[公告]东材科技：关于募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告
目 录 报告正文…………………………………………………… 1-2 附件：四川东材科技集团股份有限公司关于2013年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告………3-13 关于四川东材科技集团股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项鉴证报告 广会专字[2014]G14000840035号 四川东材科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的四川东材科技集团股份有限公司（以下简称“东材 科技”）董事会编制的《关于2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 进行了专项审核。 根据《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》及相关格式指引编制《关 于2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整 的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据， 保证募集资金存放与使用情况专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏是东材科技董事会的责任。 我们的责任是在实施审核工作的基础上对东材科技董事会《关于2013年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了审核工作。执业准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审核工作以对募集资金存放与实际使用情况的专项报告是否不存在重大错报获 取合理保证。 审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与实际使用情况专项 报告的审核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或 错误导致的募集资金存放与实际使用情况专项报告重大错报风险的评估，还包括 对东材科技董事会编制《关于2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》所依据标准的适当性作出评价。我们相信，我们获取的审核证据是充分、适 当的，为发表鉴证意见提供了基础。 附件 四川东材科技集团股份有限公司 关于2013年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额及资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】590 号《关于核准四川东材科 技集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，四川东材科技集团股份有 限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A 股） 8,000 万股， 发行价格为人民币20 元/股，发行募集资金总额为人民币160,000 万元，扣除 发行费用人民币6,998.91万元，本次募集资金净额为人民币153,001.09万元。 以上募集资金于2011年5月17日存入公司设立的募集资金专项账户，由广东正 中珠江会计师事务所有限公司于 2011 年 5 月 18 日审验，出具了广会所验字 【2011】第【08000590261】号《验资报告》验证确认。 2、2013年度募集资金使用金额及余额 截至2013年12月31日止，公司募集资金余额为153,692,430.82元，明细 见下表： 序号 项 目 金额（元） 一、 募集资金金额（截至2012年12月31日） 713,590,862.28 二、 报告期按项目所使用的募集资金金额 356,965,753.72 1、4000吨无卤阻燃绝缘片材技改项目 12,388,938.70 2、7000吨新型绝缘层（模）压复合材料生产线技改项目 909,680.32 3、3500吨新型柔软复合绝缘材料技改项目 446,189.00 4、3500吨电容器用聚丙烯薄膜技改项目 91,830,552.74 序号 项 目 金额（元） 5、20000吨特种聚酯薄膜技改项目 114,932,962.87 6、2000吨电容器用超薄型聚丙烯薄膜项目 35,949,488.60 7、3万吨无卤永久性高阻燃聚酯生产线 17,058,803.16 8、7200套大尺寸绝缘结构件项目 12,351,543.18 9、原材料及产成品仓库 6,557,441.60 10、年产2万吨光学聚酯薄膜项目(含购置土地预付款) 64,540,153.55 三、 手续费支出 14,014.67 四、 利息收入及理财收益 15,081,336.93 五、 暂时补充流动资金 370,000,000.00 六、 归还暂时补充的流动资金 167,000,000.00 七、 其他（注①） 15,000,000.00 八、 募集资金余额 153,692,430.82 注①：2013年11月8日，中国银行理财产品到期，该笔款项转入中国银行 一般结算户，计划继续在该行购买理财产品1,500万元，但由于一直没有选择到 合适的理财产品方案，该笔款项于2014年1月归还至募集资金专户。 二、募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《关于进一步规范 上市公司募集资金使用的通知》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》 等法律法规及公司《募集资金管理制度》的有关规定，公司在绵阳市商业银行股 份有限公司城郊支行、上海浦东发展银行股份有限公司绵阳支行、渤海银行股份 有限公司广州分行、浙商银行股份有限公司成都双流支行、华夏银行股份有限公 司成都玉林支行开设了募集资金专项账户。同时，子公司四川东方绝缘材料股份 有限公司（以下简称“东材股份”）在中国工商银行股份有限公司绵阳分行、中 国银行股份有限公司绵阳分行、上海浦东发展银行股份有限公司绵阳支行开设了 募集资金专项账户；江苏东材新材料有限责任公司（以下简称“江苏东材”）已 在中国工商银行股份有限公司海安支行开设募集资金专项账户。在募集资金到位 后，按照上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》，公司及其 子公司东材股份与江苏东材会同保荐机构国海证券股份有限公司及上述银行签 署了《募集资金专户存储三方监管协议》。公司严格按照相关规定存放、使用和 管理募集资金，募集资金专户存储三方监管协议履行情况良好。 截至2013年12月31日止，公司注销的募集资金账户有：浙商银行股份有限公 司成都双流支行、绵阳市商业银行股份有限公司城郊支行、华夏银行股份有限公 司成都玉林支行。公司募集资金在银行专户的存储金额为153,692,430.82元。募 集资金的存储情况如下： 金额单位：人民币元 序 号 开 户 行 专户账户 截至2013年12 月31日募投专 户账户余额 1 上海浦东发展银行股份有限公司绵阳 支行 50010154500000935 798,664.13 2 渤海银行股份有限公司广州分行 2000200264000292 1,318,237.34 定期存单 144,260,043.98 3 浙商银行股份有限公司成都双流支行 （已销户） 6510000210120100014706 - 4 绵阳市商业银行股份有限公司城郊支 行（已销户） 03000140100001005 - 5 中国工商银行股份有限公司海安支行 1111120129000463968 1,784,136.34 6 中国工商银行股份有限公司绵阳分行 2308413129120164808 525,638.27 7 上海浦东发展银行股份有限公司绵阳 支行 50010154500000919 5,003,517.12 8 中国银行股份有限公司绵阳分行 129313725894 2,193.64 9 华夏银行股份有限公司成都玉林支行 （已销户） 5531200001819100085324 - 合 计 153,692,430.82 为提高暂时闲置募集资金的收益，公司将暂时闲置的募集资金以定期存单的 方式进行存储，明细情况如下： 序 号 银行账户 定期存 单号码 定期存单日期 金额（元） 期限 1 渤海银行股份有 限公司广州分行 01777 2013.12.31-2014.06.30 20,578,163.99 6个月 2 渤海银行股份有 限公司广州分行 01896 2013.12.31-2014.06.30 20,578,163.99 6个月 3 渤海银行股份有 限公司广州分行 01915 2013.12.31-2014.06.30 103,103,716.00 6个月 合 计 ---- 144,260,043.98 ---- 三、2013年度募集资金的实际使用情况 1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况 公司报告期募投项目的资金使用情况，参见“募集资金使用情况对照表”（见 附表）。 2、募投项目先期投入及置换情况 2011年6月30日，经公司2010年年度股东大会通过，公司以首次公开发行 股票（A 股）所募集资金置换募投项目预先投入的自筹资金10,643.1962万元。 公司已于2011年7月8日完成资金置换。 3、用部分超募资金偿还银行贷款情况 2011年6月30日，经公司2010年年度股东大会决议通过《关于使用部分超 募资金归还银行贷款的议案》，拟将超额募集资金中的15,000 万元用于归还银 行贷款。 公司已于2011年7月15日归还完毕上述贷款。 4、用部分超募资金暂时补充流动资金的情况 经公司第二届董事会第十二次会议审议同意在保证募集资金投资项目正常 进行的前提下，使用部分超募资金暂时补充流动资金，总额为人民币3000万元， 使用期限自董事会审议通过之日（2011年9月14日）起不超过6 个月。 截至 2012 年 3 月 12日止，公司已将 3,000万元全部归还并存入公司募 集资金专用账户。 5、用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的情况 2012年10月23日经公司2012年第三次临时股东大会审议通过，以不超过 20,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通 过之日起不超过6个月。截至 2013年4月 18日止，公司实际共计使用17,000 万元募集资金用于补充流动资金,公司已于2013年4月19日前将上述资金全部 归还并存入公司募集资金专用账户。 2013年4月18日经公司2012年年度股东大会审议通过，使用闲置募集资金 17,000万元暂时补充流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12 个月。2013年9月25日经公司2013年第二届董事会第二十六次会议审议通过， 使用闲置募集资金20,000万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过 之日起不超过12个月。 截至2013年12月31日公司使用闲置募集资金共计37,000万元用于补充流 动资金。公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不存在变相改变募集资金 用途或影响募集资金投资计划的正常进行。 6、节余募集资金的使用情况 截至2013年12月31日止，公司募投项目尚未全部建设完成，不存在募集 资金节余的情况。 7、募集资金使用的其他情况 （1）2011年6月30日经公司2010年年度股东大会决议通过《关于使用部 分超募资金购买土地使用权的议案》。公司拟用部分超募资金购置绵阳市经济技 术开发区一块工业用地，用于实施超募资金投资项目的厂房及配套设施建设。该 地块在绵阳市经济技术开发区化工园区内，交通便利，面积约420亩，土地价格 预计13.6万/亩（具体以签署的土地出让协议为准），土地出让金总额不超过 6,000万元。有关该地块的其他情况以绵阳市国土局挂牌出让公布的信息为准。 截至2013年12月31日止，公司已预付土地款2,000万元。 （2）经公司第二届董事会第十二次会议、2011年第二次临时股东大会审议 同意使用超募资金12,315万元投资建设年产3万吨无卤永久性高阻燃聚酯生产 线，使用超募资金14,779万元投资建设年产2000吨电容器用超薄型聚丙烯薄膜 项目，使用超募资金6,790万元投资建设年产7200套大尺寸绝缘结构件项目， 使用超募资金2,575万元投资建设原材料及产成品仓库。 （3）为了确保超募资金投资建设“年产2000吨电容器用超薄型聚丙烯薄膜 项目”稳步实施，使东材股份尽快投入募集资金投资项目建设，从而有利于提高 募集资金使用效率，提升公司整体生产能力和制造水平，实现公司快速发展，增 强资本实力和业务发展能力。经公司第二届董事会第十四次会议、2012年第一 次临时股东大会审议同意使用超募资金14,779万元向子公司东材股份增资。 （4）鉴于公司有部分客户使用承兑汇票进行货款结算，为加快消化应收票 据，提高资金的流动性及使用效率，降低财务成本，经公司第二届董事会第十四 次会议、2012年第一次临时股东大会审议同意决定利用销售回笼的承兑汇票支 付募集资金投资项目（含超募资金投资项目）工程款及设备款，并于每个季度结 束后的次月从募集资金专户划转等额资金补充流动资金。 截至2013年12月31日止,公司以承兑汇票支付的募投项目款项共计 14,696.29万元,公司已置换14,256.75万元，剩余439.54万元为2013年第4 季度以承兑汇票支付的募投项目款项，按规定公司已于2014年1月22日办理了 置换手续。 (5) 2012年4月 17日经公司2011年年度股东大会审议通过, 使用超募资 金向控股子公司四川东方绝缘材料股份有限公司通过增资的方式追加投资年产 15,000吨特种聚酯薄膜技改项目，追加投资额为3,740万元,达产后可实现年产 20,000吨特种聚酯薄膜的规模。 （6）2012年7月23日经公司2012年度第二次临时股东大会审议通过，同 意使用超募资金29,700万元人民币出资设立江苏东材新材料有限责任公司，占 出资额的99%；同意由江苏东材在江苏海安经济开发区购置不超过500亩的土地， 土地价格预计9.6万元/亩，（具体以签署的土地出让协议为准），土地出让金总 额不超过4800万元；由江苏东材作为投资主体投资41,992万元建设年产2万吨 光学级聚酯基膜项目。 （7）为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资 金使用的情况下，经公司第二届董事会第二十一次会议审议同意公司及其子公司 使用部分闲置募集资金选择适当的时机，阶段性投资于安全性、流动性较高的保 本型银行理财产品，在12个月内累计购买额度不超过人民币10亿元。截至2013 年12月31日止，公司及其子公司共计购买理财产品8.25亿元，均已到期，明 细如下： 金额单位：人民币万元 购买日期 购买公司 机构名称 购买金额 期 限 收益率 2013年01月09日 东材股份 工商银行 4,000.00 2013年01月10日至2013年02月18日 3.82% 2013年01月15日 东材股份 浦发银行 7,000.00 2013年01月16日至2013年02月20日 3.40% 2013年02月28日 东材股份 浦发银行 3,000.00 2013年03月01日至2013年04月07日 3.60% 2013年04月10日 东材股份 工商银行 2,000.00 2013年04月17日至2013年05月27日 3.42% 2013年04月10日 东材科技 工商银行 2,000.00 2013年04月17日至2013年05月27日 3.42% 2013年04月9日 东材科技 浦发银行 5,000.00 2013年04月10日至2013年05月15日 3.30% 2013年04月10日 江苏东材 工商银行 5,000.00 2013年04月17日至2013年05月27日 3.42% 2013年05月29日 东材科技 工商银行 2,000.00 2013年06月05日至2013年07月15日 3.22% 2013年05月29日 东材科技 浦发银行 4,000.00 2013年05月31日至2013年07月05日 3.40% 2013年05月30日 江苏东材 工商银行 3,000.00 2013年06月05日至2013年07月15日 3.22% 2013年05月30日 东材股份 工商银行 1,000.00 2013年06月05日至2013年07月15日 3.22% 2013年05月30日 东材股份 浦发银行 1,000.00 2013年05月31日至2013年07月05日 3.40% 2013年07月11日 东材科技 浦发银行 4,000.00 2013年07月12日至2013年08月16日 3.95% 2013年07月17日 东材股份 浦发银行 2,000.00 2013年07月19日至2013年08月23日 3.50% 2013年07月18日 东材科技 招商银行 500.00 2013年07月19日至2013年08月21日 4.20% 2013年07月19日 东材科技 工商银行 1,000.00 2013年07月26日至2013年09月03日 3.42% 2013年07月19日 东材股份 工商银行 3,000.00 2013年07月26日至2013年09月03日 3.42% 2013年07月26日 江苏东材 工商银行 1,500.00 2013年08月02日至2013年09月10日 3.42% 2013年07月30日 江苏东材 工商银行 1,500.00 2013年08月02日至2013年09月10日 3.42% 2013年08月20日 东材科技 浦发银行 4,000.00 2013年08月21日至2013年11月21日 3.75% 购买日期 购买公司 机构名称 购买金额 期 限 收益率 2013年08月28日 东材科技 招商银行 1,500.00 2013年08月29日至2013年09月29日 3.90% 2013年08月28日 东材股份 浦发银行 1,500.00 2013年08月30日至2013年10月08日 3.70% 2013年09月10日 东材科技 工商银行 1,000.00 2013年09月17日至2013年10月28日 3.82% 2013年09月10日 东材股份 工商银行 3,000.00 2013年09月17日至2013年10月28日 3.82% 2013年09月12日 江苏东材 工商银行 2,500.00 2013年09月13日至2013年10月22日 3.82% 2013年09月12日 东材科技 渤海银行 13,000.00 2013年09月12日至2013年10月15日 3.70% 2013年09月30日 东材科技 中国银行 1,500.00 2013年10月08日至2013年11月08日 4.40% 2013年10月08日 东材股份 浦发银行 2,000.00 2013年10月10日至2013年11月14日 3.70% 合 计 ---- ---- 82,500.00 ---- ---- 四、变更募投项目的资金使用情况 报告期内，本公司募集资金没有发生变更投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司及时、真实、准确、完整地披露了相关信息，不存在募集资金管理违规 情形。 四川东材科技集团股份有限公司 董 事 会 二〇一四年四月二十四日 附表： 募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金净额 153,001.09 本年度投入募集资金总额 35,696.58 变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 89,712.05 变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目 已变更 项目，含 部分变 更（如 有） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额(1) 本年度 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)＝ (2)-(1) 截至期 末投入 进度（%） (4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 4000吨无卤阻燃绝缘 片材技改项目 ---- 4,990 4,990 4,990 1,238.89 4,662.82 -327.18 93.44 2012年4月 实现毛利 694万元 否 否 7000吨新型绝缘层 （模）压复合材料生产 线技改项目 ---- 7,065 7,065 7,065 90.97 7,239.83 174.83 102.47 2012年5月 实现毛利 1436万元 否 否 3500吨新型柔软复合 绝缘材料技改项目 ---- 4,696 4,696 4,696 44.62 4,802.06 106.06 102.26 2012年5月 实现毛利 2208万元 否 否 3500吨电容器用聚丙 烯薄膜技改项目 ---- 14,365 14,365 14,365 9,183.06 14,295.22 -69.78 99.51 2014年5月 无 不适用 否 20000吨特种聚酯薄 膜技改项目 ---- 24,760 28,500 28,500 11,493.30 28,572.73 72.73 100.26 2013年12月 无 不适用 否 2000吨电容器用超薄 型聚丙烯薄膜项目 ---- 14,779 14,779 14,779 3,594.95 4,777.16 -10,001.84 32.32 2014年12月 无 不适用 否 承诺投资项目 已变更 项目，含 部分变 更（如 有） 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 截至期末 承诺投入 金额(1) 本年度 投入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末累计 投入金额与承 诺投入金额的 差额(3)＝ (2)-(1) 截至期 末投入 进度（%） (4)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 3万吨无卤永久性高 阻燃聚酯生产线 ---- 12,315 12,315 12,315 1,705.88 10,251.91 -2,063.09 83.25 2013年5月 实现毛利 2570万元 否 否 7200套大尺寸绝缘结 构件项目 ---- 6,790 6,790 6,790 1,235.15 4,494.11 -2,295.89 66.19 截至2013年 12月形成部 分产能 实现毛利 355万元 否 否 原材料及产成品仓库 ---- 2,575 2,575 2,575 655.74 2,159.19 -415.81 83.85 2013年12月 无 不适用 否 年产2万吨光学聚酯 薄膜项目 ---- 24,900 24,900 24,900 4,866.62 4,869.62 -20,030.38 19.56 2015年6月 无 不适用 否 购置绵阳市经济技术 开发区工业用地 ---- 6,000 6,000 6,000 - 2,000.00 -4,000.00 33.33 ---- 无 不适用 否 购置江苏海安经济开 发区工业用地 ---- 4,800 4,800 4,800 1,587.40 1,587.40 -3,212.60 33.07 ---- 无 不适用 否 合 计 ---- 128,035 131,775 131,775 35,696.58 89,712.05 -42,062.95 ---- ---- ---- ---- ---- 未达到计划进度原因 （分具体募投项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见《2013年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见《2013年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 募集资金结余的金额及形成原因 截至2013年12月31日，公司募集资金余额为53,869.24万元。 结余原因：项目建设尚未完工。 募集资金其他使用情况 详见《2013年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。 注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 中财网
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