[中报]康强电子：2014年半年度报告
宁波康强电子股份有限公司 2014年半年度报告 2014年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人郑康定、主管会计工作负责人殷夏容及会计机构负责人(会计主 管人员)殷夏容声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2014半年度报告 ................................................................................................................................ 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 9 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 19 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 30 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 30 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 32 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 116 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、康强电子 指 宁波康强电子股份有限公司 引线框架 指 引线框架作为半导体的芯片载体，是一种借助于键合丝实现芯片内部 电路引出端与外部电路（PCB）的电气连接，形成电气回路的关键结 构件，它起到了和外部导线连接的桥梁作用，绝大部分的半导体中都 需要使用引线框架，是电子信息产业中重要的基础材料；产品类型有 TO、DIP、SIP、SOP、SSOP、QFP、QFN、SOD、SOT等；主要用 模具冲压法和蚀刻法进行生产 宁波普利赛思 指 宁波普利赛思电子有限公司 银亿控股 指 宁波银亿控股有限公司 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 康强电子 股票代码 002119 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 宁波康强电子股份有限公司 公司的中文简称（如有） 康强电子 公司的外文名称（如有） NINGBO KANGQIANG ELECTRONICS CO., LTD 公司的外文名称缩写（如有） NINGBO KANGQIANG 公司的法定代表人 郑康定 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵勤攻 杜云丽 联系地址 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路 988号 浙江省宁波市鄞州投资创业中心金源路 988号 电话 0574-56807119 0574-56807119 传真 0574-56807088 0574-56807088 电子信箱 board@kangqiang.com board@kangqiang.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2013年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2013年年报。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 562,287,118.79 600,016,150.86 -6.29% 归属于上市公司股东的净利润（元） 856,711.67 7,787,201.33 -89.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） -4,306,854.82 -145,788.30 -2,854.18% 经营活动产生的现金流量净额（元） 62,485,000.13 17,842,602.29 250.20% 基本每股收益（元/股） 0.004 0.04 -90.00% 稀释每股收益（元/股） 0.004 0.04 -90.00% 加权平均净资产收益率 0.12% 1.15% -1.03% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 1,575,338,340.85 1,615,684,641.10 -2.50% 归属于上市公司股东的净资产（元） 708,562,154.80 712,860,443.13 -0.60% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,567,493.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,751,478.54 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 1,778,240.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -789,585.97 减：所得税影响额 1,096,163.15 少数股东权益影响额（税后） 47,896.85 合计 5,163,566.49 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2014年上半年，公司顺利完成了实际控制人变更的股权过户等工作，公司各项业务持续有序发展，公司通过调整引线框 架产品结构、积极改进引线框架生产工艺、降低消耗等手段成效明显。其中江阴康强电子有限公司盈利能力持续增强，为公 司未来的进一步发展奠定基础。 报告期公司实现营业总收入562,287,118.79元，比上年同期下降6.29%；实现营业利润3,172,670.99元，比上年同期增加 179.84%；实现利润总额5,729,660.23元，比上年同期下降42.37%；实现归属于上市公司股东的净利润856,711.67元，比上年 同期下降89.00%。由于公司主要产品之一的键合金丝市场需求下降，致公司产销规模出现了一定幅度的下降；投资项目尚 未建成达产，前期投入较大，支出增加以及上年同期存在大额营业外收入等因素致公司报告期利润水平出现较大幅度的下降。 报告期公司营业利润与上年同期相比出现大幅增长的主要原因是：报告期公司产品综合毛利率同比略有提高、公司转让了联 营公司上海格林赛高新材料有限公司的股权取得了投资收益、财务费用同比有所下降及上年同期由于银价波动剧烈而计提了 相应的跌价准备等。 报告期末，公司资产总额1,575,338,340.85元，负债总额822,917,773.70元，归属于上市公司股东的所有者权益总额 708,562,154.80元，资产负债率52.24%，公司财务状况良好。 二、主营业务分析 概述 公司主要从事引线框架、键合丝等半导体封装材料的制造和销售，广泛用于微电子和半导体封装，下游封装产品广泛应 用于通信、计算机、汽车电子及消费类电子产品等领域。 报告期内，公司主要产品引线框架毛利率略有上升，但另一主要产品键合金丝市场需求下降，产销规模下降，毛利率也 相应有所下降。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 562,287,118.79 600,016,150.86 -6.29% 营业成本 484,204,562.30 525,516,913.71 -7.86% 销售费用 4,454,429.78 3,764,989.62 18.31% 管理费用 49,989,952.19 39,593,811.72 26.26% 财务费用 18,971,834.14 24,117,431.18 -21.34% 所得税费用 2,411,164.42 978,561.10 146.40% 系本期子公司实现盈 利，确认递延所得税资 产所致 研发投入 22,277,060.98 13,247,680.98 68.16% 系本期子公司江阴康强 研发投入增加所致 经营活动产生的现金流 量净额 62,485,000.13 17,842,602.29 250.20% 系本期库存及预付款项 减少所致 投资活动产生的现金流 量净额 -21,479,649.00 -7,223,147.81 -197.37% 系本期购买固定资产支 出增加及购买银行理财 产品所致 筹资活动产生的现金流 量净额 -65,767,164.19 18,575,888.05 -454.05% 系上期非公开发行募集 资金所致 现金及现金等价物净增 加额 -24,314,025.02 28,008,683.55 -186.81% 主要系上期非公开发行 募集资金所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司扣除所得税影响及少数股东权益影响额后的非经常性损益为516.36万元，比上年同期减少34.91%，对本期归 属于母公司所有者的净利润的影响比例为602.73%。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司各项业务持续有序开展，募集资金投资项目《年产1000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目》进展 顺利，现正处于厂房装修、设备订购阶段；顺利完成了公司实际控制人变更的股权过户工作。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 制造业 462,940,053.52 386,921,085.80 16.42% -7.48% -9.28% 1.66% 贸易 97,069,643.22 96,399,639.42 0.69% -1.05% -2.02% 0.98% 分产品 引线框架产品 280,670,187.66 217,257,619.29 22.59% -3.42% -7.07% 3.04% 键合丝产品 107,178,031.49 101,320,375.72 5.47% -28.55% -26.97% -2.05% 电极丝产品 68,091,832.79 62,796,749.42 7.78% 22.99% 23.98% -0.73% 模具及备件 3,878,804.93 2,124,381.23 45.23% 0.05% -26.34% 19.63% 冲床产品 3,121,196.65 3,421,960.14 -9.64% 499.58% 654.17% -22.48% 贸易销售 97,069,643.22 96,399,639.42 0.69% -1.05% -2.02% 0.98% 分地区 国内 431,038,985.10 364,901,986.62 15.34% -10.26% -12.21% 1.87% 国外 128,970,711.64 118,418,738.60 8.18% 9.15% 8.38% 0.65% 四、核心竞争力分析 公司专业从事引线框架、键合丝等半导体封装材料研发和销售，公司为宁波首批通过认证的国家重点高新技术企业。在研发 与技术、节能降排、产品质量与产品、人才和经验、生产组织成本等方面形成较强的综合竞争优势。公司建有省级研发中心， 研发技术人员127名，2013年荣获“全国电子信息行业优秀创新企业”称号。公司引线框架、键合丝等主要产品均已通过了国 内各主要半导体封装企业的认证，是目前国内产品品种最丰富的引线框架生产企业。目前正在推进募集资金投资项目《年产 1,000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目》和非募集资金投资项目《年产25亿只平面阵列式LED框架生产线（一 期）项目》，上述项目实施完成后，将进一步丰富公司引线框架产品线，提升公司的盈利能力。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 关联关系 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 中国银行 兴宁支行 非关联方 否 中行人民 币“按期 开放”保 证收益型 500 2014年 04月25 日 2014年 10月31 日 10.36 招商银行 钱湖支行 非关联方 否 招商股指 赢52101 150 2014年 05月06 2014年 07月18 1.47 日 日 招商银行 钱湖支行 非关联方 否 招商黄金 赢52118 300 2014年 05月30 日 2014年 08月12 日 2.86 招商银行 钱湖支行 非关联方 否 招商股指 赢52136 200 2014年 06月20 日 2014年 07月25 日 0.9 合计 1,150 -- -- -- 0 15.59 0 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如 有) 委托理财审批股东会公告披露日期（如 有) （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联关系 是否关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例 报告期实 际损益金 额 本公司 非关联方 否 黄金T+D 68.9 2014年 01月01 日 2014年 06月30 日 108.49 65.65 0.09% 142.67 本公司 非关联方 否 铜期货 127.99 2014年 01月01 日 2014年 06月30 日 84.41 129.18 0.18% 27.42 本公司 非关联方 否 白银期货 2014年 01月01 日 2014年 06月30 日 -6.02 本公司 非关联方 否 锌期货 2014年 01月01 日 2014年 06月30 日 17.35 13.75 合计 196.89 -- -- 210.25 194.83 0.27% 177.82 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 （如有) 2011年03月22日 衍生品投资审批股东会公告披露日期 （如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措 施说明（包括但不限于市场风险、流动 性风险、信用风险、操作风险、法律风 险等） 1、公司期货套期保值业务只限于在境内期货交易所交易的的期货品种，目的是充 分利用期货市场的套期保值功能，减少公司经营的商品因价格波动造成的损失。2、 公司选择的期货经纪机构是运作规范、市场信誉良好的公司。 3、公司制定了 《期货套期保值内部控制制度》，为防范套期保值中的流动性风险、信用风险、操 作风险、法律风险等风险，制定了套期保值业务流程、风险管理制度、报告制度、 档案管理制度、授权制度、保密制度。 4、公司严格按照《期货套期保值内部 控制制度》的规定执行计划、审批、指令下达、操作、稽查、审计等各项操作。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品 公允价值变动的情况，对衍生品公允价 值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 公司持仓的衍生品是期货合约，对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公 开报价。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核 算具体原则与上一报告期相比是否发生 重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况的专项意见 公司独立董事毕克允、沈成德、贺正生经审核公司套期保值业务资料后，发表专 项意见如下：公司进行套期保值的相关决策程序和信息披露符合国家相关法律、 法规及证券监管部门的要求，符合《公司章程》和公司制订的《境内期货套期保 值内部控制制度》的相关规定。公司开展套期保值业务有利于规避和控制经营风 险，提高公司抵御市场风险的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。公 司从事金融衍生品交易的人员具有多年操作经验，对市场及业务较为熟悉，能够 有效控制操作风险。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 8,604 报告期投入募集资金总额 629.38 已累计投入募集资金总额 6,556.53 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕1103号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商光大证券股份有限公司 采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票1,200万股，发行价为每股人民币7.73元，共计 募集资金9,276万元，坐扣承销和保荐费用500万元后的募集资金为8,776万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于 2013年2月5日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费 等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用172万元后，公司本次募集资金净额为8,604万元。上述募集资金到位情况 业经天健会计师事务所验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2013]24号）。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 年产3000万条高密度 集成电路框架（QFN） 生产线项目 是 31,100 8,604 629.38 6,556.53 76.20% 2015年 03月31 日 是 年产50亿只平面阵列 式LED框架生产线 （一期）项目 是 28,850 2015年 03月31 日 是 承诺投资项目小计 -- 59,950 8,604 629.38 6,556.53 -- -- -- -- 超募资金投向 合计 -- 59,950 8,604 629.38 6,556.53 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 公司第四届董事会第十四次会议和2013年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投 资项目的议案》，将年产3,000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项目缩减投资规模，变更为 年产1,000万条，投资额由31,100万元缩减为18,600万元，其中使用募集资金8,604万元，不足部 分由公司自筹解决，建设内容、实施方式、实施地点和所生产产品不变；将年产50亿只平面阵列式 LED框架生产线项目变更为非募集资金投资项目，总投资额缩减至8,000万元，建设内容、实施方 式、实施地点和所生产产品保持不变，形成年产25亿只平面阵列式LED框架生产能力。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至2013年2月6日，本公司以自筹资金预先投入募集资金项目的实际投资金额为4,547.87万元， 业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于康强电子以自筹资金预先投入募集资金投资项 目情况的专项审核报告》（天健审[2013]1492号）验证，经2013年3月29日公司第四届董事会第十 二次会议审议通过，同意使用募集资金4,547.87万元置换已发生的用于募集资金项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 专户存储 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产1000 万条高密度 集成电路框 架（QFN） 生产线项目 年产3000 万条高密度 集成电路框 架（QFN） 生产线项目 8,604 629.38 6,556.53 76.20% 2015年03 月31日 否 年产25亿 只平面阵列 式LED框 架生产线 （一期）项 目 年产50亿 只平面阵列 式LED框 架生产线 （一期）项 目 0 0 0 0.00% 2015年03 月31日 否 合计 -- 8,604 629.38 6,556.53 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 由于募集资金严重不足，项目建设资金缺口巨大，结合公司实际经营情况，为降低财 说明(分具体项目) 务风险,确保募投项目的顺利实施，经公司第四届董事会第十四次会议和2013年度第 二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，公司缩减项目 投资规模，调整募投项目，将年产3,000万条高密度集成电路框架（QFN）生产线项 目缩减投资规模，变更为年产1,000万条，投资额相应缩减为18,600万元，其中使用 募集资金8,604万元，不足部分由公司自筹解决，建设内容、实施方式、实施地点和 所生产产品不变；将年产50亿只平面阵列式LED框架生产线项目变更为非募集资金 投资项目，总投资额缩减至8,000万元，建设内容、实施方式、实施地点和所生产产 品保持不变，形成年产25亿只平面阵列式LED框架生产能力。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 无 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 年产1000万条高密度集成电路框架 （QFN）生产线项目 2013年08月20日 《证券时报》、《上海证券报》《中国证券 报》及巨潮资讯网 （http//:www.cninfo.com.cn） 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 宁波康强 微电子技 术有限公 司 子公司 制造业 电极丝（线 切割用）的 生产与销 售。 60,000,000.00 90,057,745.70 55,108,265.32 68,570,361.84 2,053,060.36 2,497,666.87 北京康迪 普瑞模具 技术有限 公司 子公司 制造业 精密模具 制造与销 售 7,500,000.00 55,610,139.32 47,730,622.43 14,904,256.99 2,663,173.13 2,375,415.07 江阴康强 电子有限 公司 子公司 制造业 引线框架 的生产与 销售 138,000,000.00 322,479,581.58 137,286,966.20 108,862,393.95 12,347,754.00 9,246,954.57 宁波米斯 克精密机 械工程技 子公司 制造业 冲床的生 产与销售 10,000,000.00 29,772,601.63 7,635,207.09 6,638,857.83 -771,245.42 -892,292.09 术有限公 司 宁波康强 胜唐国际 贸易有限 公司 子公司 商贸 有色金属、 黑色金属 贸易 30,000,000.00 38,660,220.45 25,230,026.14 100,741,129.91 174,449.72 82,006.82 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 《年产25亿只平面 阵列式LED框架生 产线（一期）项目》 8,000 383.95 5,674.52 70.93% 合计 8,000 383.95 5,674.52 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2013年08月20日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 巨潮资讯网（http//:www.cninfo.com.cn） 六、对2014年1-9月经营业绩的预计 2014年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动幅度 -90.00% 至 -40.00% 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动区间（万元） 156.04 至 936.25 2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万 元） 1,560.41 业绩变动的原因说明 1、由于公司主要产品之一的键合金丝市场需求下降，预计公司产销规模将 出现一定幅度的下降；2、上年同期存在大额营业外收入。 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2013年4月8日召开的公司2013年年度股东大会审议通过《2013年度利润分配方案》：以公司现有总股本20620万股为基 数，向全体股东每10股派0.25元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、新股限售股的个人和证券 投资基金每10股派0.225元；持有非股改、非新股限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率 征收，先按每10股派0.2375元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补缴税款；对于QFII、RQFII外 的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。 2013年4月23日，权益分派事项实施完毕。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2014年04月15日 公司证券部 实地调研 机构 首善财富刘明，宏 源证券王泽慧，金 永信投资彭瑾 公司基本情况，公司募集 资金投资项目的进展情况 2014年06月26日 公司证券部 实地调研 机构 信达证券史圣卿 公司基本情况，公司募集 资金投资项目的进展情况 第五节 重要事项 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易 所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，不断完善公司法人 治理结构，健全内部控制体系。股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各专门委员会各司其职。目前，公 司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，公司治理的实际情况符合《上市公司治理准则》等规范文件的基本要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 出售对 公司的 影响 （注3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 的净利 润（万 元） 润总额 的比例 形） 余波 公司持 有的上 海格林 赛高新 材料有 限公司 45%的 股权 2014年 4月4日 918.23 111.32 不影响 公司业 务的连 续性与 管理层 的稳定 性 129.94% 评估价 否 是 是 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 宁波普利 赛思电子 有限公司 公司之控 股股东 日常关联 交易 采购材料 市场价 194.47 1.97% 转账 宁波司麦 司电子科 技有限公 司 持有公司 5%以上 （含5%） 表决权股 份的参股 股东 日常关联 交易 采购材料 市场价 31.98 0.32% 转账 2014年 03月18 日 证券时 报》、《上 海证券 报》、《中 国证券 报》及巨 潮资讯网 （http//:www.cninfo.com.cn ） 宁波银亿 进出口有 限公司 同一最终 控制方 日常关联 交易 采购材料 市场价 387.64 3.87% 转账 上海格林 赛高新材 料有限公 司 公司之参 股公司 日常关联 交易 采购材料 市场价 945.83 3.91% 转账 2014年 03月18 日 证券时 报》、《上 海证券 报》、《中 国证券 报》及巨 潮资讯网 （http//:www.cninfo.com.cn） 上海格林 赛高新材 料有限公 司 公司之参 股公司 日常关联 交易 销售铜角 料 市场价 492.64 7.99% 转账 2014年 03月18 日 证券时 报》、《上 海证券 报》、《中 国证券 报》及巨 潮资讯网 （http//:www.cninfo.com.cn） 合计 -- -- 2,052.56 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 宁波司麦司电子科技有限公司与公司、上海格林赛高新材料有限公司与公司及子 公司之间的关联交易均在本年初进行总金额预计，在报告期内正常履行。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 江阴康强电子有限 公司 2014年03 月18日 4,000 2013年07月 31日 1,200 连带责任保 证 1年 否 否 江阴康强电子有限 公司 2014年03 月18日 4,800 2014年01月 16日 3,082.01 连带责任保 证 1年 否 否 江阴康强电子有限 公司 2014年03 月18日 1,500 2013年01月 16日 900 连带责任保 证 1年 是 否 江阴康强电子有限 公司 2014年03 月18日 3,000 2013年01月 30日 2,940.16 连带责任保 证 2年 否 否 江阴康强电子有限 公司 2014年03 月18日 1,800 2014年01月 14日 574.25 连带责任保 证 1年 否 否 宁波康强微电子技 术有限公司 2014年03 月18日 6,600 2013年04月 25日 2,037.92 连带责任保 证 2年 否 否 宁波米斯克精密机 械工程技术有限公 司 2014年03 月18日 1,100 2014年02月 21日 440 连带责任保 证 3年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 29,500 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 36,572.42 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 29,500 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 11,174.34 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 29,500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 36,572.42 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 29,500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 11,174.34 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 15.77% 其中： 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 被担保方为公司的全资子公司或控股子公司，资产质量优良， 偿债能力较强，公司对其提供的担保属于其正常生产经营和资 金合理利用的需要，为其提供担保的财务风险处于公司可控制 的范围之内。目前没有明显迹象表明公司会因被担保方债务违 约而承担担保责任。 采用复合方式担保的具体情况说明 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 银亿控股、熊续 强 关于独立性:本 公司承诺将于 本次交易完成 后与康强电子 将依然保持各 自独立的企业 运营体系，以充 分保证本公司 与康强电子各 自的人员独立、 资产完整、财务 独立、机构独立 和业务独立。 2014年03月18 日 严格履行中 银亿控股、熊续 强 关于同业竞争: 从根本上避免 和消除在本次 交易完成后银 亿控股及其关 联企业侵占康 强电子的商业 机会或产生同 业竞争的可能 性。 2014年03月18 日 严格履行中 银亿控股、熊续 强 关于关联交易: 本公司将严格 按照《中华人民 共和国公司法》 等现行法律、法 规、规范性文件 以及康强电子 《公司章程》的 有关规定行使 股东权利；在股 2014年03月18 日 严格履行中 东大会涉及关 联交易进行表 决时，严格履行 回避表决的义 务；杜绝一切非 法占用康强电 子的资金、资产 的行为；本公司 在作为康强电 子控股股东之 股东期间，所控 制的企业将尽 量避免或减少 并规范与康强 电子之间的关 联交易；若本公 司及关联企业 与康强电子发 生必要之关联 交易，将严格遵 循市场原则和 公平、公正、公 开的原则，按照 康强电子《公司 章程》和《深圳 证券交易所股 票上市规则》等 有关规范性文 件规定，遵循审 议程序、履行信 息披露义务，从 制度上保证康 强电子的利益 不受损害，保证 不发生通过关 联交易损害康 强电子广大中 小股东权益的 情况。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 宁波普利赛思 电子有限公司、 宁波司麦司电 子科技有限公 承诺不直接或 间接地从事与 康强电子的生 产经营存在竞 2011年11月30 日 严格履行中 司、郑康定 争关系的任何 活动。并将尽量 避免与康强电 子之间产生关 联交易事项，对 于不可避免发 生的关联业务 往来或交易，将 在平等、自愿的 基础上，按照公 平、公允和等价 有偿的原则进 行，交易价格将 按照市场公认 的合理价格确 定。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 十、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 十一、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十二、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2014年3月17日，郑康定、钱秀珠、曹光伟、曹瑞花、金召康等46名自然人股东拟将所持宁波普利赛思电子有限公司（以 下简称“宁波普利赛思”）100%股权以协议方式转让给宁波银亿控股有限公司（以下简称“银亿控股”）。本次股权转让完成 后，持有康强电子19.72%股权之宁波普利赛思将成为银亿控股之全资子公司，银亿控股间接持有康强电子19.72%的股权， 熊续强先生成为本公司的实际控制人。详见公司《关于实际控制人变更的公告》（公告编号：2014-017）、《银亿控股详式 权益变更报告书》，刊登于2014年3月20日《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http//:www.cninfo.com.cn）。 2014年5月27日，公司接第一大股东宁波普利赛思通知：经宁波市鄞州区工商行政管理局批准，宁波普利赛思已完成相 关工商变更登记手续。详见《关于完成实际控制人变更的公告》，刊登于2014年5月28日《证券时报》、《上海证券报》、 《中国证券报》及巨潮资讯网（http//:www.cninfo.com.cn）。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 12,000,000 5.82% 12,000,000 5.82% 3、其他内资持股 12,000,000 5.82% 12,000,000 5.82% 境内自然人持股 12,000,000 5.82% 12,000,000 5.82% 二、无限售条件股份 194,200,000 94.18% 194,200,000 94.18% 1、人民币普通股 194,200,000 94.18% 194,200,000 94.18% 三、股份总数 206,200,000 100.00% 206,200,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,470 报告期末表决权恢复的优先 0 股股东总数（如有）（参见注8） 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 宁波普利赛思电 子有限公司 境内非国有法人 19.72% 40,664,400 宁波司麦司电子 科技有限公司 境内非国有法人 8.52% 17,568,960 任奇峰 境内自然人 4.68% 9,640,068 495,500 任伟达 境内自然人 3.24% 6,691,100 1,100 6,300,000 391,100 质押 6,690,000 郑康定 境内自然人 2.76% 5,700,000 5,700,000 钱旭利 境内自然人 1.59% 3,274,495 宁波盛光包装印 刷有限公司 境内非国有法人 1.10% 2,261,855 80,000 余意 境内自然人 0.88% 1,815,112 1,815,112 宁波汇峰电子科 技股份有限公司 境内非国有法人 0.74% 1,529,657 609,157 宁波立鹤化纤有 限公司 境内非国有法人 0.61% 1,249,729 -2,413,110 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前10名股东的情况（如有） （参见注3） 经中国证券监督管理委员会证监许可(2012)1103号文批准，公司于2013年2月非公开 发行了1200万股A股股票，郑康定认购了其中的570万股，任伟达认购了其中的630 万股。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，郑康定为宁波司麦司电子科技有限公司的实际控制人；任伟达、任奇峰、 宁波汇峰电子科技股份有限公司为一致行动人；其余股东之间是否存在《上市公司收购 管理办法》中规定的关联关系或一致行动关系公司未知。 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宁波普利赛思电子有限公司 40,664,400 人民币普通股 40,664,400 宁波司麦司电子科技有限公司 17,568,960 人民币普通股 17,568,960 任奇峰 9,640,068 人民币普通股 9,640,068 钱旭利 3,274,495 人民币普通股 3,274,495 宁波盛光包装印刷有限公司 2,261,855 人民币普通股 2,261,855 余意 1,815,112 人民币普通股 1,815,112 宁波汇峰电子科技股份有限公司 1,529,657 人民币普通股 1,529,657 宁波立鹤化纤有限公司 1,249,729 人民币普通股 1,249,729 任峰杰 928,300 人民币普通股 928,300 宁波沛瑞能源科技有限公司 811,398 人民币普通股 811,398 前10名无限售流通股股东之间， 以及前10名无限售流通股股东和 前10名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东中，郑康定为宁波司麦司电子科技有限公司的实际控制人；任伟达、任奇峰、 宁波汇峰电子科技有限公司、任峰杰、宁波沛瑞能源科技有限公司构成一致行动人关系； 其余股东之间是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的关联关系或一致行动关系公 司未知。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注4） 任奇峰除通过普通帐户持有公司股份21,100股外，还通过海通证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户持有公司股份9,618,968股;钱旭利、宁波盛光包装印刷有限公司 所持公司股份均通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有;余意所持 公司股份通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有；宁波汇峰电子科 技股份有限公司海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 熊续强 变更日期 2014年05月20日 指定网站查询索引 巨潮资讯网（http//:www.cninfo.com.cn） 指定网站披露日期 2014年05月28日 第七节 优先股相关情况 一、报告期内优先股的发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司优先股股东数量及持股情况 □ 适用 √ 不适用 三、优先股回购或转换情况 1、优先股回购情况 □ 适用 √ 不适用 2、优先股转换情况 □ 适用 √ 不适用 四、优先股表决权的恢复、行使情况 □ 适用 √ 不适用 五、优先股所采取的会计政策及理由 □ 适用 √ 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用 姓名 职务 任职状态 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 期初被授 予的限制 性股票数 量（股） 本期被授 予的限制 性股票数 量（股） 期末被授予的限制 性股票数量（股） 郑康定 董事长、总 经理 现任 5,700,000 5,700,000 （未完）  |