[中报]青松股份：2014年半年度报告
福建青松股份有限公司 2014 年半年度报告 2014 年 8 月 第一节 重要提示 、释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司负责人柯维龙、主管会计工作负责人苏福星及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 袁彩 明声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司经本次董事会审议通 过的 2014 年半年度利润分配预案为：以 201 4 年 6 月 30 日公 司总股本 1 92 , 96 0,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司 总股本将增加至 385 , 92 0,000 股。 公司半年度财务报告已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具标准审 计报告。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者 及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、 预测与承诺之间的差异。 目 录 第一节 重要提示、释义 ................................ ........................ 2 第二节 公司基本情况简介 ................................ ...................... 5 第三节 董事会报告 ................................ ............................ 9 第四节 重要事项 ................................ ............................ 20 第五节 股份变动及股东情况 ................................ ................... 26 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................ ......... 29 第七节 财务报告 ................................ ............................ 30 第八节 备查文件目录 ................................ ........................ 114 释义 公司、青松股份 指 福建青松股份有限公司 张家港亚细亚 指 全资子公司 - 张家港亚细亚化工有限公司 香港龙晟 指 全资子公司 - 龙晟（香港）贸易有限公司 第 二 节 公司基本情况简介 一、公司信息 股票简称 青松股份 股票代码 300132 公司的 中文名称 福建青松股份有限公司 公司的中文简称（如有） 青松股份 公司的外文名称（如有） FuJian Green Pine Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Green Pine 公司的法定代表人 柯维龙 注册地址 福建省建阳市回瑶工业园区 注册地址的邮政编码 354200 办公地址 福建省建阳市回瑶工业园区 办公地址的邮政编码 354200 公司国际互联网网址 www.greenpine.cc 电子信箱 office@greenpine.cc 二、联系人和联系方式 董 事会秘书 证券事务代表 姓名 邓建明 吴德斌 联系地址 福建省建阳市回瑶工业园区 福建省建阳市回瑶工业园区 电话 0599 - 5820498 0599 - 5820121 传真 0599 - 5820900 0599 - 5820900 电子信箱 office@greenpine.cc info@greenpine.cc 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 公 司董事会办公室 四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减 调整前 调整后 调整后 营业总收入（元） 363,117,202.54 289,688,911.73 289,688,911.73 25.35% 归属于上市公司普通股股东的净利润 （元） 37,185,834.60 27,104,741.68 24,762,622.40 50.17% 归属于上市公司普通股股东的扣除非经 常 性损益后的净利润（元） 34,977,098.01 25,831,975.02 23,545,789.74 48.55% 经营活动产生的现金流量净额（元） 35,653,674.98 - 53,992,919.58 - 53,992,919.58 166.03% 每股经营活动产生的现金流量净额（元 / 股） 0.1 84 8 - 0.2 79 8 - 0.2798 166.03% 基本每股收益（元 / 股） 0.19 0.14 0.13 46.15% 稀释每股收益（元 / 股） 0.19 0.14 0.13 46.15 % 加权平均净资产收益率 6.43% 4.82% 4.43% 2.00% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率 6.05% 4.59% 4.21% 1.8 4 % 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,058,751,484.76 1,132,171,372.72 1,070,804,866.93 - 1.13% 归属于上市公司普通股股东的所有者权 益（元） 585,818,866.05 561,673,749.60 559,857,125. 66 4.64% 归属于上市公司普通股股东的每股净资 产（元 / 股） 3.0 3 60 2.91 08 2.90 14 4.64% 五、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 3,346.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,538,416.74 不是按统一标准定额或定量可持续取得 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 240,803.98 减：所得税影响额 573 ,830.29 合计 2,208,736.59 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 六、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报 告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 七、重大风险提示 1 、原材料价格波动的风险 松节油是公司最主要的原材料，如果松节油的价格在短期内波动较大，会对公司正常的生产经营 和 业 绩 造成影响 。 为应对松节油价格波动给公司带来的经营风险，一方面，公司在对松节油采购时，将加强对 松节油的产量、价格走势等因素的综合分析评估，规避松节油采购的风险；另一方面，公司松节油 的 存储 能力 在 不断加大，公司可根据生产计划和松节油市场走势更加灵活地安排松节油 的 储备量，以降低日后松 节油价格大幅波动给公司带来的经营风险。 2、存货跌价风险 报告期内，公司的存货金额为 37 , 305 . 44 万元， 相较 上 年 末 下降了 11 .0 2 % ， 但 随着公司规模的不断扩 大，存货有可能会继续增加，公司的产品均为松节油深加工产品，如 未来因不可预测因素 导致松节油价格 发生大幅波动，公司将面临存货跌价损失的风险， 有关松节油价格波动给公司带来 存货跌价 风险的应对策 略见本节 “ 七 、重大风险提示 ·1 、 原材料价格波动的风险 ” 的应对措施。 3 、应收账款坏账风险 随着公司业务规模的 不断 扩大 及销售收入的不断增加 ，应收账款余额 有 可能会继续 增加，也将给公司 带来 潜在 的应收账款坏账增加的 风险 。 为控制应收账款风险，公司严格执行信用管理制度，加强过程控制 ， 进一步完善应收账款管理体系， 严格控制审批程序，加快回款速度，降低应收账款风险。 同时，公司还将 对应收账款的坏账风险进行充分 预估，对客 户的信用等级适时进行充分评价，对超过回款期的应收账款加大催收力度。 目前公司应收账款 风险可控，没有发生大额坏账的迹象。 第三节 董事会报告 一、报告期内财务状况和经营成果 1、报告期内总体经营情况 2014 年 上半年中国经济 总 体运行平稳，经济结构调整 初现 成效 。报告期内，公司严格按照年初制定的 经营计划，充分利用已有的规模优势、技术创新优势、原 材料优势、成本优势和市场优势， 不断提升企业 的精细化管理、成本控制水平和核心竞争力，实现总体业绩的进一步提升。 报告期 公司实现营业总收入 36 , 311 . 72 万元，较去年同期 上升 25 .35 % ；实现营业利润 4 , 492.85 万元，较去年同期 上升 5 1 . 66 % ；归属 于上市公司股东的净利润 3 ,71 8 . 5 8 万元，较去年同期 上升 50.1 7 % 。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 363,117,202.54 289,688,911.73 25.35% 营业成本 274,5 65,286.56 217,716,624.13 26.11% 销售费用 10,093,345.72 9,301,602.81 8.51% 管理费用 20,215,684.74 19,374,725.47 4.34% 财务费用 10,990,553.21 12,688,858.87 - 13.38% 所得税费用 10,525,279.57 6,332,303.05 66.22% 主要系本期公司盈利增加所致。 研发投入 8,628,211.25 6,785,159.20 27.16% 经营 活动产生的 现金流量净额 35,653,674.98 - 53,992,919.58 166.03% 主要系本期销售 收入 及货款 回笼 增加 ，采购金额 减少 所致。 投资活动产生的 现金流量净额 - 23,044,137.57 - 30,396,272.65 24.19% 筹资活动产生的 现金流量净额 - 23,513,148.10 124,553,113.89 - 11 8 .8 8 % 主要系本期银行 贷款 减少 所致 。 现金及现金等价 物净增加额 - 10,947,072.61 39,723,179.77 - 127.56% 主要系本期银 行 贷款 减少 所致 。 营业税金及附加 1,496,349.80 64,879.02 2 , 206.37 % 主要系本期应交增值税增加所致。 营业外支出 109,724.00 1,313,398.54 - 91.65 % 主要系上年同期捐赠支出较多所致。 2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司实现主营业务收入 36 , 130 . 64 万元，同比 增加 2 5 . 2 0 % ，产量同比增长 9.25% ；销售量 同比上升 13.24% 。 变化的主要原因 是 ： ①公司 及 张家港 亚 细亚 募投项目完工投产， 产量同比有所增长 ； ② 报告期内 公司加大 了 销 售力度 ， 销售量同比有所 增加 。 公司重大的在手订单及订单执行进展情况 □ 适用 √ 不适用 3、主营业务经营情况 （1）主营业务的范围及经营情况 公司主要从事松节油深加工系列产品的研发、生产与销售，产品包括：合成樟脑、合成樟脑中间产 品和副产品、冰片、樟脑磺酸系列产品、尿嘧啶等。其中，合成樟脑中间产品和副产品主要包括：乙酸异 龙脑酯、莰烯、双戊烯、醋酸钠等；樟脑磺酸系列产品主要包括： D - 樟脑磺酸、 L - 樟脑磺酸、 DL 樟脑磺酸 等。 报告期内，公司实现 主营业务收入 36,130.64 万元，同比增加 25.20 % 。 （2）主营业务构成情况 占比 10% 以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 合成樟脑系列 241,063,133.26 179,807,382.83 25.4 1 % 17.07% 17.55% - 0.30% 冰片系列 36,848,596.52 26,514,596.72 28.04% 82.91% 77.60% 2.15% 樟脑磺酸系列 51,504,362.05 38,415, 545.43 25.41 % 14.06% 10.87% 2.14% 4、其他主营业务情况 利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务或其结构发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 5、公司前5大供应商或客户的变化情况 报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 供应商 采购金额，元 占全部采购金额的比例，% 第一名 12,803,367.52 6.04 第二名 11,752,295.73 5.55 第三名 10,548,940.17 4.98 第四名 8,071,099.15 3.81 第五名 6,733,562.39 3.18 合计 49,909,264.96 23.56 报告期内公司前五大供应商 均为 原材料供应商，其中 2 家 供应商进入两 期 前五大 ； 公司前五大供应商 维持合理的采购比例，占采购总额均不超过 10% ，公司不存在向单一供应商采购比例超过总额的 30% ，或 严重依赖于少数供应商的情况 。 报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 客户 营业收入，元 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 19,231,477.78 5.30 第二名 17,772,649.57 4.89 第三名 13,581,100.00 3.74 第四名 13,093,034.19 3.61 第五名 11,071,037.61 3.05 合计 74,749,299.15 20.59 报告期内公司前五大客户发生变化， 其中 3 家 客户 进入两 期 前五大 ； 公司不存在向单一客户 销售比例 超过总额的 30% ，或严重依赖于少数客户的情况。 6、主要参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要参股公司情况 单位：元 公司名称 主要产品或服务 净利润 张家港亚细亚化工有限公司 樟脑磺酸、尿嘧啶 3,769,935.90 龙晟（香港）贸易有限公司 进出口贸易 255,062.30 7、重要研发项目的进展及影响 □ 适用 √ 不适用 8、核心竞争力不利变化分析 □ 适用 √ 不适用 9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 2014年上半年，虽然国内宏观经济增速放缓，但随着海外经济的复苏，公司新增产能的进一步释放， 上半年公司增速明显。公司的主要产品合成樟脑的主要生产国在中国和印度，供应区域相对集中，消费市 场主要在印度、中国、东南亚地区、欧美等国。合成樟脑对主要原料松节油的依存度较高，中国的合成樟 脑生产企业相对于印度生产企业来说具有一定的原料优势，特别是在医药级的高端市场上，中国规模大的 樟脑企业的技术优势相对明显，国内小规模企业和大部分印度企业只能在低端市场上竞争。公司以技术创 新为动力，以市场需求为导向，提高公司的规模生产能力、创新能力和技术服务能力，实现快速增长，巩 固并提高了行业龙头地位，品牌影响力、市场号召力得到极大增强。随着募投项目的达产，公司合成樟脑 的产销量、销售收入不断增长，公司产品合成樟脑的国内及全球市场占有率继续提高。 10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况 2014年上半年，公司围绕2014年度经营计划，以稳增长和提效益为目的，以强化绩效管理和改革创新 为动力，坚持稳中求进，确保安全生产，实现稳健经营，继续巩固和扩大公司在松节油深加工行业中的领 先地位。公司新建“年产5000吨樟脑扩建项目”和冰片技改项目的建设工程进展顺利；“松节油深加工日 化产品项目”的团队组建、产品开发、销售运营平台建设等工作正在有序开展；报告期内公司充分发挥“福 建青松林化技术研发中心”、“精细化工联合实验室”的作用，不断优化了生产技术，进一步降低了生产 成本；报告期内，公司进一步加强了信息披露管理，认真对待投资者沟通工作，加强了公司与投资者和潜 在投资者之间的沟通，促进了投资者对公司价值的了解和认同，为公司在资本市场的长期发展打下坚实的 基础。 11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 1 、宏观经济风险 2014 年是 “ 十二五 ” 规划第四年，全球经济仍处于危机后的调整期，国际环境充满复杂性和不确定 性。从目前经济运行状况 来 看， 2014 年上半年中国经济总体运行平稳，经济结构调整 初现 成效 。 公司的主营产品 合成樟脑 的用途广泛，涉及到下游的医药、香料、日化、轻工、电子、卫生防虫剂等 行业，合成樟脑下游的终端产品大都为消费者的日常生活用品，且占消费者的日常支出比例很低， 因此公 司产品的市场需求受宏观经济不景气的影响较小，但如果宏观经济的不景气对松节油深加工的其他行业造 成较大的影响，则会给松节油的价格带来较大的波动，公司应对松节油价格波动风险的对策祥见 “ 第 二 节 七、重大风险提示 ·1 、 原材料价格波动的风险 ” 2 、市场竞争加剧风险 公司计划 2014 年主营产品的销量同比 2013 年增长 30% 以上， 从 2014 年 上半年的市场情况来看， 行 业 的 市场竞争 也 更加激烈，公司也将面临着市场竞争加剧的风险 ， 2014 年 上半年公司产品的 销售量同比上 升 13.24% ，距年初制定的同比 增长 30% 以上 的年度目标仍有 一定的差距。 为此 ，一方面，公司将继续加大 技术研发投入和 创新营销模式 ，通过生产技术创新来提高生产效率、产品得率和质量，降低单位生产成本， 加大市场营销力度等措施来提升企业的核心竞争力；另一方面，公司将充分发挥松节油深加工的规模和成 本的优势，做好 a - 蒎烯和 β - 蒎烯 深加工的产业，提高松节油深加工 产品的综合毛利率和市场占有率 ；此 外，公司 将积极 拓展欧盟的樟脑原料药市场，以进一步提升企业的非价格竞争优势。 3 、汇率变动风险 公司目前出口业务报价主要采用美元报价，出口业务结算货币主要是美元，汇率波动影响公司的汇兑 损益和出口 产品价格竞争力，如果汇率大幅单向波动，将对公司业绩的稳定性造成一定的影响。报告期内 公司产品自营出口占主营业务收入的比例为 35.99% ， 汇兑净收益为 37.86 万元。但 随着国家人民币市场化 进程的加快， 未来仍存在 汇率大幅单向波动的可能 。为此，公司将继续完善长、短单的制定、定价和结算 策略，同时还将进一步提高产品在东南亚等国的市场占有率，并对公司产品在东南亚等国的销售采用人民 币结算的方式来降低汇率变动给公司带来的经营业绩风险。此外，公司还将积极稳健探索、实行多种金融 手段及积极利用相关区域政策，以有效控制汇率波动风险。 二、投资状况分析 1、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 36,498.03 报告期投入募集资金总额 108.23 已累计投入募集资金总额 32,997.98 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 1,473.00 累计变更用途的募集资金总额比例 4.04% 募集资金总体使用情况说明 截至 2014 年 6 月 30 日，公司 已累计使用募集资金 32,997.98 万元。 本 报告期公司共使用募集资金 108.23 万元，其中 投入 松节油深加工扩建及下游系 列产品的募投项目建设资金 110.04 万元， 张家港亚细亚化工有限公司 退回 1.81 万 质保金 至 募集资金账户中。 截至 2014 年 6 月 30 日止，募集资金余额为 3 8,709,376 . 13 元，其中，公司于 2014 年 2 月 14 日使用闲置募集资金 3,000 万元暂时补充流动资金，募集资金账户余额为 8,709,376 . 13 元，均存放在公司的募集资金专户中。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目 和超募资金投 向 是否已 变更项 目 ( 含部 分变更 ) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额 (1) 本报告 期投入 金额 截至期末 累计 投入 金额 (2) 截至期 末投资 进度 (3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报告 期末累计 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 松节油深加工 扩建及下游系 列产品的开发 是 15,903.31 14,430.31 110.04 12,998.79 90.08% 2013 年 12 月 31 日 372.91 1 , 714.39 是 否 樟脑磺酸系列 产品技改整合 项目 否 1,473.00 - 1.81 1,471.19 99.88% 2013 年 11 月 30 日 105.02 15.60 不适用 否 承诺投资项目 小计 -- 15,903.31 15,903.31 108.23 14,469.98 -- -- 477.93 1,729.99 -- -- 超募资金投向 收购张家港亚 细亚化工有限 公司 100% 股权 否 11,780.00 11,780.00 100.00% 2011 年 9 月 6 日 271.97 - 41.55 否 否 购买 50 辆 GQ70 型铁路自备罐 车 否 2,748.00 2,748.00 100.00% 2013 年 6 月 30 日 84.32 347 .02 不适用 否 归还银行贷款 （如有） -- 2,210.00 2,210.00 100.00% -- -- -- -- -- 补充流动资金 （如有） -- 1,790.00 1,790.00 100.00% -- -- -- -- -- 超募资金投向 小计 -- 18,528.00 18,528.00 -- -- 356.29 305.47 -- -- 合计 -- 15,903.31 34 , 431.31 108.23 32,997.98 -- -- 834.22 2,035.4 6 -- -- 未达到计划进 度或预计收益 的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发 生重大变化的 情况说明 无 超募资金的金 额、用途及使用 进展情况 适用 1 、根据本公司 2010 年 11 月 17 日第一届董事会第十二次会议决议、 2010 年 11 月 17 日第一届监事会第五次 会议决议及 2010 年 12 月 6 日召开的 2010 年第三次临时股东大会决议通过，本公司决定使用部分超募资金人 民币 2,210 万元偿还银行贷款及使用 1,790 万元永久性补充流动资金。 2010 年 12 月 8 日，本公司已将 4,000 万元从募集资金专户中转出。 2 、根据本公司 2011 年 7 月 26 日第一届董事会第十七次会议决议、 2011 年 8 月 11 日召开的 2011 年第三次临 时股东大会决议通过，本公司决定使用部分超募资金人民币 11,780 万元收购张家港亚细亚化工有限公司 100% 股权。截至 2011 年 9 月 15 日，本公司已将 11,780 万元从募集资金专户中转出。 3 、根据本公司 2011 年 9 月 8 日第一届董事会第十九次会议决议、 2011 年 9 月 8 日第一届监事会第十次会议 决议及 2011 年 9 月 26 日召开的 2011 年第四次临时股东大会决议通过，本公司计划使用超募资金不超过 4,300 万元人民币 购买 80 辆 GQ70 型铁路自备罐车，截止 2012 年 12 月 31 日公司已将 3,463.20 万元从募集资金专 户中转出； 2013 年 4 月 22 日公司第二届董事会第七次会议及第二届监事会第六次会议 决议分别审议通过了 《关于调整购买铁路自备罐车数量的议案》，决定将铁路自备罐车的购买数量由 80 辆调整到 50 辆，经与重庆 长征重工有限责任公司协商，原 50 辆车的单价由 53.28 万元 / 辆变更为 54.96 万元 / 辆，因此，重庆长征重工 有限责任公司需退还我公司 715.20 万元的合同款项； 2013 年 8 月 6 日，该笔款项已退还至公司的募集资金专 户中 。本次购买铁路自备罐车所使用的超募资金为 2,748.00 万元。 募集资金投资 项目实施地点 变更情况 适用 根据本公司 2011 年 9 月 8 日第一届董事会第十九次会议决议、 2011 年 9 月 26 日召开的 2011 年第四次临时股 东大会决议以及 2011 年 11 月 3 日第一届董事会第二十二次会议决议通过，将原松节油深加工扩建及下游系 列产品开发项目所包含的“年产 200 吨乙酸龙脑酯”及“年产 1000 吨双乙酸钠”募投子项目变更为“新增 750 吨 / 年樟脑磺酸系列产品技改项目”，所变更的募投项目金额人民币 1,473 万元，项目由公司全资子公 司张家 港亚细亚化工有限公司负责具体实施，相应的将该变更部分募投项目资金作为对全资子公司张家港亚细亚化 工有限公司进行增资，项目建设地点变更为：江苏省张家港市乐余镇东沙化工园张家港亚细亚化工有限公司 预留空地及原有一、二、三、四车间。 募集资金投资 项目实施方式 调整情况 适用 根据本公司 2011 年 9 月 8 日第一届董事会第十九次会议决议、 2011 年 9 月 26 日召开的 2011 年第四次临时股 东大会决议以及 2011 年 11 月 3 日第一届董事会第二十二次会议决议通过，本公司决定使用变更部分募集资 金对全资子公司张家港亚细亚化工有 限公司进行增资，将原松节油深加工扩建及下游系列产品开发项目所包 含的“年产 200 吨乙酸龙脑酯”及“年产 1000 吨双乙酸钠”募投子项目变更为“新增 750 吨 / 年樟脑磺酸系 列产品技改项目”，所变更的募投项目金额人民币 1,473 万元，项目由公司全资子公司 — 张家港亚细亚化工有 限公司负责具体实施， 2011 年 10 月 19 日本公司已将 1,473 万元从募集资金专户中转入在全资子公司张家港 亚细亚化工有限公司开设的募集资金专户中，截止 2014 年 6 月 30 日累计使用募集资金 1,471.19 万元。 募集资金投资 项目先期投入 及置换情况 适 用 2010 年 11 月 17 日一届十二次董事会及 2010 年 11 月 17 日一届五次监事会决议通过，使用募集资金置换公司 预先投入募集资金项目建设的自筹资金 3,486.20 万元。本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投 资额 3,486.20 万元，业经福建华兴会计师事务所有限公司出具闽华兴所（ 2010 ）专审字 H - 006 号《关于福建 青松股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证确认，本公司已将 3,486.20 万元 从募集资金专户中转出。 用闲置募集资 金暂时补充流 适用 1、根据本公司2010年11月17日第一届董事会第十二次会议决议、2010年11月17日一届监事会第五次会 动资金情况 议决议及2010年12月6日召开的2010年第三次临时股东大会决议通过，本公司决定使用超募集资金人民币 14,000万元暂时补充流动资金，期限不超过六个月。2010年12月8日，本公司已将14,000万元从募集资金 专户中转出。2011年5月23日，本公司已将14,000万元归还至募集资金专用账户。 2、根据本公司2011年6月3日第一届董事会第十五次会议决议、2011年6月3日第一届监事会第八次会议 决议及2011年6月23日召开的2011年第二次临时股东大会决议通过，本公司决定使用超募资金人民币10,000 万元暂时补充流动资金，期限不超过六个月。2011年6月27日公司已将10,000万元从募集资金专户中转出。 2011年9月9日，本公司已将6,000万元归还至募集资金专用账户；2011年9月26日，本公司已将2,000 万元归还至募集资金专用账户；2011年12月22日，本公司已将2,000万元归还至募集资金专用账户。 3、根据2011年12月29日公司第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十二次会议审议通过，公司 使用超募集资金人民币1,800万元暂时补充流动资金，期限不超过6个月。2012年2月3日，本公司已将1,800 万元从募集资金专户中转出。2012年6月29日，公司已将1,800万元归还至募集资金专用账户。 4、根据2013年7月23日公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第七次会议审议通过，公司使用闲置 募集资金人民币3,000万元暂时补充流动资金，期限不超过六个月。2013年7月26日公司已将3,000万元从 募集资金专户中转出。2014年1月21日，公司已将3,000万元归还至募集资金专用账户。 5、根据2014年2月14日公司第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第十二次会议审议通过，公司使用 闲置募集资金人民币3,000万元暂时补充流动资金，期限不超过六个月。2014年2月18日公司已将3,000 万元从募集资金专户中转出。 项目实施出现 募集资金结余 的金额及原因 不适用 尚未使用的募 集资金用途及 去向 均存储于开户银行专户。 募集资金使用 及披露中存在 的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至 期末实 际累计投入 金额 (2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 樟脑磺酸系 列产品技改 整合项目 " 年产 200 吨乙酸龙脑 酯 " 及 " 年产 1000 吨双 乙酸钠 " 1,473 - 1.81 1,471.19 100% 2013 年 11 月 30 日 105.02 不适用 否 合计 -- 1,473 - 1.81 1,471.19 -- -- 105.02 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明 ( 分具体项目 ) 根据 公司 2011 年 9 月 8 日第一届董事会第十九次会议决议、 2011 年 9 月 26 日召开的 2011 年第四次临时股东大会决议，本公司决定使用变更部分募集资金对全资子公司张 家港亚细亚化工有限公司进行增资，将原松节油深加工扩建及下游系列产品开发项目 所包含的 “ 年产 200 吨乙酸龙脑酯 ” 及 “ 年产 1000 吨双乙酸钠 ” 募投子项目变更为 “ 新增 750 吨 / 年樟脑磺酸系列产品技改项目 ” ，所变更的募投项目金额人民币 1,473 万元，项目由公司全资子公司 — 张家港亚细亚化工有限公司负责具体实施， 2011 年 10 月 19 日本公司已将 1,473 万元从募集资金 专户中转入在全资子公司张家港亚细亚 化工有限公司开设的募集资金专户中，截止本报告期末已累计使用募集资金 1,471.19 万元。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因 ( 分具体项目 ) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 不适用 的情况说明 2、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 截止报告期末累计 实现的收益 香料系列产品和冰 片技改项目 6,476.00 1, 328.90 2 , 02 6 . 17 31.29% 不适用 年产 50 00 吨樟脑扩 建项目 6,110.08 653. 78 89 5 . 25 14.65% 不适用 合计 12,586.08 1 ,982.68 2 ,9 21 . 42 -- 不适用 3、对外股权投资情况 （1）持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司 未 持有其他上市公司股权 。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公 司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况 √ 适用 □ 不适用 公司于 2014 年 4 月 23 日披露的《 2014 年第一季度报告》中预测 公司2014年上半年累计净利润与上 年同期相比增长50%以上，经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2014 年半年度 归属于上 市公司股东的净利润 3 ,718.58 万元，较去年同期上升 50.1 7 % ，与 《 2014 年第一季度报告》的 预测相符。 四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 七、报告期内公司利润分配方案实施情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 1 、 分红政策的制定情况 报告期内 ， 为进一步规范和完善公司现金分红的决策程序和机制，保持现金分红政策的一致性、合理 性和稳定性，保证现金分红信息披露的真实性，根据中 国证监会《上市公司监管指引第 3 号 - 上市公司现金 分红》及福建证监局发布的《关于贯彻落实上市公司监管指引有关事项的通知》（闽证监发 [2014]28 号） 的有关规定要求， 对 《公司 章程》 中 的分配政策及决策程序进行了修订 。 2 、分红政策的执行情况 2014 年 5 月 5 日，公司 2013 年年度股东大会审议通过了《关于 2013 年年度利润分配预案的议案》，公司 2013 年度利润分配方案为： 以 2013 年末总股本 19,296 万股为基数，向公司全体股东以每 10 股派发人民币 0.6 元现金 ( 含税 ) 的股利分红，共计派发现金股利人民币 11,577 ,600 元（含税），剩余未分配利润结转以后年 度。 本次权益分派的股权登记日为 2014 年 6 月 26 日，除权除息日为 2014 年 6 月 27 日。本次股东现金发放已经 完成。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0 .00 每 10 股转增数（股） 10 分配预案的股本基数（股） 192 , 96 0,000 现金分红总额（元）（含税） 0 .00 可分配利润（元） 102,942,495.16 现金分红占利润分配总额的比例 0 % 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经 福建省华兴会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 审计， 母公司 2014 年半年度实现净利润人民币 33,615,356.30 元，可供 股东分 配的利润为 102,942,495.16 元；截至 201 4 年 6 月 30 日，母公司资本公积金余额 275,376,129.71 元。 公司于 2014 年 8 月 11 日召开的第二届董事会第 二十 次会议 、 第二届监事会第 十六 次会议分别审议通过了《关于 2014 年 半年 度利润分配预案的议案》， 公司 2014 年半年度利润分配预案为： 以 201 4 年 6 月 30 日公司总股本 1 92 , 96 0,000 股为 基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，转增后公司总股本将增加至 385 , 92 0,000 股。 本预案符合公司章程及审议程序的规定，充分保护了中小投资者 的合法权益，公司独立董事发表了 明确的同意意见 。 公司 2014 年半年度利润分配预案 尚需提交股东大会审议通过。 第四节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 三、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权 激励计划及其实施情况。 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 4、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存 在托管情况。 （2）承包情况 √ 适用 □ 不适用 经 公司 2014 年 3 月 3 日 召开 的 2014 年 第二次临时股 东 大会审议通过 《关于将子公司张家港亚细亚化 工有限公司承包经营的议案》， 公司将张家港亚细亚 2014 年 的 整体经营权发包给童劼，由童劼承担张家港 亚细亚全部的经营管理工作和经营风险。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 单位：万 美元 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 龙晟（香港）贸易 有限公司 2014 年 05 月 09 日 1,000 -- 0 信用、质押 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（ B1 ） 1,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（ B2 ） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（ B3 ） 2,080 报告期末对子公司实际担保 余额合计（ B4 ） 289.97 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （ A1+B1 ） 1,000 报告期内担保实际发生额合 计（ A2+B2 ） 0 报告期末已审批的 担保额度合 计（ A3+B3 ） 2,080 报告期末实际担保余额合计 （ A4+B4 ） 289.97 实际担保总额（即 A4+B4 ）占公司净资产的比例 3.05 % 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（ C ） 0 直接或间接为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债 务担保金额（ D ） 289.97 担保总额超过净资产 50% 部分的金额（ E ） 0 上述三项担保金额合计（ C+D+E ） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （1）违规对外担保情况 公司报告期无违规对外担保情况。 3、重大委托他人进行现金资产管理情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 （ 1 ）信用借款 ① 2013 年 11 月 12 日至 2014 年 3 月 3 日公司与 中国农业银行股份有限公司建阳市支行 签订 5 笔《流 动资金借款合同》，向 中国农业银行股份有限公司建阳市支行 借款 15 ,000 万元。 ② 2013 年 11 月 29 日至 2014 年 5 月 23 日公司与中国农业发展银行建阳市支行签订 4 笔《流动资金借 款合同》，向中国农业发展银行建阳市支行借款 7,000 万元。 ③ 2014 年 1 月 26 日至 2014 年 2 月 7 日公 司与 中国工商银行股份有限公司建阳支行 签订 2 笔《流动资 金借款合同》，向 中国工商银行股份有限公司建阳支行 借款 3,100 万元。 ④ 2014 年 6 月 26 日公司与 中国银行股份有限公司建阳市支行 签订《流动资金借款合同》，向 中国银行 股份有限公司建阳市支行 借款 2,000 万元。 （ 2 ）担保借款 ① 2013 年 11 月 20 日及 2014 年 1 月 22 日公司与中国农业发展银行建阳市支行签订了 2 笔《流动资金 借款合同》和《最高额抵押合同》，以房产作为担保，向中国农业发展银行建阳市支行借款 3 , 0 00 万元。 ② 2014 年 3 月 1 2 日公司与 中国工商银行 股份有限公司建阳支行 签订 了 《出口订单融资总协议》，以出 口订单融资业务项下的预期应收款作为担保，向中国工商银行股份有限公司建阳支行借款 18 , 279 , 000 .00 元。 ③ 2013 年 11 月 25 日子公司龙晟 ( 香港 ) 贸易有限公司以福建青松股份有限公司与中国农业银行股份有 限公司香港分行签订《综合授信合同》以及福建青松股份有限公司在中国农业银行股份有限公司建阳支行 存入的贷款保证金作为担保， 截至 2014 年 6 月 30 日， 向中国农业银行股份有限公司香港分行借款 3,074,393.63 元； ④ 2013 年 7 月 1 日子公司龙晟（香港）贸 易有限公司以福建青松股份有限公司与中国工商银行股份有 限 公司 建阳支行签订的《开立融资类保函》作为担保， 截至 2014 年 6 月 30 日， 向中国工商银行股份有限 公司韩国釜山支行借款 14,766,798.00 元。 六、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 无 无 无 无 无 收购报告书或 权益变动报告（未完）  |