[中报]华夏银行：2014年半年度报告
华夏银行股份有限公司 HUA XIA BANK CO., Limited. 二〇一四年半年度报告 二〇一四年八月五日 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内 容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 二、本公司第七届董事会第六次会议于2014年8月5日审议通过了《华夏银 行股份有限公司2014年半年度报告》及摘要。会议应到董事18人，实到董事15 人。方建一副董事长委托邹立宾董事行使表决权，Christian K. Ricken董事委托吴 建董事长行使表决权，杨德林独立董事委托曾湘泉独立董事行使表决权。有效表 决票18票。5名监事列席了本次会议。 三、本公司半年度财务报告未经审计。 四、本公司董事长吴建、行长樊大志、财务负责人关文杰及会计机构负责人 符盛丰，保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投 资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 目 录 第一节 公司简介 ......................................................................................................4 第二节 会计数据和财务指标摘要 ..........................................................................4 第三节 董事会报告 ................................................................................................19 第四节 重要事项 ....................................................................................................30 第五节 股本变动及股东情况 ................................................................................35 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................37 第七节 财务报告 ....................................................................................................39 第八节 备查文件目录 ............................................................................................39 释 义 在本半年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下涵义。 本集团 华夏银行股份有限公司及所属子公司 本公司 华夏银行股份有限公司 SHIBOR 上海银行间同业拆放利率 元 人民币元 第一节 公司简介 一、中文名称：华夏银行股份有限公司 中文简称：华夏银行 英文名称：HUA XIA BANK CO., Limited 二、法定代表人：吴建 三、董事会秘书：赵军学 证券事务代表：蒋震峰 联系地址：北京市东城区建国门内大街22号华夏银行大厦 邮政编码：100005 电 话：010-85238570，85239938 传 真：010-85239605 电子信箱：zhdb@hxb.com.cn 四、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：华夏银行 股票代码：600015 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、财务数据与指标 （一）主要会计数据和财务指标 （单位：百万元） 2014年6月30日 2013年12月31日 本报告期末 比上年末增减 （％） 2012年12月31日 资产总额 1,778,560 1,672,447 6.34 1,488,860 归属于上市公司股东的净 资产 91,459 85,420 7.07 74,694 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） 10.27 9.59 7.09 8.39 2014年1-6月 2013年1-6月 本报告期比 上年同期增减 （％） 2012年1-6月 营业收入 26,377 22,207 18.78 19,452 营业利润 11,501 9,731 18.19 8,076 利润总额 11,600 9,738 19.12 8,093 归属于上市公司股东的净 利润 8,670 7,300 18.77 6,076 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 8,599 7,295 17.88 5,922 基本每股收益(元/股) 0.97 0.82 18.29 0.68 扣除非经常性损益后的基 本每股收益(元/股) 0.97 0.82 18.29 0.67 稀释每股收益(元/股) 0.97 0.82 18.29 0.68 加权平均净资产收益率 （%） 9.66 9.31 提高0.35个百分点 9.09 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 （%） 9.58 9.31 提高0.27个百分点 8.86 经营活动产生的现金流量 净额 -98,326 96,967 -201.40 13,723 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） -11.04 10.89 -201.38 1.54 非经常性损益项目和金额： （单位：百万元） 非经常性损益项目 2014年1-6月 固定资产处置损益 -1 其他营业外收支净额 100 非经常性损益总额 99 减：非经常性损益的所得税影响数 27 非经常性损益净额 72 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 1 归属于母公司普通股股东的非经常性损益 71 注：有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益 （2008）》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格 式（2014年修订）》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露（2010年修订）》规定计算。 补充财务比例 项目 2014年1-6月 2013年1-6月 2012年1-6月 净利差（%） 2.44 2.54 2.59 净息差（%） 2.61 2.70 2.80 注：1、净利差，又名，净利息差，即平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。 2、净息差，又名，净利息收益率，即利息净收入除以平均生息资产。 （二）报告期利润表附表 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.66 0.97 0.97 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 9.58 0.97 0.97 注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算 及披露（2010年修订）》规定计算。 （三）报告期内股东权益变动情况 （单位：百万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 一般准备 未分配利 润 少数股东 权益 股东权益 合计 期初余额 8,905 28,693 4,585 12,949 30,288 599 86,019 本期增加 - 1,136 1,549 4,151 8,670 20 15,526 本期减少 - -107 - - 9,574 - 9,467 期末余额 8,905 29,936 6,134 17,100 29,384 619 92,078 股东权益主要变动原因： 1、“资本公积”增加是报告期内可供出售金融资产公允价值变动对所有者权益影响金额（税 后）所致，本期减少是报告期内可供出售金融资产公允价值变动转入当期损益金额（税后）所 致。 2、根据2014年5月22日股东大会批准的本公司2013年度利润分配方案，本公司提取法定盈 余公积15.49亿元，提取一般准备41.51亿元，向全体股东派发现金股息，每10股派4.35元 (含税)，共分配股利38.74亿元。“盈余公积”和“一般准备”增加，“未分配利润”减少是由于上述 原因所致。 3、“未分配利润”增加是由于本报告期内净利润增加所致。 4、“少数股东权益”增加是由于本报告期内本集团非全资子公司实现净利润所致。 二、银行业务数据 （一）截止报告期末前三年主要会计数据 （单位：百万元） 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 资产总额 1,778,560 1,672,447 1,488,860 负债总额 1,686,482 1,586,428 1,414,137 归属于上市公司股东的净资产 91,459 85,420 74,694 存款总额 1,291,794 1,177,592 1,036,000 其中： 企业活期存款 401,259 393,615 353,087 企业定期存款 420,249 377,330 338,777 储蓄活期存款 85,882 83,613 60,424 储蓄定期存款 122,989 113,110 100,961 其他存款 261,415 209,924 182,751 贷款总额 891,952 823,169 720,168 其中：正常贷款 883,644 815,726 713,829 不良贷款 8,308 7,443 6,339 同业拆入 37,543 35,538 71,815 贷款损失准备 24,217 22,443 20,307 （二）报告期末资本构成及其变化情况 1、按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量 （单位：百万元） 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 并表 非并表 并表 非并表 1.总资本净额 111,616 108,025 105,621 102,315 1.1：核心一级资本 91,955 91,359 85,826 85,322 1.2：核心一级资本扣减项 1 2,630 - 2,630 1.3：核心一级资本净额 91,954 88,729 85,826 82,692 1.4：其他一级资本 20 - 4 - 1.5：其他一级资本扣减项 - - - - 1.6：一级资本净额 91,974 88,729 85,830 82,692 1.7：二级资本 19,642 19,296 19,791 19,623 1.8：二级资本扣减项 - - - - 2.信用风险加权资产 1,041,543 1,018,659 988,581 977,130 3.市场风险加权资产 5,749 5,749 6,665 6,665 4.操作风险加权资产 74,210 74,029 74,210 74,029 5.风险加权资产合计 1,121,502 1,098,437 1,069,456 1,057,824 6.核心一级资本充足率 （%） 8.20 8.08 8.03 7.82 7.一级资本充足率（%） 8.20 8.08 8.03 7.82 8.资本充足率（%） 9.95 9.83 9.88 9.67 9.享受过渡期优惠政策的资本工具：按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定， 商业银行2010年9月12日以前发行的不合格二级资本工具可享受优惠政策，即2013年 1月1日起按年递减10%。2012年末本公司不合格二级资本账面金额为84亿元，2013年 起按年递减10%，本期本公司不合格二级资本工具可计入金额为67.20亿元。 注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1 号）第一百七十四条、第一百七十五条相关规定，“达标过渡期内，商业银行应当同时按照 《商业银行资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和非并表资本充足率”，并明确相 关信息披露内容。以上为根据《商业银行资本管理办法（试行）》计量的并表和非并表口径资 本充足率相关数据及信息。 2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项。 3、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项。 4、总资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。 2、按照《商业银行资本充足率管理办法》计量 （单位：百万元） 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 2012年12月31日 并表 非并表 并表 非并表 并表 资本净额 117,218 113,611 105,969 102,623 94,708 其中：核心资本 91,908 91,189 82,058 81,471 71,464 核心资本扣减项 - 1,315 - 1,315 - 核心资本净额 91,908 89,874 82,058 80,156 71,464 附属资本 26,280 26,022 24,881 24,752 24,202 总扣减项 970 3,600 970 3,600 958 风险加权资产及市场风险资本调整 1,037,797 1,014,874 969,303 957,750 873,214 资本充足率（%） 11.29 11.19 10.93 10.72 10.85 核心资本充足率（%） 8.86 8.86 8.47 8.37 8.18 注：1、根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银行业监督管理委员会令2012年第1 号）第一百七十四条、第一百七十五条相关规定，“达标过渡期内，商业银行应当同时按照 《商业银行资本充足率管理办法》和本办法计量并披露并表和非并表资本充足率”，并明确相 关信息披露内容。以上为根据《商业银行资本充足率管理办法》计量的并表和非并表口径资本 充足率相关数据及信息。 2、核心资本净额=核心资本-核心资本扣减项 3、资本净额=核心资本+附属资本-总扣减项 3、根据银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，有关本集团 资本构成、资本工具主要特征等详细信息，详见本公司官方网站 （www.hxb.com.cn）投资者关系专栏。 （三）截止报告期末前三年的主要财务指标 项目（％） 标准值 2014年1-6月 2013年 2012年 资产利润率 0.50 0.98 0.94 资本利润率 9.76 19.30 18.46 不良贷款率 0.93 0.90 0.88 存贷款比例 人民币 68.17 69.11 68.62 外币 107.61 103.09 106.20 本外币合计 ≤75 69.05 69.90 69.51 资产流动性 比例 人民币 35.12 30.63 33.95 外币 35.81 56.63 50.44 单一最大客户贷款比率 ≤10 5.39 5.59 6.23 最大十家客户贷款比率 ≤50 21.11 23.84 27.38 拨备覆盖率 291.49 301.53 320.34 贷款拨备率 2.72 2.73 2.82 成本收入比 37.85 38.93 39.95 注：1、报告期内，资产利润率和资本利润率未年化。 2、单一最大客户贷款比率=最大一家客户贷款总额/（总）资本净额×100% 3、最大十家客户贷款比率=最大十家客户贷款总额/（总）资本净额×100% 其中：本报告期及2013年，总资本净额根据《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银 行业监督管理委员会令2012年第1号）计算；2012年，资本净额根据《商业银行资本充足率 管理办法》（中国银行业监督管理委员会令2007第11号）计算。 迁徙率数据列表： 项目（％） 2014年6月末 2013年 2012年 正常类贷款迁徙率 1.41 2.88 1.83 关注类贷款迁徙率 21.86 23.17 13.70 次级类贷款迁徙率 95.53 91.73 78.28 可疑类贷款迁徙率 23.54 27.65 23.40 注：迁徙率根据银监会相关规定计算。正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/ （期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）×100%；关注类贷款迁徙率=期初关注 类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）×100%；次级类 贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少 金额）×100%；可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额-期 初可疑类贷款期间减少金额）×100%。 （四）生息资产、计息负债及平均利率情况 (单位：百万元) 类别 平均余额 利息 平均利率（%） 生息资产： 发放贷款及垫款 848,088 28,019 6.61 存放中央银行款项 249,551 1,846 1.48 同业资产 398,708 11,746 5.89 债券等投资 190,605 4,295 4.51 生息资产合计 1,686,952 45,906 5.44 计息负债： 吸收存款 1,182,681 13,067 2.21 向中央银行借款 37 1 5.41 同业负债 399,122 10,572 5.30 应付债券凭证 8,460 210 4.96 计息负债合计 1,590,300 23,850 3.00 注：根据《中国银监会关于2014年非现场监管报表的通知》等有关规定，已停止计息的 贷款不纳入生息资产范围内，贷款平均余额中不含已停止计息的贷款。 （五）报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况 1、分级管理情况概述 本公司立足经济中心城市，辐射全国，按照总、分、支三级组织管理体系进 行分支机构规划设置、日常经营和内部管理。 截止报告期末，本公司已在北京、南京、杭州、上海、济南、昆明、深圳、 沈阳、广州、武汉、重庆、成都、西安、乌鲁木齐、大连、太原、青岛、温州、 石家庄、福州、呼和浩特、天津、宁波、绍兴、南宁、常州、苏州、无锡、长 沙、合肥、厦门、长春、郑州、南昌等城市设立了34家一级分行，营业网点达到 558家，覆盖78个地级以上城市。报告期内新增营业网点19家。 2、分支机构基本情况 机构名称 营业地址 机构数 职员数 资产规模 （百万元） 总行 北京市东城区建国门内大街22号 1,470 746,741 北京分行 北京市西城区金融大街11号 57 2,355 253,249 南京分行 南京市中山路81号 33 1,434 113,759 杭州分行 杭州市庆春路73号 29 1,383 90,956 上海分行 上海市浦东南路256号 27 965 65,709 济南分行 济南市纬二路138号 33 1,475 85,182 昆明分行 昆明市威远街98号 20 714 68,306 深圳分行 深圳市福田区深南中路3037号南光捷佳大厦 23 788 66,591 沈阳分行 沈阳市沈河区青年大街51号 16 727 55,182 广州分行 广州市天河区华夏路13号南岳大厦 20 916 94,154 武汉分行 武汉市武昌区民主路786号华银大厦 20 878 70,880 重庆分行 重庆市江北区江北城西大街27号 19 716 88,305 成都分行 成都市武侯区航空路1号 20 714 53,476 西安分行 西安市长安北路111号 13 511 31,253 乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市东风路15号 8 305 17,380 大连分行 大连市中山区同兴街25号 11 532 50,132 青岛分行 青岛市市南区东海西路5号 20 892 42,692 太原分行 太原市迎泽大街113号 18 925 63,591 温州分行 温州市车站大道神力大厦 15 599 39,033 福州分行 福州市鼓楼区古田支路1号华夏大厦 12 472 28,120 呼和浩特分行 呼和浩特市回民区中山西路1号首府广场 10 507 34,202 天津分行 天津市河西区宾水道增9号环渤海发展中心E 座 15 556 37,709 石家庄分行 石家庄中山西路48号 28 1,134 75,157 宁波分行 宁波市江东区和源路366号 8 375 46,136 绍兴分行 绍兴市延安路260号 8 348 23,609 南宁分行 南宁市民族大道136-2号华润大厦B座 9 452 26,657 常州分行 常州市和平北路162号 10 363 24,613 苏州分行 苏州市工业园区星海街188号 16 578 48,101 无锡分行 无锡市崇安区新生路105号 14 516 45,513 长沙分行 长沙市五一路389号华美欧国际大厦 6 318 25,803 合肥分行 合肥市濉溪路278号财富广场C座 6 302 20,465 厦门分行 厦门市思明区湖滨南路62号建设科技大厦 3 164 13,049 长春分行 长春市南关区人民大街4888号 4 196 12,846 郑州分行 郑州市郑东新区商务外环路29号 4 249 21,067 南昌分行 南昌市西湖区中山西路10号滨江首府 3 176 17,455 区域汇总调整 -841,137 总 计 558 25,005 1,755,936 （六）报告期贷款资产质量情况 1、贷款资产质量情况 （单位：百万元） 五级分类 金额 占比（%） 与上年末相比增减（%） 正常贷款 867,823 97.30 8.01 关注贷款 15,821 1.77 28.69 次级贷款 1,809 0.20 5.79 可疑贷款 4,387 0.49 28.80 损失贷款 2,112 0.24 -9.24 合计 891,952 100.00 8.36 报告期内，受内外部经济环境、区域风险变化影响，本集团不良贷款余额及 不良贷款率有所上升，针对持续增加的资产质量管控压力，本集团着重加强了存 量客户信贷结构优化调整，并进一步强化信贷准入管理，加大问题贷款清收处置 力度，信贷资产质量运行整体平稳。报告期末，本集团不良贷款余额83.08亿元， 比上年末增加8.65亿元；不良贷款率0.93%，比上年末上升0.03个百分点；关注 类贷款余额158.21亿元，比上年末增加35.27亿元，关注贷款率1.77%，比上年末 上升0.28个百分点。 2、重组贷款和逾期贷款情况 （单位：百万元） 分类 期初余额 期末余额 所占比例（%） 重组贷款 24 1 0 逾期贷款 13,178 19,415 2.18 注：逾期贷款包括本金或利息已逾期贷款。任何一期本金或利息逾期1 天或以上的，整笔 贷款归类为逾期贷款。 报告期末，本集团重组贷款余额0.01亿元，比上年末减少0.23亿元。 报告期内，受整体经济环境变化影响，信贷风险蔓延趋势明显，本集团逾期 贷款余额及占比均有所上升。报告期末，本集团逾期贷款余额194.15亿元，比上 年末增加62.37亿元，占全部贷款的比例为2.18%，比上年末上升0.58个百分点。 （七）贷款减值准备金的计提和核销情况 （单位：百万元） 期初余额 22,443 本期计提 3,053 收回原转销贷款和垫款 78 因折现价值上升导致转出 69 本期核销 1,296 本期转入 8 期末余额 24,217 贷款减值准备金的计提方法: 本公司在资产负债表日按照个别评估和组合评估两种方式对各项贷款的减值 损失进行评估。 对于单笔金额重大的贷款，本公司采用个别评估方式进行减值测试。有客观 证据表明贷款发生减值损失的，损失金额以贷款账面价值与预计未来现金流量折 现值之间的差额计量，计提贷款损失准备并计入当期损失；减值测试时充分考虑 借款人的还贷能力、抵（质）押物的合理价值、担保人的代偿能力等因素。 对于单笔金额不重大的贷款，及按个别评估方式测试未发生减值的贷款，将 包含在具有类似特征的贷款组合中，以组合为单位评估其减值损失，计提相应减 值准备并计入当期损益。 （八）应收利息情况 （单位：百万元） 项目 期初余额 本期增加 本期收回 期末余额 应收利息 7,475 678,865 677,677 8,663 应收利息坏账准备的提取情况： 报告期内，本集团对应收利息进行检查，不存在减值，因此未计提坏账准备。 坏账核销程序与政策： 对符合坏账核销条件的项目，本公司按分行申报、总行审批的程序办理：分 行相关部门组织坏账核销申报、审查，提交分行行长办公会审议同意后上报总 行；经总行相关部门审查、提交资产风险处置委员会审批同意后，进行坏账核 销。 本公司在坏账核销中遵循严格认定坏账核销条件，提供确凿证据，严肃追究 责任，逐户、逐级上报、审核和审批，对外保密，账销案存的原则。坏账核销 后，严格落实核销后的管理责任，采取多种手段继续追索。 （九）抵债资产 （单位：百万元） 类别 期末数 期初数 金额 计提减值准备金额 金额 计提减值准备金额 房产 258 90 332 141 其他 39 39 39 32 合计 297 129 371 173 报告期末，本集团抵债资产账面余额为2.97亿元，其中房产类为2.58亿元， 占全部抵债资产的86.99%；其他类0.39亿元，占全部抵债资产的13.01%。 （十） 持有的金融债券情况 （单位：百万元） 类别 金额 政策性金融债 43,145 商业银行金融债 7,300 国际金融公司金融债 50 商业银行次级债 940 保险公司次级债 3,000 商业银行混合资本债 900 合计 55,335 其中，重大金融债券的情况： （单位：百万元） 类别 面值 年利率 （%） 到期日 计提减 值准备 上海浦东发展银行股份有限公司2012年第一期金融债 券 4,000 4.2 2017/2/28 — 2012年第二期中国民生银行股份有限公司金融债券 1,500 4.39 2017/5/10 — 国家开发银行2014年第一期金融债券 1,120 5.6957 2017/1/14 — 2012年第一期招商银行股份有限公司金融债券（浮动） 1,000 R+0.95 2017/3/14 — 国家开发银行2008年第二十期金融债券 1,000 3.42 2018/11/25 — 国家开发银行2013年第四十五期金融债券 920 4.97 2018/10/24 — 国家开发银行2012年第三十二期金融债券 920 4.06 2022/7/9 — 国家开发银行2011年第二十三期金融债券 710 R+0.75 2018/4/14 — 国家开发银行2009年第五期金融债券 620 S+0.3 2016/6/16 — 国家开发银行2011年第十九期金融债券 620 R+0.72 2016/3/30 — 国家开发银行2011年第二十期金融债券 620 4.5 2021/4/7 — 注：R:一年期定期存款利率。 S:3个月SHIBOR 5日均值。 （十一）报告期理财、托管、财富管理等业务的开展和损益情况 1、报告期理财业务的开展和损益情况 报告期内，本公司实现理财相关业务手续费收入8.73亿元，到期理财产品全 部按期兑付。 2、报告期资产证券化业务的开展和损益情况 不适用。 3、报告期托管业务的开展和损益情况 报告期末，本公司托管证券投资基金、券商集合计划、银行理财、信托、保 险等各类产品合计552只，托管规模达到9,703.56亿元，同比增长92.41%，实现 托管手续费收入5.05亿元，同比增长117.99%。 4、报告期信托业务的开展和损益情况 不适用。 5、报告期财富管理业务的开展和损益情况 报告期内，本公司加大个人理财业务方面的投入，搭建新投资平台、优化管 理流程、提升团队专业水平、拓展业务渠道，为贵宾客户提供期限、收益、渠道 多样化理财产品，持续提升财富管理服务能力。 （十二）持有的衍生金融工具情况 （单位：百万元） 类别 合约／名义金额 公允价值 资产 负债 外汇远期 16,816 93 71 外汇掉期 82,590 309 274 利率互换 2,150 7 3 期权合约 461 - - 贵金属合约 82 - - 合计 409 348 注：1、名义金额仅指在资产负债日尚未完成的交易量，并不代表风险数额。公允价值是指在 公平交易中，熟悉情况的当事人自愿据以进行资产交换或负债清偿的金额。 2、本公司将衍生金融工具用于对资产及负债的管理，例如，本公司对于吸收的结构性存 款，通过利率互换降低利率风险。 （十三）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况 （单位：百万元） 项目 报告期末 年初 信贷承诺 413,555 387,967 其中： 不可撤销的贷款承诺 759 1,449 银行承兑汇票 291,491 286,995 开出保函 14,695 12,272 开出信用证 86,274 71,333 租赁承诺 5,946 5,042 资本性支出承诺 458 345 注：信贷承诺数据含未使用的信用卡额度。租赁承诺指经营租赁承诺。 上述表外项目对本集团财务状况与经营成果可能会产生影响，其最终结果需由 未来相关事项是否发生来决定。在未来一定条件下，根据或有事项的确认原则， 有可能转化为本集团的现实义务。 （十四）各类风险和风险管理情况 报告期内，本公司积极应对错综复杂的风险形势，风险管理各项工作稳步推进 并取得较好成效，各项业务继续保持稳健发展态势。 1、信用风险管理 （1）产生信用风险的业务活动。信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、 投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不 确定性。本集团信用风险主要存在于贷款、同业拆借、债券投资、票据承兑、信 用证、银行保函等表内、表外业务。 （2）信用风险管理组织架构和职责划分。本公司建立了分工合理、职责明 确、相互制约的信用风险管理组织架构：本公司董事会下设关联交易控制委员会 和风险管理委员会，分别负责关联交易管理、全行风险管理战略的制定；总行信 贷政策委员会负责重大信用风险管理政策的制定并组织实施；总分行风险管理与 内部控制委员会有效运行，风险管理与内控工作的统筹和协调管理职责落到实 处；总行、地区信用风险管理部分别负责全行、所在地分行信用风险管理；本公 司根据授权体系和业务风险状况，对重点行业和业务实施专业审批，并持续扩大 专业审批范围；本公司强化了授信业务各环节职能，设置了职责明确、运行顺 畅、相互制约的工作岗位。 （3）报告期内信用风险管理和控制政策。报告期内，本公司继续积极应对错 综复杂的风险形势，有效提升全面风险统筹管理能力和应对水平，信贷政策体系 继续完善、业务导向作用进一步增强；组织开展授信业务“回头看”活动，查找影响 授信质量的深层次问题并落实整改，授信业务全流程管理工作机制进一步强化。 认真组织开展授信客户梳理、产能过剩行业压降、低质客户退出工作，“盘活存 量、用好增量”和信贷结构调整取得成效。继续对房地产、政府融资平台等重点领 域实施增速及总量控制、名单制管理、上收审批权限、放款核准等举措，重点领 域资产质量运行平稳，风险管控成效较好。进一步做实做细贷后检查与风险预警 工作，加大对宏观风险信息及微观风险个案的预警跟踪力度，确保风险的及时发 现、控制及处置。加大问题资产清收处置力度，综合运用催收、诉讼、重组、核 销、市场化批量处置等多种方式，确保问题贷款的及时处置。 （4）信贷资产风险分类程序和方法。本公司根据银监会《贷款风险分类指 引》规定的标准，综合考虑借款人的还款能力、还款意愿、还款记录、担保状况 及借款人内部管理等非财务因素对信贷资产进行分类；信贷资产风险分类实施客 户经理初分、客户经理主管复核、地区信用风险管理部初审、复审、认定的逐级 分类认定程序。 （5）信用风险基本情况 信用敞口。报告期末，在不考虑可利用的担保物或其他信用增级的情况下， 本集团表内外信用风险敞口合计为21,740.79亿元。其中，表内信用风险敞口 17,605.24亿元，占比80.98%；表外信用风险敞口4,135.55亿元，占比19.02%。 风险集中度。报告期末，本集团最大单一法人客户贷款余额60.20亿元，占资 本净额5.39%；最大十家单一法人客户贷款余额235.60亿元，占资本净额的 21.11%。 贷款行业、地区分布情况。见本报告“贷款投放情况”部分。 不良贷款行业、地区分布。报告期内，本集团各行业贷款质量整体保持稳 定，报告期末，各行业不良贷款率超过集团平均比例（0.93%）的主要是批发和零 售业（2.22%）、制造业（1.63%）、科学研究和技术服务业（1.62%），其中受区域 及行业风险因素影响，批发和零售业、制造业资产质量压力较大，风险暴露明 显，不良贷款率较高；科学研究和技术服务业因总体贷款规模偏小，不良贷款率 较高。受区域风险形势影响，集团内华东地区不良贷款率超过集团平均比例，达 到1.34%；华北及东北地区、华南及华中地区、西部地区不良贷款率低于集团不良 贷款平均比例。 （6）下半年信用风险管理措施。2014年下半年银行信用风险防控任务将更为 艰巨，本公司将积极应对，持续改进信贷管理，提升信贷经营能力，有针对性地 系统化地强化授信业务全流程管控，强化信贷政策研究，增强信贷管理的前瞻 性、主动性、针对性；提升经营单位贷前调查和贷后检查质量，加快推进风险经 理制，强化贷前调查和贷后检查；加强授信审批工作的专业指导和日常管理，强 化授信审批质量考评，严抓授信准入质量；完善尽职调查与责任追究机制，强化 不良授信责任认定和追究力度；加快调整优化信贷业务结构，按照“严格准入、 果断退出”的原则，促进行业信贷结构的持续优化提升；持续强化重点行业、领 域贷款的风险管控，完善风险管控运行机制；继续多渠道加快不良资产处置，确 保资产质量整体可控。 2、流动性风险管理 流动性风险是指商业银行潜在的、无法满足或者无法以合理成本满足资产增 长和到期债务支付的风险。 本公司高度重视流动性风险管理，报告期内，本公司持续优化资产负债结 构，强化资金头寸管理，加强日常备付管理，积极拓宽同业融资渠道，确保全行 流动性安全。报告期内，本公司流动性总体平稳，未发生支付困难，无违约及延 迟支付等情况。报告期末，本集团存贷比69.05%，本、外币流动性比例分别为 35.12%、35.81%，均符合监管要求。 2014年下半年，本公司将完善备付策略，保持适度备付水平，加强对同业业 务、理财业务的管理，加强和完善分行流动性管理，合理安排各项资产负债业务 规模和结构，实现流动性与效益性的动态均衡。 3、市场风险管理 （1）市场风险管理情况。本公司由独立的市场风险管理部门负责全行市场 风险的识别、计量、监测和控制。市场风险主要来源于利率风险和汇率风险。报 告期内，本公司加强市场风险识别和监测，有效落实市场风险策略，各项市场风 险偏好指标执行良好。继续强化市场风险整体管控，加强市场风险集中度限额管 理和期限敞口限额管理。加强对分支机构的业务支持，积极营造市场风险文化。 继续着力市场利率、汇率走势的分析预判，通过市场风险联席会议机制，及时有 效落实市场风险管控措施。 （2）利率风险状况。报告期内，本公司持续强化期限结构管理和定价管理， 主动进行货币市场资金运作，细化市场化业务总量和比例管理。主动调整银行账 户利率敏感性缺口，持续调整存贷款结构，控制银行账户利率风险，积极应对短 期市场利率下行及货币政策预调微调带来的收益率曲线风险。截至报告期末，本 公司银行账户人民币和美元利率重定价期限总缺口为1,005.01亿元，如果利率曲 线整体下移50BP，未来一年公司净利息收入将减少3.74亿元；债券资产余额（面 值）为1,916.59亿元，利率敏感性指标（PV01）为10,512.54万元，平均待偿期限 为9.59年，平均久期 5.59年。 （3）汇率风险状况。报告期内，本公司密切关注美联储退出QE、欧元区降息 等外围市场货币政策变化和人民币汇率改革进展。增加挂牌外汇报价频率，持续 加强外汇敞口及限额管理，积极应对人民币兑美元汇率波幅扩大至2%等情况，有 效控制总体汇率风险。截至报告期末，累计外汇敞口头寸占资本净额的3.10%，如 果各币种对人民币汇率均下跌 200个基点，全行外汇敞口的损失为6,688.61万元。 4、操作风险管理 报告期内，本公司着力完善操作风险管理组织架构，深化操作风险识别、评 估、监测和报告机制，提升操作风险管控能力，加快推进业务连续性和外包风险 管理建设，促进业务平稳发展，操作风险管理运行情况良好。 （1）落实操作风险管理组织架构。在一级分行内控合规部设置操作风险管理 岗；在二级分行运营管理部设置操作风险管理岗；异地支行由支行会计部牵头操 作风险管理工作；同城支行层面由主管会计的副行长行使操作风险管理职责。 （2）深化操作风险识别机制。细化系统项目开发、验收等环节的操作风险识 别要求，修订印发操作风险识别实施细则。 （3）强化重点业务领域风险评估。对公司、个人、中小和金融市场条线的授 信业务审批流程进行梳理，组织主要业务部门选取重点业务开展全流程梳理剖析 评估工作，推动总行制度要求在支行有效落地。 （4）完善操作风险监测机制。扩大监测范围，并在会计、信息技术、信用卡 条线建立了关键风险指标体系。提高了本公司操作风险监测水平。 （5）建立操作风险管理报告机制。明确操作风险突发事件级别、标准、上报 路径及时限等管理要求，印发操作风险突发事件报告细则。 （6）推进业务连续性和外包风险管理工作的开展。印发《华夏银行业务连续 性管理政策》和《华夏银行外包风险管理政策》。 （7）推进操作风险新资本协议合规达标项目相关工作。 5、其他风险管理 国别风险管理：按照银监会《银行业金融机构国别风险管理指引》等监管要 求，各专业部门有序开展国别风险管理工作。继续开展国别风险识别、监测、计 量、控制和监管报表上报等工作。报告期内，持续监测欧美主要国家信用评级情 况，及时关注乌克兰、俄罗斯、泰国等国地缘政治风险。报告期末，本公司已授 信国家（地区）的国别风险评级，均在较低风险及以下等级。报告期末已计提国 别风险拨备折人民币5,340.07万元，符合监管要求。 内控合规风险管理：推动《全面内控建设规划》分解和贯彻落实，切实发挥 风险管理与内部控制委员会作用，通过内控合规风险联席会议机制实现合规风险 管理信息共享，完成内控管理体制改革，不断完善内部控制体系建设。梳理优化 业务流程，实现操作要求细化到岗位，风险控制落实到环节。进一步强化专业检 查统筹管理，按季组织开展专业检查，上半年总行专业检查分行覆盖面达到 100%。加强案防管理与组织推动，有效防范案件风险。深入开展合规管理“五覆 盖”、“四延伸”，深化问题整改长效机制，完善合规绩效管理和员工违规行为积分 管理，强化全员主动合规、尽职履责。 信息科技风险管理：全面贯彻落实国家主管和监管部门对信息科技风险管理 工作的各项要求，不断完善信息科技风险管理工作的体制、机制，以科技、风 险、审计部门为主体的科技风险管理三道防线作用日益显著。建立总分支三级灾 备架构体系，构建生产、同城、异地灾备“三中心多活”模式，开发灾备一键式 切换平台，实现一键式切换，夯实全行业务持续运营基础；创新异构双前置应用 系统架构，实施“全方位、立体化”限流，提高系统容错能力；建立一体化运维 管理平台和网格化运维管理体系，创新基准值监控，实现风险早发现、快处理； 强化外包风险管理，实施关键系统风险总包责任制，信息科技风险意识不断强 化。目前，本公司已逐步形成了一整套支持业务发展的技术基础架构和一整套科 学的技术管理体系，信息科技风险防控能力进一步增强。 声誉风险管理：注重对声誉风险的主动、提前防范。加强对舆情监测，发挥 机制的导向作用，提高基层员工声誉事件应对和处置技能，进一步夯实声誉风险 管理基础；加大正面宣传力度，积极营造良好舆论氛围。 （十五）推出的创新业务品种情况 本公司以市场变化和客户需求为导向，进一步加大产品创新力度，报告期内 共研发二十余项创新业务。在同业中较早推出了针对财务公司的一揽子金融服务 方案“银财通”业务，搭建了银财业务合作渠道，全面深入地为企业集团的成员 客户提供服务；积极响应国家环保产业政策，践行社会责任，开发了以合同能源 管理未来收益分享权为质押的合同能源管理专项融资、对节能收益所产生的应收 账款和未来收益权进行资产证券化融资等多种绿色金融服务产品。加大个人理财 产品创新，推出针对不同对象、不同期限的理财产品，满足客户的差异化需求； 与国内财产保险公司合作，创新推出保险保证贷款；发挥银联境外入网机构广泛 的服务网络优势，推出华夏卡全球速汇境外汇入业务，满足个人客户快速收付汇 的需求。为了提升客户体验度，成功推出了移动微银行和智慧网站，充分体现了 人性化设计，让客户的业务办理变得舒适、简单、自由。不断丰富以“小、快、 灵”为特色的小企业产品，创新还款方式，优化年审制贷款；强化经营数据应用 推出网络贷子产品—POS网贷。 第三节 董事会报告 一、财务状况分析与讨论 报告期内，本公司认真落实年初确定的任务目标，积极推进结构调整、提高 服务质效、强化风险管控，保持平稳较快的发展势头。 （一）总体经营状况分析 1、资产规模稳步增长 报告期末，本集团总资产规模达到17,785.60亿元，比年初增加1,061.13亿元， 增长6.34%；贷款总额8,919.52亿元，比年初增加687.83亿元，增长8.36%；存款总 额12,917.94亿元，比年初增加1,142.02亿元，增长9.70%，快于资产增速3.36个百分 点。 2、盈利能力持续提升 报告期内，归属于上市公司股东的净利润86.70亿元，同比增加13.70亿元，增 长18.77%；实现中间业务收入41.44亿元，同比增加8.36亿元，增长25.27%。资产 收益率0.50%，同比提高0.01个百分点；净资产收益率9.66%，同比提高0.35个百分 点。 3、业务结构不断完善 一是资产负债结构继续优化。挖掘存款增存渠道，存款结构和稳定性趋好； 加大对绿色信贷等重点业务领域的支持力度。二是完善全面预算管理，改进费用 管理机制，成本收入比37.85%，同比下降1.15个百分点。三是加大创新业务的推广 力度，中间业务收入占比15.71%，同比提高0.81个百分点。 4、服务水平继续提高 一是服务创新不断深化。试点开展延时服务、上门及社区便民服务、老年客 户金融服务、残障人士专属金融服务。打造“智慧电子银行”，深化“体验客 户”和“客户体验”机制。二是网点经营转型不断加快，社区支行建设快速推 进。三是提升产品服务客户能力。加强供应链金融、绿色金融等重点产品推广运 用，推出网上银行、移动银行专属产品，提升客户体验。 5、规范运营能力持续增强 一是加强信用风险管理。以年度信贷政策为核心，区域信贷政策、行业信贷 政策为补充，信贷政策管理体系更趋规范，政策推动业务发展能力得到提升。二 是加强信息科技风险管理。完成异地灾备中心建设实施工作，开展信息系统应急 演练。三是加强产品风险管理。对操作环节多、流程复杂、涉及人员较广的业务 或产品，加大风险评估工作力度。四是加强案防合规管理。健全案防组织领导体 系、责任追究制度体系。 6、内部管理改革积极推进 一是理财和同业业务运营体制改革稳步推进。二是内控合规管理体制和全面 风险管理架构不断完善。三是管理运行体制改革不断深入。 7、小企业业务稳健发展 报告期末，本公司小企业客户接近25万户，其中贷款客户超2万户；小企业 贷款余额超1,900亿元；实现“两个不低于”的监管指标。本公司积极应对互联网 金融发展，依托“平台金融”业务模式广泛对接物流速递、航空、大宗商品交易 市场、市场商圈等平台客户，提供全方位电子化金融服务。报告期末，对接平台 客户超300个，服务小企业客户超12,000户；业务开展以来累计放款超2万笔、 平均每笔贷款43万元；累计还款近3万笔、平均每笔还款22万元；累计交易近 37万笔，金额超144亿元。本公司持续深化小企业业务专营体制，报告期内，在 潍坊、嘉兴成立中小企业信贷部，小企业专营机构基本覆盖全行；常州、绍兴两 家小企业特色分行小企业贷款占比均超过46%；杭州、成都等六家分行完善营销 机制建设工作稳步推进；探索建立小微支行体系。 8、中间业务保持良好发展 报告期内，实现中间业务收入41.44亿元，同比增加8.36亿元，增长 25.27%。国际业务保持较好增长势头，国际结算量和国际业务中间业务收入同比 增幅均超过15%，贸易融资授信客户突破8000户，较年初增长12%，贸易融资资 产质量良好；大力推广国内信用证、福费廷、保理、保函、结售汇等重点产品， 为客户提供集结算、融资、避险为一体的综合产品方案，积极服务实体经济。资 产托管业务托管规模达到9,703.56亿元，同比增长92.41%，实现托管手续费收入 5.05亿元，同比增长117.99%。理财相关业务手续费收入8.73亿元，到期理财产 品全部按期兑付。 （二）主营业务分析 1、主要财务指标增减变动幅度及其原因 （单位：百万元） 主要财务指标 2014年6月30日 较上年末增减（%） 主要原因 资产总额 1,778,560 6.34 贷款等资产业务增长 负债总额 1,686,482 6.31 存款等负债业务增长 归属于上市公司股东的净资产 91,459 7.07 净利润增加 主要财务指标 2014年1-6月 较上年同期增减 （%） 主要原因 营业收入 26,377 18.78 业务规模增长、收入增加 营业利润 11,501 18.19 业务规模增长、资产盈利能力提高 归属于上市公司股东的净利润 8,670 18.77 业务规模增长、资产盈利能力提高 现金及现金等价物增加额 -94,410 -195.20 现金及现金等价物减少 2、会计报表中变动幅度超过30%以上的项目的情况 （单位：百万元） 主要会计项目 2014年6月30日 较上年末增减（%） 主要原因 拆出资金 2,299 -89.36 拆放同业及其他金融机构减少 向中央银行借款 58 93.33 子公司向中央银行借款增加 衍生金融负债 348 -36.15 衍生金融负债减少 应付债券凭证 11,378 35.45 发行同业存单 其他负债 10,087 106.32 其他负债增加 盈余公积 6,134 33.78 按2013年利润分配方案计提盈余公积 一般准备 17,100 32.06 按2013年利润分配方案计提一般准备 主要会计项目 2014年1-6月 较上年同期增减 （%） 主要原因 利息支出 23,850 38.13 利息支出增加 手续费及佣金支出 375 72.81 手续费业务支出增加 投资收益 326 3160.00 投资收益增加 公允价值变动收益/(损失) 226 679.49 公允价值变动 其他业务收入 14 55.56 其他业务收入增加 资产减值损失 3,061 36.35 资产减值损失增加 营业外收入 112 489.47 营业外收入增加 少数股东损益 20 1100.00 少数股东损益增加 3、利润表主要项目分析 （1）利息收入 （单位：百万元） 项目 2014年1-6月 2013年1-6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 对公贷款和垫款 23,422 51.02 20,603 56.58 个人贷款和垫款 4,419 9.63 3,204 8.80 票据贴现 178 0.39 324 0.89 买入返售金融资产 10,625 23.15 4,987 13.70 持有至到期投资 2,357 5.13 2,275 6.25 存放中央银行款项 1,846 4.02 1,622 4.45 可供出售金融资产 1,493 3.25 1,484 4.08 存放同业款项 735 1.60 1,135 3.12 拆出资金 386 0.84 543 1.49 应收款项类投资 241 0.52 - - 交易性金融资产 204 0.45 234 0.64 合计 45,906 100.00 36,411 100.00 （2）利息支出 （单位：百万元） 项目 2014年1-6月 2013年1-6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 吸收存款 13,067 54.79 11,333 65.64 同业及其他金融机构存放款项 8,882 37.24 4,209 24.38 拆入资金 903 3.79 680 3.94 卖出回购金融资产款 787 3.30 798 4.62 应付债务凭证 210 0.88 211 1.22 其他 1 - 35 0.20 合计 23,850 100.00 17,266 100.00 （3）手续费及佣金收入 （单位：百万元） 项目 2014年1-6月 2013年1-6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 信用承诺 1,078 26.68 800 25.08 代理业务 973 24.08 599 18.78 理财业务 873 21.60 1,027 32.19 托管及其他受托业务 523 12.94 236 7.40 银行卡业务 315 7.80 206 6.46 顾问和咨询业务 28 0.69 139 4.35 结算与清算业务 20 0.49 22 0.69 其他业务 231 5.72 161 5.05 合计 4,041 100.00 3,190 100.00 （4）业务及管理费 （单位：百万元） 项目 2014年1-6月 2013年1-6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 职工薪酬及福利 5,945 59.54 5,070 58.54 业务费用 2,810 28.14 2,570 29.67 折旧和摊销 1,230 12.32 1,021 11.79 合计 9,985 100.00 8,661 100.00 （5）所得税费用 （单位：百万元） 项 目 2014年1-6月 2013年1-6月 税前利润总额 11,600 9,738 按法定税率25%计算的所得税 2,900 2,435 加：不可抵扣费用的纳税影响 451 385 减：免税收入的纳税影响 441 380 合计 2,910 2,440 4、资产和负债情况分析 （1）贷款投放情况 按行业划分的贷款投放情况 （单位：百万元） 行业分布 报告期末 年初 账面余额 比例（%） 账面余额 比例 （%） 制造业 214,938 24.10 212,017 25.75 批发和零售业 141,022 15.81 128,655 15.63 租赁和商务服务业 74,990 8.41 64,265 7.81 房地产业 74,366 8.34 71,924 8.74 建筑业 64,095 7.18 61,471 7.47 交通运输、仓储和邮政业 47,618 5.34 42,622 5.18 采矿业 28,530 3.20 25,122 3.05 电力、热力、燃气及水生产和供应业 22,881 2.56 22,561 2.74 其他对公行业 59,538 6.68 46,510 5.65 票据贴现 5,794 0.65 5,268 0.64 个人贷款 158,180 17.73 142,754 17.34 合计 891,952 100.00 823,169 100.00 报告期内，本集团认真贯彻国家宏观调控政策、监管政策要求，积极改进信贷 管理，努力推动信贷结构的提质增效，积极支持经济结构调整，引导信贷资源在 重点领域、实体经济及优势行业的配置，持续调整控制产能过剩等受宏观调控影 响较大、风险较高行业的贷款占比，行业信贷结构继续保持均衡增长。 按地区划分的贷款投放情况 （单位：百万元） 地区分布 报告期末 年初 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 华北及东北 315,702 35.39 289,957 35.22 华东 264,553 29.66 245,089 29.77 华南及华中 184,961 20.74 167,916 20.40 西部 126,736 14.21 120,207 14.61 合计 891,952 100.00 823,169 100.00 前十名客户贷款情况 （单位：百万元） 余额 占比（%） 前十名贷款客户 23,560 2.64 报告期内，本集团严格控制贷款集中度风险，前十大客户贷款余额合计 235.60亿元，占期末贷款余额的2.64%，占资本净额的21.11%，控制在监管要求 之内。 贷款担保方式分类及占比 （单位：百万元） 报告期末 年初 账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%） 信用贷款 132,532 14.86 120,630 14.66 保证贷款 300,964 33.74 268,952 32.67 附担保物贷款 458,456 51.40 433,587 52.67 — 抵押贷款 345,025 38.68 335,152 40.71 — 质押贷款 （未完）  |