[公告]得润电子：关于公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
关于 深圳市得润电子股份有限公司 前次募集资金使用情况的 鉴证 报告 瑞华 核 字 [ 201 4 ] 48020024 号 目 录 一、 鉴证 报告 ······································ ····· ······························ ··· 1 - 2 二、 关于募集资金 年度 存放与实际使用情况的专项报 告 ···· ·· · 3 - 1 1 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件） 通讯 地址： 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 P ostal Address ： 4th Floor of Tower 2, No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District , Beijing 邮政编码 （ Post Code ） ： 1000 39 电话 （ Tel ） ： +86(10) 88 219191 传真 （ Fax ） ： +86(10) 88 210558 关于 深圳市得润电子股份有限公司 前次募集资金使用情况的 鉴证 报告 瑞华 核 字 [ 20 1 4 ] 48020024 号 深圳市得润电子股份有限公司 全体股东： 我们接受委托，对后附的 深圳市得润电子股份有限公司 （以下简称 “ 贵 公司 ” ） 截至 20 1 3 年 12 月 3 1 日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》 执行了鉴证 工作 。 按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》（证监发行字 [2007]500 号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的 报告》 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏 ， 以及为我们的鉴证工作 提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的 其他证据，是 贵 公司 董事会 的责任。我 们的责任是在 执行 鉴证工作 的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》 提出 鉴证 结论 。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 — 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了 鉴证 工作，该准则要求我们遵守 中国注 册会计师 职业道德 守则 ，计划和 执行 鉴证 工作以对《关于前次募集资金使用情况 的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在 鉴证 过程中，我们实施了 抽 查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的 鉴证 工作为 提出鉴证结论 提供了合理的基础。 我们认为， 贵 公司编制的截至 20 1 3 年 12 月 3 1 日止《关于前次募集资金使 用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字 [2007]500 号）的规定。 本 鉴证 报告仅供 贵 公司 申请 非 公开发行股票时使用 ，不得用作任何其他用 途。我们同意本 鉴证 报告作为 贵 公司 申请 非 公开发行股票或 的必备文件，随其他 申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国 · 北京 二〇一 四 年 七 月 二十五 日 梅月欣 中国注册会计师 李丹 深圳市得润电子股份有限公司 关于 前次 募集资金使用情况的报告 【根据 中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监 发行字 [2007]500 号）的规定 ， 深圳市得润电子股份有限公司 （以下简称 “ 公司 ” 或 “ 本公司 ” ）， 编制了 截至 2013 年 12 月 31 日 止前次 募集资金使用情况的报告。 】 一、 前次 募集资金基本情况 根据 公司 2010 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于核准深 圳市得润电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2011]60 号）的核准，公司由 主承销商海通证 券股份有限公司采用向特定对象非公开发行方式发行人民币普通股（ A 股） 28,571,428 股，发行价格为每股 21.00 元，募集资金合计 599,999,988.00 元，扣除承销费 和保荐费等其他费用后，公司 前次 募集资金净额为 579,056,435.11 元，经深圳市鹏城会计师 事务所有限公司深鹏所验字 [2011]0065 号验资报告验证， 前次 非公开发行股票募集资金已于 2011 年 2 月 25 日全部到位。 截至 2013 年 12 月 31 日 前次 募集资金专户存储情况如下： 单位：人民币元 公司名称 存储银行名称 账号 期末余额 备注 深圳市得润电子股 份有限公司 中国工商银行股份有限公司深圳宝安支行 4000021429201157446 - 已销户 江苏银行股份有限公司深圳分行 19200188000119527 - 已销户 兴业银行股份有限公司深圳天安支行 337110100100189418 - 已销户 招商银行股份有限公司深圳皇岗支行 532900031810606 - 已销户 合肥得润电子器件 有限公司 招商银行合肥分行营业部 551900013810802 - 已销户 合计 - 二 、 前次 募集资金实际使用 情况 1 、前次募集资金使用情况对照 情况 根据本公司 前次非公开发行股票预案 披露的 A 股 募集资金运用方案， “ 本次 A 股 股发行 募集资金扣除发行费用后，将用于 CPU 连接器产品建设项目、双倍速率同步动态随机存储器 插座生产技术改造项目、 LED 连接器项目、研发中心建设项目、合肥汽车连接器及线束项目 。 ” 截至 2013 年 12 月 31 日，前次募集资金实际使用情况 对照情况 见附 表 1 “ 前次募集资金 使用情况对照表 ” 。 附 表 1 ： 前次募集资金使用情况对照表 单位： 万 元 募集资金总额 57,905.64 已累计使用募集资金总额 58,606.36 变更用途的募集资金总额 - 各年度使用募集资金总额 58,606.36 其中：2011年 32,638.44 变更用途的募集资金总额比例 - 2012年 8,350.89 2013年 17,617.03 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可 使用状态日期 （或截止日项目 完工程度） 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投 资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的 差额 1 CPU连接器产品建 设项目 CPU连接器产品建设项目 14,983.00 14,983.00 14,882.86 14,983.00 14,983.00 14,882.86 100.14 2013-6-30 2 双倍速率同步动态 随机存储器插座生 产技术改造项目 双倍速率同步动态随机存储 器插座生产技术改造项目 13,424.00 13,424.00 14,236.14 13,424.00 13,424.00 14,236.14 -812.14 2011-12-31 3 LED连接器项目 LED连接器项目 8,800.00 8,800.00 9,466.05 8,800.00 8,800.00 9,466.05 -666.05 2013-6-30 4 研发中心建设项目 研发中心建设项目 4,500.00 4,500.00 4,329.98 4,500.00 4,500.00 4,329.98 170.02 2013-12-31 5 合肥汽车连接器及 线束项目 合肥汽车连接器及线束项目 15,500.00 15,500.00 15,691.33 15,500.00 15,500.00 15,691.33 -191.33 2013-12-31 合计 57,207.00 57,207.00 58,606.36 57,207.00 57,207.00 58,606.36 -1,399.36 2 、前次募集资金变更情况 经公司第四届董事会第十二次会议、 2012 年度股东大会审议批准，公司对 “CPU 连接器 产品建设项目 ” 、 “LED 连接器项目 ” 、 “ 研发中心建设项目 ” 和 “ 合肥汽车连接器及线束项目 ” 的投 资进度进行适当调整，项目投资总额和建设规模不变。 此次调整不涉及实际投资项目变更 。 调整后的项目达到 预定可使用状态日期如下： 序号 项目名称 原计划项目达到 预定可使用状态日期 调整后计划项目达到 预定可使用状态日期 1 CPU 连接器产品建设项目 2012 年 12 月 31 日 2013 年 6 月 30 日 2 LED 连接器项目 2012 年 12 月 31 日 2013 年 6 月 30 日 3 研发中心建设项目 2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 4 合肥汽车连接器及线束项目 2012 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 3 、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明 单位：人民币万元 投资项目 项目总投资 承诺募集资金 投资总额 实际投入募集 资金总额 差异金额 差异原因 CPU连接器产品建设 项目 14,983.00 14,983.00 14,882.86 100.14 系优化投资方案所致 双倍速率同步动态随 机存储器插座生产技 术改造项目 13,424.00 13,424.00 14,236.14 -812.14 系增加固定资产投入所致 LED连接器项目 8,800.00 8,800.00 9,466.05 -666.05 系LED连接器扩产所致 研发中心建设项目 4,500.00 4,500.00 4,329.98 170.02 系优化投资方案所致 合肥汽车连接器及线 束项目 15,500.00 15,500.00 15,691.33 -191.33 系汽车连接器扩产所致 合计 57,207.00 57,207.00 58,606.36 -1,399.36 4 、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况 公司没有对外转让或置换 前次 募集资金投资项目的情况。 5 、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况 经公司第三届董事会第十七次会议审议批准，公司将总额为 5,500 万元人民币的闲置募 集资金暂时用 于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（自 2011 年 3 月 14 日起至 2011 年 9 月 13 日止），此款已于 2011 年 9 月 6 日全部归还至公司募集资金专用账户。经公司第三 届董事会第二十一次会议、 2011 年第二次临时股东大会审议批准，公司将总额为 16,000 万 元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（自 2011 年 9 月 14 日起至 2012 年 3 月 13 日止），此款已于 2012 年 3 月 12 日全部归还至公司募集资金专用 账户。经公司第四届董事会第五次会议、 2011 年度股东大会审议批准，公司将总额为 15,000 万元 人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金 , 使用期限不超过 6 个月（自 2012 年 4 月 20 日起至 2012 年 10 月 20 日止），此款已于 2012 年 10 月 19 日前全部归还至公司募集资 金专用账户。经公司第四届董事会第九次会议 、 2012 年第三次临时股东大会审议批准 ，公司 将总额为 10,000 万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月 （自 2012 年 11 月 12 日起至 2013 年 5 月 12 日止），此款已于 2013 年 5 月 2 日全部 归还至 公司募集资金专用账户。经公司第四届董事会第十四次会议审议批准，公司将总额为 5,000 万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过 6 个月（自 2013 年 5 月 3 日起至 2013 年 11 月 3 日止），此款已于 2013 年 11 月 1 日前全部归还至公司募集资金 专用账户。 截至 2013 年 12 月 31 日 , 本公司前次募集资金总额 57,905.64 万元，实际使用募集资金 58,606.36 万元 , 尚未使用募集资金 0.00 元（ 包括前次募集资金存放银行产生的累计利息收入 718.84 万元；支付手续费 18.11 万元、募集资金专户 转出 0.01 万元 ）。 6 、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况 前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见 附 表 2 。 （ 1 ） 公司在 非公开发行股票预案 中承诺的年实现效益是以利润 总额 反映，实现效益的计 算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 （ 2 ） 研发中心建设项目 为公司新产品研究开发和技术保障建设项目，主要作为公司自身 研发与生产的技术支持，不直接产生经济效益。通过本项目的实施，公司在已有的研发平台 进行了改扩建， 并新购新型研发设备、仪器仪表、检测设备等以充实研发中心产品实验室、 模具中心、检测室 ，进 一步扩大公司的行业技术领先优势，对公司及行业的发展具有深远意 义。 （ 3 ） CPU 连接器产品建设项目、 LED 连接器项目在 2013 年 6 月竣工，合肥汽车连接 器及线束项目在 2013 年 12 月竣工，由于设备安装调试、试生产等原因，并非完整的收益年 限，故无 2013 年度承诺效益 。 （ 4 ） 双倍速率同步动态随机存储器插座生产技术改造项目原计划建设期为 2011 年、 2012 年，在建设期间双倍速率同步动态随机存储器插座生产技术改造项目产品获得大量海外 订单，为完成生产任务，公司加快购买设备等建设工作，于 2011 年提前建设完毕并产生效益。 2012 年以来主要受市场竞争与客户需求波动影响，产能未得到充分释放，未达到年度预期效 益 。 附 表 2 ： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 单位：万元 实际投资项目 截止日投资项目 累计产能利用率 [注2] 承诺效益 最近三年承诺效益[注1] 最近三年实际效益 截止日累计 实现效益 是否达到 预计效益 序号 项目名称 2011年度 2012年度 2013年度 2011年度 2012年度 2013年度 1 CPU连接器产品 建设项目 7.17% 年利润总额 5,358万元 - - - - - 105.58 105.58 是 2 双倍速率同步动态 随机存储器插座生 产技术改造项目 43.14% 年利润总额 5,036万元 - - 3,525 3,179.23 563.99 1,156.30 4,899.52 否 3 LED连接器项目 95.00% 年利润总额 2,972万元 - - - - - 2,751.73 2,751.73 是 4 研发中心建设项目 不适用 不适用 - - - - - - - 不适用 5 合肥汽车连接器及 线束项目 26.80% 年利润总额 5,554万元 - - - - - 168.18 168.18 是 注 1 ：投资项目承诺效益各年度不同的，应分年度披露。 注 2 ：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。 7 、以资产认购股份的情况 公司没有以资产认购 股份 的情况。 三 、 前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况 上述前次募集资金实际使用情况与本公司在 2011 、 2012 及 2013 年度报告 和其他信息披露 文件 中 “ 董事会报告 ” 部分 中 披露的前次募集资金实际使用情况对 照如下： 前次募集资金实际使用与披露情况对照表 单 位：万元 序号 投资项目 2011年年末累计 2012年年末累计 2013年年末累计 备注 实际使用 年报披露 差异 实际使用 年报披露 差异 实际使用 年报披露 差异 1 CPU连接器产品建设 项目 10,027.86 10,027.86 - 12,504.14 12,504.14 - 14,882.86 14,882.86 - - 2 双倍速率同步动态随 机存储器插座生产技 术改造项目 13,593.00 13,593.00 - 13,593.00 13,593.00 - 14,236.14 14,236.14 - - 3 LED连接器项目 1,775.17 1,775.17 - 5,053.10 5,053.10 - 9,466.05 9,466.05 - - 4 研发中心建设项目 1,388.57 1,388.57 - 2,914.18 2,914.18 - 4,329.98 4,329.98 - - 5 合肥汽车连接器及线 束项目 5,853.84 5,853.84 - 6,924.91 6,924.91 - 15,691.33 15,691.33 - - 本公司的前次募集资金实际使用情 况与本公司在 2011 、 2012 及 2013 年度报告和其他信息披露文件中 “ 董事会报告 ” 部分中的相应披露 内容不存在差异。 四、结论 董事会认为，本公司按前次 非公开发行股票预案 披露的 A 股募集资金运用方案使用了前 次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、 准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 深圳市得润电子股份有限公司 董事会 二 〇一 四 年 七 月二十五 日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 中财网
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