[公告]一拖股份：2013年股东周年大会会议资料
第一拖拉机股份有限公司 2013年股东周年大会会议资料 目 录 一、会议须知…………………………………………………2 二、会议议程…………………………………………………3 三、会议议案…………………………………………………5 会 议 须 知 为维护全体股东的合法权益，确保第一拖拉机股份有限公司（以下简 称“公司”）2013年度股东周年大会（以下简称“本次会议”）的正常秩序 和议事效率，保证本次会议顺利进行，公司根据中国证监会发布的《上市 公司股东大会规则》、公司《章程》等文件的要求，现就会议有关事项通知 如下： 一、参会股东及股东代表须携带身份证明（股票账户卡、身份证等） 及相关授权文件原件办理会议登记手续及有关事宜。出席本次会议的股东 及股东代表应于2014年5月29日（星期四）下午2：00～2：30办理会议登记。 二、出席本次股东大会的人员须将手机调至振动或关机，听从大会工 作人员安排，共同维护股东大会的正常秩序。谢绝个人进行录音、拍照及 录像。 三、在会议集中审议议案过程中，股东按会议主席指定的顺序发言和 提问。为提高会议效率，每位股东发言时间应控制在五分钟之内，发言内 容应围绕本次会议所审议的议案，简明扼要，同一股东或股东代表发言不 超过两次。 四、参会股东依法享有发言权、表决权等权利。股东要求发言时不得 打断会议报告人的报告或其他股东的发言。股东要求发言时请先举手示意。 五、对于涉及公司商业秘密的提问，会议主持人或相关负责人将在保 密的基础上尽量说明。 六、会议议案以外的问题，请在指定时间与管理层进行交流。 会 议 议 程 现场会议时间：2014年5月29日下午2:30 网络投票时间：2014年5月29日上午9:30-11:30 下午1:00-3:00 现场会议召开地点：河南省洛阳市建设路154号公司会议室 会议表决方式：采用现场投票与网络投票相结合的方式。 会议议程： 序号 会议事项 一 汇报现场会议股东出席情况 二 审议议案 1 审议公司2013年度董事会报告 2 审议公司2013年度监事会报告 3 审议公司2013年度经审计财务报告 4 审议公司2013年度利润分配预案 5 审议公司聘任2014年度境内外会计师及酬金的议案 6 审议公司聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2014年度内控审计机构及酬金的议案 7 审议公司为东方红商贷业务提供担保的议案 8 审议公司为子公司一拖（洛阳）神通工程机械有限公 司、一拖（洛阳）搬运机械有限公司、一拖（洛阳） 叉车有限公司提供担保的议案 9 审议及批准修订公司《监事会议事规则》 10 选举于增彪先生为公司第六届董事会独立非执行董 事，任期自2014年5月29日至2015年12月19日 11 选举公司第六届董事会非执行董事的议案 12 审议及批准修订公司《章程》 三 公司独立董事述职 四 股东或股东代表提问 五 介绍计票人、监票人 六 记名投票表决所有议案，并统计现场会议表决结果 七 现场会议休会，等待网络投票结果 八 宣布表决结果及本次会议决议 九 律师宣读见证意见 十 宣布会议结束 ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡ 2013年股东周年大会议案一 ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡﹡ 第一拖拉机股份有限公司 2013年度董事会报告 各位股东及股东代表： 2013年，农业机械行业在市场需求的刚性增长和购机补贴政策的推动下继续保持 增长，但增速有所放缓。据中国农机工业协会统计数据显示，报告期内，2013年全国规 模以上农机企业主营业务收入3571.58亿元，同比增长16.31%，较2012年同期增幅下 降约1.53个百分点。受购机补贴政策调整、补贴资金增量大幅减少、补贴重点转移等 因素影响，拖拉机行业发展动力有所减弱。据全国拖拉机行业统计数据显示，报告期内， 全国大中型拖拉机销量373,616台，同比增长3.18%，主要表现为大轮拖增速较缓，中 轮拖增速稍高；小型轮式拖拉机销量331,866台，同比下降6.4%。 面对错综复杂的外部环境，报告期内，本公司积极应对国内经济增速下滑、行业竞 争不断加剧等困难和挑战，围绕提高发展质量和效益这个中心，坚定信心、克服困难， 努力开拓市场，狠抓品质提升，扎实开展管理提升，着力控制经营风险，报告期内，大 中轮拖和柴油机等主导产品销售实现小幅增长，但是受矿卡等业务销售低迷、并购业务 整合效应尚未显现，应收款拨备增加等因素影响，2013年，本公司实现营业收入109.65 亿元，同比下降3.99%；实现归属于母公司股东的净利润22,195万元，同比下降31.7%。 农业机械业务 报告期内，本公司根据不同区域市场竞争形势，对重点产品、重点区域，实施“一 地一策、一品一策、一点一策”销售策略，加大适销产品营销力度；对空白薄弱区域， 制定针对性激励政策，有效提升区域市场销量。结合区域市场需求变化，持续加强产品 改进 ，适时推出新品，冬麦区LY1104、LX1104，水田区域经济型504/554， ME系列 900（窄轮距）拖拉机等新产品的批量上市，为区域市场销售上量奠定基础。新一代动 力换挡大轮拖产品分别在新疆和黑龙江等重点市场加快商品化推广并实现批量销售。 2013年度，本公司大中型拖拉机销量87,298台，同比增长2.02%，其中大轮拖销 量37,337台，同比下降11.8%；中轮拖销量48,874台，同比增长17.13%；履带拖拉机 销量1,087台，同比下降28.06%；小轮拖销量18,730台，同比下降30.48%。 报告期内，公司持续推进出口产品品质提升和适应性改进等措施，不断加大国际市 场开拓，在行业大中型拖拉机出口量有较大下滑的情况下，本公司实现大中型拖拉机出 口4,149台，同比增长36.12%。 动力机械业务 2013年，公司加大推进柴油机新产品研发和产品改进力度，持续加大100马力及以 上拖拉机市场、110马力以上小麦/玉米收获机及装载机等重点配套市场开拓力度并取得 积极成效；6S系列重型柴油机也首次实现在180～220马力大轮拖的批量配套；30装载 机、挖掘机等工程机械配套市场也取得突破。姜堰动力公司随着技改投入效果显现，产 品进一步稳定，公司内部配套和外部市场开拓均取得积极效果。报告期内，公司累计销 售各种型号柴油机181,519 台，同比增长11.73%，其中，实现外部销售116,588台， 同比增长14.3%。 其他业务 报告期内，受钢铁、基础建设及电力等煤炭上游行业需求不足影响，国内煤炭行业 持续低迷，为控制业务风险，公司及时调整经营策略，大幅收缩产品销售，矿用卡车、 叉车产品销量下降较大。 报告期内，财务公司发挥金融平台作用，围绕公司主导产品销售，持续提升金融服 务和支撑能力，积极推进农机融资租赁、买方信贷业务的试点与探索，实现融资服务由 经销商向终端用户延伸，为本公司产品销售提供支持，共计为本公司经销商及用户提供 融资金额55,582.96万元，拉动公司实现销售收入79,309.24万元。 (一) 主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：万元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 1,096,543.67 1,142,129.94 -3.99 营业成本 930,515.25 993,251.88 -6.32 销售费用 37,437.19 32,724.52 14.40 管理费用 84,522.70 76,567.08 10.39 财务费用 12,783.91 6,004.07 112.92 经营活动产生的现金流量净额 -13,190.46 49,156.31 -126.83 投资活动产生的现金流量净额 -51,609.22 -78,824.77 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 65,545.44 65,600.52 -0.08 研发支出 39,913.23 39,230.37 1.74 2、收入 (1)驱动业务收入变化的因素分析 报告期内公司实现营业收入1,096,543.67万元，较上年同期下降3.99%，主要原因 系本公司农业机械产品销售下滑所致。 (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 农业机械产品：本公司报告期内销售各类拖拉机产品106,028台，同比下降5.76%； 报告期内农业机械对外营业收入938,333万元，同比下降4.37%。农业机械收入占公司 营业总收入比重为85.01%。 动力机械产品：本年公司销售各类柴油机产品181, 519台，同比增长11.73%,其中， 对公司外销售116,588台，同比增长14.31%；报告期内，动力机械产品营业收入222,999 万元，同比增长11.22%，其中，内部抵销后对外营业收入146,359万元，同比增长19.57%。 动力机械收入占公司营业总收入比重为13.26%。 (3)主要销售客户的情况 报告期内，公司前五名客户销售金额93,585.31万元，占销售总额的8.53%。 3、成本 (1)成本分析表 单位：万元 币种：人民币 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成 本比例(%) 上年同期金 额 上年同期占总 成本比例(%) 本期金额较上年 同期变动比例(%) 农业机械 材料 780,654 91.47 858,465 92.57 -9.06 人工 37,102 4.34 35,102 3.79 5.70 制造费用 35,800 4.19 33,800 3.64 5.92 动力机械 材料 147,954 83.40 138,193 84.09 7.06 人工 12,596 7.10 11,349 6.91 10.99 制造费用 16,853 9.50 14,797 9.00 13.89 其他机械 材料 13049 75.00 36,333 88.85 -64.08 人工 2,789 16.00 2,856 6.99 -2.35 制造费用 1,561 9.00 1,704 4.17 -8.39 注：本表为未进行分部抵销前数据 农业机械与动力机械产品中材料占比均有所下浮，主要原因为公司积极搭建采购平 台，大力推行采购降本，使得材料采购成本下降；人工成本占比增加主要是由于工资等 同比有所上涨；制造费用占比增加主要是由于固定资产投资增加使得折旧费用有所增 加。 其他机械产品中由于矿卡销量大幅下降，材料成本下降较多，占比也有所下降；但 人工及制造费用与去年同期基本持平，因此占比有所上升。 （2）主要供应商情况 报告期内，公司前五名供应商采购金额143,509.53万元，占采购总额的17.33%。 4、费用 单位：万元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变化额 变动比例（%） 销售费用 37,437.19 32,724.52 4,712.67 14.40 管理费用 84,522.70 76,567.08 7,955.62 10.39 财务费用 12,783.91 6,004.07 6,779.83 112.92 所得税费用 7,222.90 7,110.14 112.77 1.59 报告期内，本公司期间费用共计134,744万元，同比增加19,448万元，增幅16.9%。 公司本年的销售费用有较大增加，主要原因为加强了海外的售后服务，以保证出口 产品的维修及保养，同时加强了国内的品牌建设、加大了广告宣传的力度。 公司本年管理费用的增加主要是由于新合并公司导致费用有所增加，职工薪酬等有 所增长。 公司本年财务费用的增加，主要原因为受公司投资增加造成资金占用较大，融资规 模扩大，利息支出增加；出口业务采用应收账款买断（福费廷， Forfaiting）业务产 生大额手续费；同时受汇率变动影响本期汇兑损失有所增加。 5、研发支出 （1）研发支出情况表 单位：万元 币种：人民币 本期费用化研发支出 39,913.23 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 39,913.23 研发支出总额占净资产比例（%） 7.63 研发支出总额占营业收入比例（%） 3.64 (2) 情况说明 报告期内研发支出主要用于非道路国Ⅲ柴油机开发及整机性能研究、东方红60-220 马力拖拉机国内外拖拉机结构改进和差异化开发、LF1504/2204系列动力换挡拖拉机开 发、农用机械驱动桥及变速箱研究与开发、LW3004-4004系列无级变速重型轮拖开发等 项目。 6、现金流 单位：万元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动额 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 -13,190.46 49,156.31 -62,346.77 -126.83 投资活动产生的现金流量净额 -51,609.22 -78,824.77 27,215.55 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 65,545.44 65,600.52 -55.07 -0.08 经营活动产生的现金流量净额比同期少流入62,346.77万元，其中：财务公司经营 活动净额为-18,748万元，去年同期为8,088万元，同比少流入26,836万元；主营业务 经营活动净流为5,558万元，去年同期为41,069万元，同比少流入35,511万元，主要 是由于受农业补贴政策调整及补贴重点的变动影响，导致本期产品销量下降和回款期滞 后所致。 投资活动产生的现金流量净额比同期少流出27,215.55万元，主要是由于本期支付 的股权投资款项较上期有较大减少所致。 （二）行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位：万元 币种：人民币 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入比上 年增减(%) 营业成本比上 年增减(%) 毛利率比上 年增减（%） 农业机械 979,453.25 853,556.10 12.85 -5.73 -7.96 上升2.11 个百分点 动力机械 212,560.15 177,402.29 16.54 7.31 7.95 下降0.49 个百分点 其他机械 17,227.12 17,398.92 -1.00 -61.47 -57.45 下降9.55 个百分点 注：本表为未进行分部抵销前数据 农业机械：由于公司加大产品结构调整步伐，优化产品结构，产品盈利能力有所提 升，其中大、中轮拖中毛利率较高的四驱产品销售占比有较大幅度上升；新并入的单位 延长了公司的生产链，因此整体毛利率有所上升； 动力机械：由于公司轻型柴油机业务恢复，销量增加，收入有所增加，但由于轻型 柴油机毛利率偏低，故毛利率基本持平； 其他机械：由于矿用车的销量大幅下降，虽然材料等直接成本同比下降，但是折旧 费用等间接成本的降幅远低于直接成本，因此毛利率大幅下降。 2、主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 1,002,728.98 -5.08 国外 80,126.56 10.9 （三）资产、负债情况分析 单位：万元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 货币资金 188,080.61 16.12 196,849.67 17.91 -4.45 交易性金融资产 35,909.53 3.08 30,680.12 2.79 17.04 应收票据 126,976.92 10.88 131,548.66 11.97 -3.48 应收账款 105,213.65 9.02 101,963.94 9.28 3.19 其他应收款 6,765.83 0.58 19,493.63 1.77 -65.29 存货 176,610.63 15.14 146,986.56 13.38 20.15 发放委托贷款及 垫款 72,532.28 6.22 77,901.40 7.09 -6.89 持有至到期投资 2,560.19 0.22 5,209.01 0.47 -50.85 固定资产 267,381.30 22.92 197,448.83 17.97 35.42 在建工程 42,439.85 3.64 58,407.98 5.32 -27.34 递延所得税资产 7,635.01 0.65 6,458.52 0.59 18.22 其他非流动资产 - - 1,471.75 0.13 -100.00 短期借款 29,243.74 2.51 37,274.14 3.39 -21.54 吸收存款及同业 存放 56,911.01 4.88 104,664.07 9.52 -45.63 拆入资金 35,000.00 3.00 36,000.00 3.28 -2.78 应付账款 209,232.75 17.93 212,660.48 19.35 -1.61 应付利息 5,502.85 0.47 580.82 0.05 847.43 应付股利 - - 16,170.29 1.47 -100.00 其他应付款 21,271.59 1.82 38,975.22 3.55 -45.42 一年内到期的非 流动负债 30,101.80 2.58 7,951.80 0.72 278.55 长期借款 8,418.90 0.72 61,750.00 5.62 -86.37 递延所得税负债 4,991.71 0.43 1,520.86 0.14 228.22 （1）其他应收款较期初减少65.29%，主要为合并扬动公司后，抵消姜堰动力与其 之间的款项所致。 （2）持有至到期投资较期初减少50.85%，主要为财务公司处置债券所致。 （3）固定资产较期初增加35.42%，主要为公司在建工程完工转入固定资产所致。 （4）其他非流动资产较期初减少100%，主要为财务公司收回前期融资租赁款所致。 （5）吸收存款及同业存放较期初减少45.63%，主要为财务公司吸收存款减少。 （6）应付利息较期初增加847.43%，主要为公司本期发行债券，计提债券利息所致。 （7）应付股利较期初减少100%，主要为福莱格公司本期支付股利所致。 （8）其他应付款较期初减少45.42%，主要为本年支付前期股权收购款所致。 （9）一年内到期的非流动负债较期初增加278.55%，主要为部分长期借款将于一年 内到期所致。 （10）长期借款较期初减少86.37%，主要为本期发行公司债券偿还部分长期借款， 另外部分长期借款将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债核算。 （11）递延所得税负债较期初增加228.22%，主要为新合并子公司评估增值确认递 延所得税负债所致。 2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 单位：元 币种：人民币 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计 量且其变动计入 当期损益的金融 资产（不含衍生 金融资产） 306,801,244.30 -140,219.90 / / 359,095,259.97 2.可供出售金融 资产 78,426,012.65 / 5,275,578.70 10,069,628.40 56,737,271.60 合计 385,227,256.95 -140,219.90 5,275,578.70 10,069,628.40 415,832,531.57 (四)核心竞争力分析 公司拥有领先业界的技术研发资源和研发能力、国内最完善的核心制造能力和国内 领先的制造体系，完善的营销服务网络和国内最具影响力的“东方红”品牌。报告期内， 公司核心竞争力未发生重大变化。 (五)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 报告期内，公司完成对外股权投资总额为120万元，较去年同期增加22万元，被 投资公司基本情况如下： 被投资单位名称 投资金额 主营业务 占被投资公司权 益比例 一拖川龙四川农业 120万元 拖拉机、机械化农业及园艺机具、内燃机 20% 装备有限公司 及配件的设计、制造、销售与服务；有关 拖拉机及工程机械技术开发、转让、咨询 服务；销售，汽车，（不含九座以下乘用 车）、汽车配件、工程机械及零配件。 合计 120万元 / / (1) 证券投资情况 序 号 证券 品种 证券代码 证券 简称 最初投资 金额（元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末证 券总投资 比例（％） 报告期损益 （元） 1 股票 601818 光大银 行 4,299,100 1,260,000 3,351,600 30.21 -418,320.00 2 股票 HK.1140 东英金 融投资 1,952,328 4,840,000 2,893,062 26.07 29,807.65 3 债券 204001 1天国 债回购 2,000,000 20,000 2,000,000 18.03 598,621.40 4 股票 601558 华锐风 电 2,722,322 170,440 700,508 6.31 -196,006.00 5 股票 HK.2208 金风科 技 565,856 93,800 652,160 5.88 410,896.31 6 股票 HK.0152 深圳国 际 452,843 600,000 457,743 4.13 20,917.82 7 股票 HK.0726 东南国 际集团 149,998 300,000 174,603 1.57 105,372.67 8 股票 HK.1062 国开国 际投资 162,928 300,000 174,603 1.57 14,369.00 9 股票 HK.2308 研祥智 能 186,121 276,000 167,147 1.51 -24,155.29 10 股票 HK.0042 东北电 气 311,479 200,000 135,278 1.22 -25,544.89 期末持有的其他证券投资 2,016,587 / 388,555.97 3.50 -19,053.29 报告期已出售证券投资损益 / / / / 887.99 合计 14,819,562 / 11,095,259.97 100 497,793.37 (2) 持有其他上市公司股权情况 单位：元 币种：人民币 证券 代码 证券简称 最初投资成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面 价值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计核算 科目 股份 来源 601558 华锐风电 12,320,100.00 0.31 2,250,471.60 -10,069,628.40 8,024,491.80 可供出售 金融资产 购买 601818 光大银行 24,118,000.00 0.06 20,694,800.00 451,240.00 2,275,650.00 可供出售 金融资产 购买 601328 交通银行 15,680,000.00 0.01 33,792,000.00 2,112,000.00 -8,228,000.00 可供出售 金融资产 购买 合计 52,118,100.00 / 56,737,271.60 -7,506,388.40 2,072,141.80 / / (3) 持有非上市金融企业股权情况 币种：人民币 所持对象 名称 最初投资 金额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面 价值（元） 报告期损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份来 源 洛阳银行股 份有限公司 78,129,341.41 107,480,000 4.89 78,129,341.41 16,122,000.00 / 长期股 权投资 购买 申银万国证 券股份有限 公司 500,000.00 404,856 0.006 500,000.00 / / 长期股 权投资 购买 合计 78,629,341.41 107,884,856 / 78,629,341.41 16,122,000.00 / / / (4) 买卖其他上市公司股份的情况 币种：人民币 股份名称 期初股份 数量（股） 报告期 买入股 份数量 （股） 使用的资 金数量 （元） 报告期卖 出股份数 量（股） 期末股份数 量（股） 产生的投资收益 （元） 振东制药 246,000 246,000 0 -766,627.78 华锐风电 1,365,516 817,956 547,560 -4,404,596.04 锦江投资 129,907 129,907 0 1,510,653.28 上海物贸 199,650 199,650 0 2,799,472.33 东方明珠 280,960 280,960 0 1,854,175.24 深圳国际 0 600,000 457,115.01 0 600,000 8,943.65 研祥智能 200,000 76,000 50,422.32 0 276,000 1,804.70 深圳科技 500,000 500,000 0 145,075.26 中国仁济医疗 5,000,000 5,000,000 0 -140,283.48 金风科技 40,000 80,000 137,229.94 26,200 93,800 -5,556.64 合计 7,962,033 756,000 644,767.27 7,200,673 1,517,360 1,003,060.52 注：报告期内本公司无卖出申购取得的新股产生的投资收益。 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 委托理财总体情况 单位;万元 币种：人民币 委托理财期初余额 委托理财本期发生额 委托理财实际收回本金金额 委托理财期末余额 0 32,941 32,941 0 报告期内，委托理财明细： 单位;万元 币种：人民币 合作方 名称 委托理 财产品 类型 委托理 财金额 委托理财起 始日期 委托理财终 止日期 报酬 确定 方式 预计 收益 实际收 回本金 金额 实际获 得收益 是 否 经 过 法 定 程 序 计 提 减 值 准 备 金 额 是 否 关 联 交 易 是 否 涉 诉 资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金 关 联 关 系 中国交通 银行洛阳 景华支行 保本型 短期理 财 3,900 2013.06.28 2013.08.02 协议 约定 23.19 3,900 23.19 是 0 否 否 募集 资金 无 中国建设 银行洛阳 华山路支 行 保本型 短期理 财 8,921 2013.06.26 2013.07.29 协议 约定 50.01 8,921 50.01 是 0 否 否 募集 资金 无 中国工商 银行洛阳 华山支行 保本型 短期理 财 3,520 2013.07.19 2013.08.27 协议 约定 18.13 3520 18.13 是 0 否 否 募集 资金 无 中国建设 银行洛阳 华山路支 行 保本型 短期理 财 8,600 2013.07.30 2013.09.02 协议 约定 38.45 8,600 38.45 是 0 否 否 募集 资金 无 中国建设 银行洛阳 华山路支 行 保本型 短期理 财 8,000 2013.10.22 2013.12.25 协议 约定 63.12 8,000 63.12 是 0 否 否 募集 资金 无 合计 / 32,941 / / / 192.90 32,941 192.90 / / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 (2) 委托贷款情况 委托贷款总体情况 单位:万元 币种:人民币 委托贷款期初余额 委托贷款本期发生额 委托贷款实际收回本金金额 委托贷款期末余额 10,700 20,700 20,700 10,700 报告期内，委托贷款明细： 单位;万元 币种：人民币 借款 方名 称 委托 贷款 金额 贷款 期限 贷款 利率 借款 用途 抵押 物或 担保 人 是 否 逾 期 是否关 联交易 是否展 期 是否 涉诉 资金来 源并说 明是否 为募集 资金 关联 关系 预期 收益 投 资 盈 亏 搬运 公司 400 一年 7.20% 生产 经营 资产 抵押 否 否 否 否 非募集 资金 控股 子公 司 7.20% 盈 利 叉车 公司 300 一年 7.20% 生产 经营 资产 抵押 否 否 否 否 非募集 资金 全资 子公 司 7.20% 盈 利 神通 公司 2,000 半年 7.28% 生产 经营 资产 抵押 否 否 否 否 非募集 资金 全资 子公 司 7.28% 盈 利 神通 公司 2,000 半年 7.28% 生产 经营 资产 抵押 否 否 否 否 非募集 资金 全资 子公 司 7.28% 盈 利 神通 公司 2,000 半年 7.28% 生产 经营 资产 抵押 否 否 否 否 非募集 资金 全资 子公 司 7.28% 盈 利 神通 公司 4,000 一年 7.28% 生产 经营 资产 抵押 否 否 否 否 非募集 资金 全资 子公 司 7.28% 盈 利 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 单位：元 币种：人民币 投资 类型 资金 来源 签约 方 投资份额 投资期限 产品类型 投资盈亏 是否 涉诉 信托 自有 资金 中原 信托 29,000,000.00 18个月 中原信托产品宇 华项目 1,315,726.04 否 信托 自有 资金 中原 信托 40,000,000.00 14个月 中原信托产品欣 旺达项目 3,999,999.98 否 信托 自有 资金 中原 信托 50,000,000.00 6个月 中原信托产品三 鑫实业项目 2,288,888.89 否 信托 自有 资金 中原 信托 99,000,000.00 15个月 中原信托产品国 泰纸业项目2 5,058,493.15 否 信托 自有 资金 中原 信托 30,000,000.00 14个月 中原信托产品兴 田项目 1,006,799.08 否 信托 自有 资金 中原 信托 100,000,000.00 6个月 中原信托产品郑 州航空港区项目 / 否 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资 金总额 本年度已使用募 集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资 金用途及去向 2012 首次发行 81,000 8,538.91 45,903.13 31,470.18 经董事会批准， 以7700万元闲置 募集资金暂时补 充流动资金；其 余募集资金存放 于募集资金专 户。 (2) 募集资金承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 承诺项目 名称 是 否 变 更 项 目 募集资金拟 投入金额 募集资金 本年度投 入金额 募集资金实 际累计投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目 进度 （%） 预 计 收 益 产 生 收 益 情 况 是否 符合 预计 收益 未达 到计 划进 度和 收益 说明 变更原因及募集 资金变更程序说 明 大功率农用柴 油机项目 是 26,000.00 5,359.40 26,000.00 否 100.00 / / / 建设 中 经公司2013年 第二次临时股东 大会批准 新疆农装建设 项目 否 11,000.00 33.33 4,530.52 是 41.19 / / / 建设 中 无变更 新型轮式拖拉 机核心能力提 升项目 否 30,000.00 2,724.64 14,951.07 否 49.84 / / / 建设 中 无变更 燃油喷射系统 产品升级扩能 改造项目 否 10,373.31 421.54 421.54 否 4.06 / / / 建设 中 无变更 合计 / 77,373.31 8,538.91 45,903.13 / / / / / / 报告期内，公司以大功率农用柴油机项目已建成资产向柴油机公司进行了增资，并 于2013年9月实施完毕，详见公司分别于2013年7月12日、9月7日刊登于上海证券 交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》的《一拖股份关于向子公司增资的关联交 易公告》和《一拖股份增资暨关联交易进展公告》。报告期内，公司募集资金存放与使 用情况详见《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 4、 主要子公司、参股公司分析 （1）主要子公司情况 单位：万元 币种：除特殊标注外，均为人民币 序号 公司名称 注册资本 主营业务 期末总 资产 期末净 资产 报告期净 利润 1 财务公司 50,000 提供金融服务 335,899 65,274 5,274 2 柴油机公司 美元 1,600 制造及销售发动机 153,008 75,836 9,377 3 姜堰动力公 20,000 制造及销售多缸径小 51,237 27,395 8,919 司 型柴油机及铸件 4 燃油喷射公 司 16,192 制造及销售燃油喷射 产品 33,213 22,768 205 5 拖研所公司 44,500 拖拉机产品开发与研 究 67,817 60,359 1,254 6 国贸公司 6,600 农业机械销售 12,141 6,376 -658 7 福莱格公司 12,000 制造及销售农业机械 覆盖件 38,944 26,452 3,033 8 车桥公司 5,000 农用机械桥箱的生 产、销售 35,413 26,709 4,213 9 法国公司 欧元 3,460 大马力拖拉机专用动 力换挡传动系统的研 发、制造及销售 23,729 15,939 -3,726 10 铸造公司 16,883 铸件、锻件毛坯及半 成品、成品的加工和 销售 43,557 12,317 448 11 长拖公司 28,200 制造及销售拖拉机、 零件 23,200 17,941 -3,074 12 神通公司 5,300 制造、销售矿用卡车 及其他农业机械产品 29,192 -4,869 -7,521 （2）本年度取得和处置子公司的情况 ①报告期内，公司完成收购铸造公司100%股权并将其纳入公司合并报表范围。 ②2013年3月，公司对长拖公司进行增资后，本公司持有长拖公司1/3股权，加上 国机集团委托本公司管理的1/3股权，本公司拥有长拖公司2/3控制权，公司将长拖公 司纳入公司合并报表范围。 ③公司控股子公司姜堰动力公司根据江苏省姜堰市人民法院(2009)姜民破字第 0001-5号《民事裁定书》，参与扬动公司破产重整，重整期间为三年。2013年11月30 日，江苏省泰州市姜堰区人民法院裁定扬动公司重整计划执行完毕。公司于报告期通过 姜堰动力公司将扬动公司纳入合并范围。 ④报告期内，本公司对动力机械业务实施了整合，公司将其持有动力机械公司42% 股权全部增资给柴油机公司，动力机械公司成为柴油机公司的全资子公司。 （3）对公司净利润影响达到10%以上的子公司 单位：万元 币种;人民币 序号 公司名称 报告期营业收入 报告期营业利润 报告期净利润 1 财务公司 10,616 7,013 5,274 2 柴油机公司 175,235 9,929 9,377 3 姜堰动力公司 43,962 336 8,919 4 福莱格公司 64,879 2,787 3,033 5 车桥公司 49,483 5,322 4,213 6 法国公司 14,699 -5,542 -3,726 7 长拖公司 2,174 -3,060 -3,074 8 神通公司 5,680 -7,482 -7,521 （4）经营业绩变动幅度超过30%的子公司情况说明 ①姜堰动力公司：报告期内该公司通过积极开拓外部市场，加强公司内部市场配套， 产品销量大幅增加，收入和利润总额同比均有增长，同时本年合并了扬动公司，取得较 大的合并收益。本年实现营业收入43,962万元，同比增长41.5%，利润总额8,906万元， 同比增长9,369万元。 ②中非重工公司：报告期内该公司抓住机遇，取得出口埃塞俄比亚项目的订单，出 口业务有较大增长，本年营业收入为33,966万元，同比增长129%；利润总额为2,868 万元，同比增长2,386万元。 ③神通公司：报告期内由于矿用车销量大幅下降，同时对应收账款计提了坏账准备， 营业收入和利润总额都有大幅下降。本年营业收入为5,680万元，同比下降82%；利润 总额为-7,517万元，同比减少7,595万元。 ④车桥公司：该公司于2012年10月成立，2012年度正式运营时间较短，因此2013 年全年营业收入和营业利润均大幅增加。本年实现营业收入49,483万元，同比增长 704.7%，利润总额5,404万元，同比增长5,615万元。 ⑤铸造公司：报告期内公司通过提高运行效率、降低零件废品率、优化投料结构等 措施，全面提升管理水平，利润同比增长。本年实现营业收入74,543万元，同比增长 9.9%，利润总额449万元，同比增长3,018万元。 （5）非募集资金项目情况 报告期内，本公司无投资总额超过上年度末经审计净资产10%的非募集资金投资的 重大项目。 二、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 国家对粮食安全、土地流转、农业生态保护和构建新型农业经营体系的持续关注， 支持农业产业结构调整，农机合作社、农机专业户、家庭农场等新型农机消费主体的逐 步壮大，必将推动大型农业机械市场需求的稳健增长，农机行业未来发展可期。 从行业竞争来看，市场竞争内涵升级。在竞争对手方面，已经面临着“跨国”的国 际大型农机企业、“跨界”的国内其他行业领先企业以及行业原有对手的多重竞争，市 场集中度有所下降。从近年来市场情况看，用户购机的价格导向正在逐步被价值导向所 取代。此种情形下，农机行业的竞争理念也必将由价格为主向价值为主转变。在竞争手 段方面，融资租赁、信用销售等营销手段已经成为农机行业竞争的基本手段，行业竞争 手段已经从价格竞争、产品竞争上升到企业综合实力的竞争、客户价值创造的竞争。 农机工业经历了十年的“黄金发展期”之后，前期发展较快的子行业如拖拉机等， 随着社会保有量的增加，近年来增速放缓，随着购机补贴资金向机械化作业薄弱环节的 倾斜，农机行业将呈现分化发展的态势： 一是农机作业薄弱化环节将得到快速发展，全程机械化及经济作物机械化将成为未 来的发展方向；二是拖拉机分享的补贴资金进一步被摊薄，将进入温和增长、结构调整 的阶段，未来发展将以现有产品的更新、升级为主。同时，土地流转将带来土地的规模 化、集约化经营，农机社会化服务组织的发展等使得大马力、先进适用、高品质的新型 拖拉机需求有所增加。而受小拖升级换代需求拉动及南方水田、丘陵地区需求以及林果 业等经济作物发展需求，结构紧凑、功能多样的中拖将有较大需求。小拖市场将逐步聚 焦于园艺、大棚作业等细分市场。 (二) 公司发展战略 贯彻“聚核铸强”战略思路，聚集核心资源、聚力核心业务、聚焦核心市场，以提 升自主创新能力、提升市场营销能力、提升人才强企能力、提升国际化经营能力为重点， 不断提高公司运营能力；做强拖拉机及其配套机组销售、柴油机业务，做强零部件黄金 供应链体系，做强国内国外两个市场；充分利用资本市场平台，有效整合相关资源，全 面打造产业链整体竞争优势；致力于成为卓越的全球农业装备供应商。 (三) 经营计划 1、工作总体思路 深入贯彻落实“聚核铸强”战略思路和“调结构、提品质、转机制、增效益”的年 度经营方针，以客户需求为出发点，推进营销创新；以动力换挡产品的商品化为重点， 推进产品结构调整；以品质提升项目为抓手，对标国际先进企业产品标准推进品质提升； 深入开展成本优化活动，减亏增盈；完善激励机制，加强战略协同，提高核心业务整体 竞争优势，确保年度经营目标实现。 2、主要工作措施 （1）加强市场开拓。一是加强市场研究和营销策划。大中轮拖市场销量增幅要高 于行业平均水平和主要竞争对手；以渠道和项目销售为抓手，加强国际市场开拓能力建 设，提升公司产品销量。二是创新备配件业务发展模式。积极拓展主机销售后市场，优 化备配件销售体系，提高配件销量。三是提升服务竞争优势。加快备配件中心库建设， 提升备配件保障能力。四是加强市场风险控制。加强经销商评价和动态管理，做好应收 账款总量控制和账龄结构分析，防范出口业务汇兑损失风险，平衡好增长和风险控制的 关系。 （2）持续推进产品结构调整，加快高端产品批量商品化进度。完善研发管理机制， 提高研发体系效率；做好新产品推广工作，保证新产品上市计划完成。重点抓好动力换 挡拖拉机大批量商品化工作，加快静液压、紧凑型中轮拖产品的商品化进程，做好果园 及园艺拖拉机开发；加快电控柴油机产品配套，继续推进柴油机国三排放切换工作，抢 占行业先机；围绕主导产品技术升级和提供成套解决方案，积极开展对外合作。 （3）扎实推进管理提升。提高盈利能力。持续推进成本优化，深化采购降本和技 术降本。进一步加大资源整合力度，提高内部资源利用效率，加快低效资产处置。加强 预算管理。规范成本核算流程，改善成本结构，在提高成本核算准确性、及时性的基础 上，提升对经营决策的支撑能力。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2013年度，本公司已经通过发行公司债融资15亿元，用于调整公司负债结构、补 充公司流动资金。2014年度，本公司根据生产经营计划和投资规划，通过银行融资、票 据融资、加快资金周转、合理安排资金使用计划等措施保证经营资金需求。 (五) 可能面对的风险 1、行业政策变化的风险 公司的主营业务是拖拉机为主的农业机械以及与农业机械配套为主的动力机械的 研发、制造与销售。近十年来，国家实施的农机购置补贴政策对农业机械行业的发展有 着较为直接和明显的促进作用。同时，补贴实施方式也在不断调整、完善。农机购置补 贴重点、实施方式的变化可能会对公司主导产品销售、财务状况产生一定影响。 2、行业竞争加剧风险 中国农业机械行业近年的快速增长和良好发展前景吸引了包括国际领先企业、国内 其他行业领先企业等进入本行业，行业竞争将会加剧，并将会对公司产品销售、市场份 额、人力资源管理等产生影响。本公司将通过持续加强产品技术研发能力、改进产品适 用性、完善激励机制等措施增强抵御市场风险的能力。 3、融资销售风险 农业机械销售的季节性因素、单台大型农业机械价值高以及全额购机政策等使得经 销商和用户面临较大资金压力。为促进产品销售，公司在矿用卡车、大中型拖拉机等产 品销售中采用融资租赁或买方信贷等融资销售方式。该业务模式有可能因最终用户违约 而导致公司承担相应风险。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 √ 不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 √ 不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 现行公司《章程》规定，公司实行持续、稳定的利润分配政策；股利分配采取现金、 股票或者现金股票相结合的方式；在满足公司正常生产经营资金需求的情况下，如无重 大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实 现的可供分配利润（境内外会计报表的孰低值）的25%；公司的年度利润分配方案由董 事会制订并交由股东大会审议批准。 报告期内，公司实施了2012年度利润分配方案，向公司全体股东分红9,959万元， 占公司2012年度合并财务报表中归属于上市公司股东净利润的28.53%，利润分配已经 在2013年7月实施完毕。 (二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的，公 司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √ 不适用 (三) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案 或预案 单位：元 币种：人民币 分红年度 每10股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红的数 额（含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司股东 的净利润 占合并报 表中归属 于上市公 司股东的 净利润的 比率(%) 2013年 0 0.6 0 59,754,000.00 221,949,807.88 26.92 2012年 0 1.0 0 99,590,000.00 349,058,312.10 28.53 2011年 0 0 0 0 440,051,003.90 - 五、积极履行社会责任的工作情况 (一) 社会责任工作情况 公司社会责任工作情况详见刊载于上交所网站的《公司2013年度社会责任报告》。 ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡ 2013年股东周年大会议案二 ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡﹡ 第一拖拉机股份有限公司 2013年度监事会报告 各位股东及股东代表： 本公司第六届监事会由六名监事组成，其中，职工代表监事两人，监事会的人数和 人员构成符合法律、法规的要求。报告期内各位监事遵守诚信和勤勉原则，从维护公司 利益和股东权益的原则出发，认真、公正、谨慎、负责地开展工作，忠实履行职权职责， 积极开展监督工作。 一、2013年度监事会会议召开情况 报告期内，监事会根据公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，出席或列席了报 告期内公司股东大会和各次董事会会议，对公司定期报告编制、关联交易、股东大会召 开以及高级管理人员履行职责等公司重大事项的合法合规性实施了有效监督。 报告期内，公司监事会召开了六次会议。具体情况如下： 1、2013年3月27日召开第六届监事会第二次会议，审议通过公司2012年度报告 及年度报告摘要、2012年度财务报告、2012年度股息分配预案、2012年度社会责任报 告、2012年度内部控制自我评价报告、募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于 继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案等，并听取了公司2012年度投资 者关系管理工作汇报。（监事会决议公告详见2013年3月28日上交所网站、《中国证券 报》、《上海证券报》） 2、2013年4月25日召开第六届监事会第三次会议，审议通过了《公司2013年第 一季度报告》。 3、2013年6月26日召开第六届监事会第四次会议，审议通过了《关于使用闲置 募集资金进行现金管理的议案》。（监事会决议公告详见2013年6月28日上交所网站、 《中国证券报》、《上海证券报》） 4、2013年7月10日召开第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于第一拖拉 机股份有限公司动力机械业务重组的议案》。（监事会决议公告详见2013年7月12日上 交所网站、《中国证券报》、《上海证券报》） 5、2013年8月20日召开第六届监事会第六次会议，审议通过了公司2013年半年 度报告和2013年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告。（监事会决议公告详 见2013年8月21日上交所网站、《中国证券报》、《上海证券报》） 6、2013年10月29日召开第六届监事会第七次会议，审议通过了《公司2013年 第三季度报告》。 二、公司监事会工作开展情况 1、对公司财务报告及2013年度报告的意见 报告期内，监事会通过与公司管理层充分沟通，听取公司财务负责人汇报，审核公 司财务报告，审阅会计事务所出具的审计报告等方式，认真履行对公司财务运行状况及 财务管理工作的监督、检查职责。公司2013年度财务报告已经天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）及天职香港会计师事务所分别按照中国会计准则和香港会计准则进行 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为：本公司财务核算规范，内部 控制体系健全，公司会计核算和财务管理制度得到了有效执行；公司2013年财务报告 的编制及审核程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的规定，其内容和格 式符合中国证券监督管理委员会以及上海证券交易所的各项规定；公司2013年财务报 告所包含的信息真实地反映出公司2013年经营成果和财务状况等；报告期内，监事会 未发现参与2013年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 2、对公司依法运作情况的意见 （1）关联交易情况 报告期内，监事会认真审议了《关于第一拖拉机股份有限公司动力机械业务重组的 议案》涉及的关联交易，认为：公司发生的关联交易事项公平、公正，审议、表决、披 露程序符合规定，履行过程无异常情况发生，没有损害公司利益的情形。 （2）募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金存放于募集资金专户管理，使用闲置募集资金补充流动资 金以及以募投项目之大功率农用柴油机项目已建资产向控股子公司增资的审批、披露程 序符合《招股说明书》、《募集资金使用管理制度》的规定。 （3）内控评价报告 报告期内，公司根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、 上交所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，开展了内部控 制自我评价工作。 监事会认真听取并审议了《公司2013年度内控自我评价报告》以及天职国际会计师 事务所（特殊普通合伙）就此出具的审计报告，监事会认为：公司建立了较为完善的内 部控制制度，符合当前公司生产经营需要，内控制度能够得到有效执行，保障公司规范 运作、发挥管理控制作用。报告期内未发现内部控制制度的重大缺陷，公司的内部控制 自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 （4）对公司的生产经营、决策程序等进行监督 监事会认为，报告期内本公司在各项生产经营活动中，严格按照国家各项法律、法 规和公司《章程》的有关规定进行规范运作，决策程序合法。未发现本公司董事、高级 管理人员执行职务时有违反法律、法规、公司《章程》或损害本公司利益及广大投资者 利益的行为。 （5）对公司报告期内投资者关系管理工作进行监督 监事会对公司2013年投资者管理工作制度的实施情况进行了监督，2013年度公司投 资者关系管理工作在对投资者进行充分信息披露的基础上，通过管理层路演、股东大会、 分析师会议等形式与投资者进行沟通，使投资者了解了公司的经营管理情况，公司2013 年度投资者关系管理工作符合《投资者关系管理工作制度》的要求。 第一拖拉机股份有限公司监事会 2014年5月 ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡﹡ 2013年股东周年大会议案三 ﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡﹡ ﹡﹡﹡﹡ 第一拖拉机股份有限公司 2013年度经审计财务报告 各位股东及股东代表： 第一拖拉机股份有限公司（“公司”）按照中国会计准则及香港会计准 则编制的2013年度财务报表分别由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称“天职国际”）及天职香港会计师事务所有限公司（以下简称“天 职香港”)进行了审计。天职国际和天职香港认为公司财务报表在所有重大 方面公允反映了公司2013年度的财务状况及经营成果，出具了无保留意见 的审计报告。 现提请各位股东及股东代表审议。 附件：按照中国及香港会计准则编制的经审计财务报表. （公司经审计财务报告请参见上海证券交易所网站公司2013年度A股 报告第十二节“财务会计报告”及刊登与香港联合交易所网站的公司2013 年度H股报告第十三节“独立核数师报告”） 第一拖拉机股份有限公司董事会 2014年5月 审计报告 天职业字[2014]696号 第一拖拉机股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的第一拖拉机股份有限公司（以下简称"一拖股份"）财务报表，包括 2013年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2013年度的利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是一拖股份管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，一拖股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反（未完）  |