物批发 100 300 5,478.23 3,250.92 419.36 辽美社 出版 图书出版、本 版出版物的批 发 100 200 8,089.19 4,946.02 450.60 辽少社 出版 图书出版，本 版出版物批发 100 2,200 4,761.56 3,398.22 -214.51 音像社 出版 出版文艺、科 技、教育等方 面音像制品制 作、发行 100 380 952.72 766.30 18.50 电子社 出版 出版、发行文 化、教育、科 技方面电子出 版物 100 400 2,071.78 1,727.22 -510.27 万卷公司 出版 图书出版,本 版出版物批发 100 600 10,199.77 386.21 -499.00 物资公司 流通 纸张、印刷材 料及印刷设备 供应 100 2,957 30,010.76 9,850.54 302.31 票据公司 印务 商业票据印刷 100 1,300 4,324.11 4,021.10 390.69 新华书店集 团 发行 总发行,信息 咨询服务 100 2,005.03 64,575.16 29,270.96 -329.27 出版发行公 司 发行 图书、报纸、 期刊批发兼零 售 100 319 1,052.30 517.89 14.73 中天证券有 限责任公司 证券 证券经纪、投 资咨询、承销、 自营、资产管 理、投资基金 代销等 9.64 109,856.88 587,649.28 166,417.22 1,491.20 5、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 文化产业将成为国民经济支柱性产业，文化建设在国家现代化建设中具 有“更加重要的战略位置”。 党的十八大提出推进社会主义文化强国建设，推动社会主义文化大发展 大繁荣。国家出台了诸多优惠及扶持政策，支持和推动文化产业做大做强， 为出版传媒行业的蓬勃发展创造了有利条件。 李克强总理在政府工作报告中提出要扎实推进文化建设，推动文化产业 快速发展；推进教育优先发展，加大财政性教育经费投入，提高教育质量等 等，为具有教材发行权、区域强大配送体系的出版传媒企业带来新的机遇。 国家提出文化惠民工程、居民收入“倍增”计划、倡导全民阅读活动等， 为文化传媒产业带来巨大的商机。随着城乡居民收入持续稳定增长，人均可 支配收入的提高，人们对于精神层面的需求会越来越高，文化产业发展面临 着广阔的市场空间。 公司将牢固树立机遇意识、责任意识，珍惜机遇、抓住机遇、用好机遇， 努力开创发展的新局面。 (二) 公司发展战略 以效益增长为中心，以转变发展方式为主线，以深化改革为动力，以科 技进步和自主创新为支撑，全面提升发展质量,通过实施重点项目，探索新的 经营和赢利模式，有效推动公司从传统出版业态向现代出版业态全方位、多 层次、宽领域的战略转型。 (三) 经营计划 2014年，公司将继续坚持出版发行主业发展，加速产业结构调整和战略 转型升级，加快发展方式转变，不断探索产业转型发展的新途径，努力实现 效益增长的新突破。 1.坚持正确出版导向，以调整结构为重点，推动出版主业转型升级 （1）坚持正确出版导向。坚持正确的出版导向，是公司图书出版主业经 营的灵魂。要进一步强化出版导向和出版安全的制度建设，坚决拒绝违反出 版管理规定的图书产品进入出版流程，确保图书出版导向正确，品味格调高 尚，产品内容优良。 （2）转变发展方式，出版主业由数量规模型向质量效益型转变。把紧紧 抓住图书质量这一重点，继续巩固质量年的成果，强化选题导向质量、产品 内容质量、图书文字质量、印装质量和产品运营质量。以选题准入制、选题 效益审核制、选题质量评估制和选题效益质量监管为主体，构建起选题质量 监控体系；以市场监控和库存管理为重点，实施库存图书预警机制，从而建 立起以选题质量为基础，退货和库存监管为重点形成的质量运营监管新模式。 （3）转变发展形态，由传统出版向数字化全媒体转变。加强数字出版的 顶层设计，按照“合理规划、总分互动、分步实施、务实突破”的原则，加 快从传统出版向数字出版的转型步伐，建立起数字化产业长远发展的机制， 形成数字出版的多元格局。加大辽美社“大耳娃”数字产业链建设的开发力 度；支持辽科社“三大数据库平台”后续开发工作；完善辽海社教育资源云 服务系统的建设，探索教育出版数字化；推动电子社与韩国漫画家协会动漫 项目的合作及春风社、电子社的微电影项目的后续发展。 （4）转变生产方式，由以编辑为中心向以市场为中心转变。围绕市场需 求进行图书产品的开发和设计，在生产方式上从编辑 “我想做什么”向“市 场需要什么”转变，设计生产更多适应市场和读者需求的选题，加大对畅销 书和常销书的开发力度，提高市场图书的竞争力、影响力和占有率，从市场 获取最大收益。 （5）转变市场定位，创新国际出版，从面向国内单一市场向国内外两个 市场转变。面对国内市场日趋饱和、市场竞争日趋加剧、可利用资源日趋有 限的局面，努力寻求新的发展突破口，从主要以国内单一市场逐步向国内外 两个市场并重转变。提升国际出版产品的价值和文化含量，形成一批“走出 去”图书精品；借助“中国图书对外推广计划”工作小组年会在辽宁召开的 契机，提升 “走出去”工作质量水平，加速推进 “走出去”的开发设计和 落实。加大辽科社、万卷公司和春风社“走出去”的实施力度，做实、做强 “走出去”项目。着力实现国际出版企业的落地运营，强化“走出去”由版 权到项目，由项目到合作，由合作到本土运营的转变，提高国际出版的影响 力和竞争力。 2.抓好教材、教辅生产经营，以“双轮”驱动实现效益新增长 （1）进一步做好2014年的教材选用征订工作。制定更加科学的市场开 发策略和更加有效的工作方案，巩固和扩大市场份额。不断提高教材生产管 理水平，确保教材生产的安全和质量。采取有效措施，降低生产成本。强化 公司“单一来源”采购的主体地位，抓好有关业务衔接和管理，做实教材政 府采购长效机制。 （2）深挖资源，塑造品牌，全力开拓教辅市场。充分利用教辅授权政策 的实施，进一步加强沟通协调，更新营销模式、工作方法和合作模式，全面 拓展同步类教辅市场，提高教辅的实用性，打造特色鲜明、学生喜爱的教辅 品牌，提升教辅经营的获利能力。 （3）加大教材生产大格局的建设。提高各出版单位对教材经营的重视程 度，充分利用各种资源挖掘教材经营渠道。对辽美社、万卷公司、电子社、 辽少社等已经拥有教材经营的单位，公司将加大扶持力度，巩固和提升市场 占有率，协助培育教材资源，形成全覆盖、宽领域、深层次的教材经营格局， 做大做强教育出版。 3.延伸产业链条，打造发行业务全新平台： （1）推动北配公司实现集约化、区域化、规模化发展，依托现代技术手 段，凸显区域配送中心地位。以推动辽宁省内各市、县新华书店进入辽宁新 华书店发行集团体系为契机，增加对各市、县新华书店开展配送业务的覆盖 能力，扩大在辽宁地区的配送规模；创新多种增值营利模式，建设电子商务 集成物流配送中心，利用现代网络技术和电子商务手段，广泛拓展B2B、B2C 业务模式，将配送公司打造成为图书馆电子样本订货及馆配平台、数字出版 投送平台；开展好第三方物流业务，利用品牌优势，与物流企业合作，逐步 探索并建立起物流资源重新配置的有效机制，将物流资源转化成为企业实际 的经济效益。 （2）建立北方图书城全新的业态发展模式。积极探索以卖场为平台，以 连锁为手段的新发展途径。坚持以旗舰店为龙头，坚持开放性、体验性、文 化性、多样性原则，利用数字化、网络化为手段，改造升级连锁网店。以书 城回迁为契机，以文化生活、创意产品、论坛讲座、培训休闲为功能定位， 形成全新经营模式，打造多样化、全方位、多层次的文化综合体。以积极有 效的作为，全力进取的意识，努力打造东北书业第一品牌，再创北方图书城 的新辉煌。 4.扩张多元发展，积极拓展物资贸易领域和票据印制业务的规模化经营 （1）支持和推动物资公司进一步拓展贸易业务，拓宽经营空间。进一步 解放思想，借鉴先进地区已取得成功经验，推动物资公司跳出传统的只为编、 印、发、供的产业链提供服务的经营模式，树立面向市场的大商贸、大流通、 大规模、大效益的经营理念，既要充分利用好、集约好、经营好公司内部的 优势资源，同时进一步拓展贸易业务，拓宽经营空间，不断延伸产业链条。 以重钙粉、化工产品和纸浆易货贸易为多元发展渠道来拓宽经营项目，在确 保运营质量的前提下，实行可持续发展。 （2）推动票据印制业务专业化、多元化发展。巩固票据公司的品牌优势， 发挥设备技术实力和经营创新能力，做好财政、国税、地税票据印制的服务 工作，保持在省内票据印刷行业的领先地位。做好票据绿色印刷资质的申报 工作，争取第一批通过考核获得资质。扩大数码印刷业务，为出版社提供按 需印刷、为馆配市场提供特色印刷服务，建立专业发展、多元发展、特色发 展的经营模式。积极开拓新的市场，发挥自身的资源优势和技术特长，实现 更多的效益。 5.多业态并举，着力寻求新的经济增长点 全力支持沈阳鼎籍堂文化艺术品有限公司在艺术品拍卖、展览、零售、 培训等业务的发展，积极推动与知名艺术品公司的合作，提升自身品牌的知 名度和美誉度，在发展上实现新突破；推进辽宁博雅广告公司在广告业务上 的创新，结合实际开发新的媒体平台，保障媒体客户结构的储备。同时，公 司还将为各单位的多业态发展提供更多的扶持，整合资源优势，借助股份公 司的品牌来寻求更丰富的多元化发展机遇。 6.积极整合辽宁省各市、县新华书店，努力做实、做强辽宁新华书店发 行集团 按照辽宁省委提出“全部完成新华书店转企改制，组建全省新华书店发 行集团公司，创造条件逐步进入北方联合出版传媒（集团）股份有限公司” 的要求，公司将以探索混合所有制作为改革方向，充分调动自身和市县新华 书店的积极性，在各市县新华书店的转企改制工作完成后，有针对性地研究 确定具体的整合模式。在股份公司控股的前提下，可以采取股份制改造、授 权经营、净资产全资注入、股权收购、增资扩股、关联合作经营等多种方式 进行探索，努力推动全省市县新华书店进入辽宁新华书店发行集团。 积极推动辽宁新华书店发行集团充分发挥后发优势，加速基础建设，统 一发展规划，加快由单一的传统图书流通企业向现代综合传媒流通企业的转 型；由省域集团向全国性集团的转型；由资源经营向资本经营的转型，努力 把辽宁新华书店发行集团建成跨区域经营、具有核心竞争能力、全国一流的 大型现代发行产业集团。 7.完善法人治理结构，强化内控体系建设 以董事会、监事会和管理层的换届为契机，进一步完善法人治理结构， 依照股东大会、董事会、监事会和经营管理层的权利与责任，规范行使审议 决策权和经营管理权，促进形成并强化良好的治理理念。落实独立董事工作 制度，选聘满足监管要求、符合行业特点、具备专业特长的独立董事，发挥 独立董事促进董事会科学决策作用。完善董事会内部机制建设和专门委员会 建设，发挥专门委员会在各自分属领域的专业和特长，提升董事会决策的科 学水平。 继续完善和贯彻内控制度，形成管控有力度、经营有效率的良好氛围， 进一步调动各单位的生产积极性与创造性。重点加强干部制度和分配制度的 改革。公司将创新干部选拔方式，完善各单位领导班子选拔和培养机制；加 大干部交流力度，进一步打破单位之间、行业之间的隔阂和障碍，在流动中 提高干部的创新能力和工作能力。同时，将继续完善绩效管理制度，完善激 励与约束机制，严格执行“双挂钩”制度，强化各单位工资总额管理，坚持 按劳分配，效益优先，统筹兼顾，切实将绩效考核结果与薪酬激励挂钩，为 公司的长远、健康发展奠定基础。 2014年公司经营计划：公司预计实现营业收入13亿元，营业成本9.7 亿元，三项费用合计2.67亿元。 (四) 可能面对的风险 1.出版选题风险 选题策划是出版业务的起点。选题管理体系是否健全、选题策划能力是 否良好、各年选题计划是否能够实现预期目标，是公司出版业务实现良好经 营业绩的核心环节。尽管公司通过一系列的制度管理、流程设计等措施在一 定程度上能够最大程度地保证对选题风险的控制，但仍可能存在因选题的定 位不准确、内容不被市场接受和认可而导致的经营风险。 2.技术创新风险 近年来，数字媒体的迅速发展，特别是互联网、移动互联网、智能数字 终端设备的发展，丰富了传统出版物的内容和形式，也改变了传统出版物的 生产方式、运作流程和消费理念。本公司多年来十分重视在出版、发行和配 送各环节引进数字化和网络化技术，大幅度地提高了出版制作、传播能力及 发行和配送环节的效率。但如果公司今后在数字出版和新媒体应用方面的发 展跟不上新媒体的逐渐普及和信息化技术的变革，将对公司的经营造成一定 影响。 3.退货及库存增加的风险 出版物的批发分为包销和经销，包销主要以学生课本和畅销书为主，一 般没有退货；经销则是以一般图书为主，一般允许退货。从国际和国内图书 出版行业的情况看，图书存在一定比例的退货在行业普遍存在。本公司通过 严格图书选题、控制生产规模和再版数量等一系列的手段，努力降低退货率。 如果本公司加强管理和控制退货的措施实施不利，一旦退货率较高并由此带 来库存增加，会对公司的资金周转、财务状况及经营业绩产生一定的影响。 4.人才管理风险 出版行业属于知识和智力密集型行业。尽管目前公司的人才培养和激励 措施完备，人才储备也能够满足业务开展的需要，但随着未来业务规模的不 断扩大以及出版发行业务的多元化发展，公司仍将面临人才管理和激励措施 不足导致核心人才流失的风险。 针对上述可能面临的风险，公司将积极应对，通过进一步完善制度建设、 严格经营管控、鼓励科技进步、深化用工制度改革等等多种措施，防范和化 解风险。 三、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说 明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、 利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 《公司章程》中有关利润分配条款如下： 公司应牢固树立回报股东的意识，重视对投资者的合理投资回报，利润 分配政策应保持连续性和稳定性。 公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其 他方式分配利润。 公司应积极采取现金分红方式分配利润。经股东大会批准，公司可以进 行中期现金分红。公司最近三年以现金分红方式累计分配的利润不少于最近 三年年均可分配利润的百分之三十。 公司利润分配方案应符合有关法律法规及中国证监会的有关规定，根据 公司盈利情况，在符合利润分配原则、保证公司正常经营和长远发展的前提 下，由董事会拟订，报股东大会审议决定。独立董事应对此发表意见。董事 会在有关利润分配方案的决策和论证过程中，应当通过电话、传真、信函、 电子邮件、投资者关系互动平台等方式，与股东特别是中小股东进行沟通和 交流，充分听取中小股东的意见和诉求。 公司应严格执行本章程确定的利润分配政策以及经股东大会审议批准的 利润分配方案。确有必要对本章程确定的利润分配政策进行调整或变更的，（未完）  |