[公告]合兴包装：前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况鉴证报告 信会师报字[2014]第211083号 厦门合兴包装印刷股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“合兴 包装公司”）董事会编制的截至2014年3月31日止的《前次募集资金使用 情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供合兴包装公司申请非公开发行股票之目的使用，不 得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为合兴包装公司申请非 公开发行股票的必备文件，随同其他申报文件一起上报。 二、董事会的责任 合兴包装公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料， 按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行 字[2007]500号）编制截至2014年3月31日止的《前次募集资金使用情况报 告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对合兴包装公司董事会编制 的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求 我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取 合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必 要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，合兴包装公司董事会编制的截至2014年3月31日止的《前 次募集资金使用情况报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情 况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定，在所有重大方面如 实反映了合兴包装公司截至2014年3月31日止的前次募集资金使用情况。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘海山 中国·上海 中国注册会计师：于长江 二○一四年六月十日 厦门合兴包装印刷股份有限公司 截至2014年3月31日止的 前次募集资金使用情况报告 厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“合兴包装”、“公司”）董事会按照中 国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500号）的规定，公司将截至2014年3月31日止的前次募集资金使用情况报告如 下： 一、 前次募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]607号《关于核准厦门合兴包装印刷股份有 限公司非公开发行股票的批复》核准，合兴包装于2010年6月向特定对象非公开发行 人民币普通股（A股）2,719.00万股，每股面值1元，每股发行价为人民币12.60元，募 集资金总额为人民币342,594,000.00元，扣除发行费用总额人民币18,180,000.00元，实 际募集资金净额为324,414,000.00元。 上述募集资金到位情况业经京都天华会计师事务所有限公司验证并出具“京都天华验 字（2010）第085号”《验资报告》。募集资金存入专项账户的时间为2010年6月24 日，初始存放金额为324,414,000.00元。 依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范 运作指引》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况制定了《募集资金使 用管理办法》，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募 集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2014 年3月31日，公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集 资金。 截至2014年3月31日，公司前次募集资金累计投入募投项目268,972,886.58元，尚未使 用的募集资金总额为60,614,275.05元（包含利息收入3,993,161.63元）。其中：用于临 时补充流动资金57,000,000.00元，存于募集资金专户中3,614,275.05元。公司募集资金 专户的存储余额情况列示如下： 金额单位：人民币元 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 中国建设银行股份有 限公司厦门分行同安 支行 35101540001052510358 活期 2,677,446.11 招商银行股份有限公 司厦门分行 592902694110601 活期 936,828.94 合 计 3,614,275.05 二、 前次募集资金的实际使用情况 截至2014年3月31日，前次募集资金使用情况对照表 金额单位：人民币万元 募集资金总额： 32,441.40 已累计使用募集资金总额： 26,897.29 各年度使用募集资金总额： 变更用途的募集资金总额： 0.00 2010年度： 7,730.48 变更用途的募集资金总额比例： 0.00% 2011年度： 7,597.45 2012年度： 6,645.65 2013年度： 4,805.76 2014年度： 117.95 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可 使用状态日期 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投 资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资金额 募集前承诺投 资金额 募集后承诺投 资金额 实际投资金额 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 1 天津年产10000万 ㎡纸箱新建项目 天津年产10000万 ㎡纸箱新建项目 18,975.83 18,975.83 14,173.43 18,975.83 18,975.83 14,173.43 4,802.40 2011年2月 2 海宁年产10000万 ㎡纸箱新建项目 海宁年产10000万 ㎡纸箱新建项目 15,285.06 15,285.06 12,723.86 15,285.06 15,285.06 12,723.86 2,561.20 2012年6月 合计 34,260.89 34,260.89 26,897.29 34,260.89 34,260.89 26,897.29 7,363.60 （一）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺之差异说明 1：天津年产10000万㎡纸箱新建项目实际投资总额与承诺金额差异4,802.40万元， 主要原因系截至2014年3月31日公司第二套瓦楞纸板生产线及其配套设备尚未投入。 2：海宁年产10000万㎡纸箱新建项目实际投资总额与承诺金额差异2,561.20万元， 主要原因系截至2014年3月31日公司第二套瓦楞纸板生产线及其配套设备尚未投入。 （二）前次募集资金实际投资项目变更情况 无。 (三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况 无。 （四） 超额募集资金补充流动资金及使用情况 无。 （五） 暂时闲置募集资金使用情况 1、经公司2013年8月13日第三届董事会第六次会议审议通过，并经公司2013年8 月30日召开的2013年第三次临时股东大会同意，继续运用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金，使用金额不超过人民币6,000万元，使用期限自股东大会通过并已归还 前期补充流动资金之后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不超过十二 个月，具体期限从2013年9月2日至2014年9月1日止。截至2014年3月31日， 公司以暂时闲置募集资金补充流动资金余额为5,700.00万元。 除上述补充流动资金的情况外，公司不存在临时将闲置募集资金用于其他用途的情况。 2、未使用完毕的前次募集资金原因及剩余资金的使用计划和安排 截至2014年3月31日，公司未使用完毕的前次募集资金金额为60,614,275.05 元（包 含利息收入3,993,161.63元），占前次募集资金净额比例为18.68% ，其中存放于募 集资金专户的资金余额为3,614,275.05元，用于临时补充流动资金的余额为 57,000,000 元。尚余部分募集资金未使用的原因详见二（一）部分所述。 公司剩余募集资金将根据投资计划，结合公司实际生产经营需要，做出合理安排。 三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况 (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2014年3月31日，公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表如下： 金额单位：人民币万元 实际投资项目 截止日投 资项目累 计产能利 用率 承诺达 产效益 最近三年一期实际效益 截止日 累计实 现效益 是否达 到预计 效益 序 号 项目名称 2011 2012 2013 2014年 1-3月 1 天津年产10000万 ㎡纸箱新建项目 74.05% 1,916.46 203.04 348.74 108.56 14.47 674.81 注1 2 海宁年产10000万 ㎡纸箱新建项目 77.05% 2,101.09 527.45 -324.43 -532.33 -45.08 -374.39 注2 说明：1、上述对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法 一致。 2、上述对照表中产能利用率是以实际产能计算； 3、上述对照表中承诺达产效益为净利润口径。 (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况 无 (三) 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况 注1：根据可行性研究报告，天津年产10000万㎡纸箱新建项目投产时间为2011年2 月，项目达产年为项目投产后第2年，即为2012年2月至2013年1月。该项目达产 年度实际效益低于应实现金额的主要原因系该项目原设计投入两套瓦楞纸板生产线 目前只投入一套；同时由于目前厂房及辅助设施的设计、投入按照两套生产线标准建 造，增加了单位产品制造成本，降低了销售净利润率。 注2：根据可行性研究报告，海宁年产10000万㎡纸箱新建项目投产时间为2012年6 月，达产年为项目投产后第2年，即为2013年6月至2014年5月。该项目达产年度 实际效益低于应实现金额的主要原因系该项目原设计投入两套瓦楞纸板生产线目前 只投入一套；同时由于目前厂房及辅助设施的设计、投入按照两套生产线标准建造， 增加了单位产品制造成本，降低了销售净利润率。 四、 前次募集资金以资产认购股份的资产运行情况 无 五、 前次募集资金实际使用情况的信息披露对照情况 公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容 一致。 六、 报告的批准报出 本报告业经公司董事会于2014年6月10日批准报出。 厦门合兴包装印刷股份有限公司 董事会 2014年6月10日 中财网
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