[年报]康达尔：2013年年度报告
深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2013年度报告 2014-009 2014年04月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人罗爱华、主管会计工作负责人朱文学及会计机构负责人(会计主 管人员)刘健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介 .................................................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .............................................................................................................................................. 10 第五节 重要事项 .................................................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 40 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................................................................................................ 44 第八节 公司治理 .................................................................................................................................................. 50 第九节 内部控制 .................................................................................................................................................. 55 第十节 财务报告 .................................................................................................................................................. 57 第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................................... 221 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 华超公司 指 深圳市华超投资集团有限公司 公司/本公司/康达尔集团 指 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 康达尔房地产公司 指 深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司 物业公司 指 深圳市康达尔物业管理有限公司 工业园公司 指 深圳市康达尔工业园发展有限公司 布吉供水公司 指 深圳市布吉供水有限公司 康达尔集团运输公司 指 深圳市康达尔（集团）运输有限公司 康达尔交通运输有限公司 指 深圳市康达尔交通运输有限公司 前海投资公司 指 深圳市康达尔前海投资有限公司 广东康达尔农牧公司 指 广东省康达尔农牧科技有限公司 高陵饲料公司 指 深圳市康达尔（高陵）饲料有限公司 河南康达尔农牧公司 指 河南康达尔农牧科技有限公司 邵阳饲料公司 指 深圳市康达尔（邵阳）饲料有限公司 安徽饲料公司 指 深圳市康达尔（安徽）饲料有限公司 正顺康公司 指 惠州正顺康畜牧发展有限公司 牧兴公司 指 厦门牧兴实业有限公司 源生泰公司 指 厦门源生泰食品有限公司 都市农场公司 指 深圳市康达尔都市农场有限公司（原深圳市菲赛迪食品有限 公司） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元 指 人民币元 重大风险提示 无 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 康达尔 股票代码 000048 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 公司的中文简称 康达尔 公司的外文名称（如有） SHENZHEN KONDARL (GROUP) CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如 有） KONDARL 公司的法定代表人 罗爱华 注册地址 深圳市罗湖区深南东路1086号集浩大厦二、三楼 注册地址的邮政编码 518003 办公地址 深圳市罗湖区深南东路1086号集浩大厦二、三楼 办公地址的邮政编码 518003 公司网址 http://www.kondarl.com 电子信箱 a000048@126.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱文学 张明华 联系地址 深圳市深南东路1086号集浩大厦 三楼 深圳市深南东路1086号集浩大厦 三楼 电话 0755-25425020-330 0755-25425020-359 传真 0755-25420155 0755-25420155 电子信箱 wxzhu66@msn.com a000048@126.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董秘办 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1979年09月17 日 广东省深圳市 19218095-7 440301192180957 192180957 报告期末注册 2012年07月18 日 广东省深圳市 440301102759133 440301192180957 192180957 公司上市以来主营业务的变化情 况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2003年，本公司控股股东由深圳市龙岗区投资管理公司变更为深圳市 华超投资发展有限公司。2003年1月3日，本公司收到财政部《关于 深圳市康达尔(集团)股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》 （财政部财企字[2003]63号文），同意深圳市龙岗区投资管理公司将持 有本公司36.16%的股权，即14,129.13万股，分别转让给深圳市华超 投资发展有限公司和深圳市众泉建设监理有限公司。转让后，深圳市 龙岗区投资管理公司不再持有本公司的股权，深圳市华超投资发展有 限公司和深圳市众泉建设监理有限公司分别持有本公司26.36%和 9.80%的股权。2012年7月24日，深圳市华超投资发展有限公司更名 为深圳市华超投资集团有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所 会计师事务所办公地址 深圳市滨河大道5022号联合广场A座7楼 签字会计师姓名 管胜春、丁海芳 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2013年 2012年 本年比上年 增减(%) 2011年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 1,565,306,163.41 1,453,353,016.90 1,453,353,016.90 7.7% 1,329,788,759.26 1,329,788,759.26 归属于上市公司股东的 净利润（元） -9,020,255.58 27,709,075.14 28,008,566.99 -132.21% 483,048,101.94 483,267,348.41 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） -50,922,317.92 -16,047,960.01 -15,748,468.16 12,185,388.49 12,404,634.96 经营活动产生的现金流 量净额（元） -76,003,714.41 -25,169,753.80 -25,169,753.80 29,916,758.57 29,916,758.57 基本每股收益（元/股） -0.0231 0.0709 0.0717 -132.22% 1.2361 1.2367 稀释每股收益（元/股） -0.0231 0.0709 0.0717 -132.22% 1.2361 1.2367 加权平均净资产收益率 （%） -2.21% 6.97% 7.04% -9.25% 126.03% 125.91% 2013年末 2012年末 本年末比上 年末增减 (%) 2011年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 1,330,565,566.90 1,190,025,749.63 1,211,733,976.21 9.81% 1,239,461,893.57 1,261,131,991.00 归属于上市公司股东的 净资产（元） 402,734,006.15 411,150,783.92 411,985,266.73 -2.25% 383,281,735.25 383,816,726.20 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -9,020,255.58 28,008,566.99 402,734,006.15 411,985,266.73 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -9,020,255.58 28,008,566.99 402,734,006.15 411,985,266.73 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013年金额 2012年金额 2011年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -1,666,888.54 48,795,682.39 610,725,485.66 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 883,288.36 969,600.00 非货币性资产交换损益 52,679,122.00 非货币性资产交 换利得 债务重组损益 6,209,371.14 2,950,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 -10,612,552.64 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 3,812,472.62 2,778,706.86 银行短期理财产 品收益 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 611,851.41 997,378.61 -80,407.35 减：所得税影响额 14,071,122.43 15,707,448.28 131,951,972.14 少数股东权益影响额（税后） 346,661.08 286,255.57 167,840.08 合计 41,902,062.34 43,757,035.15 470,862,713.45 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 2013年，中国经济已告别超高速增长期，进入稳中求进、提质增效的中高速增长新阶段，国家大力支持和 发展现代农业。为了整合和拓宽产业资源，公司收购了厦门两家以生态黑猪养殖和品牌肉的终端营销为主 营业务的公司，逐步完成康达尔以提供中高端品牌肉、蛋的农业发展战略布局；同时，基于康达尔农业板 块的战略布局考虑，公司还在深圳前海设立了深圳市康达尔前海投资有限公司，旨在根据康达尔农业产业 链的推进及发展状况、行业及政策环境，研究建立农业产业链发展模式，为农业产业链的发展搭建金融服 务平台。整体而言，2013年集团四大产业板块的发展不平衡。其中，公用事业方面，供水司和运输公司经 营均超额完成了目标；现代农业方面，由于受外部市场环境及农业企业自身公司治理等因素的影响，出现 较大程度的亏损；地产方面，租赁业务和物业都超额完成了经营目标，西乡项目营销中心已经落成并开始 着手准备年后的开盘预售工作；金融投资方面，各项筹备工作也在积极地推进。2013年，集团全年实现营 业收入156,531万元，营业利润-4,182万元，净利润-902万元。 二、主营业务分析 1、概述 本年度公司营业收入、营业成本比上年同期增加的主要原因为广东农牧公司的生产销售数量比上年同期增 加,以及本公司收购惠州正顺康公司（2012年7月末完成收购）、厦门牧兴实业有限公司、厦门源生泰食品 有限公司（2013年6月末完成收购），相应增加了营业收入、营业成本。销售费用比上年同期增加的主要 原因为本报告期广东农牧公司、销量较上期增长相应运输费用增加。管理费用比上年同期增加的主要原因 为职工薪酬增加（含计提土地整合专项奖金）、研发费用（广东农牧公司）增加、业务招待费用增加、以 及增加合并单位相应增加了管理费用。财务费用比上年同期增加的主要原因为银行借款平均余额比上年同 期增加致借款利息支出比上年同期增加，以及银行定期存款利息比上年同期减少。经营活动产生的现金流 量净额比上年同期减少的主要原因为支付西乡房地产开发项目山海上城一期的的开发成本，以及养殖行业 经营亏损。本年度投资活动产生的现金流量净额比上年同期相对增加的主要原因为本期购买银行短期理财 产品金额比上年同期减少。（投资活动现金流出比上年同期减少的主要原因为，本公司使用闲置资金购买 短期银行理财产品，上年同期为净买入1亿元，本年度为净赎回5千万元。）本年度筹资活动产生的现金流 量净额比上年同期增加的主要原因为运输公司新增了购置固定资产专项贷款。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期，集团收购了厦门牧兴公司和源生泰公司，牧兴公司和源生泰公司的主要业务是黑猪养殖和品牌肉 的终端营销，其在厦门、深圳销售的圆香黑猪肉具有较好的市场美誉度。这两项收购标志着康达尔以提供 中高端品牌肉、蛋的农业发展战略的初步布局基本完成。“康达尔山海上园”项目的各项开发建设工作也在 积极推进，为“康达尔山海上园”一期项目在2014年一季度实现预售奠定了良好基础。集团公用事业企业完 成了各项经营指标，取得了较好的经营业绩。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内公司实现营业收入总额156,530.62万元，比上年同期增加11,195.31万元，其中饲料加工业务营业 收入比上年同期增加5,802.69万元，养殖业务比上年同期增加3,776.46万元，自来水供应业务比上年同期增 加2,120.37万元。饲料加工业务收入增加的原因为广东农牧公司生产销售数量的增加；养殖业务比上年同 期增加的原因为本公司上年度收购惠州正顺康公司（2012年7月末完成收购）、本年度收购厦门牧兴实业 有限公司（2013年6月末完成收购），相应增加了公司本年度养殖业务的营业收入；自来水供应业务收入 增加的原因主要为自2012年6月份起按市水务局和发展和改革委员会文件规定提高了自来水销售价格。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 饲料加工（吨） 销售量 374,313 356,967 4.86% 生产量 375,115 358,005 4.78% 库存量 4,669 3,867 20.73% 自来水供应（吨） 销售量 82,374,450 78,971,177 4.31% 生产量 96,907,153 102,094,067 -5.08% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 167,096,268.85 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 （%） 10.67% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 博罗县星光养殖专业合作社 40,937,164.93 2.62% 2 深圳市坂田物业管理有限公司 37,954,953.48 2.42% 3 深圳市南粮五圈农牧科技有限公司 31,328,061.84 2.2% 4 陆丰市铜锣湖农场树其养殖场 30,428,275.90 1.94% 5 惠来葵潭黄锦源 26,447,812.70 1.69% 合计 -- 167,096,268.85 10.67% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比 重（%） 金额 占营业成本比 重（%） 饲料生产 原材料 1,103,984,300.72 75.91% 1,038,547,278.70 78.09% -2.17% 饲料生产 人工费用 9,867,057.07 0.68% 8,344,322.33 0.63% 0.05% 饲料生产 折旧 3,844,285.14 0.26% 4,274,029.40 0.32% -0.06% 饲料生产 能源消耗 13,431,016.41 0.92% 13,892,380.33 1.04% -0.12% 饲料生产 制造费用 10,297,651.48 0.71% 13,363,175.27 1% -0.3% 饲料生产 小计 1,141,424,310.82 78.49% 1,078,421,186.03 81.09% -2.6% 自来水供应 原材料 114,771,733.74 7.89% 121,130,751.85 9.11% -1.22% 自来水供应 人工费用 6,874,098.87 0.47% 4,624,442.52 0.35% 0.12% 自来水供应 折旧 10,891,743.65 0.75% 12,117,213.38 0.91% -0.16% 自来水供应 能源消耗 22,779,772.39 1.57% 25,073,737.84 1.89% -0.32% 自来水供应 制造费用 5,535,261.02 0.38% 7,070,913.18 0.53% -0.15% 自来水供应 小计 160,852,609.67 11.06% 170,017,058.77 12.78% -1.72% 运输行业 人工费用 13,287,293.08 0.91% 10,868,354.08 0.82% 0.1% 运输行业 折旧费用 11,266,198.39 0.77% 10,514,527.36 0.79% -0.02% 运输行业 营运专营权摊 销 9,666,828.00 0.66% 8,415,828.00 0.63% 0.03% 运输行业 车辆保险费 4,789,612.81 0.33% 4,023,104.88 0.3% 0.03% 运输行业 维修保养、其 他营运费用 12,112,149.99 0.83% 11,316,765.20 0.85% -0.02% 运输行业 小计 51,122,082.27 3.52% 45,138,579.52 3.39% 0.12% 房地产租赁 折旧及摊销 3,313,765.22 0.23% 2,376,339.36 0.18% 0.05% 房地产租赁 维修费 546,541.54 0.04% 338,960.09 0.03% 0.01% 房地产租赁 其他 1,992,841.45 0.14% 2,186,055.42 0.16% -0.03% 房地产租赁 小计 5,853,148.21 0.4% 4,901,354.87 0.37% 0.03% 物业管理 人工费用 4,463,146.87 0.31% 3,521,898.55 0.26% 0.04% 物业管理 折旧及摊销 1,344,029.35 0.09% 1,372,392.62 0.1% -0.01% 物业管理 维修费 769,112.50 0.05% 790,389.41 0.06% -0.01% 物业管理 清洁绿化费 1,729,480.00 0.12% 1,842,532.00 0.14% -0.02% 物业管理 公共水电费 380,058.83 0.03% 1,239,083.09 0.09% -0.07% 物业管理 其他 245,959.03 0.02% 233,764.97 0.02% 0% 物业管理 小计 8,931,786.58 0.61% 9,000,060.64 0.68% -0.06% 养殖业 原材料 49,779,384.06 3.42% 9,425,494.01 0.71% 2.71% 养殖业 人工费 4,267,255.82 0.29% 564,306.79 0.04% 0.25% 养殖业 折旧 2,664,800.23 0.18% 315,352.08 0.02% 0.16% 养殖业 能源消耗 939,458.91 0.06% 230,900.00 0.02% 0.05% 养殖业 制造费用 6,848,123.95 0.47% 2,294,469.24 0.17% 0.3% 养殖业 小计 64,499,022.97 4.44% 12,830,522.12 0.96% 3.47% 商业贸易 21,568,529.64 1.48% 9,651,608.99 0.73% 0.76% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013年 2012年 同比增减(%) 金额 占营业成本比 重（%） 金额 占营业成本比 重（%） 说明 饲料业务营业成本比上年同期增加6,300.31万元，主要原因为广东农牧公司生产销售数量比上年同期增加； 养殖业务营业成本比上年同期增加5,166.85万元，主要原因为本公司收购了惠州正顺康公司、厦门牧兴实 业有限公司，相应增加了公司本年度养殖业务的营业成本； 供水业务营业成本比上年同期减少916.44万元， 主要原因为供水公司加强经营管理，供水业务的回收率提高了7.65%。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 219,211,790.16 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例（%） 16.06% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 东莞市富之源饲料蛋白开发有限 公司 49,435,941.63 3.62% 2 粤港供水有限公司 46,566,089.35 3.41% 3 中纺天泽油脂(大连)有限公司 43,973,111.08 3.22% 4 三河汇福粮油集团饲料蛋白有限 公司 40,658,697.85 2.98% 5 中央储备粮广东新沙港直属库 38,577,950.25 2.83% 合计 -- 219,211,790.16 16.06% 4、费用 销售费用比上年同期增加的8.39%的主要原因为本报告期广东农牧公司销量较上期增长所致。管理费用 比上年同期增加15.09%的主要原因为职工薪酬增加（含计提土地整合专项奖金）、广东农牧公司研发费用 增加。财务费用比上年同期增加1629.23%的主要原因为银行借款平均余额比上年同期增加致借款利息支出 比上年同期增加，以及银行定期存款利息比上年同期减少。所得税费用比上年同期增加9.2%的主要原因为 运输公司、供水公司利润总额比上年同期增加。 5、研发支出 6、现金流 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,575,152,994.78 1,481,923,882.36 6.29% 经营活动现金流出小计 1,651,156,709.19 1,507,093,636.16 9.56% 经营活动产生的现金流量 净额 -76,003,714.41 -25,169,753.80 投资活动现金流入小计 585,639,267.13 593,946,704.18 -1.4% 投资活动现金流出小计 657,307,308.85 792,481,243.26 -17.06% 投资活动产生的现金流量 净额 -71,668,041.72 -198,534,539.08 筹资活动现金流入小计 205,463,552.66 134,175,082.18 53.13% 筹资活动现金流出小计 174,317,353.16 141,010,131.40 23.62% 筹资活动产生的现金流量 净额 31,146,199.50 -6,835,049.22 现金及现金等价物净增加 额 -116,641,931.58 -230,538,818.17 -49.4% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动现金流入比上年同期增加的主要原因，为广东农牧公司、惠州正顺康公司销售收入比上年同期增 加,以及本期并入新收购厦门牧兴实业有限公司、厦门源生泰食品有限公司相应增加了营业收入。经营活动 现金流出比上年同期增加的主要原因，为本期支付房地产开发项目西乡山海上园一期的的地价款及工程 款。投资活动现金流出比上年同期减少的主要原因为，本公司使用闲置资金购买短期银行理财产品，上年 同期为净买入1亿元，本年度为净赎回5千万元。筹资活动现金流入比上年同期增加的主要原因，为运输公 司获取得购置出租车专项贷款。筹资活动现金流出比上年同期增加的主要原因，为本年度偿还借款和支付 利息的金额比上年同期增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上年 同期增减（%） 分行业 饲料生产 1,220,307,997.86 1,141,424,310.82 6.46% 4.99% 5.84% -0.75% 自来水供应 207,188,685.91 160,852,609.67 22.36% 11.4% -5.39% 13.78% 交通运输 80,498,053.01 51,122,082.27 36.49% 10.79% 13.26% -1.38% 商业贸易 26,452,471.42 21,568,529.64 18.46% 137.43% 123.47% 5.09% 养殖业 50,942,083.19 64,499,022.97 -26.61% 286.58% 402.7% -29.25% 物业管理 11,511,504.61 8,931,786.58 22.41% 4.07% -0.76% 3.78% 房屋及土地租 赁 21,329,955.37 5,853,148.21 72.56% 2.35% 19.42% -3.92% 分产品 全价饲料 1,073,863,445.07 1,006,570,987.50 6.27% 5.68% 6.07% -0.35% 浓缩料 131,512,108.43 123,385,435.93 6.18% 1.85% 6.66% -4.23% 预混饲料 14,932,444.36 11,467,887.39 23.2% -12% -16.66% 4.3% 自来水 207,188,685.91 160,852,609.67 22.36% 11.4% -5.39% 13.78% 出租车客运服 务 80,498,053.01 51,122,082.27 36.49% 10.79% 13.26% -1.38% 禽业产品 33,249,965.75 37,622,547.48 -13.15% 78.46% 114.18% -18.87% 猪业产品 44,144,588.86 48,445,005.13 -9.74% 825.43% 885.34% -6.67% 房屋及土地租 赁 21,329,955.37 5,853,148.21 72.56% -1.96% 19.42% -4.91% 物业管理 11,511,504.61 8,931,786.58 22.41% 4.07% -0.76% 3.78% 分地区 深圳地区 333,373,610.62 237,169,669.07 28.86% 9.81% -0.84% 7.65% 深圳以外广东 地区 711,093,368.81 662,820,397.53 6.79% 15.09% 16.93% -1.47% 其他地区 573,763,771.94 554,261,423.56 3.4% 3.07% 5.69% -2.4% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013年末 2012年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 203,406,556.35 15.29% 322,634,519.53 26.63% -11.34% 支付房地产开发项目西乡山海 上园一期的的地价款、工程款以 及支付厦门牧兴公司股权收购 款 应收账款 30,006,029.9 2.26% 13,485,493.3 1.11% 1.15% 9 0 存货 306,454,510.27 23.03% 131,037,182.66 10.81% 12.22% 山海上园一期项目开发成本投 入，收购厦门牧兴公司增加消耗 性生物资产 投资性房地产 21,269,060.38 1.6% 22,457,635.01 1.85% -0.25% 长期股权投资 3,095,158.42 0.23% 3,674,332.46 0.3% -0.07% 固定资产 385,366,651.30 28.96% 320,501,252.19 26.45% 2.51% 运输公司购置439台绿色出租 车，收购厦门牧兴公司增加固定 资产 在建工程 96,302,902.19 7.24% 95,196,100.30 7.86% -0.62% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013年 2012年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 短期借款 157,000,890.93 11.8% 139,783,142.02 11.54% 0.26% 长期借款 42,172,382.18 3.17% 10,472,382.18 0.86% 2.31% 运输公司借入购置出租车专项 贷款 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 1.以公允价 值计量且其 变动计入当 期损益的金 融资产（不 含衍生金融 资产） 100,417,863.01 417,205.49 50,835,068.50 金融资产小 计 100,417,863.01 417,205.49 50,835,068.50 上述合计 100,417,863.01 417,205.49 50,835,068.50 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 康达尔集团创立于1979年，前身为宝安县养鸡公司。公司发展至今已形成集低碳都市农业、公用事业、 房地产、金融投资等多种产业于一体的多元化集团公司，业务范围包括：种猪、肉猪养殖与销售，种鸡、 肉鸡养殖与销售，中高端品牌猪肉与鸡蛋等生鲜农产品销售，饲料生产与销售，交通运输，自来水供应， 房地产开发，物业管理、金融投资等。康达尔集团是中国第一个农牧上市企业，农业领域具有无可比拟的 深厚积淀，故集团确立了“以终端市场为导向，以产业链前端为支撑，以饲料基地为战略纽带，布局终端 产品供应链，梯次发展一体化的康达尔品牌农业产业”的农业发展战略，并研究设计了 “以市民农庄服务城 市，带动农村，产业一体化保障低碳循环，食品安全”的创新商业模式，“市民农庄服务城市、带动农村” 将实现集团以终端市场为导向、立体构建供应链的战略核心构想，低碳循环和食品安全的目标将通过产业 一体化的战略架构得以实现。2013年，康达尔集团荣获“深圳市农业龙头企业”荣誉称号，康达尔山海上园 项目荣获2013年中国房地产年会“生态人居大盘奖”，进一步打造了康达尔品牌优势。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 142,361,700.00 26,870,000.00 429.82% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 （%） 深圳市康达尔前海投资有限公司 投资兴办实业；投资管理、咨询等 100% 厦门牧兴实业有限公司 生猪、畜禽饲养 85.81% 厦门源生泰食品有限公司 批发零售鲜冻畜禽产品、预包装食 品 80% 深圳市康达尔都市农场有限公司 初级农产品销售 100% 孟州康达尔众诚水产养殖有限公 司 水产养殖，鱼塘包租、水产品、水 产饲料、水产饲料原料、渔用机械 销售 60% 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 关联关 系 是否关 联交易 产品类 型 委托理 财金额 起始日 期 终止日 期 报酬确 定方式 本期实 际收回 本金金 额 计提减 值准备 金额（如 有） 预计收 益 报告期 实际损 益金额 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 4,000 2012年 09月30 日 2013年 06月27 日 浮动收 益 4,000 0 106.52 106.52 交通银 无 否 保本型 1,000 2012年 2013年 浮动收 1,000 0 17.95 17.95 行金叶 支行 12月27 日 06月27 日 益 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 5,000 2012年 12月18 日 2013年 01月05 日 浮动收 益 5,000 0 7.89 7.89 宁波银 行深圳 分行 无 否 保本型 5,000 2013年 01月07 日 2013年 02月17 日 浮动收 益 5,000 0 25.27 25.27 民生银 行华联 支行 无 否 保本型 5,000 2013年 03月08 日 2013年 04月12 日 浮动收 益 5,000 0 20.62 20.62 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 200 2013年 03月25 日 2013年 03月29 日 浮动收 益 200 0 0.05 0.05 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 5,300 2013年 03月25 日 2013年 05月09 日 浮动收 益 5,300 0 22.22 22.22 中信八 卦岭支 行 无 否 保本型 4,000 2013年 06月14 日 2013年 07月16 日 浮动收 益 4,000 0 11.22 11.22 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 5,000 2013年 06月28 日 2013年 08月02 日 浮动收 益 5,000 0 29.73 29.73 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 500 2013年 06月28 日 2013年 08月02 日 浮动收 益 500 0 2.97 2.97 平安银 行布吉 支行 无 否 保本型 800 2013年 06月28 日 2013年 08月27 日 浮动收 益 800 0 9.21 9.21 兴业银 行深圳 分行 无 否 保本型 500 2013年 07月05 日 2013年 12月24 日 浮动收 益 500 0 12.96 12.96 建设银 行铁路 支行 无 否 保本型 730 2013年 07月10 日 2013年 08月15 日 浮动收 益 730 0 3.01 3.01 建设银 行铁路 支行 无 否 保本型 10,000 2013年 07月16 日 2013年 08月20 日 浮动收 益 10,000 0 39.32 39.32 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 5,000 2013年 08月09 日 2013年 08月23 日 浮动收 益 5,000 0 6.14 6.14 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 1,500 2013年 08月09 日 2013年 09月12 日 浮动收 益 1,500 0 4.75 4.75 中信八 卦岭支 行 无 否 保本型 2,000 2013年 08月21 日 2013年 09月25 日 浮动收 益 2,000 0 6.52 6.52 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 5,000 2013年 08月27 日 2014年 01月14 日 浮动收 益 0 92.05 82.85 交通银 行金叶 支行 无 否 保本型 2,000 2013年 09月30 日 2013年 11月13 日 浮动收 益 2,000 0 11.57 11.57 宁波银 行深圳 分行 无 否 保本型 300 2013年 11月08 日 2013年 12月17 日 浮动收 益 300 0 1.47 1.47 合计 62,830 -- -- -- 57,830 0 431.43 422.24 委托理财资金来源 自有闲置资金 逾期未收回的本金和收益累计金 额 0 委托理财审批董事会公告披露日 期（如有) 2012年05月02日 委托理财审批股东会公告披露日 期（如有) 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 房地产公 司 子公司 房地产 房产开发 80,000,000 151,166,195.43 99,891,107.32 16,210,693.65 3,326,309.65 3,022,323.88 运输公司 子公司 公共事业 运输 30,000,000 424,911,659.90 242,742,077.92 81,775,809.01 15,099,791.45 47,477,486.04 供水公司 子公司 公共事业 供水 30,000,000 251,407,820.07 163,112,760.14 211,859,812.10 22,837,731.73 17,594,741.40 广东农牧 公司 子公司 饲料业 饲料 10,000,000 130,158,023.06 37,416,368.39 680,582,905.04 4,773,646.06 4,095,091.94 高陵饲料 公司 子公司 饲料业 饲料 7,000,000 70,334,724.03 17,523,203.15 260,939,886.15 404,049.56 309,429.26 惠州正顺 康公司 子公司 养殖业 畜禽产品 3,000,000 6,961,603.41 -2,663,807.61 30,622,666.33 -10,193,815.80 -9,572,667.00 厦门牧兴 实业公司 子公司 养殖业 畜产品 15,000,000 31,562,774.46 16,042,429.05 20,319,416.86 -18,180,083.04 -18,216,358.61 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公 司目的 报告期内取得和处置子公 司方式 对整体生产和业绩的影响 厦门牧兴实业有限公司 为实现集团公司的以终端 市场为导向，以产业链前 端为支撑，以饲料基地为 战略纽带的农业产业总体 战略，布局终端产品供应 链，梯次发展一体化的康 达尔品牌农业产业。 以现金方购买原股东80% 的股份 有利于公司快速进入终端 市场，并进一步布局终端 产品供应链，拓展中高端 客户市场，从而实现集团 农业产业总体战略，打造 现代都市农业。 厦门源生泰食品有限公司 为实现集团公司的以终端 市场为导向，以产业链前 以现金方购买原股东80% 的股份 有利于公司快速进入终端 市场，并进一步布局终端 端为支撑，以饲料基地为 战略纽带的农业产业总体 战略，布局终端产品供应 链，梯次发展一体化的康 达尔品牌农业产业。 产品供应链，拓展中高端 客户市场，从而实现集团 农业产业总体战略，打造 现代都市农业。 深圳市康达尔都市农场有 限公司 为实现集团公司的以终端 市场为导向，以产业链前 端为支撑，以饲料基地为 战略纽带的农业产业总体 战略，布局终端产品供应 链，梯次发展一体化的康 达尔品牌农业产业。 以现金方购买原股东 100%的股份 有利于公司快速进入终端 市场，并进一步布局终端 产品供应链，拓展中高端 客户市场，从而实现集团 农业产业总体战略，打造 现代都市农业。 深圳市康达尔前海投资有 限公司 根据康达尔农业产业链的 推进及发展状况、行业及 政策环境尝试为农业产业 链的发展搭建金融服务平 台 本公司投资1亿元独资设 立 投资项目的顺利开展将有 助于促进康达尔农业产业 链的建设及规模发展 孟州康达尔众诚水产养殖 有限公司 开拓水产养殖及饲料销售 新市场 子公司河南康达尔农牧科 技有限公司与郑州众诚水 产养殖专业合作社共同投 资设立 4、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金 额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度 项目收益情况 坂雪岗水厂 27,204.43 944.43 12,069.84 40% 惠州正顺康一期 扩建项目 4,236 275.23 3,163.57 75% 合计 31,440.43 1,219.66 15,233.41 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日 期（如有） 2010年04月24日 临时公告披露的指定网站查询索 引（如有） 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 七、2014年1-3月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因 说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业包括农牧业（养殖行业、饲料行业、农产品业）、房地产业及公用事业三大产业， 集团各产业未来的发展思路如下： （1）农牧业 今年中央1号文件指出，“农村改革发展面临的环境更加复杂、困难挑战增多。工业化信息化城镇化快 速发展对同步推进农业现代化的要求更为紧迫，保障粮食等重要农产品供给与资源环境承载能力的矛盾日 益尖锐”。科学认识和把握我国农业发展趋势并积极应对，加快推进农业现代化，具有重要意义。随着国 家对提高农产品质量安全和加强农产品品牌建设提出了新的更高的要求。康达尔集团一方面感觉到了农业 品牌建设的责任感和紧迫感；另一方面也感到大力发展优质安全农产品和品牌农业，将迎来重大发展机遇。 康达尔集团的农牧业将努力开创低碳都市农业第一品牌，依托深圳这个现代化的都市逐步塑造康达尔 农业品牌的差异化。打造惠州核心种群基地和生态观光体验式养殖基地，用生态、环保的概念来推出中高 端猪肉、鸡蛋产品，用多种组合传播的手段来推广，系统挖掘和建立康达尔农业品牌。饲料业务是公司农 业产业战略中的重要环节，在农业战略中起着战略纽带的作用。公司将依托各个饲料基地，梯次推进农业 产业一体化发展。终端市场是农业战略的导向，牵一发而动全身，决定着整个农业战略的成败。公司将坚 持以市场为导向，探索终端农产品的商业模式，打造出具有影响力的品牌，抢占市场份额。 （2）房地产业 国家政府出台了多项推进城乡一体化的改革措施，今年的一号文件阐述了农村土地承包、集体建设用 地入市、征地制度改革等多个土地问题的政策导向，公司将积极研究国家政策，寻找发展机遇。地产方面 要严控成本、快速销售，加速推进西乡项目开发；尽快落实沙井项目开工；把握机遇，寻求储备新的土地 资源及地产项目，为房地产业务的发展开拓更广阔的空间。 （3）公用事业产业 国有经济体制改革和政府体制改革导致部分国有企业在竞争领域的退出，政府进一步向社会、企业和 市场放权，康达尔集团应积极抓住改革过程中的一些机会，实现稳定经营和可持续性增长的经营目标。公 用事业作为集团的长期战略中的保障型业务，要坚持持续的管理精细化，深度的业务潜力挖掘及服务水平 的提升，抓住规模扩张和资源占有的机会，使供水公司到2017年实现60万吨产能和供水规模；运输公司拓 展商务快巴业务、电动出租车业务，积极探讨合适的行业并购机会；城市供水和城市客运在规划期末要打 造成为国内同等规模企业中的标杆。 展望未来，公司将立足于现有的三大板块产业的基础上，重点要解决好三个板块的产业联动的整合效 应，把握好“康达尔农牧”整体概念，协调发展，突出重点，找准抓手，打造具有良好发展趋势和核心竞争 力的主打业务，为此，将重点考虑现代农业和地产业务整合后的核心竞争力，实现核心产业聚焦，伺机打 造农业地产品牌；顺应国家的政策导向，赶上新型城镇化建设的头班车 。 在新业务的推进过程中，还要借助金融和互联网对农业和地产的推进力。为此，2013年5月，康达尔集 团在前海设立了康达尔前海投资公司，注册资本1亿元。康达尔集团将以前海投资公司作为对外的投融资 平台，积极探索“以金融为前导，实业做支撑，多快好省”的产业发展模式，同时，还将搭建以集团为主体、 合理风控前提下的农业金融平台，成为实现康达尔集团“健康中国农业”的重要推动力。此外，公司还将认 真研究互联网商业和终端消费之间的关系，改变传统的销售渠道和销售方式，建设现代农业新型商业模式， 引进管理强人，整合资源，团结一致，快速发展。 （二）公司新年度经营计划 2014年，集团将强化战略执行力度，通过调整产品结构和创新商业模式，实现经济增长；同时，集团 应积极顺应市场要求，积极创新管理模式，不断改革创新，提升企业核心竞争力。公司新年度的重点工作 如下： （1）供水和运输板块2014年的重点工作：在保障安全生产的前提下，采取切实措施不断提高营运质量 和营运效率，并要把提高服务质量和行业排名作为重要工作。同时还要争取规模的发展，除坂雪岗水厂尽 早建成投产外，还要利用公司目前资金较为宽裕的优势寻求新的增长点。 （2）地产板块2014年的重点工作：保证西乡山海上城第一期如期实现预售，力争在2014年底前完成竣 工验收；同时物业公司要改进服务，大幅提高租户和业主的满意度，以求综合提升该板块的竞争力。。 （3）农业板块广东农牧2014年的重点工作：认真把控好各类经营风险，在继续保持产销量增长的同时， 要把提高盈利水平作为重点工作。对新增加的终端销售业务，要积极稳妥地逐步推进。 （4）要重点研究农业、地产和金融投资等业务的整合问题，控寻新的商业模式和盈利模式，有步骤地 进行试点培育，逐步体现康达尔传统三个板块业务的整合优势。 （5）在业务发展的同时，还要进一步加强公司治理和内部控制体系的建设，保证公司业务在健康轨道 上运行。 （三）公司实现未来发展所需的资金安排 为完成公司2014年的经营计划和工作目标，公司日常运营和重点建设项目所需资金的具体金额及使用 计划将视公司的业务发展情况和各项工作的推进来制定和调整，所需资金将以公司自有资金为基础，并视 实际需要通过多种渠道进行筹集。 （四）公司未来发展存在的风险因素 虽然农业产业将迎来重大发展机遇，但发展现代化农业仍任重道远，公司应在国家政策引导下，不断 强化战略执行，重视技术研发和市场需要，促进农业产业链升级改造。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 瑞华会计师事务所对本公司2013年度财务报告出具了保留意见的审计报告(瑞华 审字 [2014]第48120026号)。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标准无保留 审计意见及其涉及事项的处理》（证监发[2001]157号）和《深圳证券交易所股票上市规则》 的规定，现对该审计意见涉及事项说明如下： （未完）  |