[公告]春兴精工：前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况鉴证报告 苏州春兴精工股份有限公司 会审字[2014]2777号 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 会审字[2014]2777号 前次募集资金使用情况鉴证报告 苏州春兴精工股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的苏州春兴精工股份有限公司（以下简称“春兴精工”）管 理层编制的截至2014年6月30日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供春兴精工为申请非公开发行股票之目的使用，不得用作任何 其他目的。我们同意将本鉴证报告作为春兴精工申请非公开发行股票所必备的文 件，随其他申报材料一起上报。 二、 管理层的责任 按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字 [2007] 500号)编制《前次募集资金使用情况专项报告》是春兴精工管理层的责 任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述 或重大遗漏。 三、 注册会计师的责任 我们的责任是对春兴精工管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、 工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。 五、 鉴证结论 我们认为，春兴精工管理层编制的《前次募集资金使用情况专项报告》符合 中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，在所有重 大方面如实反映了春兴精工截至2014年6月30日止的前次募集资金使用情况。 六、 其他事项 春兴精工2014年6月30日的财务报表未经审计。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 （特殊普通合伙） 中国·北京 中国注册会计师：俞国徽 二○一四年七月二十九日 苏州春兴精工股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证 监发行字[2007] 500号)的规定，苏州春兴精工股份有限公司（以下简称“公司” 或“本公司”）对截至2014年6月30日止前次募集资金使用情况报告如下： 一、前次募集资金情况 2011年2月, 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1667号文《关于核 准苏州春兴精工股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，由主承销商平安 证券有限责任公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价 发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）3,600万股，每股发行价为16.00元， 应募集资金总额为人民币57,600.00万元，根据有关规定扣除发行费用5,024.00 万元后，实际募集资金金额为52,576.00万元。该募集资金已于2011年2月到位。 上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2011]3301 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 根据有关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定 了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了 明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。 2011年3月1日，本公司与招商银行股份有限公司苏州工业园区支行、宁波 银行股份有限公司苏州分行、中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行、华 夏银行股份有限公司上海长宁支行和平安证券有限责任公司签署《募集资金三方 监管协议》，在招商银行股份有限公司苏州工业园区支行开设募集资金专项账户 （账号：512902783810199）、在宁波银行股份有限公司苏州分行开设募集资金专 项账户（账号：75010122000304820）、在中国工商银行股份有限公司苏州工业园 区支行开设募集资金专项账户（账号：1102020329000374935）、在华夏银行股份 有限公司上海长宁支行开设募集资金专项账户（账号： 4350200001819100019602）。 2011年5月12日，本公司全资子公司南京春睿精密机械有限公司与华夏银 行股份有限公司上海长宁支行和平安证券有限责任公司签署《募集资金三方监管 协议》，在华夏银行股份有限公司上海长宁支行开设募集资金专项账户（账号： 4350200001819100020428）。 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监 管协议的履行不存在问题。 截至2014年6月30日止，募集资金存储情况如下： 金额单位： 人民币元 银 行 名 称 银行帐号 余额 招商银行股份有限公司苏州工业园区支行 512902783810199 — 宁波银行股份有限公司苏州分行 75010122000304820 — 中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行 1102020329000374935 — 华夏银行股份有限公司上海长宁支行 4350200001819100019602 — 华夏银行股份有限公司上海长宁支行 4350200001819100020428 — 合 计 — 注：截止2014年6月30日,以上账户均已注销。 二、前次募集资金的实际使用情况说明 截至2014年6月30日止，公司募集资金使用情况为：（1）募集资金到位前， 截至2011年2月28日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入6,887.63 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自 筹资金6,887.63万元；（2）累计直接投入募集资金投资项目“精密铝合金结构件 生产项目”、“技术中心技术改造项目”使用资金23,485.18万元；（3）超募资金 的使用：①根据2011年3月13日公司第一届董事会第十一次会议决议，公司用 超募资金设立全资子公司南京春睿精密机械有限公司，注册资本3,000万元，南 京春睿精密机械有限公司2011年实际使用1,853.06万元，2012年实际使用 1,141.57万元，累计使用2,994.63万元；②根据2011年3月13日公司第一届董 事会第十一次会议决议，公司用超募资金归还银行贷款和到期银行承兑汇票，使 用超募资金15,673.50万元；③根据2011年6月20日公司第一届董事会第十四 次会议决议，公司用超募资金收购苏州九方焊割科技有限公司土地使用权、房屋 建筑物等资产，使用超募资金3,820.81万元。累计使用超募资金22,488.94万元。 （一）前次募集资金使用情况对照表 截至2014年6月30日止，公司募集资金投入项目的募集资金的投入情况及 效益情况详见下表： 金额单位：人民币万元 募集资金总额： 52,576.00 已累计使用募集资金总 额： 52,861.75 变更用途的募集资 金总额： 5,279.52 各年度使用募集资金总 额： 52,861.75 2014年1-6月： — 2013年： 252.63 变更用途的募集资 金总额比例 10.04% 2012年： 10,282.02 2011年： 42,327.10 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达 到预定 可以使 用状态 日期 序 号 承诺投资 项目 实际投资项 目 募集前承 诺投资金 额 募集后承 诺投资金 额 实际投资 金额 募集前承 诺投资金 额 募集后承 诺投资金 额 实际投资 金额 实际投资 金额与募 集后承诺 投资金额 的差额 1 精密铝合金 结构件生产 项目 精密铝合金 结构件生产 项目 26,117.09 26,117.09 26,437.90 26,117.09 26,117.09 26,437.90 320.81 2013年 4月 2 技术中心技 术改造项目 技术中心技 术改造项目 3,964.60 3,964.60 3,934.91 3,964.60 3,964.60 3,934.91 -29.69 2012年 5月 承诺投资项目小计 30,081.69 30,081.69 30,372.81 30,081.69 30,081.69 30,372.81 291.12 超募资金投向 1 设立全资子公司南京春 睿 — 3,000.00 2,994.63 — 3,000.00 2,994.63 -5.37 — 2 收购苏州九方土地使用 权、房屋等资产 — 3,820.81 3,820.81 — 3,820.81 3,820.81 — — 3 归还银行贷款、汇票 — 15,673.50 15,673.50 — 15,673.50 15,673.50 — — 超募资金投向小计 — 22,494.31 22,488.94 — 22,494.31 22,488.94 -5.37 — 合计 30,081.69 52,576.00 52,861.75 30,081.69 52,576.00 52,861.75 285.75 （二）前次募集资金实际投资项目变更情况说明 1、精密铝合金结构件生产项目变更募投项目实施地点： 将精密铝合金结构件生产项目由原实施地址苏州工业园区金陵东路南、朱街 东的工业用地，变更为苏州工业园区唯新路83号，利用其现有厂房进行实施， 该募集资金投资项目中建设投资剩余5,279.52万元待项目竣工决算后永久性补充 流动资金。 变更原因：由于“精密铝合金结构件生产项目”中的所有设备均已订购，部 分设备已陆续到货并进行调试安装阶段。募投项目中厂房建设需要经过图纸设 计、建筑施工和政府审批等环节，原项目中的厂房建设时间周期较长，而利用现 有厂房实施募投项目可以加快实施进度，尽早实现公司和广大投资者利益最大 化；因此公司变更此项目实施地点。 决策程序：上述变更业经公司第一届董事会第十七次会议决议通过，独立董 事对此发表了独立意见，保荐机构发表了保荐意见。 信息披露：2011年9月16日对上述变更进行了披露。 2、精密铝合金结构件生产项目变更部分内容 将利用前次变更募集资金实施地点结余资金5,279.52万元全部用于精密铝合 金结构件生产项目的设备投资。 变更原因：2011年，公司新拓展了消费电子领域，承接的精密铝合金结构件 订单不断增加，为满足不断增长的客户订单需求以及进一步提高募集资金收益 率，因此公司决定将结余的建筑工程费用进行设备投资。 决策程序：上述变更经公司第二届董事会第七次会议决议通过，独立董事对 此发表了独立意见，保荐机构发表了保荐意见。 信息披露：2012年7月17日对上述变更进行了披露。 3、精密铝合金结构件生产项目变更实施地点： 变更原因：经第一届董事会第十七次决议，精密铝合金结构件生产项目从苏 州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地变更至苏州工业园区唯新路83号地 块。经过一年的交接，公司于2012年8月进行了极少部分设备的搬迁和试生产， 由于在试生产时才会产生相应的环保数据，故尚未报环保部门监测验收审批。但 在试生产时，经周边居民反映和本公司自查发现，该募投项目投产可能对周围环 境产生一定的噪声及气体污染。公司于2012年10月立即停止了试生产和继续搬 迁，且召开了有关生产会议，并于2013年3月28日召开第二届董事会第十三次 临时会议，决议将该项目迁回原苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地， 该地址已取得了苏州工业园区环境保护局的建设项目环保审批意见和苏州工业 园区经济贸易发展局的投资项目备案通知书，募投项目在该地实施不会对周边环 境造成不达标影响。目前公司生产经营均正常开展。 项目实施地点变更经2013年3月29日公司第二届董事会第十三次临时会议 《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议案》审议批准，于2013年3月 29日公布《关于变更募投项目实施地点的公告》。 （三）前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明 精密铝合金结构件生产项目承诺投资金额26,117.09万元，实际投资金额 26,437.90万元，比承诺投资金额多320.81万元，主要原因是根据实际投资需要 将募集资金利息投入该项目；技术中心技术改造项目承诺投资金额3,964.60万元， 实际投资金额3,934.91万元，比承诺投资金额少29.69万元，主要原因是根据实 际投资需要略有结余；设立全资子公司南京春睿项目承诺投资金额3,000.00万元， 实际投资金额2,994.63，比承诺投资金额少5.37万元，主要原因是根据实际投资 需要略有结余。 （四）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明 本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。 （五）闲置募集资金情况说明 根据本公司第一届董事会第十四次会议决议，2011年6月20日利用闲置募 集资金补充流动资金5,000.00万元，使用期限自第一届董事会第十四次会议同时 起不超过6个月，本公司已于2011年11月14日归还该笔款项。 根据本公司第一届董事会第十九次会议决议，2011年11月22日利用闲置募 集资金补充流动资金5,000.00万元，使用期限自第一届董事会第十九次会议时起 不超过6个月；本公司已于2012年5月21日前归还该笔款项。 根据本公司第二届董事会第六次会议决议，2012年6月13日利用闲置募集 资金补充流动资金5,000.00万元，使用期限自第二届董事会第六次会议时起不超 过6个月。本公司已于2012年8月28日前归还该笔款项。 根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》关于募集资金管 理的相关规定，鉴于公司募集资金投资项目全部实施完毕，为充分发挥资金的使 用效率，公司已将结余募集资金101.08万元永久补充公司流动资金。 三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 （一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 截至2014年6月30日止，募集资金投资项目实现效益情况详见前次募集投资 项目实现效益情况对照表： 金额单位：人民币万元 实际投资项目 截止日 投资项 目累计 产能利 用率 承诺效益 最近三年实际效益 截止日累 计实现效 益 是否 达到 预计 效益 序 号 项目名称 2014年 1-6月 2013年 2012年 2011年 1 精密铝合金结构 件生产项目 107.56% 6,375.03 2,383.66 1,702.92 — — 4,086.58 否 2 技术中心技术改 造项目 — — — — — — — — 1、对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算 方法一致。 2、2014年1-6月报表未经审计。 （二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 技术中心技术改造项目无法单独核算效益： 1、无法单独核算效益的主要原因：该项目的实施是提高公司新产品研发能 力，提高公司整体竞争力，因此无法单独核算效益。 2、技术中心技术改造项目对公司财务状况、经营业绩的影响： 公司通过购置先进设备巩固了公司在通讯设备、汽车零部件领域的新产品开 发能力，同时培育在航空、汽车、消费电子领域的业务增长点，提高了公司产品 开发、试制、检测等的技术服务能力。 （三） 募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的累计收益说明 精密铝合金结构件生产项目累计实现的收益低于承诺的累计收益，主要原因 是公司调整了项目实施进度及实施地点，延长了该项目建设期和投资回收期。 2011年9月16日，精密铝合金结构件生产项目从苏州工业园区金陵东路南、 朱街东的工业用地变更至苏州工业园区唯新路83号地块。经过一年的交接，公 司于2012年8月进行了极少部分设备的搬迁和试生产，由于在试生产时才会产 生相应的环保数据，故尚未报环保部门监测验收审批。但在试生产时，经周边居 民反映和本公司自查发现，该募投项目投产可能对周围环境产生一定的噪声及气 体污染。公司于2012年10月立即停止了试生产和继续搬迁。 2013年3月28日公司召开二届董事会第十三次临时会议，决议将该项目迁 回原苏州工业园区金陵东路南、朱街东的工业用地，因该地址已取得了苏州工业 园区环境保护局的建设项目环保审批意见和苏州工业园区经济贸易发展局的投 资项目备案通知书，募投项目在该地实施不会对周边环境造成不达标影响。因此 至2013年4月，公司募投项目方达到可生产运营状态。 四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明 本公司前次发行不涉及资产认购股份。 五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明 1、2013年3月29日，本公司《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的公 告》中截止2013年2月底“精密铝合金结构件生产项目”的实际投资额合计 26,184.27万元存在计算尾差，应为26,185.27万元。 2、除上述情况外，通过对募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信 息披露文件中披露的有关内容做逐项对照，确认前次募集资金实际使用情况与已 公开披露信息一致。 苏州春兴精工股份有限公司 2014年7月29日 中财网
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