[中报]宝通带业：2014年半年度报告
无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 1 无锡宝通带业股份有限公司 2014 年半年度报告 2014-032 2014 年07 月 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 2 第一节重要提示、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人包志方、主管会计工作负责人周庆及会计机构负责人(会计主管 人员)周庆声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 3 目录 第一节重要提示、释义............................................................................................... 2 第二节公司基本情况简介........................................................................................... 5 第三节董事会报告........................................................................................................8 第四节重要事项..........................................................................................................19 第五节股份变动及股东情况..................................................................................... 24 第六节董事、监事、高级管理人员情况.................................................................27 第七节财务报告..........................................................................................................28 第八节备查文件目录............................................................................................... 123 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 4 释义 释义项指释义内容 发行人、公司、本公司或宝通带业指无锡宝通带业股份有限公司 《公司章程》指无锡宝通带业股份有限公司章程 《公司法》指《中华人民共和国公司法》 《证券法》指《中华人民共和国证券法》 中国证监会指中国证券监督管理委员会 深交所指深圳证券交易所 保荐人、保荐机构、齐鲁证券指齐鲁证券有限公司 发行人律师、律师事务所指上海市瑛明律师事务所 会计师事务所指天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 合成橡胶指 丁苯胶、三元乙丙胶、二元乙丙胶、顺丁胶等，其主要原材料均为 石油、天然气 EP 输送带指骨架材料为浸胶聚酯帆布的输送带 EP-TNG 输送带指骨架材料为耐高温浸胶涤锦帆布，具有高模低收缩性能的输送带 耐热输送带指 工作面橡胶用丁苯橡胶设计，一般输送60℃以上125℃以下物料， 骨架材料可以为钢丝绳芯或EP-TNG 帆布 耐高温输送带指 工作面橡胶用乙丙橡胶设计，一般输送125℃以上物料，骨架材料 可以为钢丝绳芯或EP-TNG 帆布 织物芯输送带指一种以帆布、尼龙、聚酯等材料作为骨架材料的橡胶输送带产品 钢丝绳芯输送带指一种以钢丝绳作为骨架材料的橡胶输送带产品，强度较大 MT668 指 1997 年发布的一种中国煤炭行业标准，用以确定煤矿用阻燃钢丝绳 芯输送带技术条件 MT830 指 1999 年发布的一种中国煤炭行业标准，用以确定煤矿用织物芯叠层 阻输送带技术条件 ST/S7500（630 等） 指 一种钢丝绳芯输送带产品型号，其中ST 指钢绳芯带，S 指阻燃抗 静电性，7500 或630 等指纵向拉伸强度 1800S（1200S 等） 指 一种织物芯输送带产品型号，1800 或1200 等表示叠层阻燃整体纵 向拉伸强度为1800（或1200）N/mm，S 表示输送带具有阻燃抗静 电性能。如果仅表示强度，可用1800N 本报告期指2014 年半度 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 5 第二节公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称宝通带业股票代码300031 公司的中文名称无锡宝通带业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 宝通带业 公司的外文名称（如有） WUXI BOTON BELT CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） BOTON BELT 公司的法定代表人包志方 注册地址江苏省无锡市新区张公路19 号 注册地址的邮政编码214112 办公地址江苏省无锡市新区张公路19 号 办公地址的邮政编码214112 公司国际互联网网址www.btdy.com 电子信箱boton8011@126.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名陈希陈希 联系地址江苏省无锡市新区张公路19 号江苏省无锡市新区张公路19 号 电话0510-83709871 0510-83709871 传真0510-83709871 0510-83709871 电子信箱boton8011@126.com boton8011@126.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点公司证券事务部 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是√ 否 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 6 本报告期上年同期 本报告期比上年同期增 减 营业总收入（元） 236,410,387.71 249,906,073.36 -5.40% 归属于上市公司普通股股东的净利润 （元） 40,377,905.05 47,707,237.76 -15.36% 归属于上市公司普通股股东的扣除非 经常性损益后的净利润（元） 39,335,272.07 46,615,769.15 -15.62% 经营活动产生的现金流量净额（元） 62,147,331.57 42,074,088.27 47.71% 每股经营活动产生的现金流量净额（元 /股） 0.2072 0.1402 47.79% 基本每股收益（元/股） 0.1346 0.159 -15.35% 稀释每股收益（元/股） 0.1346 0.159 -15.35% 加权平均净资产收益率5.00% 6.38% 同比下降1.38 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率 4.87% 6.24% 同比下降1.37 个百分点 本报告期末上年度末 本报告期末比上年度末 增减 总资产（元） 944,264,795.94 998,696,371.09 -5.45% 归属于上市公司普通股股东的所有者 权益（元） 790,306,401.71 794,928,496.66 -0.58% 归属于上市公司普通股股东的每股净 资产（元/股） 2.6344 2.6498 -0.58% 五、非经常性损益项目及金额 √ 适用□ 不适用 单位：元 项目金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分） 644,382.79 出售固定资产收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 547,297.69 收到的2013 年信息产业转型 升级引导资金等 除上述各项之外的其他营业外收入和支出34,946.55 减：所得税影响额183,994.05 合计1,042,632.98 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 7 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 七、重大风险提示 1、原材料价格大幅波动风险 公司生产所需主要原材料为橡胶，当前国际橡胶市场存在诸多不确定因素，橡胶价格受市场需求、大宗商品期货市场、石油 价格走势、国际贸易壁垒以及各国货币政策等因素影响，有可能会出现大幅波动情况。如果橡胶价格大幅波动，对公司原材 料采购计划的制订和实施造成一定程度的不利影响，不利于公司的成本控制，增加了公司的经营风险。 2、下游市场需求波动的风险 公司产品输送带用于大型工矿企业在特种环境下的物料输送，公司产品的需求主要来自煤矿、钢铁、水泥、港口、电力等行 业的新建项目和已建成项目的耗用更新，从过去几年市场的实际需求看，专业产品的市场需求量虽在各年间有一定波动，但 总体呈增长的趋势。公司经营成果和可持续成长性在一定程度上面临国内外宏观经济环境的变化的影响，公司存在客户订单 减少的风险。 3、固定资产折旧增加的风险 公司募集资金全部投资项目已于2013年底建成投产、交付使用，2014年，公司固定资产折旧额将大幅增加，新增折旧额将影 响公司经营业绩。因此，如果超募资金投项目投产后实现的产量、销售收入、利润等较预期相差较大，公司将面临因固定资 产折旧增加而导致利润下滑的风险。 4、行业竞争激烈导致毛利率下降的风险 报告期内公司综合毛利率一直在同业中保持较高水平。但随着输送带行业的快速发展，行业竞争呈现不断加剧的态势，公司 不排除采取降价等措施进一步扩大市场份额，可能导致公司综合毛利率水平下降的风险。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 8 第三节董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 （1）公司业务及经营方面 2014年上半年，宏观经济增长放缓，经济下行压力犹存，公司下游煤矿、钢铁、建材行业景气度持续低迷。公司董事会及管 理层面对经营环境的不利形势下根据公司的实际情况，针对性地制定发展战略，不断深化产品的升级与结构调整，依托先进 的技术优势、良好的客户优势，扎实做好各方面工作。2014年公司积极拓展海外优质客户，以打造国际知名品牌的主旨，调 整销售战略，主攻国际高端市场，为公司2014全年经营业绩实现稳步增长打开了新的业务通道。 报告期内，公司实现营业收入236,410,387.71元，较上年同期下降5.40%；营业利润为46,278,330.59元，较上年同期下降 14.38%；利润总额为47,504,957.62元，较上年同期下降14.15%；归属于上市公司股东的净利润为40,377,905.05元，较上年 同期下降15.36%。 报告期内经营业绩下滑主因：①公司为应对下游行业金融风险冲击，除进一步巩固长期合作且信誉良好的优质大客户外，基 本采取了相对稳健的营销策略，把资金安全放在首位，对部分产品适度让利，加强资金回笼，同时放弃部分资金风险较高客 户的订单，控制应收账款风险，为下半年的稳健经营打下基础；②2014年上半年，公司行业内竞争激烈，虽然公司产品产量 总体保持平稳，但主要产品销售单价有所下降，产品销售结构也有了变动,耐高温输送带上半年实现6,043.62万元,同比下降 8.95%,钢丝绳输送带上半年实现销售收入5,854.97万元，同比下降31.18%，造成公司总体销售收入有所下降；③2014年上半 年，公司“年产600 万平方米高强力高性能钢丝绳芯输送带项目”进入初试生产阶段，由于前期生产负荷低，生产产品所耗用 的水、电、气单位生产成本高于公司同类产品。 （2）公司内部管理 2014年，公司管理层将绩效考核制度作为公司人力资源管理战略规划的一项重要举措，借助外部专业人力资源企业管理咨询 团队的帮助与辅导，公司正逐步完善和提高我们现有的绩效考核方案。公司将不断规范关键管理流程，建立全面的管理制度， 在绩效考核方面建立全面的绩效考核体系与薪酬体系。 （3）研发投入、产品升级 公司认为节能、环保、高性能化、功能化、智能化的输送带的需求量将逐年递增。为此在“技术创新、产品创新、服务创新、 管理创新”理念带领下，公司产品研发的投入持续加大，自身研发综合实力的提高明显。 公司在技术研发、产品升级、产学研合作等方面取得以下阶段性成果：①公司承担的国家高技术研究发展计划（863计划）“国 产芳纶II复合材料制备及应用关键技术研究--芳纶橡胶复合材料在大型输送带中的应用开发”，江苏省重大科技成果转化项 目--“无卤阻燃橡胶纳米复合材料在煤矿用叠层阻燃输送带中应用的研发及产业化”正按照项目计划稳步实施，近期将迎来相 关主管单位的2014年度阶段检查；2013年立项的无锡市物联网应用示范项目（A类）“输送带生产智慧工厂建设项目”已提交 验收申请报告；②2014年上半年公司研发项目“金属橡胶互穿网络式长寿命输送带”和“高强度长距离耐高温钢丝绳芯输送带” 两项成果通过了中国石化联合会科技成果鉴定；③2014年1月-6月共完成“江苏省重点技术创新导向计划”等项目申报17项， 其中省、部级项目10项，市级项目2项，区级项目5项；④2014年上半年购置了仪器化落锤冲击试验机、橡胶自粘性测定仪等 新研发设备8台套，增添研发设备，开拓研发手段。 2014年上半年，公司共新增授权专利4项，其中发明专利2项，实用新型专利2项，新增发明专利申请3项。截至到报告期末， 公司已经授权的专利数目达到39项，其中31项发明专利，8项实用新型专利；正在申请专利数16项。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 9 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入236,410,387.71 249,906,073.36 -5.40% 营业成本168,213,304.37 166,930,215.36 0.77% 销售费用9,972,227.29 9,278,416.14 7.48% 管理费用15,135,547.40 16,602,359.52 -8.83% 财务费用-2,947,933.94 -2,437,123.07 20.96% 所得税费用7,127,052.57 7,628,405.70 -6.57% 研发投入5,463,043.93 7,433,226.03 -26.51% 经营活动产生的现金 流量净额 62,147,331.57 42,074,088.27 47.71% 主要系本期强化应收 账款管理力度，货款 回笼情况较好，本期 经营活动现金流入额 指标同比增长7.93%, 同时对供应商的付款 较多采用了承兑汇票 方式,使本期购买商 品、接受劳务支付的 现金同比下降21.35% 投资活动产生的现金 流量净额 -18,822,235.75 -44,453,486.94 -57.66% 去年同期"年产600 万 平方米高强力高性能 钢丝绳芯输送带项目" 和"宝通-高校先进输 送带技术研发中心项 目"投入额较大所致. 筹资活动产生的现金 流量净额 -45,000,000.00 -44,928,480.00 0.16% 现金及现金等价物净 增加额 -1,674,904.18 -47,697,931.75 -96.49% 由于经营活动产生的 现金流量净额和投资 活动产生的现金流量 净额同比有较大变化 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 2014年上半年度公司营业收入23,641.04万元，同比下降5.40%，报告期内营业收入略有下降,业务收入的变化主要是产品销 售结构有了变动,耐高温输送带上半年实现6,043.62万元,同比下降8.95%,钢丝绳输送带上半年实现销售收入5,854.97万元， 同比下降31.18%，而聚酯带输送带产品上半年实现销售5,222.72万元,同比增长13.30%,阻燃带输送带产品上半年实现销售收 入2,899.34万元,同比增长27.41%。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 √ 适用□ 不适用 2014年上半年，公司与宝钢湛江钢铁有限公司签订了《胶带输送机配套的尼龙芯（NN）胶带设备供货和服务的集中采购协议》 和《胶带输送机配套的钢丝绳芯（ST）胶带设备供货和服务的集中采购协议》（详见无锡宝通带业股份有限公司关于签订生 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 10 产经营方面重要合同的公告2014-024）。截至2014年6月30日，该协议已履行金额为150.94万元。公司将持续跟踪协议进展情 况，及时在定期报告中履行信息披露义务。 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 公司的主营业务为各类高强力橡胶输送带的研发、生产、销售与服务，公司的主导产品，主要包括耐高温输送带、阻燃输送 带、钢丝绳芯输送带等核心产品。报告期内，公司主营业务未发生变更。报告期内，受不利的经营环境影响，公司实现营业 收入236,410,387.71元，较上年同期下降5.40%。 （2）主营业务构成情况 占比10%以上的产品或服务情况 √ 适用□ 不适用 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分产品或服务 耐高温带60,436,218.79 38,499,054.56 36.30% -8.95% -9.17% 0.15% 钢丝绳带58,549,674.83 39,929,676.66 31.80% -31.18% -25.20% -5.45% 聚酯带52,227,203.72 41,913,405.50 19.75% 13.30% 20.48% -4.78% 阻燃带28,993,419.98 20,850,962.83 28.08% 27.41% 31.07% -2.01% 尼龙带25,202,838.57 19,128,918.41 24.10% 29.01% 37.93% -4.91% 4、其他主营业务情况 利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用√ 不适用 主营业务或其结构发生重大变化的说明 □ 适用√ 不适用 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用√ 不适用 报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用√ 不适用 5、公司前5 大供应商或客户的变化情况 报告期公司前5 大供应商的变化情况及影响 √ 适用□ 不适用 本期前五大供应商名称金额上年同期前五大供应商名称金额 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 11 无锡市永立工业帆布厂12,602,286.42 江苏法尔胜钢制品有限公司13,922,288.84 神马实业股份有限公司9,539,392.04 无锡市永立工业帆布厂13,482,231.32 杭州浙晨橡胶有限公司9,428,461.53 神马实业股份有限公司10,261,600.50 上海成俊橡塑有限公司8,177,772.59 申华化学工业有限公司9,696,750.00 上海雪标进出口有限公司6,095,294.89 苏州宝化炭黑有限公司9,459,250.00 合计45,843,207.47 合计56,822,120.66 占公司全部采购金额比例38.66% 占公司全部采购金额比例33.45% 报告期公司前5 大客户的变化情况及影响 √ 适用□ 不适用 本期前五大客户名称金额上年同期前五大客户名称金额 神华物资集团有限公司26,690,379.40 海螺水泥集团30,526,746.73 海螺水泥集团23,374,663.71 江阴华东机械有限公司14,909,013.77 上海梅山钢铁股份有限公司10,768,536.60 神华物资集团有限公司9,936,639.57 中国电力投资集团公司物资装备分公司9,774,993.45 淮南矿业（集团）有限公司9,375,774.36 宝山钢铁股份有限公司9,521,948.76 焦作科瑞森机械制造有限公司9,067,740.21 合计80,130,521.92 合计73,815,914.64 占公司全部销售金额比例33.90% 占公司全部销售金额比例29.54% 6、主要参股公司分析 √ 适用□ 不适用 主要参股公司情况 单位：元 公司名称主要产品或服务净利润 无锡宝通新材料技术有限公司研发、技术服务、对外投资9,816.90 7、重要研发项目的进展及影响 √ 适用□ 不适用 报告期内，公司各研发项目均取得了一定的成果，具体情况见”本章节1、报告期内总体经营情况（2）研发投入、产品升级”。 8、核心竞争力不利变化分析 □ 适用√ 不适用 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 12 9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 橡胶输送带是仅次于轮胎的第二大类重要橡胶制品，属石油化工领域，我国是世界输送带生产与消费的第一大国。输送带产 品主要应用于煤炭、冶金、建材、火电、港口等支撑国民经济和社会发展的国家重点产业的散货物料运输，是带式输送带的 核心部件。随着科学技术的不断进步，新技术、新设备的逐渐普及与应用，工业生产的自动化程度显著提高，输送带的使用 范围越来越广。公司综合竞争实力居国内输送带行业前列，经过不断深化企业机制，大力调整产品结构，实现了跨越式发展。 公司目前可生产最大宽幅达3200mm，是国内最大的输送带宽幅；产品强度级别高达ST10000，达到世界最高的强度级别。公 司是国家首批“中国名牌产品”获授单位、“国家高新技术企业”、“国家级火炬计划重点高新技术企业”，公司秉承“科技创新、 差异化竞争”的发展战略，十余年来通过不断地“技术创新、产品创新、服务创新、管理创新”实现了企业的持续、健康、科 学发展。 10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况 2014年，公司总体经营思路为：以稳中求进为目标，创新驱动为核心；以转型升级为主线，以流程信息化为手段；全面推行 产品全生命周期成本最优及全员绩效管理管控模式；促进产品品质、经济效益、员工幸福指数的全面提升；继续保持行业创 新发展的领先地位。 报告期内，公司围绕年初的经营计划积极应对经营环境的变化，勤勉尽责，推进各项工作，成功中标了宝钢湛江钢铁有限公 司设备采购项目、中国航空技术北京有限公司委内瑞拉INVECEM项目设备采购项目、神华物资集团有限公司备品带项目等优 质项目，公司将以差异化服务、创新产品、一流质量为基础，努力提高产品附加值，提高客户忠诚度，为完成2014年度经营 计划打下结实基础。 11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 1、原材料价格大幅波动风险 公司生产所需主要原材料为橡胶，当前国际橡胶市场存在诸多不确定因素，橡胶价格受市场需求、大宗商品期货市场、石油 价格走势、国际贸易壁垒以及各国货币政策等因素影响，有可能会出现大幅波动情况。如果橡胶价格大幅波动，对公司原材 料采购计划的制订和实施造成一定程度的不利影响，不利于公司的成本控制，增加了公司的经营风险。 对策：密切关注国内橡胶期货市场价格的波动对原材料现货市场的影响，公司如预期相关风险较大将采取套期保值等手段努 力减少因原材料价格波动而造成经营业绩大幅变动的风险。同时加强与国内外橡胶供应商的战略合作，确保公司长期稳定的 原材料供应渠道，降低公司原材料价格大幅波动的风险。 2、下游市场需求波动的风险 公司产品输送带用于大型工矿企业在特种环境下的物料输送，公司产品的需求主要来自煤矿、钢铁、建材、港口、电力等行 业的新建项目和已建成项目的耗用更新，从过去几年市场的实际需求看，专业产品的市场需求量虽在各年间有一定波动，但 总体呈增长的趋势。公司经营成果和可持续成长性在一定程度上面临国内外宏观经济环境的变化的影响，公司存在客户订单 减少的风险。 对策：公司将发挥技术优势，以下游客户对于输送带产品性能、生命周期要求的提高为契机，积极抢占高端市场，以化解因 宏观经济放缓所带来下游客户需求下降的风险。 3、固定资产折旧增加的风险 公司募集资金全部投资项目已于2013年底建成投产、交付使用，2014年，公司固定资产折旧额将大幅增加，新增折旧额将影 响公司经营业绩。因此，如果超募资金投项目投产后实现的产量、销售收入、利润等较预期相差较大，公司将面临因固定资 产折旧增加而导致利润下滑的风险。 对策：募集资金投资项目的产品利润率较高，且公司管理层将本项目所生产的产品作为公司在未来2-3年产品结构调整优化 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 13 的重点产品，公司将大力推广应用本项目产品，促进募投项目具有较好的盈利能力，同时将使公司的主营业务收入和利润水 平不断提高，抵消因固定资产折旧增加带来的营业利润下降的影响。 4、行业竞争激烈导致毛利率下降的风险 报告期内公司综合毛利率一直在同业中保持较高水平。但随着输送带行业的快速发展，行业竞争呈现不断加剧的态势，公司 不排除采取降价等措施进一步扩大市场份额，可能导致公司综合毛利率水平下降的风险。 对策：公司将做好成本管理，不断优化各产品成本构成，同时进一步调整产品结构，加大高毛利率产品的比重。 针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2014年经营计划如期顺利 完成。 二、投资状况分析 1、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用□ 不适用 单位：万元 募集资金总额43,215.7 报告期投入募集资金总额1,881.44 已累计投入募集资金总额41,167.72 募集资金总体使用情况说明 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 14 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用□ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 项目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告 期实现 的效益 截止报告期 末累计实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 年产600 万平方米煤矿用高性能 节能叠层阻燃输送带 否20,620 20,620 15.91 19,708 95.58% 2011 年12 月31 日 1,679.98 11,040.83 是否 永久性补充流动资金1,003.17 2011 年12 月31 日 承诺投资项目小计-- 20,620 20,620 15.91 20,711.17 -- -- 1,679.98 11,040.83 -- -- 超募资金投向 年产600 万平方米高强力高性能 钢丝绳芯输送带项目 否16,814 16,814 1,573.24 14,043.73 83.52% 2013 年12 月31 日 745.67 745.67 是否 宝通-高校先进输送带技术研发 中心项目 否3,500 4,500 292.29 4,131.12 91.80% 2013 年12 月31 日 否 永久性补充流动资金否2,281.7 2,281.7 2,281.7 超募资金投向小计-- 22,595.7 23,595.7 1,865.53 20,456.55 -- -- 745.67 745.67 -- -- 合计-- 43,215.7 44,215.7 1,881.44 41,167.72 -- -- 2,425.65 11,786.5 -- -- 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） （1）年产600 万平方米高强力高性能钢丝绳芯输送带项目原预计2013 年3 月31 日完成， 由于施工期间连续阴雨影响施工进度，地下暗河 影响了土建、设备安装的基础开挖，并增加了工作量与工程造价，造成了整体工程施工的延迟。项目于2013 年12 月底竣工。 （2）宝通-高校先进输送带技术研发中心项目原预计2012 年12 月31 日完成，由于地质原因导致项目进度延缓，宝通研发大楼延迟至2013 年12 月投入使用。 项目可行性发生重大变化的情况无 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 15 说明 超募资金的金额、用途及使用进 展情况 适用 募集资金总额为475,000,000.00 元，扣除与发行有关的费用42,843,000.00 元后，公司IPO 募集资金净额为432,157,000.00 元，其中超募资金 金额为225,957,000.00 元。 1、经2010 年10 月27 日召开的2010 年第一次临时股东大会审议，同意公司超募资金投资年产600 万平方米高强力高性能钢丝绳芯输送带 项目、宝通-高校先进输送带技术研发中心项目。其中：（1）年产600 万平方米高强力高性能钢丝绳芯输送带项目投资16,814.00 万元，已于 2013 年12 月底竣工。（2）宝通-高校先进输送带技术研发中心项目原计划投资3,500 万元，预计2012 年12 月31 日完成，由于地质等原因， 项目延期至2013 年12 月底完工;同时由于受到地质状况、施工现场条件等限制，项目基建工程成本增加，投资超出原计划。公司2014 年1 月 10 日第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于调整部分超募资金投资项目金额的议案》,决定以超募资金存款专户截止2013 年12 月31 日的资金利息净收入中的1,000 万元增加对该项目的投入，项目计划投入由3,500 万元变更为4,500 万元。截止2013 年12 月31 日，该项目 已建成并投入使用。 2、为了进一步提高募集资金使用效率，适应公司长期战略发展的需要，满足业务规模大幅增长的资金使用需求，缓解公司流动资金的不足， 经2011 年7 月8 日召开的第二届董事会第一次会议审议，同意公司使用部分超募资金2,281.70 万元永久性补充流动资金。 募集资金投资项目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整 情况 适用 以前年度发生 公司2011 年3 月30 日第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体的议案》。公司将“年产600 万平方米高强 力高性能钢丝绳芯输送带项目”的实施主体“无锡宝通高强力输送带有限公司”（原计划新设立的全资子公司）变更为：“无锡宝通带业股份 有限公司”。 募集资金投资项目先期投入及置 换情况 适用 公司募集资金到位前先期用自筹资金投入3,732.80 万元，已置换。 用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况 适用 公司于2012 年12 月11 日第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金临时补充流动资金的议案》，结合公司生产经营需 求及财务情况，同意使用部分超募资金2,000 万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过6 个月，公司已于2013 年6 月归还至募集资金账 户。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 16 项目实施出现募集资金结余的金 额及原因 适用 年产600 万平方米煤矿用高性能节能叠层阻燃输送带项目：公司在整个项目的建设过程中，较好控制了施工成本和设备采购成本，在不降低 标准和质量的前提下节省了投资。2012 年2 月27 日第二届董事会第六次会议审议通过了《关于将节余募集资金永久补充公司流动资金的议 案》，同意将节余募集资金（包括利息收入）1,003.17 万元用于永久补充公司流动资金。 尚未使用的募集资金用途及去向无 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况 无 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 17 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 2、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 3、对外股权投资情况 （1）持有其他上市公司股权情况 □ 适用√ 不适用 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况 □ 适用√ 不适用 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 18 四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用√ 不适用 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用√ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用√ 不适用 七、报告期内公司利润分配方案实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用□ 不适用 公司2013 年度利润分派方案已获2014 年05 月09 日召开的2013 年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登于2014 年 05 月09 日证监会指定网站上。 本次分红派息、转增股本距离股东大会通过分配、转增股本方案时间未超过两个月。 本公司2013 年度权益分派方案为：以公司现有总股本150,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派3.000000 元人民币现金 （含税；扣税后，QFII、RQFII 以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10 股派2.700000 元；持有非股 改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10 股派2.850000 元，权 益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款a；对于QFII、RQFII 外的其他非居民企业，本公司未代 扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增10 股。 分红前本公司总股本为15,000 万股，分红后总股本增至30,000 万股。 本次分红派息股权登记日为：2014 年05 月16 日，除权除息日为：2014 年05 月19 日。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用√ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 19 第四节重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用√ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 三、公司股权激励的实施情况及其影响 √ 适用□ 不适用 1、2011年9月26日，宝通带业第二届董事会第三次会议审议通过了《激励计划（草案）》及其摘要、《无锡宝通带业股份有限 公司股票期权激励计划实施考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。 宝通带业独立董事对本次激励计划（草案）发表了独立意见，认为宝通带业本次激励计划不会损害宝通带业及全体股东的利 益。宝通带业董事会已将本次激励计划报中国证监会备案。 2、2011年9月26日，宝通带业第二届监事会第三次会议审议通过了《激励计划(草案)》及其摘要、《关于核查公司股票期权 激励计划(草案)激励对象名单的议案》、《无锡宝通带业股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法》等议案。 3、2012年2月3日，宝通带业第二届董事会第五次会议审议通过了《激励计划（修订稿）》及其摘要、《无锡宝通带业股份有 限公司股票期权激励计划实施考核办法(修订稿)》等议案。宝通带业独立董事对本次激励计划(修订稿)发表了独立意见，认 为本次激励计划不会损害宝通带业及全体股东的利益。 4、2012年2月3日，宝通带业第二届监事会第五次会议审议通过了《激励计划(修订稿)》及其摘要、《关于核查公司股票期权 激励计划(草案修订稿)激励对象名单的议案》、《无锡宝通带业股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法(修订稿)》等议 案。 5、经中国证监会备案且无异议后，宝通带业2012年第一次临时股东大会于2012年2月20日以特别决议方式审议通过了《激励 计划(修订稿)》及其摘要、《无锡宝通带业股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法(修订稿)》、《关于提请股东大会授 权董事会办理股票期权激励计划相关事宜的议案》等议案。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 20 《股票期权激励计划》的股票来源为公司向激励对象定向发行股票，激励对象可根据本计划规定的条件行使股票认购权，每 份股票期权拥有在有效期内以行权价格和行权条件购买1股宝通带业股票的权利。 6、2012年3月1日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，无锡宝通带业股份有限公司（以下简称“公司”） 已完成《无锡宝通带业股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》（以下简称“《激励计划（修订稿）》”）所涉首次授予 110万份期权的登记工作，期权简称：宝通JLC1，期权代码：036034。 7、2012年5月25日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的议 案》，鉴于公司实施了利润分配方案，因此股票期权激励计划作相应的调整，即调整后的股票期权数量为183万份，其中首次 授予数量165万份，预留数量18万份，行权价格调整为11.54元。 8、2014年7月14日，公司召开的第二届董事会第二十二次会议，审议通过了关于终止实施《无锡宝通带业股份有限公司股票 期权激励计划（草案修订稿）》的议案。按照《权激励计划（草案修订稿）》的规定，计划实施的首要条件是在本计划等待期 内，第一个行权期上一年度（2012年）较2011年度的营业收入增长率不低于35%，净利润增长率不低于35%；第二个行权期上 一年度（2013年）较2011年度的营业收入增长率不低于85%，净利润增长率不低于80%；第三个行权期上一年度（2014年）较 2011年度的营业收入增长率不低于130%，净利润增长率不低于130%；自公司推出股票期权激励计划以来，受到外围经济环境 和下游行业不景气的影响，公司2012年度营业收入55,300.82万元，净利润8,075.67万元，较2011年度的营业收入增长率为 24.35%，净利润增长率为123.58%；2013年度营业收入56,100.90万元，净利润10,214.62万元，较2011年度的营业收入增长 率为26.15%，净利润增长率为182.80%，公司营业收入指标增长未到达计划中业绩考核指标及公司对后期市场预估的原因， 公司若继续实施，本次股票期权激励计划将很难真正达到预期的激励目的和效果。经董事会薪酬与考核委员会审议确认，公 司董事会审慎探讨后，决定终止公司股票期权激励计划，并注销已经授予但尚未行权的股票期权。（具体内容详见中国证监 会指定的创业板信息披露媒体上的公司关于终止实施《无锡宝通带业股份有限公司股票期权激励计划（草案修订稿）》的公 告）。 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用√ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用√ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、关联债权债务往来 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 4、其他重大关联交易 □ 适用√ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 21 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 （1）违规对外担保情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、重大委托他人进行现金资产管理情况 单位：万元 受托方名称委托金额 委托起始日 期 委托终止日 期 报酬的确定 方式 实际收益期末余额 是否履行必 要程序 重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询 □ 适用√ 不适用 4、其他重大合同 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 22 六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用□ 不适用 承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况 首次公开发行或再融资时 所作承诺 包志方 避免同业竞争承诺公司董事长包志方先生作为公司控股股东及实际控制人，为保障公司 及全体股东利益，就避免同业竞争于2009 年7 月8 日出具了《避免同业竞争承诺函》，做 出了以下承诺：1、截至本确认函出具之日止，本人除投资宝通带业外，未有其他控股或 参股的企业；宝通带业目前不存在同业竞争情形。2、本人保证不利用控股股东及/或实际 控制人的地位损害宝通带业及宝通带业其他股东的利益；在作为宝通带业的控股股东及/ 或实际控制人期间，本人保证本人及全资子公司、控股子公司和实际控制的公司不在中 国境内外以任何形式直接或间接从事与宝通带业主营业务或者主营产品相竞争或者构成 竞争威胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与宝通带业主营业务或者 主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。3、本人保证不为自己或者他人 谋取属于宝通带业的商业机会，自营或者为他人经营与宝通带业同类的业务。4、本人保 证与本人关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年 满18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母等，亦遵守上述承诺。5、 上述承诺在本人作为宝通带业控股股东及/或实际控制人期间内持续有效，且不可撤销。 2009 年07 月08 日 长期 截止2014 年6 月30 日，公司控股股东 及实际控制人包志 方先生遵守上述承 诺，未发现违反上 述承诺情况。 包志方 股份锁定承诺公司董事长、控股股东及实际控制人包志方先生承诺：自宝通带业股票在 深圳证券交易所创业板上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所 持有的宝通带业股份，也不由宝通带业回购本人持有的上述股份。股份锁定承诺公司董 事长、控股股东及实际控制人包志方先生承诺：自宝通带业股票在深圳证券交易所创业 板上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人所持有的宝通带业股份， 也不由宝通带业回购本人持有的上述股份。 2009 年07 月08 日 长期 截止2014 年6 月30 日，公司控股股东 及实际控制人包志 方先生遵守上述承 诺，未发现违反上 述承诺情况。 承诺是否及时履行是 未完成履行的具体原因及 下一步计划（如有） 不适用。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 23 公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况 □ 适用√ 不适用 七、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是√ 否 八、其他重大事项的说明 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 24 第五节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量比例公积金转股其他小计数量比例 一、有限售条件股份45,175,668 30.11% 43,083,170 -2,092,498 40,990,672 86,166,340 28.72% 3、其他内资持股45,175,668 30.11% 43,083,170 -2,092,498 40,990,672 86,166,340 28.72% 其中：境内法人持股0 0 0 0 0 0 0 境内自然人持股45,175,668 30.11% 43,083,170 -2,092,498 40,990,672 86,166,340 28.72% 二、无限售条件股份104,824,332 69.88% 106,916,830 2,092,498 109,009,328 213,833,660 71.28% 1、人民币普通股104,824,332 69.88% 106,916,830 2,092,498 109,009,328 213,833,660 71.28% 三、股份总数150,000,000 100.00% 150,000,000 0 150,000,000 300,000,000 100.00% 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用□ 不适用 公司于2014年05月19日实施了2013年度利润分派方案：以公司现有总股本150,000,000股为基数，向全体股东每10股派 3.000000元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券投资基金每10股派 2.700000元；持有非股改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收，先按每10 股派2.850000元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款a；对于QFII、RQFII外的其他非居民 企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 分红前本公司总股本为15,000万股，分红后总股本增至30,000万股。 股份变动的原因 □ 适用√ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用√ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用√ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用√ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用√ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数19,686 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 25 持股5%以上的股东持股情况 股东名 称 股东性质 持股比 例 报告期末持股 数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 包志方境内自然人32.67% 98,020,952 49010476 73,515,714 24,505,238 质押40,000,000 唐宇境内自然人2.22% 6,662,952 2221076 6,662,814 138 陈勇境内自然人2.00% 5,987,950 1996075 5,987,812 138 胡芷诚境内自然人0.57% 1,713,402 -3181478 1,713,402 张健境内自然人0.33% 985,854 985,854 廖廷辉境内自然人0.23% 703,300 703,300 伍平境内自然人0.23% 680,000 680,000 王一华境内自然人0.20% 600,000 600,000 蔡智策境内自然人0.16% 489,100 489,100 曲馨月境内自然人0.16% 486,900 486,900 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前10 名 股东的情况（如有）（参 见注3） 不适用。 上述股东关联关系或一 致行动的说明 公司第一大股东包志方先生与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购 管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其 他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类数量 包志方24,505,238 人民币普通股24,505,238 胡芷诚1,713,402 人民币普通股1,713,402 张健985,854 人民币普通股985,854 廖廷辉703,300 人民币普通股703,300 伍平680,000 人民币普通股680,000 王一华600,000 人民币普通股600,000 蔡智策489,100 人民币普通股489,100 曲馨月486,900 人民币普通股486,900 张志祥485,800 人民币普通股485,800 孙广通483,028 人民币普通股483,028 前10 名无限售流通股股东之间， 以及前10 名无限售流通股股东和 公司第一大股东包志方先生与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市 公司收购管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他流通股股东之间是否存在关 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 26 前10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注4） 公司股东廖廷辉除通过普通证券账户持有0 股外，还通过国泰君安证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有703,300 股，实际合计持有703,300 股；公司股东 伍平除通过普通证券账户持有0 股外，还通过长城证券有限责任公司客户信用交易 担保证券账户持有680,000 股，实际合计持有680,000 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是√ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用√ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用√ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 27 第六节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况 1、持股情况 √ 适用□ 不适用 单位：股 姓名职务 任职 状态 期初持股 数 本期增持 股份数量 本期减持 股份数量 期末持股 数 期初持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 本期获 授予的 股权激 励限制 性股票 数量 本期被 注销的 股权激 励限制 性股票 数量 期末持 有的股 权激励 获授予 限制性 股票数 量 包志方 董事长、 总经理 现任49,010,476 49,010,476 0 98,020,952 0 0 0 0 唐宇 董事、副 总经理 现任4,441,876 3,331,476 1,110,400 6,662,952 0 0 0 0 陈勇 董事、副 总经理 现任3,991,875 2,993,975 997,900 5,987,950 0 0 0 0 合计-- -- 57,444,227 55,335,927 2,108,300 110,671,854 0 0 0 0 2、持有股票期权情况 √ 适用□ 不适用 姓名职务任职状态 期初持有股 票期权数量 （份） 本期获授予 股票期权数 量（份） 本期已行权 股票期权数 量（份） 本期注销的 股票期权数 量（份） 期末持有股 票期权数量 （份） 陈希 副总经理、 董事 现任270,000 270,000 周庆财务负责人现任180,000 180,000 合计-- -- 450,000 0 0 0 450,000 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用√ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2013 年年报。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 28 第七节财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是√ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金200,087,396.32 223,080,691.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据74,756,890.28 93,196,270.98 应收账款249,703,821.77 253,954,461.33 预付款项22,269,697.11 8,795,618.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息232,740.55 332,569.08 应收股利 其他应收款8,427,680.12 6,944,960.27 买入返售金融资产 存货45,873,983.89 59,612,593.65 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计601,352,210.04 645,917,165.03 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 29 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产312,264,066.58 323,768,359.14 在建工程3,133,903.34 898,795.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产24,422,610.53 24,700,602.65 开发支出 商誉 长期待摊费用25,816.14 递延所得税资产3,092,005.45 3,385,632.23 其他非流动资产 非流动资产合计342,912,585.90 352,779,206.06 资产总计944,264,795.94 998,696,371.09 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据60,077,334.24 59,872,483.78 应付账款73,375,485.67 93,694,356.22 预收款项1,695,784.51 1,159,885.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬11,456.00 2,312,910.20 应交税费8,706,957.90 35,203,063.05 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 30 应付利息 应付股利 其他应付款1,496,272.68 3,060,174.47 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计145,363,291.00 195,302,873.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款2,000,000.00 2,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债6,595,103.23 6,465,000.92 非流动负债合计8,595,103.23 8,465,000.92 负债合计153,958,394.23 203,767,874.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 300,000,000.00 150,000,000.00 资本公积235,144,297.46 385,144,297.46 减：库存股 专项储备 盈余公积33,978,419.93 33,978,419.93 一般风险准备 未分配利润221,183,684.32 225,805,779.27 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计790,306,401.71 794,928,496.66 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计790,306,401.71 794,928,496.66 负债和所有者权益（或股东权益）总计944,264,795.94 998,696,371.09 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 31 2、母公司资产负债表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金169,844,350.36 193,080,691.21 交易性金融资产 应收票据74,756,890.28 93,196,270.98 应收账款249,703,821.77 253,954,461.33 预付款项22,249,787.11 8,795,618.51 应收利息232,740.55 332,569.08 应收股利 其他应收款8,427,680.12 6,944,960.27 存货45,873,983.89 59,612,593.65 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计571,089,254.08 615,917,165.03 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资30,000,000.00 30,000,000.00 投资性房地产 固定资产312,256,210.58 323,768,359.14 在建工程3,133,903.34 898,795.90 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产24,422,610.53 24,700,602.65 开发支出 商誉 长期待摊费用25,816.14 递延所得税资产3,092,005.45 3,385,632.23 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 32 其他非流动资产 非流动资产合计372,904,729.90 382,779,206.06 资产总计943,993,983.98 998,696,371.09 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据60,077,334.24 59,872,483.78 应付账款73,105,485.67 93,694,356.22 预收款项1,695,784.51 1,159,885.79 应付职工薪酬11,456.00 2,312,910.20 应交税费8,715,962.84 35,203,063.05 应付利息 应付股利 其他应付款1,496,272.68 3,060,174.47 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计145,102,295.94 195,302,873.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款2,000,000.00 2,000,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债6,595,103.23 6,465,000.92 非流动负债合计8,595,103.23 8,465,000.92 负债合计153,697,399.17 203,767,874.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 300,000,000.00 150,000,000.00 资本公积235,144,297.46 385,144,297.46 减：库存股 专项储备 盈余公积33,978,419.93 33,978,419.93 一般风险准备 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 33 未分配利润221,173,867.42 225,805,779.27 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计790,296,584.81 794,928,496.66 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 943,993,983.98 998,696,371.09 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 3、合并利润表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、营业总收入236,410,387.71 249,906,073.36 其中：营业收入236,410,387.71 249,906,073.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本190,132,057.12 195,854,510.62 其中：营业成本168,213,304.37 166,930,215.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加1,649,175.46 1,001,037.25 销售费用9,972,227.29 9,278,416.14 管理费用15,135,547.40 16,602,359.52 财务费用-2,947,933.94 -2,437,123.07 资产减值损失-1,890,263.46 4,479,605.42 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 34 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 46,278,330.59 54,051,562.74 加：营业外收入1,226,627.03 1,284,180.72 减：营业外支出100.00 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 47,504,957.62 55,335,643.46 减：所得税费用7,127,052.57 7,628,405.70 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 40,377,905.05 47,707,237.76 其中：被合并方在合并前实现 的净利润 归属于母公司所有者的净利润40,377,905.05 47,707,237.76 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益0.1346 0.159 （二）稀释每股收益0.1346 0.159 七、其他综合收益709,785.31 八、综合收益总额40,377,905.05 48,417,023.07 归属于母公司所有者的综合收 益总额 40,377,905.05 48,417,023.07 归属于少数股东的综合收益总 额 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 4、母公司利润表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、营业收入236,410,387.71 249,906,073.36 减：营业成本168,213,304.37 166,930,215.36 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 35 营业税金及附加1,649,175.46 1,001,037.25 销售费用9,972,227.29 9,278,416.14 管理费用14,860,119.40 16,602,359.52 财务费用-2,667,602.74 -2,437,123.07 资产减值损失-1,890,263.46 4,479,605.42 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 46,273,427.39 54,051,562.74 加：营业外收入1,218,441.03 1,284,180.72 减：营业外支出100.00 其中：非流动资产处置损 失 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 47,491,868.42 55,335,643.46 减：所得税费用7,123,780.27 7,628,405.70 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 40,368,088.15 47,707,237.76 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益0.1346 0.159 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益709,785.31 七、综合收益总额40,368,088.15 48,417,023.07 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 5、合并现金流量表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现244,910,862.45 226,921,932.82 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 36 金 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还93,027.99 收到其他与经营活动有关的现 金 10,512,383.03 10,110,534.89 经营活动现金流入小计255,423,245.48 237,125,495.70 购买商品、接受劳务支付的现 金 110,907,557.76 141,012,890.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 13,064,813.00 12,476,266.17 支付的各项税费48,458,424.52 19,606,986.52 支付其他与经营活动有关的现 金 20,845,118.63 21,955,264.17 经营活动现金流出小计193,275,913.91 195,051,407.43 经营活动产生的现金流量净额62,147,331.57 42,074,088.27 二、投资活动产生的现金流量： 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 37 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 18,822,235.75 44,453,486.94 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计18,822,235.75 44,453,486.94 投资活动产生的现金流量净额-18,822,235.75 -44,453,486.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金15,071,520.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计15,071,520.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 15,000,000.00 筹资活动现金流出小计45,000,000.00 60,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额-45,000,000.00 -44,928,480.00 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 38 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -390,053.08 五、现金及现金等价物净增加额-1,674,904.18 -47,697,931.75 加：期初现金及现金等价物余 额 191,640,858.05 197,796,383.28 六、期末现金及现金等价物余额189,965,953.87 150,098,451.53 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 6、母公司现金流量表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 244,910,862.45 226,921,932.82 收到的税费返还93,027.99 收到其他与经营活动有关的现 金 10,232,051.83 10,110,534.89 经营活动现金流入小计255,142,914.28 237,125,495.70 购买商品、接受劳务支付的现 金 110,907,557.76 141,012,890.57 支付给职工以及为职工支付的 现金 13,064,813.00 12,476,266.17 支付的各项税费48,458,424.52 19,606,986.52 支付其他与经营活动有关的现 金 20,815,689.39 21,955,264.17 经营活动现金流出小计193,246,484.67 195,051,407.43 经营活动产生的现金流量净额61,896,429.61 42,074,088.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 39 金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 18,814,379.75 44,453,486.94 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计18,814,379.75 44,453,486.94 投资活动产生的现金流量净额-18,814,379.75 -44,453,486.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金15,071,520.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计15,071,520.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现 金 15,000,000.00 筹资活动现金流出小计45,000,000.00 60,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额-45,000,000.00 -44,928,480.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -390,053.08 五、现金及现金等价物净增加额-1,917,950.14 -47,697,931.75 加：期初现金及现金等价物余 额 161,640,858.05 197,796,383.28 六、期末现金及现金等价物余额159,722,907.91 150,098,451.53 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 40 7、合并所有者权益变动表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益少数 股东 权益 实收资本（或股所有者权益合计 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其 他 一、上年年末余额150,000,000.00 385,144,297.46 33,978,419.93 225,805,779.27 794,928,496.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额150,000,000.00 385,144,297.46 33,978,419.93 225,805,779.27 794,928,496.66 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 150,000,000.00 -150,000,000.00 -4,622,094.95 -4,622,094.95 （一）净利润40,377,905.05 40,377,905.05 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计40,377,905.05 40,377,905.05 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 41 （四）利润分配-45,000,000.00 -45,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -45,000,000.00 -45,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转150,000,000.00 -150,000,000.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 150,000,000.00 -150,000,000.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额300,000,000.00 235,144,297.46 33,978,419.93 221,183,684.32 790,306,401.71 上年金额 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益少 数 股 东 实收资本（或股所有者权益合计 本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润 其 他 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 42 权 益 一、上年年末余额150,000,000.00 385,144,297.46 23,763,801.01 178,874,209.00 737,782,307.47 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额150,000,000.00 385,144,297.46 23,763,801.01 178,874,209.00 737,782,307.47 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 10,214,618.92 46,931,570.27 57,146,189.19 （一）净利润102,146,189.19 102,146,189.19 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计102,146,189.19 102,146,189.19 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配10,214,618.92 -55,214,618.92 -45,000,000.00 1．提取盈余公积10,214,618.92 -10,214,618.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的-45,000,000.00 -45,000,000.00 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 43 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额150,000,000.00 385,144,297.46 33,978,419.93 225,805,779.27 794,928,496.66 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：无锡宝通带业股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额150,000,000.00 385,144,297.46 33,978,419.93 225,805,779.27 794,928,496.66 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额150,000,000.00 385,144,297.46 33,978,419.93 225,805,779.27 794,928,496.66 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 150,000,000.00 -150,000,000.00 -4,631,911.85 -4,631,911.85 （一）净利润40,368,088.15 40,368,088.15 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计40,368,088.15 40,368,088.15 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配-45,000,000.00 -45,000,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配-45,000,000.00 -45,000,000.00 4．其他150,000,000.00 -150,000,000.00 （五）所有者权益内部结转150,000,000.00 -150,000,000.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 45 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额300,000,000.00 235,144,297.46 33,978,419.93 221,173,867.42 790,296,584.81 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额150,000,000.00 385,144,297.46 23,763,801.01 178,874,209.0 0 737,782,307.47 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额150,000,000.00 385,144,297.46 23,763,801.01 178,874,209.0 0 737,782,307.47 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 10,214,618.92 46,931,570.27 57,146,189.19 （一）净利润 102,146,189.1 9 102,146,189.19 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 102,146,189.1 9 102,146,189.19 （三）所有者投入和减少资本 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 46 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配10,214,618.92 -55,214,618.92 -45,000,000.00 1．提取盈余公积10,214,618.92 -10,214,618.92 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配-45,000,000.00 -45,000,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额150,000,000.00 385,144,297.46 33,978,419.93 225,805,779.2 7 794,928,496.66 法定代表人：包志方主管会计工作负责人：周庆会计机构负责人：周庆 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 47 三、公司基本情况 无锡宝通带业股份有限公司(以下简称公司或本公司)，是经中华人民共和国商务部商资批[2008]601号《商务部关于同意无 锡市宝通带业有限公司变更为股份有限公司的批复》，由无锡市宝通带业有限公司整体变更设立的股份有限公司，原注册资 本为37,500,000.00元。 根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1308号《关于核准无锡宝通带业股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司于2009年12月16日向社会公开发行人民币普通股（A股）1,250万股（每股面 值1.00元），公司公开发行股票后注册资本变更为50,000,000.00元。根据江苏省商务厅苏商资[2010]622号《关于同意无锡 宝通带业股份有限公司增资及变更注册资本的批复》，公司于2010年9月3日增加注册资本50,000,000.00元，由资本公积转增 股本，变更后注册资本为100,000,000.00元。 根据江苏省商务厅苏商资[2012]447号《关于同意无锡宝通带业股份有限公司增资的批复》，公司于2012年8月2日增加注册资 本50,000,000.00元，由资本公积转增股本，变更后注册资本为150,000,000.00元。 2014 年5 月19 日，公司实施了2013 年年度权益分派，权益分派后公司总股本由150,000,000 股增至300,000,000 股。 2014 年6 月11 日，公司经无锡市人民政府新区管理委员会锡新管项发〔2014〕62 号《关于同意无锡宝通带业股份有限 公司股权变更的批复》批复，公司由外资企业变更为内资企业，公司类型由“股份有限公司（中外合资，上市）”变更为“股 份有限公司（上市）”，并于2014 年6 月18日办理了工商变更登记手续。 公司经营范围：橡胶制品、普通机械、物料搬运设备的加工制造、设计、安装；上述产品及高分子材料的研究、开发、咨询 及服务。（上述产品不含限制、禁止类项目，涉及行政许可的凭有效许可证明经营） 公司注册资本：30,000万元，企业法人营业执照号320200400026887。公司注册地：无锡市新区张公路19号。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础 上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 48 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留 存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取 得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于 合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与 购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置 该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 无 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 无 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 无 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含 无锡宝通带业股份有限公司2014 年半年度报告全文 49 于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实 施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公 允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的 财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部 交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权 益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则 第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融 资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。（未完）  |