[公告]中福实业：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
关于福建中福实业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告 瑞华核字[2014]40020013号 目 录 1、 鉴证报告 ········································································· 1-2 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 ·············· 3-8 通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100039 电话（Tel）：+86(10)88219191 传真（Fax）：+86(10)88210558 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 瑞华核字[2014] 40020013号 福建中福实业股份有限公司全体股东： 我们对后附的福建中福实业股份有限公司(以下简称“中福实业公司”)董事会编 制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。按照《深圳证 券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制《关于募集资金 年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏是中福实业公司董事会的责任。我们的责任是在实 施鉴证工作的基础上对中福实业公司董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用 情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工 作，以对中福实业公司董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报 告》不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会 计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我 们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，中福实业公司董事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的 专项报告》已按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引 的规定编制，在所有重大方面公允反映了中福实业公司2013年度募集资金存放与 使用的实际情况。 本鉴证报告仅供中福实业公司2013年度报告披露之目的使用，不得用作其他 任何目的。我们同意将本报告作为2013年度报告的必备文件，随其他文件一起报 送并对外披露。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：凌运良 中国·北京 中国注册会计师：樊文景 二〇一四年四月二十八日 福建中福实业股份有限公司董事会 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 根据深圳证券交易所关于发布《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的通知及相关格 式指引的规定，本公司董事会将2013年度募集资金存放与使用情况专项报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1607号文批复，核准本公司非公开发行新股不超过 109,564,040股。本公司实际发行总量为72,800,000股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人 民币7.50元，募集资金总额为546,000,000元。扣除保荐费用等18,179,800元，募集资金净额为 527,820,200元。业经利安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2010]第1072号验资报告验证。 （二）募集资金累计使用金额及年末余额 单位：元 募集资金净额 募集资金累计使用 累计利息收入 2013年12月31日余额 募集资金投资项目使用 补充流动资金 其他使用 527,820,200.00 337,372,114.41 95,909,700.00 5,844.12 18,044,340.77 112,576,882.24 二、募集资金的管理情况 （一）募集资金的管理情况 本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理 办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制 定了《福建中福实业股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储制度。本公司分 别在中信银行股份有限公司福州分行、招商银行股份有限公司福州分行、子公司漳州中福木业有限 公司、福建中福种业有限公司分别在中信银行股份有限公司福州分行、中国农业银行股份有限公司 建瓯市支行、中国农业银行股份有限公司邵武市支行、招商银行股份有限公司福州支出开设银行专 户，并与保荐机构国金证券股份有限公司及上述银行分别签订了《募集资金三方监管协议》。三方 监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了履行。 截止2013年 12 月 31 日，募集资金专户存储情况： 单位：人民币元 开户人 开户行名称 银行账号 专用账户用途 余额（元） 福建中福实业 股份有限公司 招商银行股份有限 公司福州分行 591902786610502 福建省龙岩山田林业有限公司10 万亩工业原料林基地建设项目、明 溪县恒丰林业有限责任公司10万 亩低质低产林改造项目 12,571,622.33 福建中福海峡 建材城有限公 司 招商银行股份有限 公司福州分行 5919 0378 1610 601 中福海峡建材城项目 5,259.91 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）本年度募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表 公司名称：福建中福实业股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金净额 52,782.02 本年度投入募集资金总额 11,474.54 报告期内变更用途的募集资金金额 3,004.77 已累计投入募集资金总额 33,737.21 累计变更用途的募集资金金额 37,496.77 累计变更用途的募集资金金额比例 71.04% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目 募集资金承诺投 资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投资进度 (%)(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改项目 是 7,868.24 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 注1 是 福建省龙岩山田林业有限公司10万亩工业原料林基地 建设项目 是 13,320.90 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 注1 是 明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造 项目 是 12,460.80 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 注1 是 漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤 维板项目 否 15,061.36 15,061.36 195.88 13,838.69 91.82% 本项目已结束 2,624.07 注2 否 福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目 是 4,070.72 223.89 49.23 223.89 100.00% 本项目已结束 -173.26 注3、4 是 福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目 是 0.00 842.06 429.37 874.63 103.87% 本项目已结束 6.38 注3、4 是 福建中福海峡建材城有限公司中福海峡建材城项目 是 0.00 30,000.00 10,800.00 18,800.00 62.67% -490.06 注1 承诺投资项目合计 52,782.02 46,127.31 11,474.48 33,737.21 73.14% 1,967.13 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 详见注1、注3 项目可行性发生重大变化的情况说明 详见注1 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见三、（二） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见注4 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金结余11,257.69万元，系募集资金使用项目尚未完成 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金11,257.69万元中，10,000.00万元已用于暂时补充流动资金，1240万元存放于专户下的定期存款，剩余176,882.24元仍存储于募集资金专户中。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 说明：注1：2012年11月9日，公司2012年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资 金投资项目的议案》，同意取消受国家宏观调控和省内限伐政策的影响无法实施的福建省龙岩山田 林业有限公司10万亩工业原料林基地建设、明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造 和龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改三个募集资金项目，并将原投入上述项目募集资 金中的30,000万元变更为“中福海峡建材城开发项目”的部分投资款。 注2：漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤维板项目于2011年正式投产，前 期受福建省限伐政策及全国通胀的影响，木质原材料和化工原料价格不断上涨，加上国际金融危机 以及国内经济增速放缓和房地产政策调控等一系列不利影响，国内中纤板消费市场低迷，产能过剩 导致行业竞争日益白热化，成本不断上升，价格战愈演愈烈。受上述事项的影响，该项目2011年 未达到预期效益。自2012年开始，由于企业生产技术成熟，原材料供应稳定，产能增加，主要产 品单位成本降低，本期销售额和销售量大幅增加，该项目2012年度、2013年度连续实现效益，其 中2013年度实现收益2,624.07万元。 注3：2012年4月27日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过对“福建中福种业有限公 司种苗繁育基地建设项目”进行调整的议案，将原项目中的金线莲繁育基地建设项目独立出来，调 整后原项目中其他种苗培育将继续实施。变更后新项目为“福建中福生物科技有限公司金线莲繁育 基地建设项目”，项目涉及募集资金金额为2,483.23万元。2013年度，调整后的种苗项目亏损173.26 万元，金线莲项目实现效益6.38万元。 注4：2013年2月28日，公司2013年第三次临时股东大会审议通过《关于延长闲置募集资金 暂时补充流动资金期限的议案》，同意将闲置资金10,000万元募集资金补充流动资金的期限从6个 月延长至12个月；2013年8月13日，公司已将上述补充流动资金的闲置资金10,000万元归还， 存入募集资金专项账户。 2013年3月21日，公司2012年第四次临时股东大会审议通过《关于使用部分已终止募投项 目剩余募集资金永久性补充流动资金的议案》，同意将已终止的募投项目“福建省龙岩山田林业有限 公司10万亩工业原料林基地建设项目”、“明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造项 目”和“龙岩中福木业有限公司中密度纤维板生产线技改项目”经变更后剩余3,649.94万元募集资金 及账户利息1,421.9万元（截至2013年3月5日的利息金额），总计5,071.84万元永久性补充公司 流动资金。 2013年8月8日，公司2013年第六次临时股东大会审议通过《关于调整部分募投项目实施方 案并永久性补充流动资金的议案》，同意公司调整“福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目” 和“福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目”的实施方案，调整后的 “种苗繁育基地 建设项目” 投资计划为223.89万元，金线莲繁育基地建设项目投资计划为842.06万元；并将上述 两项目调整后，截止2013年6月30日剩余的3,004.77万元募集资金和“漳州中福木业有限公司利 用林木剩余物生产中密度纤维板项目”实施完毕节余的1,239.70万元募集资金，及截止2013年6月 30日扣除银行手续费后上述募集资金专户中剩余的274.66万元利息收入和投资收益，总计4,519.13 万元用于永久性补充流动资金。鉴于募集资金统计截止日与实际方案批准日存在时间差，在2013 年6月30日至2013年8月8日期间，中福生物科技使用募集资金支付募投项目合同尾款19.32万 元，漳州中福使用募集资金支付募投项目合同尾款17万元，因此实际用于永久性补充流动资金的 募集资金总额为4498.42万元（含6月30日至转出日的利息收入15.61万元）。 2013年9月4日，公司2013年第七次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用“中福海峡建材城项目”部分闲置募集资金中的10,000万 元暂时补充流动资金，期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月。截止2014年2月20日， 公司已将上述暂时补充流动资金的10,000万元中的1,150万元归还至公司募集资金专户，剩余8850 万元募集资金公司将于2014年9月3日之前归还。 （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况 2013年2月6日，公司召开第七届董事会2013年第二次会议，审议通过《关于以募集资金置 换预先已投入中福海峡建材城开发募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换预先已投入中 福海峡建材城开发项目的172.37万元自筹资金。 （三）2013年募集资金投资项目具体的使用情况 2013年度，子公司漳州中福木业有限公司利用林木剩余物生产中密度纤维板项目支出募集资 金133.89万元；子公司福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目支出募集资金49.29万元；孙 公司福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目支出募集资金453.44万元；子公司福建 中福海峡建材城有限公司中福海峡建材城项目支出募集资金10,800万元。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 1、2012年4月27日，公司2012年第二次临时股东大会审议通过对“福建中福种业有限公司 种苗繁育基地建设项目”进行调整的议案，将原项目中的金线莲繁育基地建设项目独立出来，调整 后原项目中其他种苗培育将继续实施。变更后新项目为“福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基 地建设项目”，项目涉及募集资金金额为2,483.23万元。 2013年8月8日，公司2013年第六次临时股东大会审议通过《关于调整部分募投项目实施方 案并永久性补充流动资金的议案》，同意公司调整“福建中福种业有限公司种苗繁育基地建设项目” 和“福建中福生物科技有限公司金线莲繁育基地建设项目”的实施方案，调整后的 “种苗繁育基地 建设项目” 投资计划为223.89万元，金线莲繁育基地建设项目投资计划为842.06万元。截止2013 年12月31日，“种苗繁育基地建设项目”已支出募集资金223.89万元，金线莲繁育基地建设项目 已支出募集资金874.63万元。 2、2012年11月9日，公司2012年第五次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金投资项 目的议案》，同意取消受国家宏观调控和省内限伐政策的影响无法实施的福建省龙岩山田林业有限 公司10万亩工业原料林基地建设、明溪县恒丰林业有限责任公司10万亩低质低产林改造和龙岩中 福木业有限公司中密度纤维板生产线技改三个募集资金项目，并将原投入上述项目募集资金中的 30,000万元变更为“中福海峡建材城开发项目”，截止2013年12月31日，中福海峡建材城项目已 支出募集资金18,800万元。 五、募集资金理财情况 2013年2月25日公司召开第七届董事会2013年第三次会议，审议通过了《关于使用闲置募 集资金购买银行保本理财产品的议案》，同意公司使用闲置募集资金选择适当的时机投资安全性、 流动性较高的保本型银行理财产品，在一年内累计购买额度不超过人民币7,000万元，自董事会决 议通过之日起一年之内有效。 2013年3月7日公司使用人民币2,700万元闲置募集资金向中国民生银行福州分行购买了90 天期的人民币结构性存款D-1款理财产品，公司获得收益249,750元。 2013年3月11日公司使用人民币2,400万元闲置募集资金向招商银行福州分行购买81天期的 点金公司理财之人民币岁月流金51326号理财计划理财产品，公司获得收益218,367.36 元。 2013年6月6日公司使用人民币2,400万元闲置募集资金向招商银行福州分行购买81天期的 点金公司理财之人民币岁月流金0900号理财计划理财产品，公司获得收益195,287.67元。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 本公司董事会认为，本公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整地反映本公司 披露募集资金的使用情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 福建中福实业股份有限公司董事会 二○一四年四月二十八日 中财网
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