[中报]瓦 轴Ｂ：2014年半年度报告
瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 1 瓦房店轴承股份有限公司 2014 年半年度报告 2014-25 2014 年08 月 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人丛红、主管会计工作负责人孙娜娟及会计机构负责人(会计主管 人员)姚春娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资 者注意投资风险。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 3 目录 2014 半年度报告................................................................................................................................ 2 第一节重要提示、目录和释义.........................................................................................................5 第二节公司简介................................................................................................................................6 第三节会计数据和财务指标摘要.....................................................................................................8 第四节董事会报告...........................................................................................................................13 第五节重要事项...............................................................................................................................22 第六节股份变动及股东情况...........................................................................................................24 第七节优先股相关情况...................................................................................................................24 第八节董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................24 第九节财务报告...............................................................................................................................25 第十节备查文件目录.......................................................................................................................93 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 4 释义 释义项指释义内容 本公司指瓦房店轴承股份有限公司 瓦轴集团指瓦房店轴承集团有限责任公司 本报告期、报告期内指2014 年1 月1 日-2014 年6 月30 日 辽轴公司指瓦轴辽阳轴承制造有限责任公司 大连电机指大连电机轴承有限责任公司 董事会指瓦房店轴承股份有限公司董事会 监事会指瓦房店轴承股份有限公司监事会 股东大会指瓦房店轴承股份有限公司股东大会 深交所指深圳市证券交易所 证监会指中国证券监督管理委员会 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 5 第二节公司简介 一、公司简介 股票简称瓦轴B 股票代码200706 股票上市证券交易所深圳证券交易所 公司的中文名称瓦房店轴承股份有限公司 公司的中文简称（如有） 瓦轴股份公司 公司的外文名称（如有） Wafangdian Bearing Company Limited 公司的外文名称缩写（如有）WBC 公司的法定代表人丛红 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名孙娜娟苏绍礼 联系地址中国辽宁省瓦房店市北共济街一段1 号中国辽宁省瓦房店市北共济街一段1 号 电话0411-39116369 0411-39116731 传真0411-39116738 0411-39116738 电子信箱zwz2308@126.com zwz2308@126.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用√ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用√ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2013 年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用√ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2013 年年报。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是√ 否 本报告期上年同期本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 1,641,013,208.71 1,547,403,493.37 6.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） -17,449,186.08 22,832,072.23 -176.42% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -20,480,427.05 20,937,895.75 -197.82% 经营活动产生的现金流量净额（元） 56,163,250.30 -20,293,414.93 -230.21% 基本每股收益（元/股） -0.04 0.06 -166.67% 稀释每股收益（元/股） -0.04 0.06 -166.67% 加权平均净资产收益率-1.17% 1.49% -2.66% 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,942,232,259.61 3,717,797,889.26 6.04% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,487,517,249.42 1,504,966,435.50 -1.16% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用□ 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则-17,449,186.08 22,832,072.23 1,487,517,249.42 1,504,966,435.50 按国际会计准则调整的项目及金额 -17,449,186.08 22,832,072.23 1,487,517,249.42 1,504,966,435.50 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 √ 适用□ 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产 本期数上期数期末数期初数 按中国会计准则-17,449,186.08 22,832,072.23 1,487,517,249.42 1,504,966,435.50 按境外会计准则调整的项目及金额 -17,449,186.08 22,832,072.23 1,487,517,249.42 1,504,966,435.50 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 7 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用√ 不适用 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用□ 不适用 单位：元 项目金额说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 27,802.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,376,811.94 债务重组损益-146,236.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,307,787.53 减：所得税影响额534,924.88 合计3,031,240.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 8 第四节董事会报告 一、概述 2014年上半年，在轴承行业产能过剩加剧、市场竞争日趋激烈、销售价格普遍下滑、成本负因素加大的情况下，公司通 过调整产品结构、降成本、压缩费用等措施，经营情况有所改善。 但是受轴承市场需求不足，产品销售价格持续下滑的影响，导致主营业务毛利率下降，盈利空间收窄，公司半年度经营 业绩与去年同期相比大幅下滑。 截止本报告期末，公司总资产394,223万元，比年初增长6.04%，归属于上市公司股东的净资产148,752万元，比年初下 降1.16%，营业总收入164,101万元，比去年同期增长6.05%；归属于母公司股东的净利润-1,745万元。 二、主营业务分析 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期上年同期同比增减变动原因 营业收入1,641,013,208.71 1,547,403,493.37 6.05% 营业成本1,490,487,024.71 1,375,879,876.97 8.33% 销售费用118,732,526.35 102,660,427.82 15.66% 管理费用35,930,304.10 34,739,784.53 3.43% 财务费用11,935,634.49 12,206,072.78 -2.22% 所得税费用842,546.41 -100.00% 主要是本期经营亏损，未计提所得税。 研发投入60,000,000.00 55,426,392.85 8.25% 经营活动产生的现金流量净额56,163,250.30 -20,293,414.93 -376.76% 主要是客户回款同比增长，同时压缩对 供应商的货币付款。 投资活动产生的现金流量净额-32,108,788.92 -395,610.77 8,016.26% 主要是本期支付德国进口设备款1951 万元，前期开出的应付票据到期付款支 出货币867 万元。 筹资活动产生的现金流量净额21,065,196.30 38,323,909.62 -45.03% 主要本期的订单项下的货币融资同比 减少 现金及现金等价物净增加额46,283,411.30 17,154,193.48 169.81% 主要是经营活动净现金流量同比大幅 度增加 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用√ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用√ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 9 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 公司在二季度通过调整产品结构、降成本、压缩费用等措施，经营情况有所改善，但是受轴承市场需求不足，产品销售 价格持续下滑的影响，导致主营业务毛利率下降，盈利空间收窄，公司半年度经营业绩与去年同期相比大幅下滑。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入营业成本毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 出口140,992,686.32 134,917,023.46 4.31% 3.06% 2.67% 0.36% 国内1,252,501,784.65 1,126,197,836.81 10.08% 13.29% 15.03% -1.36% 其中：交通轴承578,284,516.64 511,593,649.12 11.53% 22.37% 21.65% 0.53% 专用轴承312,384,405.97 299,963,874.67 3.98% 20.39% 30.21% -7.24% 通用轴承361,832,862.04 314,640,313.02 13.04% -3.12% -4.11% 0.89% 工业性收入52,644,486.65 58,789,239.75 -11.67% 15.82% 13.14% 2.65% 分产品 轴承1,393,494,470.97 1,261,114,860.27 9.50% 12.17% 13.57% -1.12% 零配件52,644,486.65 58,789,239.75 -11.67% 15.82% 13.14% 2.65% 分地区 国内1,305,146,271.30 1,184,987,076.56 9.21% 13.39% 14.93% -1.22% 国外140,992,686.32 134,917,023.46 4.31% 3.06% 2.67% 0.36% 四、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生变化。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 10 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 □ 适用√ 不适用 （2）募集资金承诺项目情况 □ 适用√ 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 （4）募集资金项目情况 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用□ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称公司类型 所处 行业 主要产品或服 务 注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润 辽轴公司子公司 生产销售轴承 及机械制造 19,350,000 130,288,050.86 -17,381,928.61 62,055,422.75 -5,604,384.49 -3,333,471.04 大连电机子公司生产销售轴承10,000,000 104,498,663.20 18,167,907.95 103,737,560.46 -2,840,717.92 -2,809,194.86 大连斯凯孚 瓦轴轴承有 限公司 参股公司 生产销售球面 滚子轴承 194,000,000 268,375,628.99 222,228,464.21 93,263,566.51 6,708,292.52 4,614,725.69 上海爱姆意 机电设备连 锁有限公司 参股公司 经销机电设备、 金属材料、计算 机等 35,000,000 297,142,100 253,196,100 137220200 11,045,000 11,122,500 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 11 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用□ 不适用 单位：万元 项目名称计划投资总额 本报告期投 入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度项目收益情况 高档滚动体改造项目成 形工序改造 800 460 370 57.50% 形成高档次调心滚子生产能力、提高产品 精度水平 高档滚动体改造项目球 面滚子磨削改造 2,881 2,600 1,480 90.25% 形成高档次调心滚子生产能力、提高产品 精度水平 铁路货车轴承车工改造600 400 356 66.67% 进行车加工改造，使铁路货车轴承生产装 备，形成大轴重货车轴承批产能力 铁路货车轴承热处理改 造 1,200 1,080 1,029 90.00% 进行热处理改造，使铁路货车轴承生产装 备，形成大轴重货车轴承批产能力 铁路货车轴承磨加工改 造 2,860 834 185 29.16% 进行磨加工改造，使铁路货车轴承生产装 备，形成大轴重货车轴承批产能力 铁路货车轴承装配改造1,280 800 560 62.50% 进行装配自动化生产改造，使铁路货车轴 承生产装备，形成大轴重货车轴承批产能 力 高档汽车轴承项目磨加 工设备改造 2,480 1,860 1,606 75.00% 组建高档次滚汽车出口轴承生产线4 条 高档汽车轴承项目装配 检测试验改造 1,460 887 316 60.75% 组建高档次滚汽车出口轴承生产线4 条 其他500 280 248 56.00% 保证正常生产经营设施运行 合计14,061 9,201 6,150 -- -- 六、对2014 年1-9 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用√ 不适用 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用√ 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用√ 不适用 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 12 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用□ 不适用 公司2013年年度股东大会审议通过的利润分配方案为：以2013年期末总股本40,260 万股为基数，每10股派 发现金0.40元人民币（含税），共计派发现金16,104,000.00 元 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 现金分红政策未进行调整或变更 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用√ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用□ 不适用 接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014 年02 月19 日办公室电话沟通个人个人投资者了解公司生产经营情况 2014 年03 月24 日办公室电话沟通个人个人投资者了解公司生产经营情况 2014 年03 月26 日办公室电话沟通个人个人投资者了解公司生产经营情况 2014 年03 月31 日办公室电话沟通个人个人投资者了解公司生产经营情况 2014 年04 月16 日办公室电话沟通个人个人投资者了解公司生产经营情况 2014 年05 月20 日办公室电话沟通个人个人投资者了解公司生产经营情况 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 13 第五节重要事项 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规和《公司章程》的要求，规范 公司运作，不断完善公司的治理结构和内部控制制度，使公司运作规范，运行健康，促进公司又快又好的发展。 1、完善的法人治理结构。股东大会、董事会、监事会和经理层严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律 法规和《公司章程》的要求，责权明确、各司其职、相互配合、相互制衡，充分地发挥了撊釘和经理层的决策、监督、管 理作用，保证了法人治理结构的规范运作。 2、公司制定了内部控制制度，对预算、采购、物流、销售等形成内部约束机制，并严格执行。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构及财务等方面五分开情况： (1) 公司具有独立的经营能力，业务与控股股东分开； (2) 公司在人员、劳动及工资管理方面独立，有独立的劳动人事管理制度；除本公司的母公司瓦房店轴承集团有限责 任公司董事长兼任本公司的董事长外，总经理、副总经理和财务负责人均与控股股东分开。 (3) 公司生产体系、辅助生产体系、配套设施独立于控股股东。 (4) 本公司在财务上已经与控股股东分开，进行独立核算，独立依法纳税。 (5) 公司已经建立了独立于控股股东的组织机构。 报告期内，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等重点控制活动符合国家有关法律、法规 和监管部门的要求，未有违反深交所《企业内部控制基本规范》及公司相关内控管理制度的情形发生。 二、重大诉讼仲裁事项 □ 适用√ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 三、媒体质疑情况 □ 适用√ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用√ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用√ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 14 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用□ 不适用 关联交易方关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交 易价格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 关联交易结算方 式 可获得的同 类交易市价 披露日期披露索引 大连斯凯孚瓦轴轴承 有限公司 联营企业采购商品轴承产品 公平、公正 协议价9,148 5.29% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品零配件公平、公正协议价3,413 2.08% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 提供劳务热处理193 0.12% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦房店轴承精密钢球 制造有限公司 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 采购商品零配件公平、公正市场价310 0.18% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价389 0.24% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 提供劳务热处理50 0.03% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦房店轴承精密锻压 有限责任公司 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 采购商品零配件公平、公正市场价13,659 7.89% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价17,923 10.92% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 大连瓦轴集团装备制 造公司 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 采购商品产品公平、公正市场价1,131 0.65% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价66 0.04% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦轴集团转盘轴承有 限责任公司 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 采购商品轴承产品公平、公正市场价11,211 6.48% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价39 0.02% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦轴集团精密传动轴 承有限责任公司 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 采购商品轴承产品公平、公正市场价5,317 3.07% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价1,315 0.80% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 提供劳务热处理公平、公正市场价135 0.08% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦房店轴承集团特种 精密轴承有限责任公 司 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 采购商品轴承产品公平、公正市场价0 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价197 0.12% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 15 提供劳务热处理25 0.02% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 大连瓦轴丰源机械有 限责任公司 其他关联方采购商品轴承产品公平、公正市场价7,113 4.11% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价0 0.00% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 大连瓦轴金舟机械有 限公司 其他关联方采购商品轴承产品公平、公正市场价6,891 3.98% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售商品物资公平、公正市场价15 0.01% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 提供劳务热处理20 0.01% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 装备技术工程 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 采购商品设备公平、公正市场价1,543 0.89% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦轴集团控股股东及最终控制方接受劳务 保安、消防 服务、宣传 服务 204 0.12% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 技术开发 服务270 0.16% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 商标使用400 0.23% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 土地、房 屋、设备租 赁 1,214 0.70% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 销售产品物资公平、公正市场价62 0.04% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 瓦轴集团（美国）轴承 有限公司 受同一控股股东及最终 控制方控制的其他企业 销售产品轴承产品公平、公正市场价1,196 0.73% 现金支付或兑结2014 年08 月21 日http//www.cninfo.com.cn 合计-- -- 83,449 -- -- -- -- -- 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 16 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用√ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用√ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用√ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 九、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用□ 不适用 租赁情况说明 1. 出租情况 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益定价依据 本报告期确 认的租赁收 益 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 17 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益定价依据 本报告期确 认的租赁收 益 瓦房店轴承 股份有限公 司 瓦房店轴承 精密锻压有 限责任公司 土地（位于北共济街 一段一号面积为 7,881.00 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦房店轴承 股份有限公 司 瓦房店轴承 精密钢球制 造有限责任 公司 土地（位于北共济街 一段一号面积为 13,171.00 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦房店轴承 股份有限公 司 瓦房店轴承 集团特种精 密轴承有限 责任公司 土地（位于北共济街 一段一号面积为 5,864.40 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦房店轴承 股份有限公 司 瓦房店轴承 精密锻压有 限责任公司 房屋（面积9177.00 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦房店轴承 股份有限公 司 瓦房店轴承 集团特种精 密轴承有限 责任公司 房屋（面积6534.4 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦房店轴承 股份有限公 司 大连瓦轴丰 源机械有限 责任公司 房屋（面积1791.00 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦房店轴承 股份有限公 司 大连瓦轴金 舟机械有限 公司 房屋（ 面积 13386.00 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 注：根据瓦房店轴承集团有限责任公司（以下简称瓦轴集团）下发的瓦轴集团发【2012】3 号《土地使用税缴纳管理办法》 文件规定，凡使用瓦轴集团公司、瓦轴股份公司的土地，从2012 年1 月份开始，由瓦轴集团公司统一核定、向税务机关作 出备案说明，修改网上土地使用变更登记管理的相关内容。由各土地使用单位，根据瓦轴集团公司规划发展部和安全设备能 源部核定的土地面积，按国家规定的土地使用税标准，自行申报和缴纳土地使用税。瓦轴集团公司、瓦轴股份公司不再为各 使用单位代收、代缴土地使用税。瓦轴股份公司2014 年对上述承租方应收取的租赁费共计199 万元，已于8 月对各承租方 开具发票，确认了租赁收益。 2. 承租情况 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 18 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费定价依据 本报告期已确 认的租赁费 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司（二 成品分厂） 土地（位于瓦轴 集团工业园区面 积为14,418.00 平 方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 0 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司 土地（位于北共 济街一段1 号面 积为715.20 平方 米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司（物 流部） 土地（位于瓦轴 集团工业园区面 积为17,829.00 平 方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司 土地（位于北共 济街一段一号面 积为21,692.06 平 方米） 2012-1-1 无固定期限无偿使用 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司 土地（位于西郊 工业园区面积为 58,500.00 平方 米） 2012-1-1 无固定期限无偿使用 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司精 密轴承分公司 土地（位于瓦轴 集团工业园区面 积为30,380.00 平 方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 120,000 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司特 大型分公司 土地（位于瓦轴 集团工业园区面 积为20,207.00 平 方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 80,850.00 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司特 大型分公司 土地（位于瓦轴 集团工业园区面 积为16,388.00 平 方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 65,550.00 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 19 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费定价依据 本报告期已确 认的租赁费 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司（精 密滚动体分公 司） 土地（位于瓦轴 集团工业园区面 积为7,199.00 平 方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 28,800 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司 房屋（面积 3770.04 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件50,000.00 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司精 密轴承分公司 房屋（面积 19494.20 平方 米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 2,480,000.00 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司（二 成品分厂） 房屋（面积 9518.49 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件600,000 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司特 大型分公司 房屋（面积 14353.94 平方 米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 1,386,750.00 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司（精 密滚动体分公 司） 房屋（面积 4759.24 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 446,000 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司（物 流部） 房屋（面积 5043.67 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 300，000.00 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司特 大型分公司 房屋（面积 13749.80 平方 米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 1,302,000.00 瓦房店轴 承精密钢 球制造有 限责任公 司 瓦房店轴承股 份有限公司(精 密滚动体分公 司） 房屋（面积 2592.00 平方米） 2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》及大政发 【1997】58 号文件 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 20 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁费定价依据 本报告期已确 认的租赁费 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司（二 成品分厂） 设备2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》52,684.41 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司(精 密滚动体分公 司） 设备2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》2,416,751.14 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司(汽 车轴承分厂） 设备2011-9-20 2016-9-20 《中华人民共和国 合同法》 0 瓦轴集团 瓦房店轴承股 份有限公司特 大型分公司 设备2014-1-1 2014-12-31 《中华人民共和国 合同法》2,809,112.77 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、担保情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 （1）违规对外担保情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 □ 适用√ 不适用 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 21 公司报告期不存在公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是√ 否 十二、处罚及整改情况 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、违法违规退市风险揭示 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在违法违规退市风险。 十四、其他重大事项的说明 □ 适用√ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 22 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量比例 发行新 股 送股 公积金转 股 其他小计数量比例 一、未上市流通股份244,000,000 60.61% 244,000,000 60.61% 1、发起人股份244,000,000 60.61% 244,000,000 60.61% 其中：国家持有股份244,000,000 60.61% 244,000,000 60.61% 二、已上市流通股份158,600,000 39.39% 158,600,000 39.39% 2、境内上市的外资股158,600,000 39.39% 158,600,000 39.39% 三、股份总数402,600,000 100.00% 402,600,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用√ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用√ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用√ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用√ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用√ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用√ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数9,115 报告期末表决权恢复的优先股股东总数) 0 持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况 股东名称股东性质持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有未上市流 通股份数量 持有已上市流 通股份数量 质押或冻结情况 股份状态数量 瓦房店轴承集团 有限责任公司 国有法人60.61% 244,000,000 244,000,000 AKTIEBOLAGET SKF 境外法人19.70% 79,300,000 冻结79,300, 000 黄俊跃境内自然人0.70% 2,828,321 BOCI SECURITIES LIMITED 境外法人0.70% 2,800,085 马元城境内自然人0.19% 755,825 MAN,KWAI WING 文贵荣 境外自然人0.18% 713,101 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 23 颜健辉境外自然人0.14% 564,900 黑幼新境外自然人0.13% 512,559 中国光大证券（香 港）有限公司 境外法人0.12% 482,150 杨宇飞境内自然人0.12% 474,090 上述股东关联关系或一致行动 的说明 本公司前十名股东中，第一大股东与其他股东、前十名流通股股东之间不存在关联关系或 一致行动，其他股东之间、前十名流通股股东之间、前十名流通股股东与其他股东之间关 联关系及一致行动不详. 前10 名流通股股东持股情况 股东名称报告期末持有已上市流通股份数量 股份种类 股份种类数量 AKTIEBOLAGET SKF 79,300,000 境内上市外资股79,300,000 黄俊跃2,828,321 境内上市外资股2,828,321 BOCI SECURITIES LIMITED 2,800,085 境内上市外资股2,800,085 马元城755,825 境内上市外资股755,825 MAN,KWAI WING 文贵荣713,101 境内上市外资股713,101 颜健辉564,900 境外上市外资股564,900 黑幼新512,559 境外上市外资股512,559 中国光大证券（香港）有限公司482,150 境外上市外资股482,150 杨宇飞474,090 境内上市外资股474,090 王红婷388,891 境内上市外资股388,891 前10 名无限售流通股股东之间，以 及前10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 本公司前十名股东中，第一大股东与其它股东、前十名流通股股东之间不存在关联关 系或一致行动，其他股东之间、前十名流通股股东之间、前十名流通股股东与其它股 东之间关联关系及一致行动不详。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是√ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用√ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用√ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用√ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 24 第七节优先股相关情况 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用√ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013 年年报。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用□ 不适用 姓名担任的职务类型日期原因 化跃红副总经理解聘2014 年04 月28 日主动辞职 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 25 第九节财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是√ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金146,719,100.22 80,687,086.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据152,222,140.07 100,329,887.46 应收账款1,301,381,593.11 1,138,605,661.45 预付款项34,102,822.32 33,712,904.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利0.00 240,000.00 其他应收款22,598,251.17 29,727,292.33 买入返售金融资产 存货1,126,647,752.16 1,196,734,228.79 一年内到期的非流动资产 其他流动资产2,969,167.26 2,772,988.57 流动资产合计2,786,640,826.31 2,582,810,049.66 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 26 长期股权投资110,533,646.70 108,272,431.11 投资性房地产 固定资产542,635,346.40 572,492,122.56 在建工程353,554,300.23 303,172,462.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产137,259,152.75 139,563,086.91 开发支出 商誉 长期待摊费用846,103.57 724,852.75 递延所得税资产10,762,883.65 10,762,883.65 其他非流动资产 非流动资产合计1,155,591,433.30 1,134,987,839.60 资产总计3,942,232,259.61 3,717,797,889.26 流动负债： 短期借款408,000,000.00 418,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据249,796,543.78 93,247,340.00 应付账款1,261,935,771.38 1,166,466,116.64 预收款项62,911,847.40 74,433,323.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬17,459,162.49 19,654,053.70 应交税费5,557,677.41 5,762,579.01 应付利息1,728,222.22 应付股利 其他应付款154,144,365.34 136,673,398.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债150,000,000.00 150,000,000.00 其他流动负债4,011,103.83 4,011,103.83 流动负债合计2,313,816,471.63 2,069,976,137.26 非流动负债： 长期借款90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款100,000.00 100,000.00 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 27 专项应付款321,698.98 321,698.98 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债50,476,839.58 52,433,617.52 非流动负债合计140,898,538.56 142,855,316.50 负债合计2,454,715,010.19 2,212,831,453.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 402,600,000.00 402,600,000.00 资本公积488,805,548.36 488,805,548.36 减：库存股 专项储备 盈余公积131,442,909.11 131,442,909.11 一般风险准备 未分配利润464,668,791.95 482,117,978.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计1,487,517,249.42 1,504,966,435.50 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计1,487,517,249.42 1,504,966,435.50 负债和所有者权益（或股东权益）总计3,942,232,259.61 3,717,797,889.26 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 2、母公司资产负债表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位：元 项目期末余额期初余额 流动资产： 货币资金144,132,898.03 76,549,204.53 交易性金融资产 应收票据145,432,603.48 99,829,887.46 应收账款1,279,284,513.62 1,139,776,660.21 预付款项33,567,617.57 32,824,584.91 应收利息 应收股利240,000.00 其他应收款19,334,694.73 25,564,205.17 存货1,067,015,369.68 1,125,983,146.27 一年内到期的非流动资产 其他流动资产2,969,167.26 2,772,988.57 流动资产合计2,691,736,864.37 2,503,540,677.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 28 长期股权投资166,811,661.03 164,550,445.44 投资性房地产 固定资产437,311,946.95 462,267,249.78 在建工程353,554,300.23 303,169,052.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产121,451,132.75 123,588,686.87 开发支出 商誉 长期待摊费用846,103.57 724,852.75 递延所得税资产10,762,883.65 10,762,883.65 其他非流动资产 非流动资产合计1,090,738,028.18 1,065,063,171.11 资产总计3,782,474,892.55 3,568,603,848.23 流动负债： 短期借款408,000,000.00 418,000,000.00 交易性金融负债 应付票据249,796,543.78 93,247,340.00 应付账款1,101,988,307.67 1,017,390,652.18 预收款项57,878,019.81 74,528,538.89 应付职工薪酬9,403,984.70 11,427,966.15 应交税费2,734,782.12 3,078,968.63 应付利息1,728,222.22 应付股利 其他应付款111,071,567.90 95,022,064.02 一年内到期的非流动负债150,000,000.00 150,000,000.00 其他流动负债3,913,555.83 3,913,555.83 流动负债合计2,094,786,761.81 1,868,337,307.92 非流动负债： 长期借款90,000,000.00 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款321,698.98 321,698.98 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债45,892,083.58 47,848,861.52 非流动负债合计136,213,782.56 138,170,560.50 负债合计2,231,000,544.37 2,006,507,868.42 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 402,600,000.00 402,600,000.00 资本公积485,678,443.26 485,678,443.26 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 29 减：库存股 专项储备 盈余公积131,442,909.11 131,442,909.11 一般风险准备 未分配利润531,752,995.81 542,374,627.44 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计1,551,474,348.18 1,562,095,979.81 负债和所有者权益（或股东权益）总计3,782,474,892.55 3,568,603,848.23 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 3、合并利润表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、营业总收入1,641,013,208.71 1,547,403,493.37 其中：营业收入1,641,013,208.71 1,547,403,493.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本1,664,289,776.23 1,531,668,845.00 其中：营业成本1,490,487,024.71 1,375,879,876.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加6,171,354.22 5,706,680.51 销售费用118,732,526.35 102,660,427.82 管理费用35,930,304.10 34,739,784.53 财务费用11,935,634.49 12,206,072.78 资产减值损失1,032,932.36 476,002.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,261,215.59 5,711,527.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益2,261,215.59 5,031,527.35 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,015,351.93 21,446,175.72 加：营业外收入4,368,539.55 3,549,564.64 减：营业外支出802,373.70 1,321,121.72 其中：非流动资产处置损失35,866.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -17,449,186.08 23,674,618.64 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 30 减：所得税费用842,546.41 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,449,186.08 22,832,072.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润-17,449,186.08 22,832,072.23 少数股东损益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益-0.04 0.06 （二）稀释每股收益-0.04 0.06 七、其他综合收益 八、综合收益总额-17,449,186.08 22,832,072.23 归属于母公司所有者的综合收益总额-17,449,186.08 22,832,072.23 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 4、母公司利润表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、营业收入1,643,461,366.28 1,547,227,335.54 减：营业成本1,494,654,881.09 1,376,283,798.47 营业税金及附加5,418,432.45 5,035,242.43 销售费用118,078,966.63 102,033,585.21 管理费用26,247,250.39 25,650,126.17 财务费用12,175,479.92 12,170,694.57 资产减值损失1,032,932.36 476,002.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,261,215.59 5,711,527.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益2,261,215.59 5,031,527.35 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,885,360.97 31,289,413.65 加：营业外收入2,058,659.28 3,038,093.75 减：营业外支出794,929.94 1,320,805.47 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,621,631.63 33,006,701.93 减：所得税费用842,546.41 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,621,631.63 32,164,155.52 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益-0.03 0.08 （二）稀释每股收益-0.03 0.08 六、其他综合收益 七、综合收益总额-10,621,631.63 32,164,155.52 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 31 5、合并现金流量表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金699,010,861.57 637,446,979.54 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还129.17 446.93 收到其他与经营活动有关的现金6,856,715.72 6,525,851.06 经营活动现金流入小计705,867,706.46 643,973,277.53 购买商品、接受劳务支付的现金346,912,442.67 383,221,108.66 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金171,292,291.78 149,744,170.51 支付的各项税费42,258,628.44 35,876,925.76 支付其他与经营活动有关的现金89,241,093.27 95,424,487.53 经营活动现金流出小计649,704,456.16 664,266,692.46 经营活动产生的现金流量净额56,163,250.30 -20,293,414.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金240,000.00 680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计240,000.00 680,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金32,348,788.92 1,075,610.77 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 32 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计32,348,788.92 1,075,610.77 投资活动产生的现金流量净额-32,108,788.92 -395,610.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金338,000,000.00 516,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金4,723,200.00 筹资活动现金流入小计338,000,000.00 520,723,200.00 偿还债务支付的现金299,322,611.11 466,849,955.55 分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,612,192.59 15,549,334.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计316,934,803.70 482,399,290.38 筹资活动产生的现金流量净额21,065,196.30 38,323,909.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,163,753.62 -480,690.44 五、现金及现金等价物净增加额46,283,411.30 17,154,193.48 加：期初现金及现金等价物余额60,616,759.13 60,004,306.25 六、期末现金及现金等价物余额106,900,170.43 77,158,499.73 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 6、母公司现金流量表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金701,385,036.16 636,200,717.44 收到的税费返还129.17 446.93 收到其他与经营活动有关的现金4,955,678.49 5,148,013.18 经营活动现金流入小计706,340,843.82 641,349,177.55 购买商品、接受劳务支付的现金385,265,879.81 417,618,006.53 支付给职工以及为职工支付的现金147,731,859.49 125,912,567.93 支付的各项税费34,630,453.11 28,513,264.98 支付其他与经营活动有关的现金81,176,929.37 89,695,198.03 经营活动现金流出小计648,805,121.78 661,739,037.47 经营活动产生的现金流量净额57,535,722.04 -20,389,859.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金240,000.00 680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 33 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计240,000.00 680,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金32,228,548.92 940,927.96 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计32,228,548.92 940,927.96 投资活动产生的现金流量净额-31,988,548.92 -260,927.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金338,000,000.00 516,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金4,723,200.00 筹资活动现金流入小计338,000,000.00 520,723,200.00 偿还债务支付的现金299,322,611.11 466,849,955.55 分配股利、利润或偿付利息支付的现金17,553,224.13 15,549,334.83 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计316,875,835.24 482,399,290.38 筹资活动产生的现金流量净额21,124,164.76 38,323,909.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,163,753.62 -480,690.44 五、现金及现金等价物净增加额47,835,091.50 17,192,431.30 加：期初现金及现金等价物余额56,478,876.74 57,459,164.76 六、期末现金及现金等价物余额104,313,968.24 74,651,596.06 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 7、合并所有者权益变动表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额402,600 ,000.00 488,805, 548.36 131,442 ,909.11 482,117, 978.03 1,504,966, 435.50 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额402,600 ,000.00 488,805, 548.36 131,442 ,909.11 482,117, 978.03 0.00 1,504,966, 435.50 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -17,449, 186.08 -17,449,18 6.08 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 34 （一）净利润-17,449, 186.08 0.00 -17,449,18 6.08 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计0.00 -17,449, 186.08 0.00 -17,449,18 6.08 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额402,600 ,000.00 488,805, 548.36 131,442 ,909.11 464,668, 791.95 0.00 1,487,517, 249.42 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额402,600 ,000.00 485,691, 050.47 129,292 ,318.86 498,350, 778.41 1,515,934, 147.74 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额402,600 ,000.00 485,691, 050.47 129,292 ,318.86 498,350, 778.41 0.00 1,515,934, 147.74 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,114,49 7.89 2,150,5 90.25 -16,232, 800.38 -10,967,71 2.24 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 35 （一）净利润2,021,78 9.87 2,021,789. 87 （二）其他综合收益3,114,49 7.89 3,114,497. 89 上述（一）和（二）小计3,114,49 7.89 2,021,78 9.87 0.00 2,021,789. 87 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配2,150,5 90.25 -18,254, 590.25 -16,104,00 0.00 1．提取盈余公积2,150,5 90.25 -2,150,5 90.25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -16,104, 000.00 -16,104,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额402,600 ,000.00 488,805, 548.36 131,442 ,909.11 482,117, 978.03 0.00 1,504,966, 435.50 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额402,600,00 0.00 485,678,44 3.26 131,442,90 9.11 542,374,62 7.44 1,562,095, 979.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 36 二、本年年初余额402,600,00 0.00 485,678,44 3.26 131,442,90 9.11 542,374,62 7.44 1,562,095, 979.81 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -10,621,63 1.63 -10,621,63 1.63 （一）净利润-10,621,63 1.63 -10,621,63 1.63 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计-10,621,63 1.63 -10,621,63 1.63 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额402,600,00 0.00 485,678,44 3.26 131,442,90 9.11 531,752,99 5.81 1,551,474, 348.18 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额402,600,00 0.00 482,563,94 5.37 129,292,31 8.86 539,123,31 5.19 1,553,579, 579.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额402,600,00 0.00 482,563,94 5.37 129,292,31 8.86 539,123,31 5.19 1,553,579, 579.42 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 3,114,497. 89 2,150,590. 25 3,251,312. 25 8,516,400. 39 （一）净利润21,505,902 .50 21,505,902 .50 （二）其他综合收益3,114,497. 3,114,497. 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 37 89 89 上述（一）和（二）小计3,114,497. 89 21,505,902 .50 21,505,902 .50 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配2,150,590. 25 -18,254,59 0.25 -16,104,00 0.00 1．提取盈余公积2,150,590. 25 -2,150,590. 25 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配-16,104,00 0.00 -16,104,00 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额402,600,00 0.00 485,678,44 3.26 131,442,90 9.11 542,374,62 7.44 1,562,095, 979.81 法定代表人：丛红主管会计工作负责人：孙娜娟会计机构负责人：姚春娟 三、公司基本情况 瓦房店轴承股份有限公司（以下简称本公司）于一九九六年七月十六日，经大连市经济体制改革委员会大体改革委发 【1996】64号文批准，由瓦房店轴承集团有限责任公司（以下简称瓦轴集团）作为本公司的独家发起人，将国家授权其持有 的主要生产经营性资产（及其相关负债）折价入股，以社会募集方式设立。 一九九七年二月十九日，经国家证券委员会证发【1997】9号文批准，同意本公司向社会公众公开发行境内上市外资股 （B股）股票并上市交易。 一九九七年三月十九日，本公司创立大会及第一届董事会第一次会议决定，将本公司会计上的股份制改组生效日（即 本公司建账之日）确定为一九九七年四月一日。 一九九七年三月二十日，本公司领取了企业法人营业执照，注册号为大工商企法字24239971-2。经营范围为轴承、机 械设备、汽车零配件及相关产品的制造与销售。 一九九七年三月二十五日，本公司境内上市外资股（B股）股票正式在深圳证券交易所挂牌交易，募集资金40,658万元， 发行后本公司注册资本为3.3亿元。 二零零三年八月七日，本公司第二届董事会第九次会议决定变更本公司的经营范围，并换领了注册号为大商企法字 2102001的企业法人营业执照，变更后的经营范围为轴承、机械设备、汽车零配件及相关产品的制造与销售，机械设备和房 屋的租赁，轴承和相关机械设备及计量仪器、仪表的检测。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 38 根据二零零六年八月三十日深圳证券交易所发布的《关于〈深圳证券交易所股票上市规则〉有关上市公司股权分布问 题的补充通知》（以下简称《补充通知》）的规定，本公司以二零零六年九月三十日经审计的财务报告为依据，实行资本公 积金转增股本，每10股送2.2股，将股本总额由33,000万股增加至40,260万股，共增加股本7,260万股，其中瓦轴集团拥有的法 人股由20,000万股增加至24,400万股，占总股本的60.6%；瑞典SKF公司由6,500万股增加至7,930万股，占总股本的19.7%；社 会公众股由6,500万股增加至7,930万股，占总股本的19.7%。此方案实施后，本公司的股权结构达到深交所《补充通知》的 规定。 本公司之母公司为瓦房店轴承集团有限责任公司。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投 资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董 事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括采购部、投资证券部、经营管理部、人力资源部、 市场营销部、制造工程部、质量保证部、财务部、物流部等，子公司主要包括：全资子公司瓦轴辽阳轴承制造有限责任公司 （以下简称辽轴公司）、大连瓦轴精密电机汽车轴承有限公司（以下简称大连电机）。 本公司及子公司统称为本集团。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并 基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和会计估计编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量， 取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 本集团通过多次交易分步实现企业合并的，对于非同一控制下企业合并，在母公司财务报表和合并财务报表中的会计 处理方法： 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 39 （1）在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项 投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收 益转入当期投资收益。 （2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相 关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1、合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 2、合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有 重大内部交易和往来业已抵消。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东 权益项下单独列示。 子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本集团的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将 其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 8、现金及现金等价物的确定标准 本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、 流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币 专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业 务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的 外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇 率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 瓦房店轴承股份有限公司2014 年半年度报告全文 40 10、金融工具 （1）金融工具的分类 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产确认与计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以 及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利 息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动 损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资 产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算 的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 2、金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。 （未完）  |