[公告]深桑达Ａ：2013年年度审计报告
资 产 司 期末余额表 流动资产： 日 149,302,252.30 ） 交易性金融资产- - 应收票据- - 应收账款（一）7,849,151.47 17,853,361.70 预付款项192,931,572.05 91,980,344.29 应收利息- - 应收股利10,891,402.52 1,891,402.52 其他应收款（二）243,060,823.72 171,680,844.82 存货1,281,139.78 4,234,315.11 一年内到期的非流动资产- - 其他流动资产- - 流动资产合计605,316,341.84 531,531,796.44 非流动资产： 可供出售金融资产- - 持有至到期投资- - 长期应收款- - 长期股权投资（三）265,874,781.38 266,036,059.99 投资性房地产139,233,226.55 123,909,557.87 固定资产20,962,644.24 43,664,212.80 在建工程- - 工程物资- - 固定资产清理- - 生产性生物资产- - 油气资产- - 无形资产39,284,099.37 40,582,051.45 开发支出- - 商誉- - 长期待摊费用703,715.23 1,136,292.05 递延所得税资产8,204,939.99 7,925,090.34 其他非流动资产- - 非流动资产合计474,263,406.76 483,253,264.50 资产总计1,079,579,748.60 1,014,785,060.94 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 深圳市桑达实业股份有限公司 资产负债表 2013年12月31日 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 1,014,785,060.94 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 财务报表 第1页 负债和股东权益司 期末余额） 流动负债： 日 - ） 交易性金融负债- - 应付票据- - 应付账款15,389,202.48 17,751,804.16 预收款项179,677,728.86 69,257,951.52 应付职工薪酬9,444,980.69 9,317,347.99 应交税费1,727,396.50 44,339,675.72 应付利息846,311.22 - 应付股利- - 其他应付款89,617,831.87 72,215,975.93 一年内到期的非流动负债- - 其他流动负债- 275,000.00 流动负债合计296,703,451.62 213,157,755.32 非流动负债： 长期借款- - 应付债券- - 长期应付款- - 专项应付款- - 预计负债- - 递延所得税负债- - 其他非流动负债475,000.00 - 非流动负债合计475,000.00 - 负债合计297,178,451.62 213,157,755.32 股东权益： 股本232,864,320.00 232,864,320.00 资本公积222,869,597.64 222,869,597.64 减：库存股- - 专项储备- - 盈余公积200,768,380.34 198,499,423.44 一般风险准备- - 未分配利润125,898,999.00 147,393,964.54 股东权益合计782,401,296.98 801,627,305.62 负债和股东权益总计1,079,579,748.60 1,014,785,060.94 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 。 深圳市桑达实业股份有限公司 资产负债表（续） 2013年12月31日 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 1,014,785,060.94 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 。 企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 财务报表 第2页 司 附注五表 年初余额 日 货币资金） 240,945,178.77 349,000,490.91 交易性金融资产（二）60,400.00 - 应收票据（三）21,337,672.00 21,173,893.44 应收账款（四）83,715,553.60 139,822,285.02 预付款项（六）211,062,371.80 107,671,451.20 应收利息- - 应收股利- - 其他应收款（五）96,489,202.84 49,417,088.22 存货（七）321,444,275.01 483,744,521.07 一年内到期的非流动资产- - 其他流动资产（八）5,834,563.65 - 流动资产合计980,889,217.67 1,150,829,729.86 非流动资产： 可供出售金融资产- - 持有至到期投资- - 长期应收款- - 长期股权投资（九）5,294,706.80 5,455,985.41 投资性房地产（十）126,846,196.41 102,575,585.60 固定资产（十 一）66,132,079.98 103,407,397.80 在建工程- - 工程物资- - 固定资产清理- - 生产性生物资产- - 油气资产- - 无形资产（十二）291,049,414.15 301,756,816.07 开发支出- - 商誉- - 长期待摊费用（十三）3,452,999.87 3,529,228.79 递延所得税资产（十四）20,257,673.65 24,454,840.47 其他非流动资产（十五）7,486,578.00 - 非流动资产合计520,519,648.86 541,179,854.14 资产总计1,501,408,866.53 1,692,009,584.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 。 深圳市桑达实业股份有限公司 合并资产负债表 2013年12月31日 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 。 企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 财务报表 第3页 司 附注五） 年初余额 日 短期借款） 24,080,000.00 21,280,000.00 交易性金融负债- - 应付票据（十八）6,393,214.02 2,329,450.52 应付账款（十九）131,772,440.84 240,342,309.62 预收款项（二十）193,612,016.27 243,476,516.74 应付职工薪酬（二十一）21,500,498.74 20,443,758.02 应交税费（二十二）50,749,726.98 44,885,806.80 应付利息- - 应付股利（二十三）1,000,000.00 - 其他应付款（二十四）51,828,800.33 65,117,556.62 一年内到期的非流动负债- - 其他流动负债（二十五）- 275,000.00 流动负债合计480,936,697.18 638,150,398.32 非流动负债： 长期借款- - 应付债券- - 长期应付款- - 专项应付款- - 预计负债（二十六）860,000.00 5,380,000.00 递延所得税负债（十四）9,060.00 - 其他非流动负债（二十七）4,575,000.00 - 非流动负债合计5,444,060.00 5,380,000.00 负债合计486,380,757.18 643,530,398.32 股东权益： 股本（二十八）232,864,320.00 232,864,320.00 资本公积（二十九）207,237,561.97 207,237,561.97 减：库存股- - 专项储备- - 盈余公积（三十）200,768,380.34 198,499,423.44 一般风险准备- - 未分配利润（三十一）232,687,564.99 268,385,267.46 外币报表折算差额3,187,081.43 2,733,367.83 归属于母公司所有者权益合计876,744,908.73 909,719,940.70 少数股东权益138,283,200.62 138,759,244.98 股东权益合计1,015,028,109.35 1,048,479,185.68 负债和股东权益总计1,501,408,866.53 1,692,009,584.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 。 深圳市桑达实业股份有限公司 合并资产负债表（续） 2013年12月31日 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分 企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 财务报表 第4页 项 目司 本期金额表 一、营业收入度 871,051,469.13 ） 减：营业成本（四）819,966,668.07 532,090,497.70 营业税金及附加3,943,417.13 4,422,503.07 销售费用7,172,340.92 8,410,156.36 管理费用38,907,808.26 42,705,099.18 财务费用-3,311,746.78 2,829,064.94 资产减值损失963,864.93 2,038,750.14 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）- - 投资收益（损失以“-”号填列）（五）19,000,000.00 233,909,548.71 其中：对联营企业和合营企业的投资收益- - 二、营业利润（亏损以“-”填列）22,409,116.60 225,720,247.97 加：营业外收入507,133.00 730,067.00 减：营业外支出4,446.06 50,113,392.33 其中：非流动资产处置损失4,446.06 24,306.34 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）22,911,803.54 176,336,922.64 减：所得税费用222,234.58 41,664,230.31 四、净利润（净亏损以“-”号填列）22,689,568.96 134,672,692.33 五、其他综合收益- - 六、综合收益总额22,689,568.96 134,672,692.33 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 深圳市桑达实业股份有限公司 利润表 2013年度 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 134,672,692.33 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第5页 项 目司 本期金额表 一、营业总收入度 1,516,874,572.89 ） （三十二）1,625,440,937.16 1,516,874,572.89 二、营业总成本1,593,800,798.38 1,545,014,953.17 其中：营业成本（三十二）1,374,695,302.26 1,317,650,823.42 营业税金及附加（三十三）53,144,002.01 21,715,665.20 销售费用（三十四）37,409,891.61 32,311,630.91 管理费用（三十五）119,128,833.24 134,006,673.26 财务费用（三十六）2,916,092.06 9,957,924.76 资产减值损失（三十九）6,506,677.20 29,372,235.62 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（三十七）60,400.00 - 投资收益（损失以“-”号填列）（三十八）160,420.00 262,182,816.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益- - 汇兑收益（损失以“-”号填列）- - 三、营业利润（亏损以“-”号填列）31,860,958.78 234,042,436.46 加：营业外收入（四十）10,109,860.17 4,863,466.65 减：营业外支出（四十一）1,873,906.44 6,150,677.70 其中：非流动资产处置损失41,086.05 3,646,595.84 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）40,096,912.51 232,755,225.41 减：所得税费用（四十二）25,086,124.84 53,773,184.32 五、净利润（净亏损以“-”号填列）15,010,787.67 178,982,041.09 其中：被合并方在合并前实现的净利润- - 归属于母公司所有者的净利润8,486,832.03 179,582,670.71 少数股东损益6,523,955.64 -600,629.62 六、每股收益： （一）基本每股收益（四十三）0.04 0.77 （二）稀释每股收益（四十三）0.04 0.77 七、其他综合收益（四十四）453,713.60 -3,484.40 八、综合收益总额15,464,501.27 178,978,556.69 归属于母公司所有者的综合收益总额8,940,545.63 179,579,186.31 归属于少数股东的综合收益总额6,523,955.64 -600,629.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 深圳市桑达实业股份有限公司 合并利润表 2013年度 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） -600,629.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第6页 项 目司 上期金额 表 销售商品、提供劳务收到的现金度 705,227,462.77 ） 65,715,741.13 - 收到其他与经营活动有关的现金28,349,565.52 93,604,797.09 经营活动现金流入小计1,102,762,513.18 798,832,259.86 购买商品、接受劳务支付的现金1,039,322,509.97 664,611,605.34 支付给职工以及为职工支付的现金23,033,435.13 22,242,816.83 支付的各项税费48,434,800.29 9,011,926.45 支付其他与经营活动有关的现金22,437,697.44 48,009,333.22 经营活动现金流出小计1,133,228,442.83 743,875,681.84 经营活动产生的现金流量净额-30,465,929.65 54,956,578.02 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金- - 取得投资收益所收到的现金10,000,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 - 90.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- 267,917,979.11 收到其他与投资活动有关的现金28,000,000.00 - 投资活动现金流入小计38,000,000.00 267,918,069.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金880,603.13 455,499.95 投资支付的现金- 36,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- - 支付其他与投资活动有关的现金53,700,000.00 - 投资活动现金流出小计54,580,603.13 36,455,499.95 投资活动产生的现金流量净额-16,580,603.13 231,462,569.16 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金- - 取得借款收到的现金- 130,000,000.00 发行债券收到的现金- - 收到其他与筹资活动有关的现金- - 筹资活动现金流入小计- 130,000,000.00 偿还债务支付的现金- 330,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金42,580,803.07 11,982,363.88 支付其他与筹资活动有关的现金- - 筹资活动现金流出小计42,580,803.07 341,982,363.88 筹资活动产生的现金流量净额-42,580,803.07 -211,982,363.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-4,961,939.85 -878,488.37 五、现金及现金等价物净增加额-94,589,275.70 73,558,294.93 加：期初现金及现金等价物余额243,891,528.00 170,333,233.07 六、期末现金及现金等价物余额149,302,252.30 243,891,528.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市桑达实业股份有限公司 现金流量表 2013年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 243,891,528.00 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第7页 项 目司 本期金额表 一、经营活动产生的现金流量 度 1,683,169,922.36 ） 收到的税费返还76,848,819.91 12,470,061.11 收到其他与经营活动有关的现金（四十五）28,834,141.90 45,117,852.67 经营活动现金流入小计1,788,852,884.17 1,648,619,634.38 购买商品、接受劳务支付的现金1,559,478,793.49 1,338,148,371.16 支付给职工以及为职工支付的现金108,961,920.25 109,647,054.26 支付的各项税费89,428,345.39 67,933,275.57 支付其他与经营活动有关的现金（四十五）85,581,343.03 107,437,765.64 经营活动现金流出小计1,843,450,402.16 1,623,166,466.63 经营活动产生的现金流量净额-54,597,517.99 25,453,167.75 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金- - 取得投资收益所收到的现金- - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,294,005.13 9,417,091.62 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- 260,066,720.74 收到其他与投资活动有关的现金- - 投资活动现金流入小计2,294,005.13 269,483,812.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,619,552.86 4,505,661.24 投资支付的现金- - 质押贷款净增加额- - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- - 支付其他与投资活动有关的现金- - 投资活动现金流出小计3,619,552.86 4,505,661.24 投资活动产生的现金流量净额-1,325,547.73 264,978,151.12 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金- - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金- - 取得借款收到的现金24,080,000.00 131,680,000.00 发行债券收到的现金- - 收到其他与筹资活动有关的现金- - 筹资活动现金流入小计24,080,000.00 131,680,000.00 偿还债务支付的现金21,280,000.00 330,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金49,300,644.26 13,334,405.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润6,000,000.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金- - 筹资活动现金流出小计70,580,644.26 343,334,405.97 筹资活动产生的现金流量净额-46,500,644.26 -211,654,405.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-5,631,602.16 -1,071,883.66 五、现金及现金等价物净增加额-108,055,312.14 77,705,029.24 加：期初现金及现金等价物余额349,000,490.91 271,295,461.67 六、期末现金及现金等价物余额240,945,178.77 349,000,490.91 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 深圳市桑达实业股份有限公司 合并现金流量表 2013年度 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 349,000,490.91 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第8页 司 资本公积表 专项储备度 一般风险准备） 所有者权益合计 一、上年年末余额232,864,320.00 222,869,597.64 - - 198,499,423.44 - 147,393,964.54 801,627,305.62 加：会计政策变更- - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - 其他- - - - - - - - 二、本年年初余额232,864,320.00 222,869,597.64 - - 198,499,423.44 - 147,393,964.54 801,627,305.62 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）- - - - 2,268,956.90 - -21,494,965.54 -19,226,008.64 （一）净利润- - - - - - 22,689,568.96 22,689,568.96 （二）其他综合收益- - - - - - - - 上述（一）和（二）小计- - - - - - 22,689,568.96 22,689,568.96 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本- - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - - - 3．其他- - - - - - - - （四）利润分配- - - - 2,268,956.90 - -44,184,534.50 -41,915,577.60 1．提取盈余公积- - - - 2,268,956.90 - -2,268,956.90 - 2．提取一般风险准备- - - - - - - - 3．对股东的分配- - - - - - -41,915,577.60 -41,915,577.60 4．其他- - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本- - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - 4．其他- - - - - - - - （六）专项储备 1．本期提取- - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - （七）其他- - - - - - - - 四、本期期末余额232,864,320.00 222,869,597.64 - - 200,768,380.34 - 125,898,999.00 782,401,296.98 项 目 本期金额 深圳市桑达实业股份有限公司 所有者权益变动表 2013年度 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第9页 股本司 减：库存股） 盈余公积度 未分配利润） 一、上年年末余额232,864,320.00 222,869,597.64 - - 185,032,154.21 - 26,188,541.44 666,954,613.29 加：会计政策变更- - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - 其他- - - - - - - - 二、本年年初余额232,864,320.00 222,869,597.64 - - 185,032,154.21 - 26,188,541.44 666,954,613.29 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）- - - - 13,467,269.23 - 121,205,423.10 134,672,692.33 （一）净利润- - - - - - 134,672,692.33 134,672,692.33 （二）其他综合收益- - - - - - - - 上述（一）和（二）小计- - - - - - 134,672,692.33 134,672,692.33 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本- - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - - - 3．其他- - - - - - - - （四）利润分配- - - - 13,467,269.23 - -13,467,269.23 - 1．提取盈余公积- - - - 13,467,269.23 - -13,467,269.23 - 2．提取一般风险准备- - - - - - - - 3．对股东的分配- - - - - - - - 4．其他- - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本- - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - 4．其他- - - - - - - - （六）专项储备 1．本期提取- - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - （七）其他- - - - - - - - 四、本期期末余额232,864,320.00 222,869,597.64 - - 198,499,423.44 - 147,393,964.54 801,627,305.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 项 目 上年同期金额 深圳市桑达实业股份有限公司 所有者权益变动表（续） 2013年度 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 801,627,305.62 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第1 0页 司 资本公积表 专项储备度 一般风险准备） 其他 一、上年年末余额232,864,320.00 207,237,561.97 - - 198,499,423.44 - 268,385,267.46 2,733,367.83 138,759,244.98 1,048,479,185.68 加：会计政策变更- - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - 二、本年年初余额232,864,320.00 207,237,561.97 - - 198,499,423.44 - 268,385,267.46 2,733,367.83 138,759,244.98 1,048,479,185.68 三、本期增减变动金额（减少以“- ”号填列） - - - - 2,268,956.90 - -35,697,702.47 453,713.60 -476,044.36 -33,451,076.33 （一）净利润- - - - - 8,486,832.03 - 6,523,955.64 15,010,787.67 （二）其他综合收益- - - - - - - 453,713.60 - 453,713.60 上述（一）和（二）小计- - - - - - 8,486,832.03 453,713.60 6,523,955.64 15,464,501.27 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本- - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - 3．其他- - - - - - - - - - （四）利润分配- - - - 2,268,956.90 - -44,184,534.50 - -7,000,000.00 -48,915,577.60 1．提取盈余公积- - - - 2,268,956.90 - -2,268,956.90 - - - 2．提取一般风险准备- - - - - - - - - 3．对股东的分配- - - - - - -41,915,577.60 - -7,000,000.00 -48,915,577.60 4．其他- - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本- - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - 4．其他- - - - - - - - - - （六）专项储备 1．本期提取- - - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - - （七）其他- - - - - - - - - - 四、本期期末余额232,864,320.00 207,237,561.97 - - 200,768,380.34 - 232,687,564.99 3,187,081.43 138,283,200.62 1,015,028,109.35 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项 目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 深圳市桑达实业股份有限公司 合并所有者权益变动表 2013年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 138,283,200.62 1,015,028,109.35 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第11页 股本司 减：库存股） 盈余公积度 未分配利润） 一、上年年末余额232,864,320.00 207,237,561.97 - - 185,032,154.21 - 102,269,865.98 2,736,852.23 139,359,874.60 869,500,628.99 加：会计政策变更- - - - - - - - - - 前期差错更正- - - - - - - - - - 其他- - - - - - - - - - 二、本年年初余额232,864,320.00 207,237,561.97 - - 185,032,154.21 - 102,269,865.98 2,736,852.23 139,359,874.60 869,500,628.99 三、本期增减变动金额（减少以“ -”号填列） - - - - 13,467,269.23 - 166,115,401.48 -3,484.40 -600,629.62 178,978,556.69 （一）净利润- - “ - - - 179,582,670.71 - -600,629.62 178,982,041.09 （二）其他综合收益- - - - - - - -3,484.40 - -3,484.40 上述（一）和（二）小计179,582,670.71 -3,484.40 -600,629.62 178,978,556.69 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本- - - - - - - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - 3．其他- - - - - - - - - - （四）利润分配- - - - 13,467,269.23 - -13,467,269.23 - - - 1．提取盈余公积- - - - 13,467,269.23 - -13,467,269.23 - - - 2．提取一般风险准备- - - - - - - - - - 3．对股东的分配- - - - - - - - - - 4．其他- - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增股本- - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本- - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损- - - - - - - - - - 4．其他- - - - - - - - - - （六）专项储备 1．本期提取- - - - - - - - - - 2．本期使用- - - - - - - - - - （七）其他- - - - - - - - - - 四、本期期末余额232,864,320.00 207,237,561.97 - - 198,499,423.44 - 268,385,267.46 2,733,367.83 138,759,244.98 1,048,479,185.68 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 深圳市桑达实业股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2013年度 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 项 目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 2,733,367.83 138,759,244.98 1,048,479,185.68 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 财务报表 第12页 深圳市桑达实业股份有限公司司 二 〇 一 三复 于 一、年 公司基本情况月 深圳市桑达实业股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）系 经深圳市人民政府办公厅深府办复行 号文批准，于股 年行 月股 日由深圳 为 发起成立的股份有限公司，并以募集方式分别向公司内部职工发行司 万股年 股股 月 2,500会 A年 13,0月 万元。根据字 2002于 5年 10行 2002 年司 月年 日 月 (2002)93的 本公司以 2002年 10月 1,846.00 每 增 根据币 2003币 5 月于 日召开的年 年年度股东大会决议和修改后的公司章程 月 本公司每 2002得 12； 31年 增比例为每月 股转增为 股。转增股本合计人民币 4,478.16司 变更为人民币年 万元月 的 本公司每 方案于增 年为 月值 日获股东大会审议通过，流通股股东按 币 10币 3.2。 2006年 2月 6份 方案实施后的 的股份总数不变，为至 万股。年 月 本公司为 年份 月10的 2007份 定，的 用资本公积金转增股本，转增比例为每为 股转增币 股。转增股份总数为 路 股厦 每股面值为 元 ,第 38,810,720.00 本公司属其他电子设备制造业，经营范围主要为：生产通信设备（生产场地营业执 照另行办理）、计算机及软件、办公自动化设备、普通机械、光机电一体化设备、电 子检测设备、税控设备、税控收款机（不含限制项目）；半导体照明产品的购销；国 内商业、物资供销业（不含专营、专卖、专控商品）；进出口业务按深贸管审证字第 司 号外贸企业审定证书规定办理；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经 营，物业管理及自有物业租赁；兴办实业（具体项目另行申报）。第 本公司 之控股股东为深圳桑达电 子集团有限公司，错 最终控制人为中国电子信 于 本公司年 资、投资、利润分配等重大事项决议权；董事会对股东大会负责，依法行使公司的 月 营管理工作。则 和 的职能管理部门包括财务部、经理部、证券部、审计室、科技质量部、企业 定 、风控部第 深圳桑达百利电器有限公司、深圳桑达商用机器有限公司、深圳桑达国际电》 有限公司、无锡桑达房订 桑达电子产品维修有限公司、桑达（香港）有限公司等，三级子公司包括无锡桑达 。 限公司，深圳桑达房地产开发有限公司之子公司深圳中联电子有限公司。 第 二、 (司 ) 历 月 1至 1月 12。 31。 法 (。 ) 第 页 价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。司 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递 延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后后 个月内，如取得新的或 。 暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减 法 为当期损益；除上述情况以外，确认 。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为 第 债务性证券的初始确认金额。 润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同 时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。司 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负 债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次 交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的 股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。第 （ 失控制权之前，按附注二（六）司 、（ 4） ―资 公司的股权投资） 进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司附注二（六） ① 、（法 ） ① ―。 ‖过 。 3算 。 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额， 除 冲减的，调整留存收益。润 （ 4第 日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。司 (。 )。 金融工具。 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 第 、 3司 金融资产转移的； 。 合同权利终止；②该金融资产已转移，且。 将金融资产所有权上几乎所有 法 ③该金融资产已转移，虽然 本公司第 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资 页 现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价 和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市 场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了 重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易 的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够的证据 表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调 整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。司 2 ）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包 。 质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。。 量 、失 金融资产（不含应收款项）减值准备计提。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产第 本公司 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第10 页 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 2、 按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 关联方组合 以应收款项与交易对象关系为信用风险特征划分组合（合并范围 内关联方款项） 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 不计提坏账准备 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含1 年） 2 2 1－2 年 5 5 2－3 年 5 5 3－4 年 5 5 4－5 年 5 5 5 年以上 5 5 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 (十一) 存货 1、 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、自制半成品及在产品（在研品）、库存商品（产 成品）、周转材料、在建开发产品、开发产品、发出商品、包装物、低值易耗 品等。 2司 取得存货时的计价方法。 存货在取得时按实际成本计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账 价值。第 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 页 产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企 业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一 般销售价格为基础计算。司 5。 度 。 。 。 、住 低值易耗品和包装物的摊销方法的 （按 ）低值易耗品采用一次转销法；按 （款 ）包装物采用一次转销法。。 资 、 第 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控 制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公 司直接或通过子公司间接拥有被投资单位司 ％（含）以上但低于 50位 权股份于 策，则不能形成重大影响。。 2 、。 投资成本的确定 第 1 公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交 易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股 权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直 线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。司 本公司 对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且 。 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法 。 按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影 ) 被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%） 房屋建筑 物 、 5 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相 第 。 除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。司 (。 ) 产 固定资产。 1。 固定资产确认条件 房屋及建筑 物 固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经 备 备 2他 固定资产初始成本的确认与计量 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设 备和其他，按其取 得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税 等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于 该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使 用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议 约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账； 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 6 6 现值两者中较低者作为入账价值。 3 、 %） 5 5 5 5 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外， 本公司 对所有 固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资 %） 产的成本或当期费用。 本公司 固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧 率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（ % ） 。 % ）第 5司 固定资产的处置。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 ) 相关税费。 ) (指 ) 过 在建工程。 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工 费等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备 的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还 包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 第 按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续页 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协 议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。司 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其 他无形资产按预计使用年限、合同规。 短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益 。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形 资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估 计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 第 ( 出现减值的迹象如下：司 （ 1 ）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌； （ 2 ）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；。 （) ）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 。 回金额大幅度降低；) （在 ）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；含 （。 ）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；) （ 6第 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金 议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。司 (。 ) ) 。 。 初始计量，并综合考虑 与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大 第 计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计 1司 销售商品收入确认和计量原则。 本公司。 本公司量 保留通常与。 制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的 六 助 并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒 绝接受的，于书面交房通知确定的交付使用时限结束后即确认收入的实现。第 页 2司 会计处理。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限 。 七 确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业 异 收入。。 八 、。 确认时点 第 本公司页 税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股 东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得 税和递延所得税费用或收益计入当期损益。司 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给 税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认 。 差额。) ( 三十 ) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司 的关联方包括但不限 于：。 （一 ) 本公司 的母公司；第 （ (司 二 ) 二 ) 终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能 够单独区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。。 同时三 本公司。 本公司四 部分作出决议、 本公司 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在 第 页 予以转回。司 （ 2 ）存货减值准备 本公司 定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货 跌价损失。第 在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第25 页 （6）固定资产、无形资产的可使用年限 本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预 计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合 预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折 旧费用和摊销费用。 (三十五)主要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 本报告期公司主要会计政策未发生变更。 2、 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 (三十六) 前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 三、 税项 (一) 公司主要税种和计税依据 税种 计税依据 企业所得税 按应纳税所得额计征 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进 项税额后，差额部分为应交增值税 营业税 按应税营业收入计征 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征 房产税 房产原值的70%为计税依据 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第26 页 (二) 税率 公司 企业所 得税 增值税 营业税 城建税 教育费 附加 地方教育 费附加 土地增 值税 房产税 深圳市桑达实业股份有限公司 25% 17% 5% 7% 3% 2% 1.20% 深圳市桑达汇通电子有限公司 25% 17% 5% 7% 3% 2% 深圳桑达百利电器有限公司 25% 17% 5% 7% 3% 2% 1.20% 深圳桑达房地产开发有限公司 25% 17% 5% 7% 3% 2% 1.20% 深圳桑达商用机器有限公司 15% 17% 5% 7% 3% 2% 桑达（香港）有限公司 16.50% 深圳桑达国际电源科技有限公司 15% 17% 5% 7% 3% 2% 深圳市桑达电子产品维修有限公司 25% 17% 5% 7% 3% 2% 1.20% 无锡桑达房地产开发有限公司 25% 17% 5% 7% 3% 1% 30-60% 1.20% (三) 税收优惠及批文 本公司之子公司深圳桑达商用机器有限公司于2010 年获得高新技术企业认定资格。 根据2013 年8 月14 日深圳市高新技术企业认定管理工作领导小组办公室深科技创 新函(2013)694 号《关于公示深圳市2013 年第一批拟通过复审高新技术企业名单的 通知》，深圳桑达商用机器有限公司被列入深圳市2013 年第一批拟通过复审高新技 术企业名单。 本公司之子公司深圳桑达国际电源科技有限公司于2009年获得高新技术企业认定资 格。2012 年9 月12 日，公司高新技术资格复审通过，获得高新技术企业证书，编号： GF201244200114，有效期三年，即公司2012 年、2013 年、2014 年企业所得税税率 为15%。 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第27 页 四、 企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。） (一) 子公司情况 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 深圳市桑达汇通电子有限公司 全资 深圳市 手机销售 2,200 万元 手机销售 23,379,931.00 100.00 100.00 是 深圳桑达百利电器有限公司 全资 深圳市 电子产品生产 销售 10,313 万元 生产经营高压发生 器、回扫变压器等 113,380,449.61 100.00 100.00 是 深圳桑达房地产开发有限公司*1 全资 深圳市 房地产开发 5,875 万元 土地开发、房产经 营 71,055,262.32 100.00 100.00 是 51,669,545.90 深圳桑达商用机器有限公司 全资 深圳市 电子设备生产 销售 1,415 万元 收款机POS 系统及 部件、商用软件 13,316,690.00 100.00 100.00 是 桑达（香港）有限公司 全资 香港 商品购销 HKD720 万元 投资及贸易 5,469,840.00 100.00 100.00 是 深圳桑达国际电源科技有限公司 控股 深圳市 电子产品生产 销售 USD262 万元 开关电源,模块电源 和铃流等 10,511,566.69 51.00 51.00 是 32,542,438.59 深圳市桑达电子产品维修有限公司 全资 深圳市 手机维修 610 万元 手机维修 7,507,104.72 100.00 100.00 是 无锡桑达房地产开发有限公司 控股 无锡市 房地产开发 2,000 万元 房地产开发 14,000,000.00 70.00 70.00 是 54,071,216.13 *1、深圳桑达房地产开发有限公司少数股东权益，为其合并范围内控股子公司深圳中联电子有限公司的少数股东权益。 1司 本公司直接持有深圳桑达百利电器有限公司（以下简称桑达百利）） 的股权， 有 持有利 的股权，本公司实际持有 。 100%的股权。） 股 、器 本公司直接持有。 （以下简称商用机器）股 3.64（ 的股 股 子公司桑达（香港）有限公司。 持股、 6.36修 。本公司实际持 有 商用机器修 的股权。。 3股 股 （。 -one。 51%，（美国）国际电源装置 更 Power-。 ）持股49%并 司 4 、第 2013页 1985司 1 月年 日成立月 。为 合并前资 5,000的 ，。 ：深圳市桑达 于 5,000年 100%月 为 ）被合并方资 深圳市桑达投资有限公司（以下简称桑达投资）为 系经资 批准为 于资 年为 月。 日成立的有限责任公司。况 合并前年 25,000月 ：（ 公司的出资按 万元，占注册资本的币 28%币 公司出资币 万元，占注册资本的的 8%币 司出资的 万元，占注册资本的币 64%的 于 ）合并年 月 年。 月司 日，中联电子与司 签署吸收合并协议，由修 吸 于 年 2013月 500币 电子有限公司等企业整合的批复资 合并各方的股东会决议、合并协议和存续公 为 被资 1:1为 转。 公司的注册资本 变更为第 18,000页 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第30 页 市人民政府批准, 于1997 年12 月9 日在深圳市工商管理局注册成立。 合并前，消费通信的注册资本为400 万元。其中：深圳市桑达实业股份有限公 司的出资349 万元，占注册资本的比例为87.25%，深圳桑达房地产开发有限 公司出资51 万元，占注册资本的比例为12.75%。 3）合并情况 2013 年10 月31 日，电子维修与消费通信签署吸收合并协议，由电子维修吸 收合并消费通信。 根据中国电子信息产业集团有限公司中电资（2013）500 号关于同意深圳中联 电子有限公司等企业整合的批复、合并各方的股东会决议、合并协议和存续公 司修改后章程的规定，合并各方的资产、负债以及所有者权益均由合并后的存 续公司享有和承继。合并后存续公司名称为深圳市桑达电子产品维修有限公 司，注册资本为人民币610 万元，其中：深圳市桑达实业股份有限公司出资人 民币542.90 万元，占注册资本的89%；深圳桑达房地产开发有限公司出资人 民币67.10 万元，占注册资本的11%。 电子维修于2014 年1 月2 日完成工商变更登记。 由于为合并范围内子公司间发生的吸收合并，故以上吸收合并，不影响本集团 的合并结果。 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 人民币 386,086.16 415,111.12 美元 14,129.55 6.0969 86,146.45 17,055.98 6.2855 107,205.36 欧元 2,622.31 8.4189 22,076.97 622.31 8.3176 5,176.13 港元 74,778.89 0.7862 58,791.24 70,548.10 0.8108 57,200.53 日元 603.00 0.0578 34.83 603.00 0.0731 44.05 英镑 455.27 10.0556 4,578.01 455.27 10.1611 4,626.04 韩币 7,810.00 0.0057 44.83 7,810.00 0.0059 45.83 小计 557,758.49 589,409.06 银行存款 人民币 110,305,959.07 140,207,703.58 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第31 页 项目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 1,416,832.06 6.0969 8,638,283.39 1,932,279.26 6.2857 12,145,790.08 欧元 - - - 9.30 8.3183 77.36 港元 854,125.25 0.7862 671,532.14 456,167.36 0.8108 369,878.59 日元 - - - 101,246.00 0.0730 7,395.97 澳元 - - - 27.71 6.5370 181.14 小计 119,615,774.60 152,731,026.72 其他货币资金 人民币 120,771,645.68 195,680,055.13 小计 120,771,645.68 195,680,055.13 合计 240,945,178.77 349,000,490.91 （1）年末其他货币资金中，存放在中国电子财务有限责任公司的定期存款金额为人 民币12,000.00 万元。 （2）年末货币资金中包括境外子公司货币资金人民币496,233.19 元，其中现金折人 民币金额1,952.21 元，银行存款折人民币金额494,280.98 元。 （3）年末货币资金中不存在因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在收回风险的款项。 (二) 交易性金融资产 项目 期末公允价值 年初公允价值 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 60,400.00 - 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产情况详见附注十（二）。 (三) 应收票据 1、 应收票据的分类 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 21,321,425.00 21,079,416.44 商业承兑汇票 16,247.00 94,477.00 合计 21,337,672.00 21,173,893.44 2、 期末无已用于质押的应收票据。 3、 期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第32 页 4、 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 北京世纪东方国铁科技股份有限公司 2013.07.30 2014.01.29 1,529,000.00 福建海鹏经贸有限公司 2013.08.29 2014.02.28 440,000.00 德豪润达光电科技有限公司 2013.08.30 2014.02.28 200,000.00 德豪润达光电科技有限公司 2013.08.02 2014.02.02 100,000.00 苏州市慧视通讯科技有限公司 2013.07.23 2014.01.23 100,000.00 合计 2,369,000.00 5、 期末无已贴现或质押的商业承兑票据。 6、 期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款 。 (四) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 77,457,414.52 71.12 1,546,062.07 2.00 137,374,839.70 83.65 2,796,496.81 2.04 1-2 年 5,565,138.27 5.11 400,720.36 7.20 1,482,209.19 0.90 160,560.46 10.83 2-3 年 1,072,191.81 0.98 519,764.71 48.48 721,451.08 0.44 36,072.57 5.00 3-4 年 410,705.26 0.38 78,609.27 19.14 18,991,165.14 11.56 17,693,105.47 93.16 4-5 年 18,922,257.86 17.37 18,864,041.86 99.69 802,212.28 0.49 557,495.00 69.49 5 年以上 5,487,544.64 5.04 3,790,500.49 69.07 4,861,757.24 2.96 3,167,619.30 65.15 合计 108,915,252.36 100.00 25,199,698.76 23.14 164,233,634.63 100.00 24,411,349.61 14.86 2、 应收账款按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并 单项计提坏账准 备的应收账款 18,064,843.54 16.59 18,064,843.54 100.00 18,064,843.54 11.00 17,161,601.36 95.00 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第33 页 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 85,136,694.38 78.17 1,930,026.08 2.27 141,556,928.17 86.19 2,958,101.23 2.09 组合小计 85,136,694.38 78.17 1,930,026.08 2.27 141,556,928.17 86.19 2,958,101.23 2.09 单项金额虽不重 大但单项计提坏 账准备的应收账 款 5,713,714.44 5.24 5,204,829.14 91.09 4,611,862.92 2.81 4,291,647.02 93.06 合计 108,915,252.36 100.00 25,199,698.76 23.14 16 4,233,634.63 100.00 24,411,349.61 14.86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 POWER SOLUTIONS ASIA PACIFIC LTD. 18,064,843.54 18,064,843.54 100% 收回的可能性很小 注：POWER SOLUTIONS ASIA PACIFIC LTD.系本公司客户，于2009 年7 月宣布进入 破产保护状态，导致货款回收困难。截止2012 年12 月31 日本公司累计计提坏账准备 17,161,601.36 元，本期补提903,242.18 元。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 77,457,414.52 71.12 1,546,062.07 137,324,839.69 83.61 2,746,496.81 1－2 年 5,294,005.33 4.86 264,700.26 1,391,209.19 0.85 69,560.46 2－3 年 326,673.12 0.30 16,333.67 721,451.09 0.44 36,072.57 3－4 年 210,959.15 0.19 10,547.97 145,347.65 0.09 7,267.38 4－5 年 61,280.00 0.06 3,064.00 206,281.29 0.13 10,314.05 5 年以上 1,786,362.26 1.64 89,318.11 1,767,799.26 1.07 88,389.96 合计 85,136,694.38 78.17 1,930,026.08 141,556,928.17 86.19 2,958,101.23 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第34 页 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因 深圳桑菲消费通信有限公司 940,689.69 825,299.75 88 收回的可能性很小 长沙桑达科技发展实业有限公司 599,000.00 599,000.00 100 收回的可能性较小 深圳康佳通信科技有限公司 505,332.39 505,332.39 100 收回的可能性很小 康佳集团股份有限公司 498,430.90 498,430.90 100 收回的可能性很小 北京天海云帆工贸有限责任公司 400,000.00 400,000.00 100 收回的可能性较小 HealthOneMedicalSystem,Inc 361,378.51 252,964.96 70 收回的可能性较小 BOBINADOSDETRANSFORMADORES,S.L. 283,390.01 283,390.01 100 收回的可能性较小 深圳远望数码商城恒利电子经营部 267,348.18 133,674.09 50 收回的可能性很小 上海交技发展股份有限公司 265,200.00 265,200.00 100 收回的可能性很小 TTEPOLSKASP.ZO.O. 169,062.77 169,062.77 100 收回的可能性较小 武汉烽火网络有限责任公司 159,988.70 159,988.70 100 收回的可能性较小 深圳市铜锣湾百货公司 100,080.00 100,080.00 100 收回的可能性较小 深圳市爱尔发智能设备有限公司 91,000.00 91,000.00 100 收回的可能性较小 武汉数码腾峰信息科技有限公司 80,200.00 80,200.00 100 收回的可能性很小 深圳市辉达塑胶五金制品有限公司 65,743.00 46,020.10 70 收回的可能性较小 潘显东 64,195.00 64,195.00 100 收回的可能性较小 杭州鼎盛科技仪器有限公司 62,410.00 62,410.00 100 收回的可能性较小 广东飞达交通工程有限公司 62,154.51 62,154.51 100 收回的可能性较小 CCTTECHADVANCEDPRODUCTSLTD 54,753.88 54,753.88 100 收回的可能性较小 北京华创信通科技有限公司 52,200.00 52,200.00 100 收回的可能性很小 山西华远交通光电技术工程有限公司 50,000.00 50,000.00 100 收回的可能性较小 烽火通信科技股份有限公司 47,493.04 47,493.04 100 收回的可能性较小 武汉峰火信息集成技术有限公司 42,420.00 42,420.00 100 收回的可能性很小 浙江先达有限公司 34,500.00 34,500.00 100 收回的可能性较小 创维多媒体(深圳)有限公司 30,918.48 30,918.48 100 收回的可能性较小 井冈山风景名胜区管理局 30,370.00 30,370.00 100 收回的可能性较小 深圳创维-RGB 电子有限公司 29,778.74 29,778.74 100 收回的可能性很小 深圳市日晖达电子有限公司 22,514.20 22,514.20 100 收回的可能性很小 上海广电信息产业股份有限公司 21,038.98 21,038.98 100 收回的可能性较小 江西抚州金苑百货 17,400.00 17,400.00 100 收回的可能性较小 常德桃源天品 16,660.00 16,660.00 100 收回的可能性较小 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第35 页 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因 长沙普尔斯马特经贸公司 16,400.00 16,400.00 100 收回的可能性较小 菏泽交通集团总公司 15,008.00 15,008.00 100 收回的可能性较小 嘉兴文廷商贸有限公司 13,464.36 13,464.36 100 收回的可能性较小 张家界华联商厦 13,240.00 13,240.00 100 收回的可能性较小 GDMELECTRONICSITD 12,985.48 12,985.48 100 收回的可能性较小 湛江中联百货有限公司 12,480.00 12,480.00 100 收回的可能性较小 其他零星客户 204,485.62 72,800.80 36 收回的可能性较小 合计 5,713,714.44 5,204,829.14 91 3、 本报告期无实际核销的应收账款。 4、 期末数中应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况 单位名称 期末余额 年初余额 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 深圳桑达电子集团有限公司 14,800.00 - - - 5、 应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) POWERSOLUTIONSASIAPACIFICLTD 非关联方 18,064,843.54 4 年以上 16.58 (美国)国际电源装置有限公司及其子公司 关联方 15,511,912.14 1 年以内 14.24 Time-O-Matic Inc. 非关联方 4,732,384.88 1 年以内 4.35 深圳市裕丰隆科技有限公司 非关联方 3,474,089.12 1 年以内 3.19 THE SLOAN COMPANY,INC. 非关联方 3,459,096.06 1 年以内 3.18 合计 45,242,325.74 41.54 6、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%) (美国)国际电源装置有限公司及其子公司 其他关联方 15,511,912.14 14.24 深圳桑菲消费通信有限公司 同一最终控制方 2,676,542.94 2.46 南京中电熊猫照明有限公司 同一最终控制方 522,050.00 0.48 深圳市桑达无线通讯技术有限公司 同一最终控制方 133,908.60 0.12 深圳市中软创新信息系统有限公司 同一最终控制方 101,041.59 0.09 深圳中电长城能源有限公司 同一最终控制方 30,000.00 0.03 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第36 页 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%) 深圳桑达电子集团有限公司 控股股东 14,800.00 0.01 深圳桑达科技发展有限公司 同一最终控制方 5,316.00 - 中国长城计算机深圳股份有限公司 同一最终控制方 556.25 - 合计 18,996,127.52 17.43 (五) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 84,038,953.23 84.41 1,671,217.86 1.99 44,840,395.67 87.58 906,307.91 2.02 1-2 年 12,931,901.06 12.99 646,595.05 5.00 3,363,257.53 6.57 143,139.62 4.26 2-3 年 796,722.39 0.80 24,336.12 3.05 1,576,623.21 3.08 147,727.21 9.37 3-4 年 1,081,500.00 1.09 386,575.00 35.74 89,400.00 0.17 4,470.00 5.00 4-5 年 4,900.00 - 245.00 5.00 181,750.00 0.35 9,087.50 5.00 5 年以上 705,939.46 0.71 341,744.27 48.41 1,152,861.81 2.25 576,467.75 50.00 合计 99,559,916.14 100.00 3,070,713.30 3.08 51,204,288.21 100.00 1,787,199.99 3.49 2、 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的其他 应收款 - - - - - - - - 账龄组合 98,877,340.04 99.31 2,388,137.20 2.42 50,521,712.11 98.67 1,156,600.49 2.29 组合小计 98,877,340.04 99.31 2,388,137.20 2.42 50,521,712.11 98.67 1,156,600.49 2.29 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 682,576.10 0.69 682,576.10 100.00 682,576.10 1.33 630,599.50 92.39 合计 99,559,916.14 100.00 3,070,713.30 3.08 51,204,288.21 100.00 1,787,199.99 3.49 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第37 页 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 84,038,953.23 84.41 1,671,217.86 44,830,395.67 87.56 896,307.91 1－2 年 12,931,901.06 12.99 646,595.05 3,363,257.53 6.57 143,139.62 2－3 年 786,722.39 0.79 14,336.12 1,504,101.06 2.94 75,205.06 3－4 年 731,500.00 0.73 36,575.00 89,400.00 0.17 4,470.00 4－5 年 4,900.00 - 245.00 181,750.00 0.35 9,087.50 5 年以上 383,363.36 0.39 19,168.17 552,807.85 1.08 28,390.40 合计 98,877,340.04 99.31 2,388,137.20 50,521,712.11 98.67 1,156,600.49 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提原因 汕头中联有限公司 350,000.00 350,000.00 100 收回可能性很小 深圳市万拓电子技术有限公司 188,045.10 188,045.10 100 收回可能性很小 孙鹏 72,522.15 72,522.15 100 收回可能性很小 广州融通有限公司 24,752.10 24,752.10 100 收回可能性很小 百富计算机有限公司 15,798.00 15,798.00 100 收回可能性很小 邹世云 10,000.00 10,000.00 100 收回可能性很小 其他零星客户 21,458.75 21,458.75 100 收回可能性很小 合计 682,576.10 682,576.10 100 3、 期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情 况 单位名称 期末余额 年初余额 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 深圳桑达电子集团有限公司 500,000.00 - 500,000.00 - 深圳市桑达实业股份有限公司 2013 年度 财务报表附注 财务报表附注 第38 页 4、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 应收出口退税 非关联方 68,206,207.32 1 年以内 68.51 出口退税 无锡市国土资源局锡山分局 非关联方 10,000,000.00 1-2 年 10.04 购买土地诚意金 无锡市惠山区住房基金管理中心 非关联方 2,627,283.36 1 年以内 2.64 代付的维修款和契税 客户公积金贷款保证金 非关联方 2,467,550.00 2 年以内 2.48 客户公积金贷款保证金 拆迁补偿费用 非关联方 2,222,140.00 1 年以内 2.23 拆迁补偿费用 合计 85,523,180.68 85.90 5、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款总额的比例(%) 深圳桑达电子集团有限公司 控股股东 500,000.00 0.50 深圳桑菲消费通信有限公司 同一最终控制方 237,301.21 0.24 深圳市爱华电子有限公司 同一最终控制方 41,400.00 0.04 中国电子国际展览广告有限责任公司 同一最终控制方 30,000.00 0.03 合计 808,701.21 0.81 (六) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 209,736,222.29 99.37 98,765,330.44 91.73 1 至2 年 624,044.88 0.30 8,380,463.36 7.78 2 至3 年 245,642.05 0.12 78,419.23 0.07 3 年以上 456,462.58 0.21 447,238.17 0.42 合计 211,062,371.80 100.00 107,671,451.20 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 深圳市森松尼电子科技有限公司 非关联方 68,305,321.48 1 年以内 尚未结算 深圳市爱坤电子科技有限公司 非关联方 11,565,618.60 1 年以内 尚未结算 珠海经济区飞利浦家庭电器有限公司 非关联方 11,239,862.30 1 年以内 尚未结算 深圳市海斯比船艇科技股份有限公司 非关联方 8,133,508.59 1 年以内 尚未结算 （未完）  |