[发行]工银双债：更新招募说明书摘要（2014年第1号）
工银瑞信双债增强债券型证券投资基金更 新的招募说明书摘要 （2014年第1号） 基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 重要提示 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委 员会2013年3月7日《关于核准工银瑞信双债增强债券型证券投资基金募集的批复》（证 监许可〔2013〕220号文）核准公开募集。本基金基金合同于2013年9月25日正式生效， 自该日起基金管理人开始管理本基金。 工银瑞信基金管理有限公司（以下称“本基金管理人”或“基金管理人”）保证招募说 明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会核准，但中国证监会对本基金 募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益作出实质性判断或保证，也不表明投资于 本基金没有风险。 本摘要根据基金合同和基金招募说明书编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定 基金当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为 基金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同 的承认和接受，并按照《基金法》、《运作办法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担 义务。基金投资人欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 投资有风险，投资者认购（或申购）基金份额时应认真阅读本招募说明书，全面认识 本基金产品的风险收益特征，应充分考虑投资者自身的风险承受能力，并对认购（或申购） 基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策。基金管理人提醒投资者基金投资的“买 者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化导致的投资风险， 由投资者自行负担。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保 证基金一定盈利，也不保证最低收益。 本基金的过往业绩并不预示其未来表现。基金管理人所管理的其它基金的业绩并不构 成对本基金业绩表现的保证。 本招募说明书所载内容截止日为2014年3月24日，有关财务数据和净值表现数据截止日 为2013年12月31日。本招募说明书已经基金托管人复核。 一、基金管理人 （一） 基金管理人概况 1、基金管理人基本情况 名称：工银瑞信基金管理有限公司 住所：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦 办公地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦8层 邮政编码：100033 法定代表人：郭特华 成立日期：2005年6月21日 批准设立机关：中国证监会 批准设立文号：中国证监会证监基金字[2005]93号 中国银监会银监复[2005]105号 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿元人民币 联系人：朱碧艳 联系电话：400-811-9999 股权结构：中国工商银行股份有限公司占公司注册资本的80%；瑞士信贷银行股份有 限公司占公司注册资本的20%。 存续期间：持续经营 （二） 主要人员情况 1、董事会成员 陈焕祥先生，董事长，经济学硕士，现任中国工商银行股份有限公司总行集团派驻子 公司董监事办公室专职派出董监事。1984年加入中国工商银行，曾任中国工商银行四川省 分行行长、党委书记、中国工商银行贵州省分行行长、党委书记、中国工商银行三峡分行 （副厅级）行长、党委书记等职。目前兼任中国工商银行四川省分行资深专家、工银金融 租赁公司董事长及四川省第十二届人大常委、财经委副主任。 Neil Harvey 先生，董事，瑞士信贷(香港)有限公司董事总经理，常驻香港。现任香港 首席执行官和大中华地区联席首席执行官，负责私人银行和财富管理部与投资银行部的各 项业务。他目前还是亚太地区资产管理副主席以及亚太地区管理委员会成员。Harvey 先生 从事投资银行和资产管理业务长达27年，在亚太区工作达15年，拥有对新兴市场和亚太 区的丰富知识和深入了解。Harvey 先生在瑞士信贷集团工作了13年，曾在多个地区工作， 担任过多项职务，最近担任的职务是资产管理部亚太区和全球新兴市场部主管。Harvey先 生还担任过亚洲（不含日本）投资银行部和固定收益部主管。Harvey先生是瑞士信贷集团 全球新兴市场固定收益业务的创始人，曾担任过多项高管职务，负责澳大利亚、非洲、日 本、拉美、中东、土耳其和俄罗斯的业务。 郭特华女士，董事，博士，现任工银瑞信基金管理有限公司总经理，兼任工银瑞信资 产管理（国际）有限公司董事长。历任中国工商银行总行商业信贷部、资金计划部副处长， 中国工商银行总行资产托管部处长、副总经理。 库三七先生，董事，硕士，现任工银瑞信基金管理有限公司副总经理，兼任工银瑞信 资产管理（国际）有限公司副董事长、工银瑞信投资管理有限公司董事长。历任中国工商 银行北京市分行方庄支行副行长，中国工商银行总行办公室秘书，中国工商银行信贷管理 部、信用审批部信贷风险审查处长，中国工商银行（亚洲）有限公司总经理助理，中国工 商银行香港分行总经理。 朱文信先生，董事，高级经济师，中国工商银行专职派出董事（省行行长级）。历任中 国工商银行安徽省分行计划处处长，安徽省滁州分行行长、党组书记，安徽省分行副行长、 党组成员、党委副书记，安徽省分行行长、党委书记，安徽省分行行长室资深专家。 王莹女士，董事，高级会计师，中国工商银行集团派驻子公司董监事办公室专家、专 职派出董事，于2004年11月获得国际内审协会注册内部审计师（Certified Internal Auditor) 资格证书。历任中国工商银行国际业务部外汇清算处负责人，中国工商银行清算中心外汇 清算处负责人、副处长，中国工商银行稽核监督局外汇业务稽核处副处长、处长，中国工 商银行内部审计局境外机构审计处处长，工行悉尼分行内部审计师、风险专家。 刘国恩先生，独立董事，博士生导师，北京大学光华管理学院经济学教授，北大光华 卫生经济与管理研究院执行院长，北京大学中国卫生经济研究中心主任。目前担任国务院 医改专家咨询委委员，中国药物经济学专业委员会主任委员。曾执教美国南加利福尼亚大 学（1995-1999）、美国北卡大学（2000- 终身教职）。历任中国留美经济学会2004-2005届 主席、国际医药经济学会亚太联合会主席。主要研究方向为发展与卫生经济学，医疗保险 与医改政策分析。 孙祁祥女士，独立董事，经济学博士，现任北京大学经济学院院长，教授，博士生导 师，享受国务院政府特殊津贴专家。兼任北京大学中国保险与社会保障研究中心主任，中 国金融学会学术委员会委员、常务理事，中国保险学会副会长，教育部高等学校经济学类 学科专业教学指导委员会委员，美国国际保险学会董事会成员、学术主持人，美国C.V. Starr 冠名教授。曾任亚太风险与保险学会主席、美国国家经济研究局、美国印第安纳大学、美 国哈佛大学、香港大学访问学者。在《经济研究》等学术刊物上发表论文100多篇，主持 过20多项由国家部委和国际著名机构委托的科研课题。 Jane DeBevoise女士，独立董事，香港大学艺术系博士，历任银行家信托公司（1998 年与德意志银行合并）董事总经理、所罗门 ·古根海姆基金会副主席及项目总监、香港政 府委任的展览馆委员会成员、香港西九龙文娱艺术馆咨询小组政府委任委员。2003年至今 担任香港亚洲艺术文献库董事局董事及主席，2009年至今担任美国亚洲艺术文献库总裁。 2、监事会成员 王丽丽女士：监事会主席，工商管理硕士（MBA）。1993.6-1998.11历任中国银行海外 行管理部、信贷管理部副总经理、总经理。1998.11-2000.11任中国银行行长助理。 2000.11-2005.10任中国工商银行副行长、党委委员。2005.10-2010.4任中国工商银行股份有 限公司副行长、党委委员。2010.4-2013.5任中国工商银行股份有限公司执行董事、副行长、 党委委员。 史泽友先生：监事，高级经济师。1994.10-2004.11 历任中国工商银行营业部副总经理、 总经理。2004.11-2011.07 历任中国工商银行内部审计局昆明分局局长、成都分局局长、内 部审计局副局长。2011.07至今，任中国工商银行专职派出董事（省行行长级）。 黄敏女士：监事，金融学学士。黄敏女士于2006年加入Credit Suisse Group (瑞士信贷 集团)，先后担任全球投资银行战略部助理副总裁、亚太区投资银行战略部副总裁、中国区 执行首席运营官，现任资产管理大中国区首席运营官。 张舒冰女士：监事，硕士。2003年4月至2005年4月，任职于中国工商银行，担任 主任科员。2005年7月加入工银瑞信，2005年7月至2006年12月担任综合管理部翻译兼 综合，2007年至2012年担任战略发展部副总监，2012年至今任职于机构客户部，现任机 构客户部副总监。 洪波女士：监事，硕士。ACCA 非执业会员。2005年至2008年任安永华明会计师事 务所高级审计员；2008年至2009年任民生证券有限责任公司监察稽核总部业务主管；2009 年6月加入工银瑞信法律合规部，现任内控及稽核业务主管。 倪莹女士：监事，硕士。2000年至2009年任职于中国人民大学，历任副科长、科长， 校团委副书记。2009年至2011年就职于北京市委教工委，任干部处副调研员。2011年加入 工银瑞信战略发展部，现任副总监。 3、高级管理人员 郭特华女士：总经理，简历同上。 朱碧艳女士：督察长，硕士，国际注册内部审计师。1997－1999年中国华融信托投资 公司证券总部经理，2000－2005年中国华融资产管理公司投资银行部、证券业务部高级副 经理。 库三七先生：副总经理，简历同上。 毕万英先生：副总经理，工商管理硕士。2000年5月至2004年8月任职于美国The Vanguard Group，担任数量工程师；2004年8月至2005年10月任职于美国Evergreen Investments，担任固定收益部总经理助理；2005年10月至2007年6月任职于美国ING Investment，担任风险管理部副总经理；2007年6月至2013年1月任职于嘉实基金管理有 限公司，担任风险管理部总监（首席风险官）。 4、本基金基金经理 王佳女士，9年证券从业经验，注册会计师；先后任职于毕马威华振会计师事务所审 计部，威泰视讯设备（中国）有限公司财务部，Tricor咨询（北京）有限公司。2005年加 入工银瑞信，2007年11月至2012年1月任职于研究部，担任行业研究员；2012年1月至 今任职于固定收益部，担任固定收益研究员； 2013年1月7日至今，担任工银双利债券基 金基金经理；2013年9月25日至今，担任工银双债增强债券型基金基金经理。 5、投资决策委员会成员 郭特华女士，投资决策委员会主任，简历同上。 何江旭先生，17年证券从业经验；曾担任国泰基金金鑫、基金金鼎、金马稳健回报、 金鹰增长以及金牛创新成长基金的基金经理，基金管理部总监兼权益投资副总监；2009年 加入工银瑞信，现任权益投资总监；2010年4月12日至今，担任工银核心价值基金基金经 理；2011年4月21日至今，担任工银消费服务行业基金的基金经理。 江明波先生，14年证券从业经验； 曾任鹏华基金普天债券基金经理、固定收益负责人； 2004年6月至2006年12月，担任全国社保基金二零四组合和三零四组合基金经理；2006 年加入工银瑞信，现任固定收益投资总监，兼任工银瑞信资产管理（国际）有限公司固定 收益投资总监；2011年起担任全国社保组合基金经理；2008年4月14日至今，担任工银 添利基金基金经理；2011年2月10日至今，担任工银四季收益债券型基金基金经理；2013 年3月6日至今，担任工银瑞信增利分级债券基金基金经理。 曹冠业先生，13年证券从业经验,CFA、FRM；先后在东方汇理担任结构基金和亚太股票 基金经理，香港恒生投资管理公司担任香港中国股票和QFII基金投资经理；2007年加入工 银瑞信，现任权益投资部总监，兼任工银瑞信资产管理（国际）有限公司权益投资总监； 2007年11月29日至2009年5月17日，担任工银核心价值基金基金经理；2008年2月14 日至2009年12月25日，担任工银全球基金基金经理；2009年5月18日至今，担任工银 成长基金基金经理；2011年10月24日至今，担任工银主题策略股票基金基金经理；2013 年9月23日至今，担任工银瑞信中国机会全球配置基金基金经理；2013年11月11日 至今，担任工银瑞信信息产业股票型基金基金经理。 杜海涛先生，17年证券从业经验；先后在宝盈基金管理有限公司担任基金经理助理， 招商基金管理有限公司担任招商现金增值基金基金经理；2006年加入工银瑞信，现任固定 收益投资总监； 2006年9月21日至2011年4月21日，担任工银货币市场基金基金经理； 2010年8月16日至2012年1月10日，担任工银双利债券型基金基金经理；2007年5月 11日至今，担任工银增强收益债券型基金基金经理；2011年8月10日至今，担任工银瑞 信添颐债券型证券投资基金基金经理；2012年6月21日至今，担任工银纯债定期开放基金 基金经理；2013年1月7日至今，担任工银货币基金基金经理；2013年8月14日至今， 担任工银月月薪定期支付债券型基金基金经理；2013年10月31日至今，担任工银瑞信添 福债券基金基金经理；2014年1月27日至今，担任工银薪金货币市场基金基金经理。 宋炳珅先生，10年证券从业经验；曾任中信建投证券有限公司研究员；2007年加入工 银瑞信，现任研究部总监。2012年2月14日至今，担任工银瑞信添颐债券型证券投资基金 基金经理；2013年1月18日至今，担任工银双利债券基金基金经理；2013年1月28日至 今，担任工银瑞信60天理财债券型基金基金经理；2014年1月20日至今，担任工银红利 基金基金经理；2014年1月20日至今，担任工银核心价值基金基金经理。 欧阳凯先生，12年证券从业经验；曾任中海基金管理有限公司基金经理；2010年加入 工银瑞信，现任固定收益部副总监。2010年8月16日至今，担任工银双利债券型基金基金 经理，2011年12月27日至今担任工银保本混合基金基金经理，2013年2月7日至今担任 工银瑞信保本2号混合型基金基金经理，2013年6月26日起至今担任工银瑞信保本3号混 合型基金基金经理, 2013年7月4日起至今担任工银信用纯债两年定期开放基金基金经理。 上述人员之间均不存在近亲属关系。 二、基金托管人 名称：中国银行股份有限公司（简称“中国银行”） 住所及办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号 首次注册登记日期：1983年10月31日 注册资本：人民币贰仟柒佰玖拾叁亿陆仟肆佰伍拾伍万贰仟肆佰叁拾柒元整 法定代表人：田国立 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字【1998】24 号 托管业务部总经理：李爱华 托管部门信息披露联系人：王永民 客服电话：95566 传真：（010）66594942 三、相关服务机构 （一）基金份额发售机构 1、直销机构 名 称：工银瑞信基金管理有限公司 办公地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦8层 注册地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦 法定代表人：郭特华 全国统一客户服务电话：400-811-9999 传真：010-66583111、66583110 联系人：王秋雅 公司网站：www.icbccs.com.cn 2、场内代销机构 场内代销机构为具有基金代销资格的深圳证券交易所场内会员单位。（具体名单见基 金份额发售公告） 3、场外代销机构 （1） 中国工商银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街55号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街55号 法定代表人：姜建清 传真：010－66107914 客户服务电话：95588 网址：http://www.icbc.com.cn/ （2） 中国银行股份有限公司 注册地址：北京市西城区复兴门内大街1号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街1号 法定代表人：田国立 联系人：侯燕鹏 传真：010－66594431 客户服务电话：95566 网址：http://www.boc.cn/ （3） 交通银行股份有限公司 注册地址：上海市银城中路188号 办公地址：上海市银城中路188号 法定代表人：牛锡明 联系人：曹榕 电话：021－58781234 传真：021－58408483 客户服务电话：95559 网址：http://www.bankcomm.com/ （4） 天相投资顾问有限公司 注册地址：北京市西城区金融街19号富凯大厦B座701 办公地址：北京市西城区新街口外大街28号C座5层 法定代表人：林义相 联系人：林爽 电话：010－66045608 传真：010－66045500 客户服务电话：010-66045678 网址：http://www.txsec.com （5） 国泰君安证券股份有限公司 注册地址：上海市浦东新区商城路618号 办公地址：上海市浦东新区银城中路168号 法定代表人：万建华 联系人：芮敏祺 电话：021－38676666 传真：021－38670161 客户服务电话：95521 网址：http://www.gtja.com/ （6） 中信建投证券股份有限公司 注册地址：北京市朝阳区安立路66号4号楼 办公地址：北京市朝阳门内大街188号 法定代表人：王常青 联系人：权唐 电话：010－85130588 传真：010－65182261 客户服务电话：4008888108 网址：http://www.csc108.com/ （7） 国信证券股份有限公司 注册地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层 办公地址：深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层 法定代表人：何如 联系人：齐晓燕 电话：0755－82130833 传真：0755－82133952 客户服务电话：95536 网址：http://www.guosen.com.cn/ （8） 中信证券股份有限公司 注册地址：深圳市深南路7088号招商银行大厦A层 办公地址：北京朝阳区新源南路6号京城大厦 法定代表人：王东明 联系人：陈忠 电话：010－84588888 传真：010－84865560 客户服务电话：010-84588888 网址：http://www.cs.ecitic.com/ （9） 海通证券股份有限公司 注册地址：上海市淮海中路98号 办公地址：上海市广东路689号海通证券大厦 法定代表人：王开国 联系人：金芸、李笑鸣 电话：021－23219275 传真：021－63602722 客户服务电话：95553 网址：http://www.htsec.com/ （10） 申银万国证券股份有限公司 注册地址：上海市常熟路171号 办公地址：上海市常熟路171号 法定代表人：丁国荣 联系人：黄维琳、曹晔 电话：021－54033888 传真：021－54038844 客户服务电话：95523 网址：http://www.sywg.com/ （11） 长江证券股份有限公司 注册地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦 办公地址：武汉市新华路特8号长江证券大厦 法定代表人：胡运钊 联系人：李良 电话：027-65799999 传真：027-85481900 客户服务电话：95579；4008-888-999 网址：http://www.95579.com/ （12） 中信证券（浙江）有限责任公司 注册地址：浙江省杭州市滨江区江南大道588号恒鑫大厦主楼19层、20层 办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道588号恒鑫大厦主楼19层、20层 法定代表人：沈强 联系人：周妍 电话：0571－86811958 传真：0571－85783771 客户服务电话：0571-95548 网址：http://www.bigsun.com.cn/ （13） 渤海证券股份有限公司 注册地址：天津市经济技术开发区第二大街42号写字楼101室 办公地址：天津市南开区宾水西道8号 法定代表人：杜庆平 联系人：王兆权 电话：022－28451861 传真：022－28451892 客户服务电话：4006515988 网址：http://www.bhzq.com （14） 华泰证券股份有限公司 注册地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦 办公地址：江苏省南京市中山东路90号华泰证券大厦、深圳市福田区深南大道4011 号港中旅大厦24楼 法定代表人：吴万善 联系人：庞晓芸 电话：025－84457777 传真：025－84579763 客户服务电话：95597 网址：http://www.htsc.com.cn/ （15） 中信万通证券有限责任公司 注册地址：青岛市崂山区苗岭路29号澳柯玛大厦15层 办公地址：青岛市崂山区深圳路222号青岛国际金融广场20层 法定代表人：杨宝林 联系人：吴忠超 电话：0532-85022326 传真：0532-85022605 客户服务电话：95548 网址：http://www.zxwt.com.cn （16） 信达证券股份有限公司 注册地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 办公地址：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼 法定代表人：高冠江 联系人：唐静 电话：010－63080985 传真：010－63080978 客户服务电话：4008008899 网址：http://www.cindasc.com （17） 光大证券股份有限公司 注册地址：上海市静安区新闸路1508号 办公地址：上海市静安区新闸路1508号 法定代表人：徐浩明 联系人：刘晨 电话：021－22169081 传真：021－22169134 客户服务电话：4008888788；95525 网址：http://www.ebscn.com/ （18） 平安证券有限责任公司 注册地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼 办公地址：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼 法定代表人：杨宇翔 联系人：郑舒丽 电话：0755－22626172 传真：0755－82400862 客户服务电话：4008816168 网址：http://www.pingan.com/ （19） 宏源证券股份有限公司 注册地址：新疆乌鲁木齐文艺路233号 办公地址：北京市西城区太平桥大街19号 法定代表人：汤世生 联系人：李巍 电话：010－88085338 传真：010－88085240 客户服务电话：4008000562 网址：http://www.hysec.com （20） 齐鲁证券有限公司 注册地址：山东省济南市经十路20518号 办公地址：山东省济南市经七路86号23层 法定代表人：李玮 联系人：吴阳 电话：0531－81283938 传真：0531－81283900 客户服务电话：95538 网址：http://www.qlzq.com.cn/ （21） 中航证券有限公司 注册地址：南昌市抚河北路291号 办公地址：南昌市抚河北路291号 法定代表人：杜航 联系人：余雅娜 电话：0791-6768763 传真：0791-6789414 客户服务电话：400-8866-567 网址：http://www.avicsec.com/ （22） 中国中投证券有限责任公司 注册地址：深圳市福田区益田路与福中路交界处荣超商务中心A栋第18层-21层及第 04层01、02、03、05、11、12、13、15、16、18、19、20、21、22、23单元 办公地址：深圳市福田区益田路6003号荣超商务中心A栋第04、18层至21层 法定代表人：龙增来 联系人：刘毅 电话：0755-82023442 传真：0755-82026539 客户服务电话：4006008008 网址：http://www.china-invs.cn/ （23） 厦门证券有限公司 注册地址：厦门市莲前西路二号莲富大厦十七楼 办公地址：厦门市莲前西路二号莲富大厦十七楼 法定代表人：傅毅辉 联系人：卢金文 电话：0592－5161816 传真：0592－5161102 客户服务电话：0592-5163588 网址：http://www.xmzq.cn （24） 西藏同信证券有限责任公司 注册地址：拉萨市北京中路101号 法定代表人：贾绍君 联系电话：021-36535002 传真：021-36533017 联系人：汪尚斌 公司网址：www.xzsec.com 客户咨询电话：40088-11177 （25） 国都证券有限责任公司 注册地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层 办公地址：北京市东城区东直门南大街3号国华投资大厦9层10层 法定代表人：常喆 网址：www.guodu.com 客户服务电话：400-818-8118 （26） 华融证券股份有限公司 注册地址：北京市西城区金融大街8号 办公地址：北京市西城区金融大街8号A座3、5层 法定代表人：宋德清 联系人：黄恒 联系电话：010-58568235 联系传真：010-58568062 公司网址：www.hrsec.com.cn 客服电话：010-58568118 （27） 深圳众禄基金销售有限公司 注册地址：深圳市罗湖区深南东路5047号发展银行大厦25楼I、J单元 办公地址： 深圳市罗湖区深南东路5047号发展银行大厦25楼I、J单元 法定代表人：薛峰 联系人：童彩萍 联系电话： 0755-33227950 传真： 0755-82080798 客户服务电话： 4006-788-887 网址： www.zlfund.cn及www.jjmmw.com （28） 北京展恒基金销售有限公司 注册地址：北京市顺义区后沙峪镇安富街6号 办公地址：北京市朝阳区德胜门外华严北里2号民建大厦6层 法定代表人：闫振杰 联系人：宋丽冉 联系电话： 010-62020088 客服电话：4008-886-661 传真： 62020088-8802 网址： www.myfund.com （29） 上海天天基金销售有限公司 注册地址： 上海市徐汇区龙田路190号2号楼二层 办公地址： 上海市徐汇区龙田路195号3C座9楼 法定代表人：其实 联系人：潘世友 联系电话：021-54509988-7019 客服电话：400-1818-188 传真：021-64385308 网址：www.1234567.com.cn （30） 杭州数米基金销售有限公司 注册地址：杭州市余杭区仓前街道海曙路东2号 办公地址：浙江省杭州市滨江区江南大道3588号恒生大厦12楼 法定代表人：陈柏青 联系人：周嬿旻 电话：0571-28829790，021-60897869 客服电话：4000-766-123 传真：0571-26698533 网址：http://www.fund123.cn/ （31） 上海好买基金销售有限公司 注册地址：上海市虹口区场中路685弄37号4号楼449室 办公地址：上海市浦东南路1118号鄂尔多斯国际大厦9楼 法定代表人：杨文斌 联系人：薛年 联系电话：021-58870011-6705 客服电话：400-700-9665 传真：021-68596916 网址：http://www.ehowbuy.com/ （32） 诺亚正行（上海）基金销售投资顾问有限公司 注册地址：上海市金山区廊下镇漕廊公路7650号205室 办公地址：上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心8楼 法定代表人：汪静波 联系人：魏可妤 联系电话：021-38509639 客服电话：400-821-5399 传真：021-38509777 网址： http://www.noah-fund.com/ （33） 和讯信息科技有限公司 注册地址：北京市朝阳区朝外大街22号泛利大厦10层 办公地址：北京朝外大街22号泛利大厦10层 法定代表人：王莉 联系人：习甜 联系电话：010-85650920 客服电话：400-920-0022 传真：010-85657357 网址： http://licaike.hexun.com/ （34） 浙江金观诚财富管理有限公司 注册地址：拱墅区霞湾巷239号8号楼4楼403室 办公地址：杭州市教工路18号EAC欧美中心A座D区8层 法定代表人：陆彬彬 联系人：鲁盛 联系电话：0571-56028617 客服电话：400-068-0058 传真：0571-56899710 网址： www.jincheng-fund.com （35） 上海利得基金销售有限公司 注册地址：上海市宝山区蕴川路5475号1033室 办公地址：上海东方路989号中达大厦2楼 法定代表人：盛大 联系人：徐雪吟 联系电话：021-50583533-3011 客服电话：400-005-6355 传真：021-50583533 网址： www.leadfund.com.cn （36）上海长量基金销售投资顾问有限公司 注册地址：上海市浦东新区高翔路526号2幢 办公地址：上海市浦东新区浦东大道555号裕景国际B座16层 法定代表人：张跃伟 联系人：敖玲 联系电话：021-58788678-8201 客服电话：400-089-1289 传真：021-58787698 网址: http://www.erichfund.com （37）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司 注册地址：深圳市福田区华强北路赛格科技园4栋10层1006# 办公地址：北京市西城区金融大街35号国企大厦C座9层 法定代表人：马令海 联系人： 邓洁 联系电话： 010-58325388-1105 客服电话：4008507771 传真： 010-58325282 网址： t.jrj.com （38） 华龙证券有限责任公司 注册地址：甘肃省兰州市静宁路308号 办公地址：甘肃省兰州市城关区东岗西路638号财富大厦 法定代表人：李晓安 联系人：李昕田 电话：0931－8888088 传真：0931－4890515 客户服务电话：0931—4890619/4890618/4890100 网址：http://www.hlzqgs.com/ 基金管理人可根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、 《证券投资基金销售管理办法》和本基金基金合同等的规定，选择其他符合要求的机构代 理销售本基金，并及时履行公告义务。 （二）基金注册登记机构 名称： 中国证券登记结算有限责任公司 注册地址：北京市西城区太平桥大街17号 注册登记业务办公地址：北京市西城区太平桥大街17号 法定代表人：周明 电话：010-59378856 传真：010-59378907 联系人：任瑞新 （三）律师事务所及经办律师 名 称：上海源泰律师事务所 住 所：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼 办公地址：上海市浦东新区浦东南路256号华夏银行大厦14楼 负责人：廖海 电 话：（021）51150298 传 真：（021）51150398 经办律师：刘佳、张兰 （四）会计师事务所及经办注册会计师 名 称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 住 所：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城，东三办公楼16层 办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东方经贸城，东三办公楼16层 执行事务人：吴港平 经办注册会计师：李慧民，王珊珊 联系电话：（010）58152145 传真：（010）58114645 联系人：王珊珊 四、基金的名称 工银瑞信双债增强债券型证券投资基金 五、基金的类型 债券型 六、基金的投资目标 在锁定投资组合下方风险的基础上，通过积极主动的可转债、信用债投资管理，追求 基金资产的长期稳定增值。 七、基金的投资方向 本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（含中小板、 创业板以及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、资产支持证 券以及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 本基金主要投资于固定收益类金融工具，包括具有良好流动性的企业债、公司债、短 期融资券、地方政府债、金融债、次级债、可转债（含分离交易的可转换债券）、资产支持 证券、债券回购、国债、中央银行票据、中期票据、银行存款等固定收益类资产，股票和 权证等权益类资产，并可持有由可转债转股获得的股票、因所持股票派发以及因投资可分 离债券而产生的权证。 法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后， 可以将其纳入投资范围。 本基金投资组合资产配置比例：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不低于80％， 其中，可转债（含分离交易的可转换债券）和信用债合计投资比例不低于固定收益类资产 的80%，其中信用债是指公司债、企业债、短期融资券、商业银行金融债、次级债、资产支 持证券、中期票据等企业机构发行的非国家信用债券；可转债（含分离交易的可转换债券） 的投资比例不低于固定收益类资产的30%；股票、权证等权益类资产占基金资产的比例不超 过20％。本基金在3年封闭期满转换为上市开放式基金（LOF）后，基金持有现金及到期日 在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。 八、基金的投资策略 （一）投资策略 本基金将在资产配置策略的基础上，通过构建债券组合以获取相对稳定的基础收益， 同时，通过重点投资可转债和信用债以及灵活把握权益类资产的投资机会来提高基金资产 的收益水平。 1、资产配置策略 本基金采取自上而下的方法进行组合资产配置。研究与跟踪中国宏观经济运行状况和 资本市场变动特征，采取定性分析和定量分析相结合的方法，考虑经济环境、政策取向、 资金供求、信用风险、各类资产相对估值等因素，研判各类固定收益类资产与权益类资产 投资的风险收益预期，以确定各类金融资产的配置比例。 2、固定收益类资产投资策略 （1）债券组合投资策略 本基金通过全面研究GDP、物价、就业以及国际收支等主要经济变量，分析宏观经济 运行的可能情景，并预测财政政策、货币政策等宏观经济政策取向，分析金融市场资金供 求状况变化趋势及结构，预测利率水平变动趋势以及收益率曲线形状变化趋势。在定性分 析的基础上，本产品还应用货币分析模型、长短债估值模型等定量分析工具进行辅助分析， 以确定组合的久期及期限结构管理策略。 1）久期策略 基于利率预期理论，分析未来较长一段时间(比如未来1年)市场利率的变化趋势，如果 预期市场利率将上升，导致中长期债券持有期收益低于短期债券或者货币市场工具收益时， 则将债券组合久期降至较低水平；而在预期利率水平稳定或者下降，导致中长期债券持有 收益高于短期债券和货币市场工具收益时，则将债券组合久期上调至较高水平。 2）期限结构管理策略 在确定组合久期的基础上，本基金针对收益率曲线形态变化确定合理的组合期限结构， 包括采用子弹策略、哑铃策略和梯形策略等，在长期、中期和短期债券间进行动态调整。 一般而言，当预期收益率曲线变陡时，本基金将采用子弹策略；当预期收益率曲线变平时， 将采用哑铃策略；在预期收益率曲线不变或平行移动时，则采用梯形策略。 （2）固定收益类资产投资策略 1）可转债投资策略 可转债是指，发行公司依法发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公 司债券。债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权。可转债兼具权益类证券与固定收 益类证券的特性，具有抵御下行风险、分享股票价格上涨收益的特点。可转债的理论价值 应该等于其作为普通公司债的基础价值加上所附带的转股期权价值。 本基金将选择公司基本素质优良、其对应的基础证券有着较高上涨潜力的可转债进行 投资。在深入分析公司基本面、发行条款的基础上，选择预期申购收益较高的可转债积极 参与可转债的一级市场申购，待可转债上市后，根据具体品种做出继续持有或卖出的决策； 在二级市场上，本基金将充分挖掘可转债的投资价值，灵活运用各种可转债投资策略进行 投资操作，为基金资产增加收益。 ① 可转债选择策略。本基金将对可转债相应的基础股票进行深入研究，采用市盈率、 市净率、市现率、市销率等相对估值指标，结合公司治理结构、竞争优势、行业地位和财 务状况等基本面因素综合评估股票价值，同时考虑当时证券市场情况，选择估值合理的相 应可转债进行投资。 ② 可转债条款投资策略。可转债通常具有提前回售条款、提前赎回条款、修正转股 价条款等。提前回售条款是指投资者可以在可转债未到期前将可转债回售给发行人，回售 价格则成为可转债的价值底线；提前赎回条款是指发行人可以在可转债未到期前将可转债 从投资者手中提前赎回，如果发行人放弃提前赎回，则相当于可转债的期权期限延长，从 而提升可转债的期权价值；修正转股价条款是指在基础股票的价格持续低于转股价达到一 定水平时，发行人可以发起向下修正转股价格，也就是降低了可转债的期权的执行价格， 从而提升可转债的期权价值。本基金将根据具体券种的不同条款，分析不同条款的可能变 化，把握相应的投资机会。 ③ 可转债转股投资策略。可转债在转股期内，可以按约定条款转换为相应基础股票。 本基金将以基金份额持有人利益为前提，以是否增加基金资产的收益来决定是否进行转股。 通常包括以下转股情况：a.当可转债转为基础股票并卖出后所得收益大于直接卖出可转债 时，我们将积极把握转股卖出的超额收益机会，并根据该可转债的价值评估，重新决定是 否买入该可转债；b.当可转债交易不够活跃，流动性无法满足本基金投资操作，则本基金 将通过部分转股来保持基金资产的流动性；c.通过转股能够增加基金资产收益的其他情况； 2）分离交易的可转换债券投资策略 分离交易的可转换债券是一种附认股权证的公司债券，可分离为认股权和纯债两部分， 并分开上市交易，赋予了上市公司一次发行两次融资的机会。分离交易的可转换债券是债 券和股票的混合融资品种，它与普通可转债的本质区别在于债券与期权可分离交易。 分离交易的可转债同样可以运用上述可转债类似的投资策略。另外，通过调整纯债和 认股权证或标的股票之间的比例可以组合构造成不同风险收益特征的类可转债产品，满足 不同的市场环境下的投资需求。本基金运用量化模型分析纯债和认股权证或标的股票之间 的比例，并不断进行动态优化。 3）企业（公司）债投资策略 本基金通过研究市场整体信用风险趋势，结合企业机构类债券的供需情况以及替代资 产相对吸引力，研判信用利差趋势，并结合利率风险，以确定组合的企业机构类债券的投 资比例。 ① 企业（公司）债投资策略 在企业机构类债投资比例确定之后进行个券选择，信用风险和流动性风险是影响个券 相对价值的主要因素。根据国民经济运行周期阶段，分析企业（公司）债券等发行人所处 行业发展前景、发展状况、市场地位、财务状况、管理水平和债务水平等因素，评价债券 发行人的信用风险，并根据特定债券的发行契约，评价债券的信用级别。根据单个债券到 期收益率相对于市场收益率曲线的偏离程度，结合其信用等级、期限、流动性、票息率、 选择权条款、税赋特点等因素，确定其相对投资价值，选择具有相对价值且信用风险较低 的企业（公司）债券进行投资。 ② 资产支持证券投资策略 资产支持证券是指中国证监会批准的资产支持证券类品种。本基金将重点对市场利率、 发行条款、支持资产的构成及质量、提前偿还率、风险补偿收益和市场流动性等影响资产 支持证券价值的因素进行分析，并辅助采用蒙特卡洛方法等数量化定价模型，评估资产支 持证券的相对投资价值并做出相应的投资决策。 (3)封闭期内固定收益类资产投资策略 本基金自基金合同生效之日起三年内(含三年)为本基金的封闭期，本基金在封闭期的不 同阶段采取不同的固定收益投资策略：1）在封闭期前期，本基金将适当提高组合资产的平 均久期，重点配置流动性较低但收益水平较高的可转换债券和信用类债券，并运用多种积 极的投资策略以扩大收益；2）在封闭期后期，本基金将逐步较少长久期的资产，增配与剩 余期限相匹配且流动性更强的短期债券和货币市场工具等投资品种；3）在封闭期届满时， 本基金将持有大量现金及货币市场工具等高流动性的资产，从而降低本基金转型为上市开 放式基金（LOF）后的流动性风险。 3、权益类资产投资策略 （1）股票投资 在资产配置策略的基础上，本基金可直接进行二级市场股票投资。对于二级市场股票 投资将采取行业配置与个股精选相结合的投资策略。 1）行业配置 本基金将密切关注国内外经济运行情况、国内财政政策和产业政策等政策取向，深入 分析国民经济各行业的发展现状及政策影响，并结合行业景气分析，对具有良好发展前景 特别是国家重点扶植的行业进行重点配置。 2）个股精选策略 上市公司持续的现金收益和盈利的稳定增长前景是股价上涨的长期内在推动力。本基 金在个股选择中将坚持价值投资理念，理性地分析中国证券市场的特点和运行规律，用产 业投资眼光，采用长期投资战略，辅以金融工程技术，发掘出价值被市场低估的，具有长 期增长能力的公司的股票，买入并长期持有，将中国经济长期增长的潜力最大程度地转化 为投资者的长期稳定收益。 （2）权证投资策略 为实现基金投资目标，在有效控制风险的前提下，本基金还将在法规和基金合同允许 的范围内并基于谨慎原则适度进行权证投资。本基金进行权证投资时，将在对权证标的证 券进行基本面研究及估值的基础上，结合股价波动率等参数，运用数量化期权定价模型， 确定其合理内在价值，从而构建套利交易或避险交易组合。 （二）投资管理程序 本基金管理人实行“投资决策委员会领导下的团队制”管理模式，建立了严谨、科学 的投资管理流程，具体包括投资研究、投资决策、组合构建、交易执行和风险管理及绩效 评估等全过程，如图1所示。 图1 固定收益证券投资管理程序 1、投资研究及投资策略制定 本基金管理人在固定收益证券投资与研究方面，实行投资策略研究专业化分工制度， 由基金经理与研究员组成专业小组，进行宏观经济及政策、产业结构、金融市场、单个证 券等领域的深入研究，分别从利率、债券信用风险、相对价值等角度，提出独立的投资策 略建议，经固定收益投资团队讨论，并经投资决策委员会批准后形成固定收益证券指导性 投资策略。该投资策略是公司未来一段时间内对该领域的风险和收益的判断，对公司旗下 管理的所有基金或组合的固定收益类证券投资具有指导作用。 投资决策委员会 投资小组 研究小组 久期配置/期 限结构配置 类属配置 个券选择 组合构建 绩效评估 基 金 经理 投 资 经理 中央交易室 风险管理部 风险管理委员会 宏 观 策略 研究 信 用 、转债个 券研 究 各个专业领域的投资策略专业小组每季度定期举行策略分析研讨会议，提出下一阶段 投资策略，每周定期举行策略评估会议，回顾本周的各项经济数据和重大事项，分析其对 季度投资策略的影响，检讨投资策略的有效性，必要的时候进行调整。 2、投资决策 基金经理在公司固定收益证券总体投资策略的指导下，根据基金合同关于投资目标、 投资范围及投资限制等规定，制定相应的投资计划，报投资决策委员会审批。 投资决策委员会是基金投资的最高决策机构，决定基金总体投资策略及资产配置方案， 审核基金经理提交的投资计划，提供指导性意见，并审核其他涉及基金投资管理的重大问 题。 3、投资组合构建 基金经理根据投资决策委员会的决议，在权限范围内，评估债券的投资价值，选择证 券构建基金投资组合，并根据市场变化调整基金投资组合，进行投资组合的日常管理。 4、交易执行 交易员负责在合法合规的前提下，执行基金经理的投资指令。 5、风险管理及绩效评估 风险管理部对投资组合的风险水平及基金的投资绩效进行评估，报风险管理委员会， 抄送投资决策委员会、投资总监及基金经理，并就基金的投资组合提出风险管理建议。 法律合规部对基金的投资行为进行合规性监控，并对投资过程中存在的风险隐患向基 金经理、投资总监、投资决策委员会及风险管理委员会进行风险提示。 九、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：天相可转债指数收益率×40%+中债企业债总全价指数收益 率×60% 十、风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和风险水平低于混合型基金、股票型基金，高于货币 市场基金。另外，由于本基金可转债（含分离交易的可转换债券）和信用债合计投资比例 不低于固定收益类资产的80%，可转债（含分离交易的可转换债券）的投资比例不低于固定 收益类资产的30%。而可转债和信用债的预期收益和风险水平通常高于普通债券，所以本基 金的预期收益和风险水平高于普通债券型基金。 十一、基金的投资组合报告 本报告期为2013年10月1日起至12月31日止。 1报告期末基金资产组合情况 序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 - - 其中：股票 - - 2 固定收益投资 341,126,039.15 65.53 其中：债券 341,126,039.15 65.53 资产支持证券 - - 3 金融衍生品投资 - - 4 买入返售金融资产 500,000.00 0.10 其中：买断式回购的买入返 售金融资产 - - 5 银行存款和结算备付金合 计 151,135,934.47 29.03 6 其他资产 27,783,657.64 5.34 7 合计 520,545,631.26 100.00 注：1.由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。 2.本基金于2013年11月18日提前支取兴业银行定期存款3,000,000.00元，对投资 者利益无损害。 2报告期末按行业分类的股票投资组合 本基金本报告期末未持有股票。 3报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 本基金本报告期末未持有股票。 4报告期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 1 国家债券 - - 2 央行票据 - - 3 金融债券 - - 其中：政策性金融债 - - 4 企业债券 318,858,117.95 76.96 5 企业短期融资券 - - 6 中期票据 - - 7 可转债 22,267,921.20 5.37 8 其他 - - 9 合计 341,126,039.15 82.34 注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。 5报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值（元） 占基金资产净值 比例（％） 1 126011 08石化债 409,920 40,750,147.20 9.84 2 126018 08江铜债 277,790 24,209,398.50 5.84 3 126016 08宝钢债 184,650 17,990,449.50 4.34 4 126019 09长虹债 155,140 14,108,431.60 3.41 5 110023 民生转债 144,500 13,948,585.00 3.37 6报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 8报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 8.1本期国债期货投资政策 本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。 8.2报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本报告期内，本基金末未运用国债期货进行投资。 8.3本期国债期货投资评价 无。 9投资组合报告附注 9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日 前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 9.2本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 9.3其他资产构成 序号 名称 金额（元） 1 存出保证金 55,360.85 2 应收证券清算款 22,999,948.80 3 应收股利 - 4 应收利息 4,728,347.99 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 - 8 其他 - 9 合计 27,783,657.64 9.4报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 序号 债券代码 债券名称 公允价值(元) 占基金资产净值比例 （％） 1 110023 民生转债 13,948,585.00 3.37 2 110011 歌华转债 2,670,920.00 0.64 3 110007 博汇转债 2,507,863.20 0.61 9.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 无。 十二、基金的业绩 基金管理人承诺以恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，但不 保证基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。 投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。 1、本基金合同生效日为2013年9月25日，基金合同生效以来（截至2013年12月31日） 的投资业绩及同期基准的比较如下表所示： 工银双债债券 阶段 净值增长 率（1） 净值增长率 标准差（2） 业绩比较基 准收益率 （3） 业绩比较基准 收益率标准差 （4） (1)－(3) (2)－(4) 2013.9.25-2013.12.31 0.50% 0.07% -3.99% 0.19% 4.49% -0.12% 自基金合同生效起至今 0.50% 0.07% -3.99% 0.19% 4.49% -0.12% 2、本基金合同生效以来基金累计净值增长率与同期业绩比较基准收益率变动的比较： （2013年9月25日至2013年12月31日） 注：1、本基金基金合同于2013年9月25日生效，截至报告期末，本基金基金合同生效不 满一年。 2、按基金合同规定，本基金建仓期为6个月。建仓期满，本基金的各项投资比例应符 合基金合同关于投资范围及投资限制的规定：债券等固定收益类资产占基金资产的比例不 低于80％，其中，可转债（含分离交易的可转换债券）和信用债合计投资比例不低于固定 收益类资产的80%，其中信用债是指公司债、企业债、短期融资券、商业银行金融债、次级 债、资产支持证券、中期票据等企业机构发行的非国家信用债券；可转债（含分离交易的 可转换债券）的投资比例不低于固定收益类资产的30%；股票、权证等权益类资产占基金资 产的比例不超过20％。 十三、费用概览 (一)与基金运作有关的费用 1、基金费用的种类 （1）基金管理人的管理费； （2）基金托管人的托管费； （3）《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； （4）《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； （5）基金份额持有人大会费用； （6）基金的证券交易费用； （7）基金的银行汇划费用； （8）基金上市费及年费； （9）按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 2、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 （1）基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.75%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.75%÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人 核对一致后，由基金托管人于次月首日起三个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管 理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 （2）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率计提。托管费的计算方法如 下： H＝E×0.20%÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管理人与基金托管人 核对一致后，由基金托管人于次月首日起三个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法 定节假日、公休日等,支付日期顺延。 上述“1、基金费用的种类”中第（3）－（8）项费用，根据有关法规及相应协议规定， 按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 3、不列入基金费用的项目 下列费用不列入基金费用： （1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产 的损失； （2）基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； （3）《基金合同》生效前的相关费用； （4）其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 4、基金管理费、基金托管费的调整 基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况在法律法规和基金合同规 定的范围内调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。调低基金管理费率、基金托管 费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日按照《信息披露办法》的规定在指定媒体上公 告。 5、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 (二)与基金销售有关的费用 基金合同生效后三年之内(含三年)为本基金的封闭期，封闭期间投资者不能申购、赎回 基金份额，但可在本基金上市交易后通过证券交易所转让基金份额。 本基金在封闭期届满 后的下一个工作日起转型为上市开放式基金（LOF），投资者可按照以下规则进行基金份额 的申购、赎回。 1、申购费用 本基金申购采用金额申购方式，申购费率如下表。投资者在一天之内如果有多笔申购， 费率按单笔分别计算。 申购金额M（含申购费） 场外申购费率 M<100万 0.8% 100万≤M<300万 0.5% 300万≤M<500万 0.3% 500万≤M 按笔收取，1000元/笔 本基金的申购费用由申购人承担，不列入基金资产，用于基金的市场推广、销售、注 册登记等各项费用。 本基金的场内申购费率由基金代销机构参照场外申购费率执行。 本基金在场外实行专门针对养老金客户的直销柜台申购。实施特定申购费率的养老金 客户包括：全国社会保障基金、可以投资基金的地方社会保障基金、企业年金单一计划以 及集合计划、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划。如将来出现经养老基金监管 部门认可的新的养老基金类型，本公司将在招募说明书更新时或发布临时公告将其纳入养 老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。 申购金额M（含申购费） 申购费率 M<100万 0.32% 100万≤M<300万 0.15% 300万≤M<500万 0.06% 500万≤M 按笔收取，1000元/笔 2、赎回费用 本基金的场内赎回适用固定的赎回费率，定为0.1%。 场外赎回费率按基金份额持有期限递减。从场内转托管至场外的基金份额，从场外赎 回时，其持有期限从转托管转入确认日开始计算。 连续持有时间（N） 场外赎回费率 N＜1年 0.1% 1年≤N＜2年 0.05% N≥2年 0% （注：1年指365天，2年为730天，依此类推） 本基金的赎回费用由基金份额持有人承担，在投资者赎回基金份额时收取，赎回费用 的25%归基金资产所有。 3、基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调低本基金的申购费率和赎回费 率。费率如发生变更，基金管理人应在调整实施3个工作日前在至少一种指定媒体上公告。 十四、对招募说明书更新部分的说明 本招募说明书依据《基金法》、《运作办法》、《销售管理办法》、《信息披露管理办法》 及其它有关法律法规的要求，对本基金招募说明书进行了更新，主要更新的内容如下： 1、 在“二、释义”部分，更新了《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》 的相关信息。 2、 在“三、基金管理人”部分，更新了基金管理人概况、主要人员情况的相关信息。 3、 在“四、基金托管人”部分，更新了基金托管人的相关情况。 4、 在“五、相关服务机构”部分，更新了基金份额发售机构、基金注册登记的有关 信息。 5、 在“六、基金的募集”部分，更新了基金募集的相关信息。 6、 在“七、基金合同的生效”部分，更新了基金合同生效的相关信息。 7、 在“八、基金份额的上市交易”部分，更新了上市交易的时间、地点等信息。 8、 在“十、基金的投资”部分，更新了本基金2013年10月1日起至12月31日止 的投资组合报告。 9、 在“十一、基金的业绩”部分，更新了截至2013年12月31日本基金的业绩表现。 10、 在“二十三、其他应披露事项”部分，增加了本次更新期间本基金的相关公 告事项。 11、 在“附件二：托管协议摘要”部分，更新了管理人的相关信息。 上述内容仅为本更新招募说明书的摘要，投资人欲查询本更新招募说明书正文，可登 陆工银瑞信基金管理有限公司网站www.icbccs.com.cn。 工银瑞信基金管理有限公司 二〇一四年五月八日 中财网
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