[年报]上海家化：关于2013年年度报告及有关事项的补充公告
股票简称：上海家化 股票代码：600315 编号：临2014-019 上海家化联合股份有限公司 关于2013年年度报告及有关事项的补充公告 特别提示 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司于2014年3月13日在《中国证券报》和《上海证券报》披露了本公司2013 年年度报告摘要，并在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了本公司2013 年年度报告全文和摘要。现公司对2013年年度报告及有关事项补充披露如下： 一、关于2013年年度报告 原文第31-32页第六节股份变动及股东情况：四、控股股东及实际控制人情 况披露如下： (二) 实际控制人情况 1、 法人 单位：亿元 币种：人民币 名称 中国平安保险（集团）股份有限公司 单位负责人或法定代表人 马明哲 成立日期 1988年3月21日 组织机构代码 10001231-6 注册资本 79.16 主要经营业务 投资保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；开 展保险资金运用业务；经批准开展国内、国际保险业务；经中国保 险监督管理委员会及国家有关部门批准的其他业务。 经营成果 根据中国平安公布的2012年报，2012年度中国平安营业收入为 2994亿元，归属于母公司股东的净利润为201亿元。 财务状况 根据中国平安公布的2012年报，2012年12月31日中国平安总资 产为28443亿元，归属于母公司所有者权益为1596亿元。 现金流和未来发展战略 根据中国平安公布的2012年报，2012年度中国平安经营活动产生 的现金流量净额为2809亿元。中国平安的战略目标是成为国际领 先的综合金融服务集团。 报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司的股权情况 中国平安控股平安银行（000001），持有云南白药（000538）9.4% 的股份，持有金科股份（000656）6.8%的股份。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控制关系图2013 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 根据中国平安保险（集团）股份有限公司公布的年报，中国平安保险（集团）股份有限 公司股权结构比较分散，无控股股东亦无实际控制人。 现公司对上述有关内容补充披露如下： (二) 最终控股股东情况 1、 法人 单位：亿元 币种：人民币 名称 中国平安保险（集团）股份有限公司 单位负责人或法定代表人 马明哲 成立日期 1988年3月21日 组织机构代码 10001231-6 注册资本 79.16 主要经营业务 投资保险企业；监督管理控股投资企业的各种国内、国际业务；开 展保险资金运用业务；经批准开展国内、国际保险业务；经中国保 险监督管理委员会及国家有关部门批准的其他业务。 经营成果 根据中国平安公布的2012年报，2012年度中国平安营业收入为 2994亿元，归属于母公司股东的净利润为201亿元。 财务状况 根据中国平安公布的2012年报，2012年12月31日中国平安总资 产为28443亿元，归属于母公司所有者权益为1596亿元。 现金流和未来发展战略 根据中国平安公布的2012年报，2012年度中国平安经营活动产生 的现金流量净额为2809亿元。中国平安的战略目标是成为国际领 C:\stockInfo\_chapter\2013年年度报告_6003154.21\instance\2013控制关系图.bmp 先的综合金融服务集团。 报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司的股权情况 中国平安控股平安银行（000001），持有云南白药（000538）9.4% 的股份，持有金科股份（000656）6.8%的股份。 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 根据中国平安保险（集团）股份有限公司公布的年报，中国平安保险（集团）股份有限 公司股权结构比较分散，无控股股东亦无实际控制人。 持有中国平安股权10%以上的股东： 根据中国平安保险（集团）股份有限公司公布的年报，截至2013年12月31日，卜蜂集 团有限公司间接持有中国平安H股930，153，318股，占已发行股本79.16亿股的11.75%， 并通过工布江达江南实业发展有限公司持有中国平安1.76%的A股股份。卜蜂集团有限公 司合计持有中国平安13.51%股份。 卜蜂集团由谢易初、谢少飞兄弟于1921年在泰国曼谷创建，由农牧业起家，业务涉及词 料、水产、食品、商业零售、电讯、医药、房地产、国际贸易、物流、金融、传媒、互联网、 教育和工业等领域。目前，卜蜂集团在全球超过15个国家有所投资，业务范围遍及20多个 国家和地区，下属400多家公司，员工人数超过20万人。卜蜂集团的主要股东为谢氏家族， 谢氏家族持有其51%以上的股份。卜蜂集团通过卜蜂集团有限公司控制多元化业务。 卜蜂集团有限公司于1976年9月23日在泰国成立，是卜蜂集团成立于泰国的旗舰公司， 注册资本为17，616，500，000泰铢，注册地址为313Silom Road CP Tower Bangrak Bangkok 10500，Thailand， 组织机构代码为0105519010951。其核心业务包括农牧及食品、零售和 电讯、并从事制药、摩托车、房地产、国际贸易、金融、媒体及其他业务，以及参与不同行 业的共同发展营远。同盈贸易有限公司、隆福集团有限公司、商发控股有限公司及易盛发展 有限公司的实际控制人均为卜蜂集团有限公司。 上述补充不会对公司2013年度业绩产生影响，补充后的公司《2013年年度报 告》、《2013年年度报告摘要》请见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 二、关于内部控制重大缺陷的整改进展情况以及后续整改计划 就已披露的公司财务报告内部控制存在三个重大缺陷，公司在2014年3月 11日出具《2013年度内部控制评价报告》中披露的缺陷整改情况之后，公司积 极采取相应的措施，进一步细化和落实整改。 缺陷1： （1）缺陷性质及影响 关联交易管理中缺少主动识别、获取及确认关联方信息的机制，也未明确关 联方清单维护的频率；无法保证关联方及关联方交易被及时识别，并履行相关的 审批和披露事宜，影响财务报表中关联方及关联方交易完整性和披露准确性，与 之相关财务报告内部控制设计失效。 （2）进一步整改情况 公司在2013年12月对上述存在重大缺陷的内部控制进行了整改，并且为了 进一步加强控制，在2014年第1季度完成了以下工作：披露2013年度关联交易 执行情况、2014年日常关联交易以及2014年度关联交易预计情况；出台了《关 联交易管理细则》，落实关联交易管理的责任人，对于关联方申报、关联交易的 审批和披露等提供操作性更强的控制办法，各业务部门按照细则规定操作；根据 大股东公布的年报相关信息等更新了2014年公司关联方清单。 （3）后续整改计划 2014年针对关联交易管理，除了日常的审批和披露工作以外，公司还将开展 如下工作：4-5月开发关联方交易系统报表的功能和模板，7月开展半年度的关 联方交易管理内部审查，12月开展全年度的关联方交易管理内部审查。同时， 加强对重要会计期末财务报表的审阅控制，确保财务报表中关联方及关联方交易 完整性和披露准确性。 缺陷2： （1）缺陷性质及影响 部分子公司尚未建立在会计期末对当期应付但未付的销售返利和运输费用 总金额进行统计和预提的内部控制。上述重大缺陷影响财务报表中销售费用和运 输费用的交易完整性，准确性和截止性，与之相关财务报告内部控制设计失效。 （2）进一步整改情况 公司在编制2013年度财务报表时已对销售返利和运输费等费用进行了恰当 预提，并对前期对应数据相应进行了追溯调整及重述。 公司更新了财务手册中对子公司销售返利和运输费用统计和预提的规定，各 子公司根据财务手册规定，结合子公司业务模式，进行销售返利和运输费用统计 和预提，子公司财务将此项落实到关账清单中，固化为季度和年度编制财务报表 的必须工作，防止遗漏。在编制2014年1季度财务报表，公司也考虑了上述缺 陷对财务报表的影响，进行了恰当的预提。 （3）后续整改计划 2014年继续按照公司财务手册规定，在重要的会计期末对子公司销售返利和 运输费用进行统计和预提。 缺陷3： （1）缺陷性质及影响 对财务人员的专业培训尚不够充分、对最新会计准则的掌握不够准确、财务 报告及披露流程中的审核存在部分运行失效，未能及时发现对委外加工业务、销 售返利、可供出售的金融资产在长期资产与流动资产的分类、营销类费用在应付 账款与其他应付款的分类等会计处理的差错，影响财务报表中多个会计科目的准 确性。 （2）进一步整改情况 公司在编制2013年度财务报表时已对这些可能存在的差错予以关注、避免 和纠正，并对前期对应数据相应进行了追溯调整及重述。 针对财务人员的培训，除了按照国家规定参加会计人员继续教育，公司针对 财务人员制定了2014年的培训计划，具体培训安排见下文后续整改计划。 同时，针对上述发现的以前年度的会计差错，公司财务部门已经召集有关财 务骨干人员进行讨论，明确有关差错原因，落实有关纠正措施，避免再次发生类 似差错。 （3）后续整改计划 2014年公司加强对财务人员的培训，对最新的会计准则及时学习、正确把 握、准确完成财务报告及披露流程中的审阅，防止出现会计处理的重大差错。 2014年5月，公司计划对财务人员开展新会计准则内容更新及应用的培训， 增强财务人员对最新会计准则的理解和掌握；2014年9月，计划对财务人员开 展会计报表编制及重大会计事项和信息披露的讨论会，加强对财务报告流程的认 识和审核的要求。2014年12月，召开公司年度财务工作会议，更新对有关最新 会计和税务法规方面的理解，明确年报披露中的最新要求，强调下属各企业在年 度结账中的重要事项及要求等内容；除此之外，针对财务骨干人员，不定期安排 参加外部专业机构培训，及时学习和准确把握最新的会计准则。 此外，公司计划对财务手册进行更新，建立针对委外加工业务、销售返利等 交易的会计核算制度，并进一步细化核算要求，确保可供出售的金融资产在长期 资产与流动资产的分类，以及营销类费用在应付账款与其他应付款的分类准确适 当。同时，在季末和年末关账清单中，增加相关的检查项，并加强对重要会计期 末财务报表的审阅控制，避免出现会计处理重大差错。 特此公告。 上海家化联合股份有限公司 2014年4月25日 中财网
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