[公告]民生控股：2014年中期财务报告
民生控股股份有限公司2014年中期财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：民生控股股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 237,107,590.99 529,400,770.98 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 253,499,186.96 298,016,454.20 应收票据 应收账款 3,611,641.79 3,507,462.24 预付款项 5,383,774.82 5,186,196.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 38,655,980.90 29,734,775.59 买入返售金融资产 存货 17,196,685.05 19,723,812.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 145,493,031.06 流动资产合计 700,947,891.57 885,569,472.42 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 90,247,749.96 242,417.33 投资性房地产 固定资产 51,152,084.17 51,687,920.69 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 61,535.96 91,418.03 开发支出 商誉 24,143,759.56 24,143,759.56 长期待摊费用 935,665.44 1,026,192.78 递延所得税资产 6,369,828.38 5,773,446.89 其他非流动资产 30,000,000.00 非流动资产合计 202,910,623.47 82,965,155.28 资产总计 903,858,515.04 968,534,627.70 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 10,500,000.00 12,600,000.00 应付账款 61,271,026.43 60,222,165.41 预收款项 100,102.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 763,878.40 1,653,619.14 应交税费 5,768,187.97 8,318,415.04 应付利息 应付股利 其他应付款 8,589,273.50 11,874,368.83 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,179,078.86 9,311,756.32 流动负债合计 91,071,445.16 104,080,427.37 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8,214,686.31 其他非流动负债 非流动负债合计 8,214,686.31 负债合计 91,071,445.16 112,295,113.68 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 531,871,494.00 531,871,494.00 资本公积 27,225,500.04 60,533,600.04 减：库存股 专项储备 盈余公积 28,024,730.42 28,024,730.42 一般风险准备 未分配利润 203,811,340.43 200,175,013.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 790,933,064.89 820,604,837.83 少数股东权益 21,854,004.99 35,634,676.19 所有者权益（或股东权益）合计 812,787,069.88 856,239,514.02 负债和所有者权益（或股东权益）总计 903,858,515.04 968,534,627.70 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 2、母公司资产负债表 编制单位：民生控股股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 152,135,791.98 382,314,185.05 交易性金融资产 253,499,186.96 298,016,454.20 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 591,572.27 845,889.83 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 175,898,189.48 15,300,000.00 流动资产合计 582,124,740.69 696,476,529.08 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 157,645,348.45 34,059,713.70 投资性房地产 固定资产 44,723,588.83 45,966,853.40 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,663,014.63 5,093,285.31 其他非流动资产 非流动资产合计 208,031,951.91 85,119,852.41 资产总计 790,156,692.60 781,596,381.49 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 598,469.12 1,484,736.86 应交税费 3,276,460.47 115,132.26 应付利息 应付股利 其他应付款 353,981.59 34,727.80 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,179,078.86 4,211,756.32 流动负债合计 8,407,990.04 5,846,353.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8,214,686.31 其他非流动负债 非流动负债合计 8,214,686.31 负债合计 8,407,990.04 14,061,039.55 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 531,871,494.00 531,871,494.00 资本公积 6,156,924.16 5,879,389.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 28,024,730.42 28,024,730.42 一般风险准备 未分配利润 215,695,553.98 201,759,728.11 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 781,748,702.56 767,535,341.94 负债和所有者权益（或股东权益）总计 790,156,692.60 781,596,381.49 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 3、合并利润表 编制单位：民生控股股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 231,333,519.01 243,723,674.44 其中：营业收入 231,333,519.01 243,723,674.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 220,651,122.54 226,639,467.19 其中：营业成本 192,819,495.47 201,371,571.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,232,738.11 2,770,515.53 销售费用 10,726,463.48 9,888,181.17 管理费用 18,418,548.82 15,753,563.41 财务费用 -3,637,930.45 -3,306,062.02 资产减值损失 91,807.11 161,697.39 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） -35,152,464.07 -25,573,189.11 投资收益（损失以“－”号填列） 31,000,122.44 10,567,499.83 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,530,054.84 2,078,517.97 加：营业外收入 197,189.60 358,794.37 减：营业外支出 62,746.87 36,195.71 其中：非流动资产处置损失 61,511.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,664,497.57 2,401,116.63 减：所得税费用 -2,991,158.29 -1,097,181.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,655,655.86 3,498,298.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 479,426.39 311,336.95 归属于母公司所有者的净利润 3,636,327.06 -4,911,960.67 少数股东损益 6,019,328.80 8,410,258.90 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0068 -0.0092 （二）稀释每股收益 0.0068 -0.0092 七、其他综合收益 八、综合收益总额 9,655,655.86 3,498,298.23 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,636,327.06 -4,911,960.67 归属于少数股东的综合收益总额 6,019,328.80 8,410,258.90 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 4、母公司利润表 编制单位：民生控股股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 211,320.75 202,380.00 减：营业成本 0.00 0.00 营业税金及附加 11,260.48 销售费用 管理费用 7,702,023.23 6,189,569.40 财务费用 -2,960,316.59 -2,502,544.78 资产减值损失 -14,801.55 -5,171.42 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） -35,152,464.07 -25,573,189.11 投资收益（损失以“－”号填列） 46,489,584.33 25,867,499.83 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,821,535.92 -3,196,422.96 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,821,535.92 -3,196,422.96 减：所得税费用 -7,114,289.95 -6,392,004.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,935,825.87 3,195,581.47 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 13,935,825.87 3,195,581.47 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 5、合并现金流量表 编制单位：民生控股股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 269,939,689.92 287,080,052.09 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 7,315,992.95 6,139,285.44 经营活动现金流入小计 277,255,682.87 293,219,337.53 购买商品、接受劳务支付的现金 228,784,542.10 244,509,226.62 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,246,660.63 11,851,183.20 支付的各项税费 17,276,545.62 19,931,893.87 支付其他与经营活动有关的现金 28,104,917.27 12,656,024.03 经营活动现金流出小计 287,412,665.62 288,948,327.72 经营活动产生的现金流量净额 -10,156,982.75 4,271,009.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 458,141,899.43 8,127,458.56 取得投资收益所收到的现金 705,205.48 121,713.60 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 24,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 458,871,104.91 8,249,172.16 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 1,191,343.96 543,141.74 投资支付的现金 684,861,429.50 52,949,575.96 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 30,021,851.23 支付其他与投资活动有关的现金 552,143.40 投资活动现金流出小计 716,074,624.69 54,044,861.10 投资活动产生的现金流量净额 -257,203,519.78 -45,795,688.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 24,932,677.46 13,600,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 24,900,000.00 13,600,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 24,932,677.46 13,600,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -24,932,677.46 -13,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -292,293,179.99 -55,124,679.13 加：期初现金及现金等价物余额 529,400,770.98 488,632,770.64 六、期末现金及现金等价物余额 237,107,590.99 433,508,091.51 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 6、母公司现金流量表 编制单位：民生控股股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 224,000.00 202,601.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,960,968.57 2,503,320.88 经营活动现金流入小计 3,184,968.57 2,705,921.88 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,227,758.12 3,975,752.87 支付的各项税费 1,800.00 48,155.39 支付其他与经营活动有关的现金 2,356,855.87 2,219,955.72 经营活动现金流出小计 6,586,413.99 6,243,863.98 经营活动产生的现金流量净额 -3,401,445.42 -3,537,942.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 458,141,899.43 8,127,458.56 取得投资收益所收到的现金 21,713.60 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 458,141,899.43 8,149,172.16 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 2,888.89 投资支付的现金 651,575,180.73 52,949,575.96 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 33,308,100.00 支付其他与投资活动有关的现金 552,143.40 投资活动现金流出小计 684,886,169.62 53,501,719.36 投资活动产生的现金流量净额 -226,744,270.19 -45,352,547.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 32,677.46 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 32,677.46 筹资活动产生的现金流量净额 -32,677.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -230,178,393.07 -48,890,489.30 加：期初现金及现金等价物余额 382,314,185.05 361,762,364.58 六、期末现金及现金等价物余额 152,135,791.98 312,871,875.28 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 7、合并所有者权益变动表 编制单位：民生控股股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 531,871,494.00 60,533,600.04 28,024,730.42 200,175,013.37 35,634,676.19 856,239,514.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,871,494.00 60,533,600.04 28,024,730.42 200,175,013.37 35,634,676.19 856,239,514.02 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -33,308,100.00 3,636,327.06 -13,780,671.20 -43,452,444.14 （一）净利润 3,636,327.06 6,019,328.80 9,655,655.86 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 3,636,327.06 6,019,328.80 9,655,655.86 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -19,800,000.00 -19,800,000.00 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -19,800,000.00 -19,800,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 -33,308,100.00 -33,308,100.00 四、本期期末余额 531,871,494.00 27,225,500.04 28,024,730.42 203,811,340.43 21,854,004.99 812,787,069.88 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 531,871,494.00 60,533,600.04 27,409,087.30 222,625,710.24 37,704,211.21 880,144,102.79 加：同一控制下企业合并产生的追溯调 整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,871,494.00 60,533,600.04 27,409,087.30 222,625,710.24 37,704,211.21 880,144,102.79 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 615,643.12 -22,450,696.87 -2,069,535.02 -23,904,588.77 （一）净利润 4,758,520.95 16,630,464.98 21,388,985.93 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 4,758,520.95 16,630,464.98 21,388,985.93 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 615,643.12 -27,209,217.82 -18,700,000.00 -45,293,574.70 1．提取盈余公积 615,643.12 -615,643.12 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -26,593,574.70 -18,700,000.00 -45,293,574.70 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 531,871,494.00 60,533,600.04 28,024,730.42 200,175,013.37 35,634,676.19 856,239,514.02 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：民生控股股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 531,871,494.00 5,879,389.41 28,024,730.42 201,759,728.11 767,535,341.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,871,494.00 5,879,389.41 28,024,730.42 201,759,728.11 767,535,341.94 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 277,534.75 13,935,825.87 14,213,360.62 （一）净利润 13,935,825.87 13,935,825.87 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 13,935,825.87 13,935,825.87 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 277,534.75 277,534.75 四、本期期末余额 531,871,494.00 6,156,924.16 28,024,730.42 215,695,553.98 781,748,702.56 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额 531,871,494.00 5,879,389.41 27,409,087.30 222,812,514.68 787,972,485.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 531,871,494.00 5,879,389.41 27,409,087.30 222,812,514.68 787,972,485.39 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 615,643.12 -21,052,786.57 -20,437,143.45 （一）净利润 6,156,431.25 6,156,431.25 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 6,156,431.25 6,156,431.25 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 615,643.12 -27,209,217.82 -26,593,574.70 1．提取盈余公积 615,643.12 -615,643.12 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -26,593,574.70 -26,593,574.70 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 531,871,494.00 5,879,389.41 28,024,730.42 201,759,728.11 767,535,341.94 法定代表人：王宏 主管会计工作负责人：陈良栋 会计机构负责人：陈良栋 民生控股股份有限公司 财务报表附注 2014年6月30日 金额单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 民生控股股份有限公司（以下简称公司或本公司），原名为民生投资管理股份有限公司、青岛华馨实业股份有限公司、 青岛健特生物投资股份有限公司、青岛国货集团股份有限公司，是1992年12月30日经青岛市经济体制改革委员会青体改 发（1992）60号文件批准，在对青岛国货公司整体改组基础上，由青岛国货公司、中国工商银行青岛市信托投资股份有限 公司、青岛市益青房地产开发公司共同发起，采取定向募集方式于1993年6月12日设立的股份有限公司；经中国证券监督 管理委员会证监发审字（1996）102号文件批准，采用“全额预缴、比例配售、余额即退”的方式发行1800万股社会公众 股，并于1996年7月19日在深圳证券交易所上市流通。公司经营范围为：股权投资、资产管理、资本经营及相关咨询与服 务。 2008年12月，青岛华馨实业股份有限公司名称变更为民生投资管理股份有限公司。2014年4月10日，民生投资管理 股份有限公司名称变更为民生控股股份有限公司。 附注二、财务报表的编制基准与方法 本公司的财务报表编制以持续经营为假设作为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南及 准则解释的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 附注四、重要会计政策、会计估计 1、会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 2、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 3、记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币 性资产交换、债务重组、投资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量 属性。 4、现金等价物的确定标准 现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务核算方法 外币业务发生时，采用业务发生当月１日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表 日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益作 为公允价值变动损益，计入当期损益。 6、金融资产和金融负债核算方法 （1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 （未完）  |