[年报]吉峰农机：2013年年度报告
吉峰农机连锁股份有限公司 2013年度报告 股票代码：300022 股票简称：吉峰农机 披露日期：2014年4月29日 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人王新明、主管会计工作负责人张永高及会计机构负责人(会计主 管人员)张永高声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司基本情况简介 .................................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................. 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................................................. 43 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 53 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................................ 60 第八节 公司治理 .................................................................................................................................................. 73 第九节 财务报告 .................................................................................................................................................. 77 第十节 备查文件目录 ........................................................................................................................................ 368 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、吉峰农机 指 吉峰农机连锁股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 王新明、王红艳 山南神宇 指 西藏山南神宇创业投资管理合伙企业（有限合伙） 证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 保荐机构 指 宏源证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2013年1月1日—2013年12月31日 近三年 指 2011年、2012年、2013年 元 指 人民币元 第二节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 吉峰农机 股票代码 300022 公司的中文名称 吉峰农机连锁股份有限公司 公司的中文简称 吉峰农机 公司的外文名称 Gifore Agricultural Machinery Chain Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写 Gifore 公司的法定代表人 王新明 注册地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路219号 注册地址的邮政编码 611743 办公地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路219号 办公地址的邮政编码 611743 公司国际互联网网址 http://www.gifore.com 电子信箱 office@gifore.com.cn 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨元兴 童永梅 联系地址 成都市郫县成都现代工业港北部园区港 通北二路219号 成都市郫县成都现代工业港北部园区港 通北二路219号 电话 028-67518546 028-67518546 传真 028-67518546 028-67518546 电子信箱 board@gifore.com.cn board@gifore.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 成都市郫县成都现代工业港北部园区港通北二路219号 四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994年12月08日 成都市二环路西三 段浣花加油站内 20186927-1 510105201869271 20186927-1 1997年股权转让及 增资扩股 1997年12月30日 成都市新华大道德 盛路50号404,406 房 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2000年增资扩股 2000年06月19日 成都市青羊区苏坡 乡百仁村4组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2003年增资扩股 2003年10月18日 成都市青羊区苏坡 乡百仁村4组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2005年公司更名及 增资扩股 2005年11月29日 成都市青羊区苏坡 乡百仁村4组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2007年增资扩股 2007年12月27日 成都市青羊区苏坡 乡百仁村4组 5100001806927 510105201869271 20186927-1 2008年第一次增资 扩股 2008年06月25日 成都市郫县成都现 代工业港北部园区 港通北二路219号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2008年第二次增资 扩股 2008年10月21日 成都市郫县成都现 代工业港北部园区 港通北二路219号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2008年资本公积金 2008年12月30日 成都市郫县成都现 510000000033717 510105201869271 20186927-1 转增股本 代工业港北部园区 港通北二路219号 2009年第一次增资 2009年05月07日 成都市郫县成都现 代工业港北部园区 港通北二路219号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2009年资本公积金 转增股本 2009年05月31日 成都市郫县成都现 代工业港北部园区 港通北二路219号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2009年发行股票募 集资金 2010年02月25日 成都市郫县成都现 代工业港北部园区 港通北二路219号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2010年实施2009年 利润分配及资本公 积转增股本 2010年09月15日 成都市郫县成都现 代工业港北部园区 港通北二路219号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 2011年实施2010年 利润分配及资本公 积转增股本 2011年08月18日 成都市郫县成都现 代工业港北部园区 港通北二路219号 510000000033717 510105201869271 20186927-1 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013年 2012年 本年比上年增减(%) 2011年 营业收入（元） 5,953,765,433.52 5,790,683,307.28 2.82% 5,126,064,817.45 营业成本（元） 5,217,860,710.73 4,973,854,315.90 4.91% 4,973,854,315.90 营业利润（元） -197,792,126.84 51,776,256.72 -482.01% 140,551,992.09 利润总额（元） -223,213,069.32 56,593,660.43 -494.41% 141,774,365.87 归属于上市公司普通股股东的净 利润（元） -144,133,453.43 12,846,180.71 -1,221.99% 70,384,585.66 归属于上市公司普通股股东的扣 除非经常性损益后的净利润（元） -130,929,400.53 9,224,992.89 -1,519.29% 69,841,613.78 经营活动产生的现金流量净额 （元） -111,990,685.19 144,911,338.61 -177.28% -345,563,215.20 每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） -0.3133 0.4055 -177.26% -0.9669 基本每股收益（元/股） -0.4033 0.0359 -1,223.4% 0.1969 稀释每股收益（元/股） -0.4033 0.0359 -1,223.4% 0.1954 加权平均净资产收益率（%） -26.49% 2.07% -28.56% 11.61% 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） -24.06% 1.48% -25.54% 11.24% 2013年末 2012年末 本年末比上年末增减 (%) 2011年末 期末总股本（股） 357,400,000.00 357,400,000.00 0% 357,400,000.00 资产总额（元） 3,853,783,143.58 3,941,168,698.66 -2.22% 3,567,587,927.24 负债总额（元） 3,184,256,156.38 3,011,469,976.77 5.74% 2,664,696,450.66 归属于上市公司普通股股东的所 有者权益（元） 467,845,205.88 616,178,831.07 -24.07% 621,476,451.60 归属于上市公司普通股股东的每 股净资产（元/股） 1.309 1.7241 -24.08% 1.7389 资产负债率（%） 82.63% 76.41% 6.22% 74.69% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -144,133,453.43 12,846,180.71 467,845,205.88 616,178,831.07 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -144,133,453.43 12,846,180.71 467,845,205.88 616,178,831.07 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益的项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -559,315.79 -167,582.36 236,876.71 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 6,273,118.00 4,343,973.44 1,563,680.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -30,975,149.34 预计负债 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -159,595.35 641,012.63 -578,182.93 减：所得税影响额 62,855.90 795,046.11 511,870.47 少数股东权益影响额（税后） -12,279,745.48 401,169.78 167,531.43 合计 -13,204,052.90 3,621,187.82 542,971.88 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及 把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 四、重大风险提示 1、工程机械板块受宏观经济变化影响而产生的经营与信用风险及措施 工程机械行业与基建投资息息相关，国家宏观政策的变化和国民经济发展的速度将直接 影响客户需求并进一步影响到公司代理产品的销售。报告期内公司工程机械板块的销售继续 受到外部宏观环境及行业调整的延续性影响而持续低迷，在行业整体低迷情况下面临着用户 的信用违约风险，反映在工程机械用户群体中，用户主要选择以融资租赁、银行按揭、分期 付款等信用购机方式，全额付款比例相对较小。由于公司为用户向厂家推荐或下设的融资租 赁公司承担了因终端用户违约导致对其已使用过的工程机械产生回购义务和责任，所以在行 业持续低迷的调整环境下，用户由于作业量削减，逾期回款的风险加大，由此可能导致公司 连带承担回购的风险加大及相应的债权催收费用增加。 针对工程机械行业持续低迷情况，为控制并减少该板块的进一步亏损风险，公司应以“控 风险、压费用、调人事、强服务”为目标，做到如下四个方面：1）加强销售管理措施：加快 培养、培训、引导、教育、扶持新生代销售人员，特别是销售骨干，尽快让其成为销售主力 军。2）全力加快二手设备销售：对二手设备在其参考售价、最低限价的价值基础上进行综合 评估，实施全员销售，销售人员、管理层、特别是总经理，必须高度重视二手设备的销售； 销售方式包括全款、分期甚至以租代售；加大对二手设备销售的宣传力度，如视频、图片等； 提供免工时费的保修服务；提高二手设备销售提成的奖励力度，力争二手设备年内销售达90% 以上。3）全力加快买断库存销售：加大对现有库存产品的促销力度，优化产品结构及人员结 构。4）进一步强化风控部门的独立性：优化债权管理机制，加强销售费用的审核管理，充分 利用厂家商务政策并转化为经营效益。 2、农机购置补贴政策变动带来的市场竞争风险及措施 多年来实施的国家农业机械购置补贴制度，创造了农机行业市场的良好环境，带动了农 民购买农机具的积极性，提高了农机装备水平。然而，随着我国农业经济的不断发展，产业 技术革新的深化和农机化水平的提高，2013年起全国约60%的省（自治区、直辖市）对农机购 置补贴政策由差额购机调整为全额购机。该政策的实施从长远看有利于减轻经销商的垫资压 力，进而推动农机行业的健康发展。但从报告期公司的实施情况来看，农民尚不能全面适应 初期的全额购机政策，且增加其购机的筹资成本，导致部分农民购机持观望态度，短期内购 买意愿下降。另外由于农机流通行业的开放性，行业内存在经营企业多、集中度低、市场竞 争不规范等特点，加上在全额购机模式下部分经销商采用代农民垫补赊销的变相垫资的激进 式销售策略，加剧了市场竞争风险。 报告期内，公司严格控制垫补赊销行为，但为维护市场竞争地位，公司加强了对非补贴 类业务的开发力度，成立专门的经营及管理部门进行独立运营，减少对补贴类业务的政策性 依赖；针对全额购机政策，在严格控制风险的前提下，积极探索具有农机行业特点的类金融 业务，适度开展面向大机具产品中高端客户的融资租赁业务，与地区邮储银行等相关金融机 构合作开展面向中小农机具用户的产品消费信贷业务。 第四节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 1、报告期内主要业务回顾 (1) 主要业务行业概述 ① 农业机械业务板块 农机行业发展正处于第二个黄金十年阶段：全球农机工业产值呈稳定增长态势，2012年 我国农机总产值3382亿元，2013年达到3800亿元。国家宏观政策仍然大力支持“三农”的发 展，2013年农机购置补贴资金达到217.5亿元，预计2014年有所增长，同时农业现代化已提到 国家战略层面，农业现代化的基础在于农业机械化，而我国农业机械化率还不到60%，国外发 达国家已达到90%，在市场占有率方面，报告期间内公司农机业务的收入42.86亿元，市场占 有率仅1.13 %。 农机流通市场供需分析：购置农机的消费群体正在悄然发生改变，由之前的一家一户向 农业合作组织、家庭农场、农业产业化企业等组织化客户转变。客户群体的组织化程度提高， 意味着农机产品同时向高端、大型、先进转换。随着农村经济的发展，催生现代农民消费行 为和消费观念的转变，逐渐接受信用消费和通过移动互联网购买的习惯，上述变化反过来促 进制造业的转型升级，带动农机流通业有序发展。 农机购置补贴政策的变化影响：在全额购机的模式下，市场销售逐步走向市场化，虽然 在购机环节却增加了农户的筹资购机成本，导致农户承担了即时的资金压力，但相比之前的 差额购机政策，让农民直观地感受到政府补贴的实惠。全额购机让经消商价格更透明，压低 了利润空间，其他社会经销商迫于竞争压力，为打开市场，释放需求，出现了较为不理性的 垫补赊销现象，间接削弱了规范经销商的市场竞争力。 ② 工程机械板块 2013年中国工程机械行业仍然处于低谷期，大部分经销商处于债权催收的艰难时期，国 内厂商仍推行去库存化，而国外厂商趁机低价争夺市场。整个行业的复苏还有待坚持，主要 系以下原因： 国内经济结构调整及发展的转型：“稳增长、调结构、促经济”是新一届政府的政策导 向，通过创新性发展和拓展思路，推动经济转型升级。工程机械行业是周期性行业，与宏观 经济环境密切相关，国内固定资产投资和基础设施建设势头逐步放缓，必然导致行业发展的 滞后。 部分产品产能过剩：国内工程机械产销量和保有量全球第一，特别是金融危机之后的宏 观刺激政策的逐渐消退，以及部分企业激进的销售政策，透支了未来市场需求空间，使得国 内工程机械行业在经历井喷式增长后，迅速滑落，整体需求疲软，中国工程机械行业进入了 缓慢增长时期，市场结构面临深度调整。 快速扩张与激进的营销模式导致财务风险凸显：2012年以来激烈的市场竞争，使得各种 营销政策不断放宽，同时原材料价格上涨、人力成本攀升，企业利润率下降明显。此外，由 于近年来扩张速度过快，使得行业企业负债规模逐年增大。当前终端用户盈利能力欠佳、欠 款现象增多，特别是融资租赁、分期等付款中出现的坏账，导致存货跌价风险加大，厂家、 代理商出现了大面积亏损，工程机械代理商正面临洗牌。 ③ 载货汽车板块 2013年我国的载货汽车市场依然保持微增长态势，全年行业销量同比增长6.4%，轨道交 通、房地产、旧城改造、城市化等的投资增加了对重卡需求，从政策的角度带动了全年的重 卡销量，轻卡受益于城镇化率的提升，农村和城镇居民收入提高，路网扩张等发展红利。受 国四标准在全国的推行以及经销商降价等影响，市场已经出现了提前透支，重卡行业表现尤 为明显。预计在城镇化建设的推动下，轻微卡拟出现小幅增长。 (2) 公司经营管理概述 ① 总体业务经营情况回顾 报告期内，公司“内练定力，稳中求进，外塑形象，稳定规模”，通过盘库存激活沉淀 资金，对没有规模经济效益的基层直营店通过撤、并、转等手段整合基层直营店。在工程机 械全行业寒冬对我公司工程机械业务收入和利润造成直接影响的情况下，公司2013年实现营 业收入595,376.54万元，较上年同期略上升2.82%；报告期内总资产385,378.31万元，较上年 末下降2.22%；净利润-24,426.64万元，较上年同期下降793.52%；归属于上市公司的净利润 为-14,413.35万元,较上年同期下降1221.99%。 ② 总体经营管理情况回顾 公司按照既定的年度发展目标，以“强基础、调结构、稳增长”为核心经营管理思路开 展工作，但由于受内、外部环境因素影响，报告期内公司总体收入、利润收益较上年同期出 现下滑。 1）业务及经营方面：报告期内全国大部分省（自治区、直辖市）已在全省范围内执行结 算方式由差价购机转为全额购机政策，受该政策变化在报告期内带来经销商无序竞争导致的 各项销售竞争冲击的影响，公司坚守“规范就是竞争力”的宗旨，严控赊销垫补行为，但长 期来看，全额购机有助行业的持续健康发展，为了解决农民全款购机的资金压力，公司积极 开展金融创新，通过与银行合作开发针对补贴部分贷款融资的融资解决方案。公司采取了相 对稳健的销售策略，把资金安全放在首位，对部分产品适度让利，盘活库存，加强资金回笼， 为行业恢复理性发展后的稳健经营打下基础。报告期内，公司严格控制对外投资，在全国化 布局已大部分完成的情况下，以强化管控、提升效益为主，本年农机销售业务同比上升1.76 %。 截止报告期末，公司拥有直营店223家代理经销店2449家，分布到全国24个省域（直辖市、自 治区）。 整个工程机械板块在报告期内该情况较上年同期仍未得到改善，全行业及市场销售持续 低迷以及公司内部主动采取更加严格的信用审查、提高首付比例等风险管控措施方面原因， 造成工程机械销售业务大量下滑，但仍需要维持前期信用债权管理而产生的各项费用依然庞 大，致使该板块在报告期内形成并继续亏损。报告期内工程机械销售收入同比下降-12.99%， 综合冲减了归属上市公司总体净利润额达-10,511.18万元，严重吞噬了公司农机等其他主营 业务板块赚取的利润，该原因根本上造成了公司总体净利润同期出现大幅下滑，工程机械板 块管理层正积极寻求改善对策，加强债权回收冲减坏帐准备计提，积极寻找风险较低、市场 竞争相对不激烈的的新业务来探索工程机械业务的新增长点。 报告期内，公司工程机械板块由于用户以旧换新产生了置换二手机以及客户超过逾期还 款对拖机的规定而拖回的法务二手机，为了减少库存和资金成本尽快回笼资金，公司制定了 二手机销售政策，根据初步测算平均损失率不高于22%，置换二手机在产生新机销售前就找好 买家，在销售新机的同时，进行置换机的销售，仅有小部分置换机未能及时进行销售，占比 较小； 法务二手机，在从客户处强制拖回后，再次进行销售，销售方式以全款为主，分期为 辅，少量客户再转为融资方式进行销售。 2）后台管理方面：报告期内，公司监察审计与法务体系全力维护公司权益，按照“点面 结合、常规专项并进、督导合一”的方针深化职能，主动融入业务，推动集团内控体系建设； 人力资源体系，结合公司引进的国内人力资源专业咨询机构，根据公司整体费用控制及战略 节奏调整为导向，合理控制和优化现有的经营管理人才推动了人力资源管理改革，人员结构 初步优化，全国化人才队伍初具雏形，新生代力量正在成长，“80后”开始担任重要经营和 管理角色；公司总部专门设立预算与费用控制部门，负责总部日常预算与费用管控，基本形 成先预算再执行后报销的闭环流程，执行费用预算管理的公司费销降幅约13.8%，费用电子流 程使用基本正常，异地审批效率提升，费用透明化提高总部费用快速增长的势头得到遏制， 为下属子公司的预算与费用控制机制全面推广提供经验模板；电子商务已破局，2013年6月公 司正式启动了以辅助服务于线下实体业务的“吉峰易购”网络咨讯平台项目，为公司未来针 对中小农机具及零部件在农村市场探索开展电子商务可行性提供实践基础，截止报告期末共 接受超过6万用户访问，产生550余条询价信息；类金融业新兴业务已破局，2013年与信达金 融租赁合作，开发专门针对农机融资租赁服务的金融产品——“吉信通”，下半年在吉峰易 购网上开通了“吉峰信贷服务频道“，2013年仅西北区域其中一家子公司通过“吉信通”就 实现约5000余万元的销售收入，实现第三方融资约3000余万元，截止报告期末，没有一笔业 务出现逾期、坏帐风险，有效利用杠杆提高资金配置效率。 (3) 网络发展及单店盈利能力情况说明 ① 连锁店区域分布结构情况说明 直营连锁店地区分布结构 近三年公司全国直营连锁店建设分布列表 区域 类型 地区 直营连锁店分布情况（家） 年均复合 增长 2011年 2012年 2013年 南方 市场 四川 67 63 62 0.82% 重庆 14 15 15 3.51% 云南 14 15 14 0.00% 贵州 6 7 7 8.01% 广西 9 11 11 10.55% 广东 11 12 14 12.82% 浙江 9 10 11 10.55% 福建 4 4 4 0.00% 湖南 8 8 9 6.07% 江西 6 5 5 -8.71% 安徽 6 6 6 0.00% 江苏 6 5 5 -8.71% 西藏 1 1 1 0.00% 小计 161 162 164 0.93% 北方 市场 陕西 8 7 7 -6.46% 甘肃 6 8 7 8.01% 宁夏 6 6 6 0.00% 吉林 13 15 15 7.42% 辽宁 4 8 9 50.00% 黑龙江 2 3 3 22.47% 新疆 2 6 6 73.21% 青海 — 1 1 - 河南 1 2 2 41.42% 山西 — 2 2 - 北京 — 1 1 - 小计 42 59 59 18.52% 合 计 203 221 223 4.81% 2013年全国直营连锁店分布示意图 ② 公司直营连锁店与代理经销网络结构占比 项目类型 2011年 2012年 2013年 数量 占比 数量 占比 数量 占比 直营店 203 7.75% 221 9.16% 223 8.35% 代理经销店 2413 92.25% 2192 90.84% 2449 91.65% 合计 2616 100.00% 2413 100% 2672 100% ③ 单店盈利能力情况说明 单位：（人民币）万元 店面所在地区域类型 店面绩效指标 2013年 2012年 2011年 南方市场 单店平均销售收入 2,241.09 2,176.07 2,039.55 单店平均净利润 -158.63 21.94 50.71 单店平均净利率 -6.23% 1.01% 2.49% 盈利（含持平）门店占比 39% 54.32% 72.67% 北方市场 单店平均销售收入 3,996.83 3,857.96 4,378.36 单店平均净利润 43.14 68.95 67.59 单店平均净利率 0.92% 1.79% 1.54% 盈利（含持平）门店占比 53% 71.19% 71.43% 全国市场 （包括南方与北方市场） 单店平均销售收入 2669.85 2,595.77 2,525.16 单店平均净利润 -109.54 34.49 54.21 单店平均净利率 -4.10% 1.33% 2.15% 盈利（含持平）门店占比 43% 58.82% 72.41% 2、报告期内主要经营情况 （1）主营业务分析 1)概述 报告期内，公司主营业务仍为农业机械、载货汽车、工程机械、通用机电四大业务。 报告期内公司实现销售收入595,376.54万元，较上年同期增长2.82%；营业利润为 -19,779.21万元，较上年同期减少4.82倍；归属于上市公司股东的净利润-14,413.34万元， 较上年同期减少12.23倍。公司利润较上年同期减少主要由于（1）工程机械业务板块，受宏 观经济调控基本建设投资项目萎缩的持续影响，致使该板块在报告期内形成大幅亏损。本报 告期，谨慎评估债权风险，控制损失范围，公司三季度开始对基于违约客户采取强制拖机措 施，产生较大的拖机损失；同时，由于工程机械销售业务下滑，但仍需维持信用债权管理而 产生管理成本和日常经营管理费用依然宠大。在目前工程机械行业暂未回暖的情况下，公司 审慎收缩部分区域的工程机械板块业务；（2）农机业务板块，由于在本报告期内全额购机的 广泛推行，但由于补贴发放政策缺乏相应的金融配套政策，加之农村金融结算较分散且基础 薄弱，导致补贴资金回笼缓慢，资金周转效率低下，致使财务费用居高不下；（3）在宏观政 策倾斜三农的大背景下，行业内尚未建立起扶优扶强的落地机制，市场散乱格局依然存在， 终端市场的竞争依然激烈，为保持市场份额和规模增长，致使公司薪酬、租赁费、运杂费、 维修服务费等经营管理费用支出均较上年度有较大增长。 本报告期末，总资产为385,378.31万元，较上年同期减少2.22%；归属于上市公司股东的 所有者权益46,784.52万元，较上年同期减少24.07%；主要系公司在报告期内亏损所致。 变动幅度超过30%主要科目说明： 预付账款：预付账款较上年同期减少37.81%，主要系公司控制和压缩年末供应商推出的 现金买断式台阶返利商务政策，导致预付款下降。 长期股权投资：长期股权投资较上年同期增加41.51%，主要系报告期内公司新成立2家联 营公司，四川金管家工程机械有限公司及贵州华沃工程机械有限公司的投资。 固定资产：固定资产较上年同期增加43.25%，主要系报告期内公司少数下属子公司增加 对办公楼、厂房的投资以及固定在建工程转固定资产所致。如：铜仁市吉峰农机有限公司购 入厂房273万余元，铁岭吉峰农业装备有限公司购入厂房等329万余元，辽宁亿丰农机有限公 司在建工程转固定资产197万余元等所致。 应付票据：应付票据较上年同期增加46.94%，主要系报告期内增加了票据结算所致。 其他非流动资产：其他非流动资产较上年同期增加121%，主要系本年收到康源太阳能100 万元所致。 少数股东权益：子公司经营亏损，造成权益下降。 资产减值损失：资产减值损失较上年同期增加2.73倍主要系工程机械行业景气度下降, 相应的应收款项不能及时收回导致账龄变长,以及公司会计政策1-2年按10%计提坏账,2-3年 按50%计提坏账,相应的坏账影响比例加大。 投资收益：投资收益较上年同期减少4.85倍，主要系注销经营较差的4家子公司昭通吉峰 农机有限公司、宁乡吉峰农机有限公司、金昌市吉峰农业机械装备有限责任公司、宜春吉峰 华星农机有限公司，及3家联营公司江苏九阳、金管家工程机械有限公司及贵州华沃工程机械 有限公司亏损所致。 营业外支出：营业外支出较上年增加3827.94%，主要系贵州长城承担回购责任的预计损 失。 2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明 报告期内，公司利润构成未发生重大变动。 3)收入 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减情况 营业收入 5,953,765,433.52 5,790,683,307.28 2.82% 驱动收入变化的因素 报告期内，公司收入较上年同期变化幅度较小，仅增长2.82%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类/产品 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 农业机械 销售量 218,343 183,785 18.8% 生产量 0 0 库存量 40,679 38,753 4.97% 载货汽车 销售量 11,049 9,947 11.08% 生产量 0 0 库存量 2,595 2,099 23.63% 工程机械 销售量 1,341 1,657 -19.07% 生产量 0 0 库存量 196 190 3.16% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 4)成本 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重（%） 金额 占营业成本比重（%） 农业机械 3,676,037,112.96 70.51% 3,602,672,237.99 72.6% 2.04% 载货汽车 651,039,527.56 12.49% 511,150,707.72 10.3% 27.37% 工程机械 668,029,456.10 12.81% 711,889,714.91 14.35% -6.16% 通用机电 93,395,947.48 1.79% 55,289,100.12 1.11% 68.92% 出口商品 125,165,517.20 2.4% 81,050,124.35 1.63% 54.43% 5)费用 单位：元 2013年 2012年 同比增减（%） 重大变动说明 销售费用 574,819,815.68 507,732,080.40 13.21% 管理费用 200,671,658.88 178,533,459.49 12.4% 财务费用 54,548,493.42 45,871,007.00 18.92% 所得税 21,053,330.11 21,372,346.14 -1.49% 6)现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 6,109,793,851.05 5,859,091,423.70 4.28% 经营活动现金流出小计 6,221,784,536.24 5,714,180,085.09 8.88% 经营活动产生的现金流量净 额 -111,990,685.19 144,911,338.61 -177.28% 投资活动现金流入小计 777,922.18 8,784,010.97 -91.14% 投资活动现金流出小计 58,104,517.41 60,283,740.48 -3.61% 投资活动产生的现金流量净 额 -57,326,595.23 -51,499,729.51 11.31% 筹资活动现金流入小计 703,399,700.00 639,030,152.00 10.07% 筹资活动现金流出小计 749,310,592.87 664,870,532.31 12.7% 筹资活动产生的现金流量净 额 -45,910,892.87 -25,840,380.31 77.67% 现金及现金等价物净增加额 -215,222,005.26 67,571,228.79 -418.51% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ① 经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1.77 倍，主要系因公司因市场竞争激励而代垫的应收货款结算周期延长和部分存货周期延长；工 程机械板受宏观经济调控基本建设投资项目萎缩的持续影响，在业务下滑情况下仍需维持信 用债权管理而产生管理成本和日常经营管理费用依然庞大所致。 ② 筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 77.67%，主要系在报告期内公司偿还支付的现金及利息较上年增加所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 7)公司主要供应商、客户情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 475,932,651.02 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 7.99% 向单一客户销售比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,887,330,291.68 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 38.88% 向单一供应商采购比例超过30%的客户资料 □ 适用 √ 不适用 8)公司未来发展与规划延续至报告期的说明 首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况 □ 适用 √ 不适用 前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司回顾前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况，详见本报告“报告期 内主要业务回顾”。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （2）主营业务分部报告 1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 分行业 农业机械 4,285,769,066.94 609,731,953.98 载货汽车 672,767,433.17 21,727,905.61 工程机械 731,441,775.96 63,412,319.86 通用机电 95,830,233.83 2,434,286.35 出口商品 131,639,189.55 6,473,672.35 分产品 农业机械 4,285,769,066.94 609,731,953.98 载货汽车 672,767,433.17 21,727,905.61 工程机械 731,441,775.96 63,412,319.86 通用机电 95,830,233.83 2,434,286.35 出口商品 131,639,189.55 6,473,672.35 分地区 西南地区 3,380,925,357.80 391,530,008.04 东北地区 1,480,602,245.81 195,691,794.16 西北地区 843,304,927.95 108,840,231.23 华东地区 306,099,354.84 32,599,099.54 华北地区 37,086,188.35 6,150,595.52 华南地区 84,971,531.57 12,283,465.79 地区间抵销 -215,541,906.87 -43,315,056.13 2)占比10%以上的产品、行业或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 农业机械 4,285,769,066.94 3,676,037,112.96 14.23% 1.76% 2.04% -0.23% 载货汽车 672,767,433.17 651,039,527.56 3.23% 24.56% 27.37% -2.13% 工程机械 731,441,775.96 668,029,456.10 8.67% -12.99% -6.16% 14.83% 分产品 农业机械 4,285,769,066.94 3,676,037,112.96 14.23% 1.76% 2.04% -0.23% 载货汽车 672,767,433.17 651,039,527.56 3.23% 24.56% 27.37% -2.13% 工程机械 731,441,775.96 668,029,456.10 8.67% -12.99% -6.16% 14.83% 分地区 西南地区 3,380,925,357.80 2,989,395,349.76 11.58% 8.87% 13.62% -3.7% 东北地区 1,480,602,245.81 1,284,910,451.65 13.22% 4.99% 2.31% 2.27% 西北地区 843,304,927.95 734,464,696.72 12.91% 3.78% 2.71% 0.91% （3）资产、负债状况分析 1)资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 582,346,577.50 15.11% 670,401,260.76 17.01% -1.9% 应收账款 1,102,964,040.66 28.62% 1,100,763,327.20 27.93% 0.69% 存货 1,297,814,425.76 33.68% 1,264,676,630.45 32.09% 1.59% 投资性房地产 0.00 0% 0.00 0% 0% 长期股权投资 5,787,038.53 0.15% 4,089,457.07 0.1% 0.05% 固定资产 109,347,702.75 2.84% 76,334,855.94 1.94% 0.9% 在建工程 22,366,410.44 0.58% 29,961,951.93 0.76% -0.18% 2)负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增减（%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 499,320,000.00 12.96% 481,800,000.00 12.22% 0.74% 长期借款 0.00 0.00 （4）公司竞争能力重大变化分析 公司竞争能力在报告期内与上年度即《2012年年度报告》第四节“董事会报告--公司核 心竞争能力”中披露的相关内容未发生重大变化。 （5）投资状况分析 1)对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 21,000,000.00 3,000,000.00 600% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资 公司权益比例（%） 资金来源 合作方 本期投资盈 亏（元） 是否涉诉 四川吉峰三农电子商 务有限公司 电子商务 100% 自有资金 无 0.00 否 苏州三农九鼎创业投 资中心（有限合伙） 产业并购投资 22.73% 自有资金 四川吉峰聚力实业发展 有限公司、达孜县吉峰 融智创业投资中心（有 限合伙）等 0.00 否 2)募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 38,040 报告期投入募集资金总额 699.12 已累计投入募集资金总额 37,544.36 报告期内变更用途的募集资金总额 132 累计变更用途的募集资金总额 1,312 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 3.45% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]1034号”文《关于核准四川吉峰农机连锁股份有限公司（注：已更名为 “吉峰农机连锁股份有限公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司由主承销商(保荐人)宏源证券股 份有限公司采用公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票2,240万股，每股发行价为人民币17.75元，该次发行募集 资金总额人民币39,760.00万元，扣除承销费用和保荐费用人民币1,000.00万元后，由主承销商(保荐人)宏源证券股份 有限公司于2009年10月20日划入公司在招商银行红照壁支行开立的人民币账户（账号为：028900103310205），金额为 人民币38,760.00万元，另扣减其他发行费用人民币720.00万元，本次发行募集资金的净额为人民币38,040.00万元， 其中超募资金为18,290.00万元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所验证，并 出具了XYZH/2009CDA9010号验资报告。截止2013 年12月31 日，已累计投入募集资金总额37,544.36万元，募集资金 专户余额816.35万元（含银行利息和手续费）。 3)募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 信息化系统建设项 目 否 3,000 3,000 699.12 2,504.36 83.48% 2014年 10月30 日 0 0 否 直营连锁店建设项 目 是 16,750 16,750 0 16,750 100% 2012年 06月30 日 -2,992.74 1,763.11 否 承诺投资项目小计 -- 19,750 19,750 699.12 19,254.36 -- -- -2,992.74 1,763.11 -- -- 超募资金投向 永久性补充流动资 金 否 3,658 3,658 0 3,658 100% 0 0 否 否 吉林省金桥农机有 限责任公司增资及 受让股权 否 3,124.8 3,124.8 0 3,124.8 100% 478.98 3,993.77 否 新设宁夏同德农机 汽车贸易有限公司 否 1,400 1,110 0 1,110 100% 753.51 2,435.52 否 辽宁汇丰农机城有 限公司增资扩股 否 1,940.8 1,940.8 0 1,940.8 100% 1,600.77 4,850.07 否 新设四川吉峰长城 工程机械有限公司 否 2,550 2,550 0 2,550 100% -16,053.12 -15,799.49 否 增资四川车辆工程 机械有限公司（新设 三立、联科） 否 408 408 0 408 100% -5,696.31 -4,528.5 否 新设新疆吉峰聚力 农机有限公司 否 1,050 1,050 0 1,050 100% -213.79 -173.13 否 增资四川吉峰车辆 工程机械有限公司 否 1,512 1,512 0 1,512 100% -377.46 1,221.11 否 新设大同吉峰农机 有限公司 否 255 255 0 255 100% -87.65 1.96 否 新设天水吉峰大众 汽车贸易有限公司 是 408 408 0 408 100% 215.27 724.61 否 新设甘肃河西吉峰 农机有限公司 是 772 772 0 772 100% 120.13 545.62 否 增资甘肃吉峰农机 销售有限公司 否 1,400 1,400 0 1,400 100% -23.02 30.14 否 增资四川吉康农机 水利水电工程建设 有限责任公司 否 101.4 101.4 0 101.4 100% -1,276.21 -1,671.34 否 超募资金投向小计 -- 18,580 18,290 0 18,290 -- -- -20,558.9 -8,369.66 -- -- 合计 -- 38,330 38,040 699.12 37,544.36 -- -- -23,551.64 -6,606.55 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 2012年10月24日第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于调整募集资金项目投资实施地点 及项目建设期》的议案，将信息化项目延长至2014年10月30日（具体内容详见公司在巨潮资讯网 2012年10月24日发布的相关公告）。截至 2013年 12 月 31 日，信息化系统建设项目在稳步推进 中，2013年内信息化系统建设项目累计投入募集资金699.12万元，使用范围主要包括：农机板块EAS 财务业务一体化全面推广与应用、工程机械板块EAS信息化系统上线和运用、汽车板块4S财务业务 一体化应用推广、呼叫中心系统上线、e-learning系统上线和全国推广、企业私有云平台建设、吉峰 易购资讯平台（目前主要以资讯门户为主）正式上线运营等。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 1、根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规 规定，超募资金应用于公司主营业务。 2、公司超募资金共计18,290.00万元，已在2012年末使用完毕。其中：使用3,658万元永久性补充 流动资金、14,632.00万元用于公司项目收购和投资建店等主营业务使用，公司所有超募资金的使用 均履行相关法定程序后对外披露。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 适用 以前年度发生 1、2013年度，公司未发生募集资金投资项目实施地点变更情况。 2、以前年度发生募集资金实施地点变更两次，具体情况： ⑴ 2010年7月16日，经公司第一届董事会第二十五次会议审议通过，并于次日公司在指定信息披露 媒体刊登了《变更募集资金投资地点的公告》； ⑵ 2012年10月24日，经公司第二届董事会第十四次会议审议通过，并于次日公司在指定信息披露 媒体刊登了《关于调整募集资金项目投资实施地点及项目建设期的公告》。 募集资金投资项目 实施方式调整情况 适用 报告期内发生 1、报告期内，公司存在募集资金项目实施方式调整的情况。2013年4月9日，经第二届董事会第十 六次会议审议通过，并于次日公司在指定信息披露媒体刊登了《关于募集资金投资项目南充吉峰农业 装备有限公司变更投资主体的公告》。 2、以前年度发生募集资金项目实施地点变更情况；2012年10月24日，经第二届董事会第十四次会 议审议通过，并于次日公司在指定信息披露媒体刊登了《关于调整超募资金投资主体的公告》。 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 1、本报告期内未发生募集资金投资项目先期投入及置换的情况。 2、以前年度发生募集资金项目置换情况：公司2009年度发生募集资金投资项目置换工作，已于2009 年度实施完毕，内容详见公司《2009年度募集资金存放与使用情况的专项说明》。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 适用 1、本报告期内未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 2、以前年度发生募集资金项目置换情况，均已实施完毕。 ⑴ 2010年6月10日，公司使用闲置募集3,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月；公 司已于2010年12月6日按期将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金3000万元全部归还至募集资 金账户。 ⑵ 2011年1月24日，公司使用闲置募集3,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月；公 司已于2011年7月22日按期将该款项全部归还至募集资金账户，具体详见2011年7月22日公告。 ⑶ 2011年7月28日，公司使用闲置募集3,000万元暂时补充流动资金，使用期限不超过6个月。该 款项公司已于2012年1月16日全部归还至募集资金账户，具体详见公司2012年1月18日公告。 ⑷ 2012 年3 月13 日，公司使用闲置募集2,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过6 个月。该 款项公司已于2012 年9 月10 日全部归还至募集资金账户，内容详见公司2012 年9 月11 日公告。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 报告期内整体募投项目尚未全部完工，不存在募投项目结余。 尚未使用的募集资 金用途及去向 全部存放于募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 4)募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2) /(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 增资甘肃吉 峰农机销售 有限公司 新设天水吉 峰大众汽车 贸易有限公 司 408 0 408 100% 215.27 否 增资甘肃吉 峰农机销售 有限公司 新设甘肃河 西吉峰农机 有限公司 772 0 772 100% 120.13 否 四川吉康农 机水利水电 工程建设有 限责任公司 南充吉峰农 业装备有限 公司 132 132 132 100% -4.65 否 合计 -- 1,312 132 1,312 -- -- 330.75 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 1、2012年10月24日，经第二届董事会第十四次会议审议通过，并与次日公司在指 定信息披露媒体刊登了《关于调整超募资金投资主体的公告》。 2、2013年4月9日，经第二届董事会第十六次会议审议通过，并于次日公司在指定 信息披露媒体刊登了《关于募集资金投资项目南充吉峰农业装备有限公司变更投资主 体的公告》。 未达到计划进度或预计收益的情况（未完）  |