[中报]东方海洋：2014年半年度报告
山东东方海洋科技股份有限公司 2014年半年度报告 2014年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人车轼先生、主管会计工作负责人战淑萍女士及会计机构负责人 (会计主管人员)纪铁真女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、 完整。 本年度报告涉及的未来规划、发展战略等前瞻性陈述不构成对投资者的实 质承诺，敬请投资者注意投资风险。 目录 2014半年度报告 ................................................................................................................................ 1 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7 第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 19 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 19 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 22 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 23 第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 24 第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 104 释义 释义项 指 释义内容 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 东方海洋 股票代码 002086 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东东方海洋科技股份有限公司 公司的中文简称（如有） 东方海洋 公司的外文名称（如有） Shandong Oriental Ocean Sci-Tech Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Oriental Ocean 公司的法定代表人 车轼 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于德海 刘益宏 联系地址 山东省烟台市莱山区澳柯玛大街18号 山东省烟台市莱山区澳柯玛大街18号 电话 0535-6929011 0535-6729111 传真 0535-6729055-9055 0535-6729055-9055 电子信箱 mpydh@126.com sddfhy@126.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2013年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2013年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参 见2013年年报。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 300,948,064.42 323,991,190.95 -7.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） 34,450,526.02 37,885,623.65 -9.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 32,221,462.02 36,519,498.87 -11.77% 经营活动产生的现金流量净额（元） -81,562,055.31 1,679,450.14 -4,956.47% 基本每股收益（元/股） 0.1413 0.1554 -9.07% 稀释每股收益（元/股） 0.1413 0.1554 -9.07% 加权平均净资产收益率 2.50% 2.86% -0.36% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 2,691,669,212.73 2,515,383,134.07 7.01% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,396,901,882.46 1,362,439,311.16 2.53% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -203,940.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,462,094.26 少数股东权益影响额（税后） 29,089.39 合计 2,229,064.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内,世界经济复苏放缓、国内经济“三期”叠加效应明显，经济增速放缓，实体经济 增长动力不足，高端餐饮消费市场低迷。面对复杂多变的经营环境和竞争激烈的市场形势， 公司继续调整优化经营思路，在坚持水产品加工与高档海珍品养殖多元并举的发展战略基础 上，全面细化管理，不断加大市场开拓力度，加强与大客户、中高端商超的合作力度，进一 步拓宽市场渠道，全力推进水产品加工事业与水产养殖事业健康发展，开拓国内贸易新局面， 积极应对行业经营周期性下行、市场需求低迷的经营局面。 1、海水养殖业务：海水养殖是公司的核心优势产业，其中海参养殖是公司海水养殖的传 统主导业务，以三文鱼为代表的名贵鱼养殖是公司海水养殖另一主导业务。公司坚持科学养 殖，构建海底牧场，建造世界领先的工厂化封闭循环水养殖系统，发展基于生态系统的高效 可持续海水养殖模式。报告期内，高端餐饮市场的持续低迷对公司春捕海参和三文鱼等产品 的销售带来了一定程度的影响。面对竞争激烈的经营局面，公司上下群策群力，加强与大客 户、中高端商超的合作力度，拓宽销售渠道，创新产品形式，加强生产与捕捞管理，积极改 善销售薄弱的环节。 2、水产品加工业务：水产品加工出口作为公司的传统产业，产品常年出口欧盟、美国以 及日韩等国家和地区。报告期内，随着欧盟经济形势有所好转，公司在保持现有客户合作的 基础上，加大了市场开拓力度，适当提高了欧盟出口份额；日本仍然是公司非常重要的出口 市场，公司将继续保持并加强与大客户的合作力度。针对公司在国内市场品牌知名度与市场 占有率偏低的情况，公司不断研发符合国内消费者口味的方便新型产品，加大市场拓展力度， 在实体店面以及电商平台采用多种形式促销，积极创造销售新局面。 3、技术创新方面：“科技兴业、人才强企”是公司多年以来始终坚持的发展思路。公司拥 有一流的自主研发团队和雄厚的科研基础设施，先后与中科院海洋研究所、中科院烟台海岸 带研究所、中国海洋大学、鲁东大学、俄罗斯科学院远东分院等合作共建了海洋科技示范试 验基地等科技创新平台，在产学研合作发展的道路上摸索出了自己的特色发展模式，取得了 显著的效果。在海带、海参的保种、育种、良种繁育、生态养殖、精深加工等方面，公司一 直处于国内领先水平。报告期内，公司继续深化在海参育苗及养成、海带种质保存及苗种培 育等多方面的研究。在名贵鱼养殖方面，根据实际运行情况不断改进封闭循环养殖体系以提 升运营效果，同时继续加强在饲料、种鱼培育方面的科研攻关，为公司下一步的发展提供强 有力的支持。 报告期内，实现营业收入300,948,064.42元，比去年同期减少7.11%；实现利润总额 35,764,138.64元，比去年同期减少7.87%；实现归属于母公司净利润34,450,526.02元，比去年 同期减少9.07%。 二、主营业务分析 概述 报告期内，公司营业收入较去年同期减少7.11%，营业成本较去年同期减少5.41%，销售 费用较去年同期减少29.14%，管理费用较去年同期增加3.15%，财务费用较去年同期减少 14.18%，所得税费用较去年同期减少9.95%，现金及现金等价物净增加额较去年同期增加 217.62%。 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 300,948,064.42 323,991,190.95 -7.11% 营业成本 225,134,888.40 238,015,590.58 -5.41% 销售费用 5,291,082.53 7,466,863.71 -29.14% 管理费用 15,616,902.41 15,140,514.64 3.15% 财务费用 21,257,469.73 24,768,707.51 -14.18% 所得税费用 118,960.29 132,106.58 -9.95% 经营活动产生的现金流 量净额 -81,562,055.31 1,679,450.14 -4,956.47% 主要原因系销售商品提 供劳务收到的现金减少 与支付给职工以及为职 工支付的现金增加所 致。 投资活动产生的现金流 量净额 -36,055,236.73 -68,133,779.90 -47.08% 主要原因系购建固定资 产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金减 少所致。 筹资活动产生的现金流 量净额 169,454,828.83 22,470,563.26 654.12% 主要原因系取得借款收 到的现金增加所致。 现金及现金等价物净增 51,980,667.89 -44,195,558.02 217.62% 主要原因系筹资活动产 加额 生的现金流量净额增加 所致。 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司按照半年度工作目标，以效益为中心，以科技人才为动力，凝心聚力， 开拓创新，调结构转方式，有效化解各种风险，积极妥善应对复杂多变的经营局面以及竞争 激烈的市场形势，基本实现了半年度经营目标。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 海水养殖 127,957,823.07 76,937,102.30 39.87% -2.30% 13.62% -8.42% 水产品加工 165,421,758.28 143,854,038.23 13.04% -11.13% -13.06% 1.92% 货运收入 87,146.61 0.00 100.00% 10.77% 0.00% 0.00% 分产品 进料加工 125,951,655.52 124,426,381.61 1.21% -11.39% -13.65% 2.59% 来料加工 29,861,119.73 18,193,721.79 39.07% 6.90% 16.40% -4.97% 国内贸易 8,234,537.77 5,180,569.33 37.09% -31.33% -14.69% -12.27% 海参 116,696,619.00 59,568,074.41 48.95% -7.31% -5.69% -0.88% 其他 12,722,795.94 13,422,393.39 -5.50% 37.88% 219.10% -59.91% 分地区 中国大陆 137,653,952.71 78,250,743.52 43.15% -6.44% 6.55% -6.93% 欧洲 74,717,693.17 69,644,750.15 6.79% 24.53% 19.39% 4.01% 亚洲其他地区 54,659,764.19 48,356,490.59 11.53% -19.05% -20.67% 1.81% 美国、加拿大 26,435,317.89 24,539,156.27 7.17% -37.87% -39.31% 2.20% 四、核心竞争力分析 渔业属国家重点扶持和鼓励发展的行业，公司将在现有的资源、科研、技术、人才、规 模、质量控制及品牌等自身竞争优势的基础上，以国家各项优惠政策为依托，加工业务突出 规模化、标准化、高精化，养殖业务突出无公害、高品质、安全性，立足国际国内两个市场， 凸显品牌亮点，不断提高市场竞争力。 五、投资状况分析 1、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 烟台山海 食品有限 公司 子公司 加工业 水产品、肉 禽蛋、果蔬 50,000,000.00 98,782,286.89 63,175,056.79 36,230,084.16 1,789,034.89 1,672,033.26 烟台得沣 海珍品有 限公司 子公司 养殖业 水产品养 殖及研究、 休闲渔业 165,960,000.00 256,231,097.12 193,834,782.55 11,341,429.00 8,243,019.38 8,448,743.48 六、对2014年1-9月经营业绩的预计 2014年1-9月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动幅度 -30.00% 至 0.00% 2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润变 动区间（万元） 4,293.17 至 6,133.10 2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润（万 元） 6,133.10 业绩变动的原因说明 鉴于上半年水产品加工毛利率一直在低位徘徊，国内高端餐饮消费市场持 续低迷，三文鱼仍处于市场推广期，且三季度海参未到捕捞期，出于谨慎 原则，董事会作出如上业绩预测。 上述经营目标并不代表公司对2014年1-9月的盈利预测，能否实现取决于 市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性， 请投资者特别注意。 七、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 八、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易所颁布 的相关法律法规的要求，加强公司内部审计工作，监督检查公司各部门制度执行情况，进一 步贯彻落实内部控制。截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规 定的要求不存在差异。 二、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 披露日期 日） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 烟台山海食品有限 公司 2014年04 月19日 2,000 2013年07月 17日 0 连带责任保 证 一年 否 是 烟台山海食品有限 公司 2014年04 月19日 2,000 2013年08月 07日 0 连带责任保 证 一年 否 是 烟台山海食品有限 公司 2014年04 月19日 500 2014年05月 07日 0 连带责任保 证 一年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 8,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 4,500 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 8,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 500 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 8,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 4,500 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 8,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 500 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 0.36% 其中： 采用复合方式担保的具体情况说明 2、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 3、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 山东东方海洋 集团有限公司 （1）不直接或 间接从事与本 公司主营业务 相同或相似的 生产经营和销 售。（2）不从事 与本公司业务 有竞争或可能 构成竞争的业 务或活动，也不 以独资经营、合 资经营和拥有 在其他公司或 企业的股票或 权益的方式从 事与本公司的 业务有竞争或 可能构成竞争 的业务或活动。 （3）对已经投 资的公司今后 可能与本公司 发生同业竞争 的，承诺在协议 签订后尽快采 取权益转让等 方式解决，以防 止可能存在的 对本公司利益 的侵害。（4）在 今后的经营范 围和投资方向 上，避免同本公 司相同或相似； 对本公司已经 进行建设或拟 投资兴建的项 目，将不会进行 同样的建设或 投资。（5）在生 2006年11月28 日 长期有效 正在履行 产、经营和市场 竞争中，不与本 公司发生任何 利益冲突。（6） 如果发生本公 司将来所生产 的产品与东方 海洋集团相同 或类似，本公司 有权优先收购 东方海洋集团 在该等企业中 的全部股份。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 6,041,400 2.47% 6,041,400 2.47% 3、其他内资持股 6,041,400 2.47% 6,041,400 2.47% 境内自然人持股 6,041,400 2.47% 6,041,400 2.47% 二、无限售条件股份 237,808,600 97.53% 237,808,600 97.53% 1、人民币普通股 237,808,600 97.53% 237,808,600 97.53% 三、股份总数 243,850,000 100.00% 243,850,000 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 39,287 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参见注8） 0 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况 末持股 数量 内增减 变动情 况 限售条 件的股 份数量 限售条 件的股 份数量 股份状态 数量 山东东方海洋集 团有限公司 境内非国有法人 25.02% 61,000,000 61,000,000 质押 61,000,000 车轼 境内自然人 3.30% 8,045,200 6,033,900 2,011,300 吕剑锋 境内自然人 1.16% 2,840,000 2,840,000 中国农业银行- 大成景阳领先股 票型证券投资基 金 境内非国有法人 0.76% 1,860,882 1,860,882 吕喜川 境内自然人 0.61% 1,481,041 1,481,041 孙德甲 境内自然人 0.55% 1,336,715 1,336,715 质押 1,000,000 郭洁 境内自然人 0.48% 1,162,095 1,162,095 茅卫丰 境内自然人 0.38% 934,882 934,882 沙银冲 境内自然人 0.35% 845,900 845,900 牟玫 境内自然人 0.33% 802,000 802,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前10名股东的情况（如有） （参见注3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 车轼是山东东方海洋集团有限公司股东，未知其他股东之间是否存在关联关系。 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 山东东方海洋集团有限公司 61,000,000 人民币普通股 61,000,000 吕剑锋 2,840,000 人民币普通股 2,840,000 车轼 2,011,300 人民币普通股 2,011,300 中国农业银行-大成景阳领先股票 型证券投资基金 1,860,882 人民币普通股 1,860,882 吕喜川 1,481,041 人民币普通股 1,481,041 孙德甲 1,336,715 人民币普通股 1,336,715 郭洁 1,162,095 人民币普通股 1,162,095 茅卫丰 934,882 人民币普通股 934,882 沙银冲 845,900 人民币普通股 845,900 牟玫 802,000 人民币普通股 802,000 前10名无限售流通股股东之间， 以及前10名无限售流通股股东和 前10名股东之间关联关系或一致 行动的说明 车轼是山东东方海洋集团有限公司股东，未知其他股东之间是否存在关联关系。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注4） 公司前十大股东名册中，有孙德甲通过普通证券账户持有1,005,000股，通过齐鲁证券 有限公司客户信用交易担保证券账户持有331,715股，共计持股比例0.55%。将上述股 东账户的持股股东明细与公司股东名册中其他股东混合排序后，公司前10名无限售条 件股东持股情况如前所示。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 第七节 优先股相关情况 一、报告期内优先股的发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司优先股股东数量及持股情况 □ 适用 √ 不适用 三、优先股回购或转换情况 1、优先股回购情况 □ 适用 √ 不适用 2、优先股转换情况 □ 适用 √ 不适用 四、优先股表决权的恢复、行使情况 □ 适用 √ 不适用 五、优先股所采取的会计政策及理由 □ 适用 √ 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2013年年报。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2013年年报。 第九节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 197,291,845.16 145,311,177.27 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 150,000.00 应收账款 139,598,228.95 92,238,445.72 预付款项 9,794,405.14 3,118,938.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 3,503,133.97 901,374.25 买入返售金融资产 存货 881,217,645.89 800,591,103.86 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,890,094.83 8,903,931.29 流动资产合计 1,241,295,353.94 1,051,214,970.53 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,307,289,911.90 1,338,041,134.27 在建工程 52,532,334.36 33,848,432.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,409,893.00 49,993,348.24 开发支出 商誉 4,173,809.58 4,173,809.58 长期待摊费用 36,967,909.95 38,111,438.46 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,450,373,858.79 1,464,168,163.54 资产总计 2,691,669,212.73 2,515,383,134.07 流动负债： 短期借款 903,357,000.00 765,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 50,693,721.99 54,242,556.97 预收款项 6,905,137.08 9,103,892.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,634,439.28 2,911,218.46 应交税费 -1,614,557.36 -2,844,411.04 应付利息 1,506,264.72 3,230,266.98 应付股利 490,128.62 490,128.62 其他应付款 42,816,017.59 79,412,876.11 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,006,788,151.92 911,546,528.47 非流动负债： 长期借款 175,900,000.00 126,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 84,382,852.75 84,644,947.01 非流动负债合计 260,282,852.75 210,644,947.01 负债合计 1,267,071,004.67 1,122,191,475.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 243,850,000.00 243,850,000.00 资本公积 683,347,240.68 683,347,240.68 减：库存股 专项储备 盈余公积 54,811,973.86 54,811,973.86 一般风险准备 未分配利润 414,813,366.91 380,362,840.89 外币报表折算差额 79,301.01 67,255.73 归属于母公司所有者权益合计 1,396,901,882.46 1,362,439,311.16 少数股东权益 27,696,325.60 30,752,347.43 所有者权益（或股东权益）合计 1,424,598,208.06 1,393,191,658.59 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,691,669,212.73 2,515,383,134.07 法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：战淑萍 会计机构负责人：纪铁真 2、母公司资产负债表 编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 174,362,531.68 119,314,894.88 交易性金融资产 应收票据 150,000.00 应收账款 139,396,065.59 95,972,527.69 预付款项 5,213,661.14 3,011,438.14 应收利息 应收股利 35,961,344.50 10,150,673.84 其他应收款 7,248,831.37 4,565,667.74 存货 782,147,838.90 714,082,865.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,750,819.17 3,625,379.85 流动资产合计 1,149,081,092.35 950,873,447.94 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 196,344,440.69 196,344,440.69 投资性房地产 固定资产 1,113,890,482.40 1,140,332,103.03 在建工程 47,612,334.36 28,928,432.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,213,769.56 46,758,775.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 24,836,309.95 25,723,038.46 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,428,897,336.96 1,438,086,791.07 资产总计 2,577,978,429.31 2,388,960,239.01 流动负债： 短期借款 898,357,000.00 765,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 29,398,499.58 35,728,287.27 预收款项 4,786,888.71 5,744,715.40 应付职工薪酬 2,166,203.04 1,704,501.11 应交税费 -569,771.13 -1,967,300.91 应付利息 1,506,264.72 3,230,266.98 应付股利 490,128.62 490,128.62 其他应付款 35,208,849.86 70,814,080.49 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 971,344,063.40 880,744,678.96 非流动负债： 长期借款 175,900,000.00 126,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 69,313,819.73 71,370,189.89 非流动负债合计 245,213,819.73 197,370,189.89 负债合计 1,216,557,883.13 1,078,114,868.85 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 243,850,000.00 243,850,000.00 资本公积 683,347,240.68 683,347,240.68 减：库存股 专项储备 盈余公积 54,798,855.68 54,798,855.68 一般风险准备 未分配利润 379,424,449.82 328,849,273.80 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,361,420,546.18 1,310,845,370.16 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,577,978,429.31 2,388,960,239.01 法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：战淑萍 会计机构负责人：纪铁真 3、合并利润表 编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 300,948,064.42 323,991,190.95 其中：营业收入 300,948,064.42 323,991,190.95 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 267,442,079.17 286,568,489.11 其中：营业成本 225,134,888.40 238,015,590.58 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 65,419.61 811,933.20 销售费用 5,291,082.53 7,466,863.71 管理费用 15,616,902.41 15,140,514.64 财务费用 21,257,469.73 24,768,707.51 资产减值损失 76,316.49 364,879.47 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,505,985.25 37,422,701.84 加：营业外收入 2,468,094.26 1,703,574.62 减：营业外支出 209,940.87 308,360.45 其中：非流动资产处置损 失 209,940.87 298,360.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 35,764,138.64 38,817,916.01 减：所得税费用 118,960.29 132,106.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,645,178.35 38,685,809.43 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 34,450,526.02 37,885,623.65 少数股东损益 1,194,652.33 800,185.78 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.1413 0.1554 （二）稀释每股收益 0.1413 0.1554 七、其他综合收益 12,045.28 -23,285.79 八、综合收益总额 35,657,223.63 38,662,523.64 归属于母公司所有者的综合收益 总额 34,462,571.30 37,862,337.86 归属于少数股东的综合收益总额 1,194,652.33 800,185.78 法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：战淑萍 会计机构负责人：纪铁真 4、母公司利润表 编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 254,773,885.31 268,344,737.07 减：营业成本 195,706,158.20 199,032,281.63 营业税金及附加 58,195.00 681,542.62 销售费用 2,796,246.06 2,647,599.80 管理费用 11,750,026.17 11,334,663.35 财务费用 21,622,642.26 26,467,950.32 资产减值损失 128,541.55 269,601.27 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 25,810,670.66 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,522,746.73 27,911,098.08 加：营业外收入 2,262,370.16 1,477,850.52 减：营业外支出 209,940.87 308,360.45 其中：非流动资产处置损失 209,940.87 298,360.45 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 50,575,176.02 29,080,588.15 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,575,176.02 29,080,588.15 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.2074 0.1193 （二）稀释每股收益 0.2074 0.1193 六、其他综合收益 七、综合收益总额 50,575,176.02 29,080,588.15 法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：战淑萍 会计机构负责人：纪铁真 5、合并现金流量表 编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,893,399.66 292,566,404.80 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,217,999.99 1,092,935.34 收到其他与经营活动有关的现金 10,813,533.20 2,205,772.56 经营活动现金流入小计 266,924,932.85 295,865,112.70 购买商品、接受劳务支付的现金 251,291,285.86 214,702,367.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 53,109,983.49 49,319,950.48 支付的各项税费 6,317,165.46 6,485,210.02 支付其他与经营活动有关的现金 37,768,553.35 23,678,134.90 经营活动现金流出小计 348,486,988.16 294,185,662.56 经营活动产生的现金流量净额 -81,562,055.31 1,679,450.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 28,600.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 28,600.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 36,083,836.73 68,133,779.90 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,083,836.73 68,133,779.90 投资活动产生的现金流量净额 -36,055,236.73 -68,133,779.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 880,357,000.00 655,086,954.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,828,600.00 17,530,000.00 筹资活动现金流入小计 886,185,600.00 672,616,954.00 偿还债务支付的现金 692,100,000.00 631,561,300.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 24,630,771.17 18,585,090.74 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 4,250,674.16 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 716,730,771.17 650,146,390.74 筹资活动产生的现金流量净额 169,454,828.83 22,470,563.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 143,131.10 -211,791.52 五、现金及现金等价物净增加额 51,980,667.89 -44,195,558.02 加：期初现金及现金等价物余额 145,311,177.27 190,067,034.51 六、期末现金及现金等价物余额 197,291,845.16 145,871,476.49 法定代表人：车轼 主管会计工作负责人：战淑萍 会计机构负责人：纪铁真 6、母公司现金流量表 编制单位：山东东方海洋科技股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 211,842,530.94 234,579,268.53 收到的税费返还 3,481,496.25 212,439.80 收到其他与经营活动有关的现金 11,431,375.09 2,158,578.61 经营活动现金流入小计 226,755,402.28 236,950,286.94 购买商品、接受劳务支付的现金 220,983,547.62 186,623,843.59 支付给职工以及为职工支付的现 金 43,229,473.63 38,126,205.45 支付的各项税费 5,469,060.22 4,511,853.58 支付其他与经营活动有关的现金 34,088,499.97 19,317,136.90 经营活动现金流出小计 303,770,581.44 248,579,039.52 经营活动产生的现金流量净额 -77,015,179.16 -11,628,752.58 二、投资活动产生的现金流量： （未完）  |