[中报]美尔雅：2014年半年度报告
湖北美尔雅股份有限公司 600107 2014年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内 容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个 别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、公司半年度财务报告未经审计。 四、公司负责人杨闻孙、主管会计工作负责人佘惊雷及会计机构负责人（会 计主管人员）佘惊雷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 本报告涉及未来计划及风险等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实 质承诺，请投资者注意投资风险。 公司所处的纺织服装行业是高度充分竞争行业，面临着较大的市场竞争风 险，产品具有同质化、销售季节性波动风险和消费者需求差异化风险，存在生 产要素成本上升风险、汇率波动和企业经营管理等风险。 目前，由于经济发展中不确定因素的增多以及国内外市场环境的变化，服装 企业的经营风险不断增大。 六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否 七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义 ....................................................... 4 第二节 公司简介 ................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................... 6 第四节 董事会报告 ................................................. 7 第五节 重要事项 .................................................. 15 第六节 股份变动及股东情况 ........................................ 20 第七节 优先股相关情况 ............................................ 22 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .............................. 22 第九节 财务报告（未经审计） ...................................... 22 第十节 备查文件目录 .............................................. 23 第一节 释义 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、股份公司 指 湖北美尔雅股份有限公司 集团公司、大股东 指 湖北美尔雅集团有限公司 服饰公司 指 美尔雅服饰有限公司 期货公司 指 美尔雅期货经纪有限公司 销售公司 指 湖北美尔雅销售有限公司 磁湖山庄 指 黄石磁湖山庄酒店管理有限公司 美丹公司 指 黄石美丹时装有限公司 集团销售公司 指 湖北美尔雅集团销售有限公司 美京公司 指 黄石美京纤维有限公司 美兴公司 指 黄石美兴时装有限公司 美爱公司 指 黄石美爱时装有限公司 美红公司 指 湖北美红服装有限公司 美洲公司 指 黄石美尔雅美洲服装有限公司 锦绣公司 指 湖北黄石锦绣纺织有限公司 美香公司 指 上海美香服饰有限公司 浠水公司 指 浠水美尔雅纺织有限责任公司 众环事务所 指 众环海华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币万元、人民币亿元，中国法定流 通货币 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《湖北美尔雅股份有限公司公司章程》 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 湖北美尔雅股份有限公司 公司的中文名称简称 美尔雅 公司的外文名称 HUBEI MAILYARD SHARE CO.，LTD 公司的外文名称缩写 mailyard 公司的法定代表人 杨闻孙 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王黎 万峰 联系地址 湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园 电话 07146360298 07146360283 传真 07146360219 07146360219 电子信箱 gufen@mailyard.com.cn gufen@mailyard.com.cn 三、基本情况变更简介 本报告期公司基本情况未发生变更。 四、信息披露及备置地点变更情况简介 本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更。 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 美尔雅 600107 六、公司报告期内的注册变更情况 公司报告期内注册情况未变更。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业总收入 267,514,507.98 315,857,958.81 -15.31 归属于上市公司股东的净利润 643,629.80 18,907,633.86 -96.60 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润 700,083.60 -3,089,136.96 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -25,157,056.85 59,405,694.28 -142.35 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 532,085,371.74 531,441,741.94 0.12 总资产 2,415,718,589.94 2,508,281,742.53 -3.69 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.002 0.053 -96.23 稀释每股收益（元／股） 0.002 0.053 -96.23 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元／股） 0.002 -0.0086 不适用 加权平均净资产收益率（%） 0.12 3.57 减少3.45个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率（%） 0.13 -0.58 增加0.71个百分点 因公司上年同期收到处置固定资产利得使营业外收入大幅增加，而本期没有， 致使公司本期归属于上市公司股东的净利润比上年同期大幅度的减少。 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,818.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,256.79 减:少数股东权益影响额 62,290.07 减:所得税影响额 72,238.99 合计 -56,453.80 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年上半年，国内外宏观经济形势复杂多变，各方影响尚不确定。公司继续 深入推进品牌立企战略，通过加强生产管理、提高产品品质、开拓营销渠道等措施， 上半年，公司总体上保持了产量和主营销售收入等主要指标的基本稳定。但由于国 内外服装行业市场竞争激烈，原材料价格上涨、劳动力成本上升和各项运营费用提 高等不利因素的影响，导致公司整体盈利水平降低，出现经营业绩下滑。 报告期内，公司实现主营业务收入23,237.42万元，较上年同期降低12.05%； 利润总额678.19万元，较上年同期降低71.81%。归属于母公司净利润64.36万元， 较上年同期降低96.60%。因公司上年同期收到处置固定资产利得使营业外收入大幅 增加，而本期没有，致使公司本期归属于上市公司股东的净利润比上年同期大幅度 的减少。 展望下半年，公司将以董事会制定的年度经营目标为指导，努力克服经济持续 低迷的影响，仍将积极推进美尔雅品牌建设力度，持续强化品牌营销渠道管理和市 场推广，努力降低运营成本、提升经营效率，稳定员工队伍，优化市场布局，理顺 业务流程，科学资源配置，把握机会争取完成年初指定的各项经营目标和工作计划。 (一)主营业务分析 1、财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业总收入 267,514,507.98 315,857,958.81 -15.31 营业成本 128,901,784.65 151,708,171.81 -15.03 销售费用 117,275,041.50 134,559,560.84 -12.85 管理费用 20,620,560.53 21,339,500.38 -3.37 财务费用 -10,664,942.48 -3,377,565.85 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -25,157,056.85 59,405,694.28 -142.35 投资活动产生的现金流量净额 6,766,513.04 -6,652,970.69 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 2,499,686.49 -37,621,495.39 不适用 资产减值损失 208,671.72 3,149,741.07 93.37 公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） -559,777.71 -1,582,459.52 不适用 投资收益 1,944,122.54 976,270.33 99.14 营业外收入 336,065.08 22,323,756.96 -98.49 归属于母公司所有者的净利润 643,629.80 18,907,633.86 -96.60 少数股东损益 2,072,527.54 728,123.45 184.64 收手续费收入取得的现金 35,140,330.66 51,652,418.64 -31.97 支付其他与经营活动有关的现金 135,630,870.45 74,435,037.54 82.21 收回投资收到的现金 38,000,000.00 10,000,000.00 280.00 取得投资收益收到的现金 1,944,122.54 976,270.33 99.14 收到其他与投资活动有关的现金 57,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收到的现金 17,308.00 25,353,106.92 -99.93 购建固定资产无形资产和其他长 期资产支付的现金 23,194,917.50 17,112,347.94 35.54 投资支付的现金 67,000,000.00 25,870,000.00 158.99 支付其他与筹资活动有关的现金 21,000,000.00 50,000,000.00 -58.00 营业总收入变动原因说明：主要是子公司期货公司手续费及佣金收入下降及公 司主营业务收入下降所致。 营业成本变动原因说明：系公司销售收入下降导致 销售费用变动原因说明：公司销售费用略有下降，系公司销售收入下降导致。 管理费用变动原因说明：比上年同期略有减少，主要是控制管理成本所致。 财务费用变动原因说明：主要是利息收入及汇兑收益增加所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是子公司收到手续费减少和 子公司归还客户保证金所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系委托贷款到期收回和子公 司理财产品到期赎回增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系办理银行承兑汇票存入保证金 较上年同期减少所致。 资产减值损失变动原因说明：主要是应收款项较上期减少对应计提坏账损失减 少所致。 公允价值变动收益变动原因说明：主要是子公司购买交易性金融资产公允价值 变动所致。 投资收益变动原因说明：主要是子公司收到分红款所致。 营业外收入变动原因说明：主要是母公司上年同期处置固定资产利得所致。 归属于母公司所有者的净利润变动原因说明：主要是上年同期母公司处置固定 资产利得所致。 少数股东损益变动原因说明：主要是子公司净利润增加所致。 收手续费收入取得的现金变动原因说明：子公司收到手续费减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要是子公司归还客户保证金 所致。 收回投资收到的现金变动原因说明：子公司理财产品到期赎回较上年同期增加 所致。 取得投资收益收到的现金变动原因说明：主要是子公司收到分红款所致。 收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明：委托贷款到期收回所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金变动原因说明：主要是母 公司上年同期处置固定资产收到现金所致。 购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明：主要是支付 美尔雅山南纺织服装工业园工程款增加所致。 投资支付的现金变动原因说明：子公司购买理财产品较上年同期增加所致。 支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：办理银行承兑汇票存入保证金 较上年同期减少所致。 2、其它 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 因公司上年同期收到处置固定资产利得使营业外收入大幅增加，而本期没有， 致使公司本期归属于上市公司股东的净利润比上年同期大幅度的减少。 （2）报告期内公司资产、负债构成变化情况说明： 科目 本期数 期初数 变动比例（%） 交易性金融资产 33,847,484.39 7,407,262.09 356.95% 一年内到期的非流动资产 5,904,842.99 11,107,384.47 -46.84% 其他流动资产 94,035,980.14 151,973,039.98 -38.12% 在建工程 20,914,230.75 11,507,356.48 81.75% 其他流动负债 16,518,102.71 32,004,248.71 -48.39% 交易性金融资产变动原因说明：主要是子公司购买理财产品增加所致。 一年内到期的非流动资产变动原因说明：主要是本期摊销所致。 其他流动资产变动原因说明：主要是委托贷款到期收回所致。 在建工程变动原因说明：主要是支付美尔雅山南纺织服装工业园工程款增加所 致。 其他流动负债变动原因说明：归还湖北美尔雅集团有限公司欠款所致。 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本 比上年增 减(%) 毛利率比 上年增减 （%） 服装及纺 织品 202,692,847.35 115,595,283.80 42.97 -13.73 -17.63 增加2.71 个百分点 酒店 18,541,804.10 7,598,373.35 59.02 -19.09 -1.20 减少7.42 个百分点 佣金及手 续费 35,140,330.66 100.00 -31.97 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 221,663,640.69 -17.89 国际 36,833,855.42 -6.90 (三) 核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。 “美尔雅”品牌影响力是公司的竞争力之一，公司生产的"美尔雅"牌西服一直 以其精湛的做工、卓越的品质、时尚的版型以及完善的售后服务所铸就的高品质著 称。美尔雅女装以服务职业女性为宗旨，华贵而不失沉静，庄重而不失活泼，受到 职业女性的喜爱，在保证高品质的同时，加大产品设计与开发力度，确保市场需求 与公司产品保持紧密衔接，保证一定的区域市场占有率。 高品质的自主生产能力是公司核心竞争力，也是公司在服装行业激烈的市场竞 争中取得较快发展的重要因素。公司倡导全员质量意识，牢固树立"质量第一，顾客 至上"的质量管理理念，制定切实可行的质量管理目标，细化质量管理考核方案，量 化质量管理的约束机制，为产品品质奠定坚实基础。优良的产品质量，不仅使公司 产品获得消费者的认同，也被海关总署评定为"红名单"企业及海关"双A"等级证书， (四)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 报告期内，公司对外股权投资为交易性金融资产，系本公司子公司美尔雅期货经 纪有限公司证券投资情况，期末余额为684.75万元。 (1)证券投资情况 序 号 证 券 品 种 证券 代码 证券 简称 最初投资金额 （元） 持有数量 （股） 期末账面价值 （元） 占期末 证券总 投资比 例（％） 报告期损益 （元） 1 股 票 601106 中国一 重 2,308,326.82 469,400 901,248 13.16 -79,798 2 股 票 600030 中信证 券 2,975,137.01 240,500 2,756,130 40.25 -310,245 3 股 票 600256 广汇股 份 776,600.21 60,000 421,200 6.15 -103,200 4 股 票 601989 中国重 工 860,604.66 127,000 612,140 8.94 -100,330 5 股 票 600028 中国石 化 961,753.69 180,000 948,600 13.85 142,200 6 基 金 260112 景顺能 源基金 1,000,000.00 991,640.28 923,217.10 13.48 -86,272.71 7 基 金 880008 智远内 需 400,000.00 395,214 284,949.29 4.16 -22,131.99 报告期已出售证券投资损益 / / / / 317.47 合计 9,282,422.39 / 6,847,484.39 100 -559,460.23 (2)持有金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金 额（元） 期初持股 比例（%） 期末持 股比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计核 算科目 股份 来源 美尔雅期货经 纪有限公司 270,000,000 45.08 27,000,000 0 0 长期股 权投资 购买 合计 270,000,000 / / 27,000,000 0 0 / / 本公司持有美尔雅期货经纪有限公司45.08%的股权。 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1)委托理财情况 委托理财产品情况 单位:元 币种:人民币 合作方 名称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 预计收益 实际 收回本金金额 实际 获得收益 建设银行 黄石分行 8,000,000 2014-01-23 2014-03-18 67,956.16 8,000,000 67,956.16 招商银行 黄石分行 10,000,000 2014-02-27 2014-06-19 200,666.68 10,000,000 200,666.68 招商银行 黄石分行 10,000,000 2014-03-27 2014-07-27 218,666.67 10,000,000 218,666.67 招商银行 黄石分行 20,000,000 2014-05-07 2014-06-25 139,616.40 20,000,000 139,616.40 招商银行 黄石分行 10,000,000 2014-06-30 2014-10-09 178,082.19 合计 58,000,000 / / 804,988.10 48,000,000 626,905.91 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 上表中委托理财产品类型均为保本型，报酬确定方式均按照委托理财合同约定。 上述委托理财情况，系本公司控股子公司美尔雅销售公司为提高资金使用效率， 在不影响公司正常生产经营的情况下，盘活资金，提高收益，利用阶段性闲置的自 有资金进行保本型银行短期理财产品投资，非募集资金。 公司严格执行相应的理财产品内部控制程序，于2014年5月28日召开公司股 东大会审议通过了《公司2014年度使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案》。 美尔雅销售公司使用不超过一定额度自有闲置资金，进行保本型银行短期理财产品 投资。 (2)委托贷款情况 委托贷款项目情况 单位:元 币种:人民币 借款方名称 委托贷款 金额 贷款 期限 贷款 利率 抵押物或担保人 是否 逾期 是否 展期 是否 涉诉 预期收 益 黄石市糖业酒类 有限责任公司 28,000,000 1年 18% 黄石市金虹大厦 股份有限公司 否 是 否 5040000 上述委托贷款均为公司自有资金，非募集资金。该笔委托贷款也不构成关联交易。 借款用途为借款人补充日常经营活动资金。 （1）报告期内，公司已收到武汉神华伟业照明工程服务有限公司归还的本金人 民币2700万元整，相应利息同时结清。（详见本公司2014年3月15日2014005号 公告披露）。 （2）报告期内，公司已收到湖北瑞旺贸易有限公司归还的本金人民币3000万 元整，相应利息同时结清。（详见本公司2014年6月25日2014013号公告披露）。 （3）报告期后，2014年7月11日我公司控股子公司美尔雅销售公司与汉口银 行股份有限公司黄石分行、黄石市糖业酒类有限责任公司签订《公司客户委托贷款 合同》，委托汉口银行股份有限公司黄石分行向黄石市糖业酒类有限责任公司提供 2800万元委托贷款，期限12个月，年利率18%。本项委托贷款将用于借款人补充日 常经营活动资金，本金到期一次还清，利息按月支付。本次美尔雅销售公司向黄石 市糖业酒类有限责任公司提供的委托贷款资金为公司自有资金。（详见本公司2014 年7月15日2014015号公告披露） (4)其他投资理财及衍生品投资情况 无。 (5)募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 3、主要子公司、参股公司分析 公司名称 主要产品或 服务 注册 资本 持股 比例 （%） 总资产 （万元） 净资产 （万元） 营业 收入 （万元） 营业利 润 （万元） 净利润 （万元） 美尔雅服饰 有限公司 生产中、高 档西服的中 日合资企业 1050万 美元 65 12279.40 9121.19 3060.48 111.80 95.56 黄石美羚洋 服饰有限公 司 生产高级女 装、礼服、 职业套装为 主的中日合 资企业 300万 元 75 1741.12 1069.07 838.35 102.03 72.57 美尔雅期货 经纪有限公 司 期货经纪业 务和期货业 务培训 5990万 元 45.08 130485.58 22355.90 3517.97 162.96 146.33 黄石磁湖山 庄酒店管理 住宿、餐饮 服务、娱乐、 3000万 元 99 16234.58 2034.35 1902.84 -664.51 -668.02 有限公司 健身服务的 五星级酒店 湖北美尔雅 销售有限公 司 精毛纺织制 品，服装及 辅料制造、 加工、销售 1000万 元 90 39593.20 8678.48 16713.22 1340.26 1008.66 湖北美尔雅 房地产开发 有限公司 房地产开发 1000万 元 100 15915.53 -862.76 226.75 136.92 137.22 4、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 本报告期 投入金额 累计实际投 入金额 项目收 益情况 美尔雅山南纺织 服装工业园 18,055 新型高档服装面料生产 项目（一标段）（二标段） 940.69 2,091.42 合计 18,055 / 940.69 2,091.42 / 公司于2012年4月24日召开了第八届董事会第十九次会议，会议审议通过了 《公司关于在黄金山工业新区投资建设纺织服装工业园一期项目的议案》，同意公司 在黄石经济技术开发区黄金山工业新区规划投资建设美尔雅纺织服装工业园，一期 工程在工业园中建设年产300万米新型高档服装面料生产线项目，2012年5月28 日公司2011年度股东大会通过了上述议案，并授权公司经理层办理本项目建设的相 关事宜并签订涉及本项目投资事项的相关法律文件。上表中本年度投入金额和累计 实际投入金额不含项目土地金额。 详见本公司2012年4月26日披露的2012004号公告、2012009号公告，2012 年5月29日披露的2012014号公告。详见公告日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》和上海证券交易所网站。 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 无。 三、其他披露事项 (一)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 无。 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一)临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项 无。 (二)其他说明 无。 二、破产重整相关事项 无。 三、资产交易、企业合并事项 √ 不适用 四、公司股权激励情况及其影响 √ 不适用 五、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 报告期内，本公司向控股股东及其子公司提供 客运服务、转供水电汽、采购面料、采购商品 及委托加工等经营性往来的关联交易。关联交 易的交易结算方式为市场价格、现金结算。 刊登在2014年4月26日的《中国证券报》、 《上海证券报》和《证券时报》上2014008 《关于预计2014年日常关联交易的公告》 2、临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关 系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交易 金额 占同 类交 易金 额的 比例 (%) 黄石美兴时装 有限公司 股东的 子公司 水电汽等其他公用 事业费用(销售) 转供水电汽,提 供客运服务 采购价加 管理费 947,169.37 14.74 湖北美红服装 有限公司 同上 同上 同上 同上 925,136.06 14.40 黄石美爱时装 有限公司 同上 同上 同上 同上 221,954.76 3.31 黄石美尔雅美 洲服装有限公 司 同上 同上 同上 同上 83,044.66 1.29 湖北美尔雅进 出口贸易有限 公司 同上 同上 同上 同上 271,379.28 4.22 湖北黄石锦锈 纺织有限公司 同上 同上 同上 同上 149,588.29 2.33 湖北美尔雅集 团有限公司 控股股 东 同上 同上 同上 76,979.17 1.20 湖北美红服装 有限公司 股东的 子公司 接受劳务 委托生产 采购市场 价格 8,410,338.46 12.96 黄石美兴时装 有限公司 同上 同上 同上 同上 149,152.14 0.08 黄石美爱时装 有限公司 同上 同上 同上 同上 53,760.26 0.23 黄石美尔雅美 洲服装有限公 司 同上 同上 同上 同上 473,767.52 0.73 黄石美兴时装 有限公司 同上 购买商品 采购商品 同上 1,277,445.92 0.54 黄石美爱时装 有限公司 同上 同上 同上 同上 965,924.65 0.41 黄石美尔雅美 洲服装有限公 司 同上 同上 同上 同上 551,166.22 0.23 湖北美尔雅进 出口贸易有限 公司 同上 同上 同上 同上 154,285.56 0.07 江苏阳光呢绒 服饰销售有限 公司 其他关 联人 同上 同上 同上 6,229,401.06 2.55 上海美香服饰 有限公司 股东的 子公司 接受劳务 委托生产 同上 1,001,964.09 2.69 合计 / 21,942,457.47 61.98 近年来，本公司一直致力于将公司由委托加工型向品牌经营型企业转变。随着 本公司内销收入比例增长，本公司控股子公司美尔雅服饰公司虽具有180万套西服 加工能力，但其在组建中外合资企业时就约定，其生产产能主要是满足日方的委托 加工业务，在日方委托加工业务订单不足时可以接受其它公司委托的加工业务，但 除美尔雅销售公司以外（含日方公司）其它公司委托加工的各类产品不得在中国市 场销售。随着本公司内销业务的不断发展，这种管理经营模式很难满足本公司国内 市场业务的拓展需要，同时，为了满足市场需求的变化，改变大批量推出某种单品 的做法，以小批量、多品种的方式，不断开发适合市场需求的各类产品，都需要集 团公司其他相关服装加工单位给予支持。 美尔雅集团公司关联方美红公司已获得中国质量认证中心的ISO9001:2008质 量管理体系认证，2008年6月获得GB/T28001-2001职业健康安全管理体系认证、 ISO14001:2004、GB/T24001-2004环境管理体系认证。目前具有高档西服的加工能 力约20万套/年，其中主要为日本丸红公司加工高档西服，具有工艺先进、加工品 质高等优势。该公司通过合理调配生产组织管理，将加工产能中一部分为本公司控 股子公司销售公司拓展国内业务和报告期内本公司承接的军服订单组织加工，加工 价格均以市场定价为原则。本公司在国内市场销售的高档西服大部分由美红公司加 工制作。 同时在本公司未能寻求到替代美红公司加工制作高品质西服的加工制作单位 之前，寻求美尔雅集团公司相关单位按市场定价原则给予加工，有利于本公司在高 档西服的技术标准达标、生产周期、物流配送等方面实施目标成本管理和质量控制， 保障了公司高品质西服的生产加工。 由于美兴公司、美红公司、美爱公司的生产基地与本公司其他厂房在同一工业 园区内，所以为了降低成本，由本公司统一转供水电汽等，此举可以摊薄降低本公 司的生产用公共业务成本。 本公司控股子公司湖北美尔雅销售有限公司委托关联方加工制作西服的关联 交易的定价遵循公平合理的原则，以市场加工价格为依据，按照同等款式加工标准， 以不高于日方委托加工单价结算。公司向关联方转供水电汽业务均按市场采购价格 加收管理费计价结算。以上关联交易事项全部以现金方式结算。 上述关联交易对公司独立性没有影响。 公司业务不会因上述关联交易而对关联方形成依赖。 公司与关联方发生的交易行为有利于保证公司正常的生产经营需要，属公司正常的 经营行为，对公司未来经营和发展起到积极促进作用。 (二) 关联债权债务往来 1、临时公告未披露的事项 单位：元 币种：人民币 关联方 关联关 系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额 集团销售 公司 股东的 子公司 110,830,301.56 110,830,301.56 美京公司 股东的 子公司 13,201,207.46 13,201,207.46 美兴公司 股东的 子公司 200,747.54 839,327.33 1,040,074.87 1,052,050.65 -861,847.93 190,202.72 美爱公司 股东的 子公司 48,996.31 151,622.56 200,618.87 2,420,109.13 -2,023,547.24 396,561.89 美红公司 股东的 子公司 630,197.26 31,638.33 661,835.59 6,790,820.79 -4,309,904.00 2,480,916.79 美洲公司 股东的 子公司 159,426.48 301,231.00 130,513.40 338,983.47 -208,968.14 130,015.33 进出口公 司 股东的 子公司 227,928.17 -28,913.08 529,159.17 锦绣公司 股东的 子公司 10,136.77 -10,136.77 美香公司 股东的 子公司 2,200,187.53 1,167,482.38 3,367,669.91 江苏阳光 呢绒服饰 销售公司 其他关 联人 1,457,989.90 1,457,989.90 集团公司 控股股 东 32,004,248.71 -15,486,146.00 16,518,102.71 合计 125,298,804.78 1,294,906.14 126,593,710.92 44,816,537.05 -20,275,077.80 24,541,459.25 报告期内公司向控股股东及其子 公司提供资金的发生额（元） 1,294,906.14 公司向控股股东及其子公司提供 资金的余额（元） 126,593,710.92 关联债权债务形成原因 日常经营性往来款项，包括转供水电汽,提供客运服务、委托加工、采 购商品等往来费用。刊登在2014年4月26日的《中国证券报》、《上 海证券报》和《证券时报》上《关于预计2014年日常关联交易的公 告》。并见会计报表附注(五).27。 关联债权债务对公司经营成果及 财务状况的影响 关联债权债务对公司经营撑过及财务状况不构成影响。 六、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 1、托管情况 本报告期公司无托管事项。 2、承包情况 本报告期公司无承包事项。 3、租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (二)担保情况 √不适用 (三)其他重大合同或交易 本报告期公司无其他重大合同或交易。 七、承诺事项履行情况 √不适用 八、聘任、解聘会计师事务所情况 无。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 无。 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制 人、收购人处罚及整改情况 无。 十、公司治理情况 本公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所 有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严 格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、 监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益，公司的实际运作情 况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。 十一、其他重大事项的说明 (一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 报告期内，公司董事会未对会计政策、会计估计或核算方法变更的情况。 (二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 无。 (三)其他 无新增重大事项。 第六节 股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 二、股东情况 (一)截止报告期末股东总数及持有公司5%以上股份的前十名股东情况 单位：股 报告期末股东总数 58,362 前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内增 减 持有有 限售条 件股份 数量 质押或 冻结的 股份数 量 湖北美尔雅集团有限公 司 国有法人 20.39 73,388,738 0 冻结 350000 黄石电力集团有限公司 境内非国有 法人 1.51 5,430,212 0 无 中国建设银行股份有限 公司－华夏盛世精选股 票型证券投资基金 未知 1.41 5,087,893 0 无 中国建设银行－华夏红 利混合型开放式证券投 资基金 未知 0.97 3,500,000 -12,273,916 0 无 李强 境内自然人 0.54 1,929,655 1,221,955 0 无 谢淑萍 境内自然人 0.45 1,620,282 0 无 袁公民 境内自然人 0.44 1,599,999 0 无 曾远彬 境内自然人 0.40 1,438,900 0 无 唐俊 境内自然人 0.39 1,393,400 0 无 宋恒立 境内自然人 0.35 1,253,209 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 的数量 股份种类及数量 湖北美尔雅集团有限公司 73,388,738 人民币普通股 73,388,738 黄石电力集团有限公司 5,430,212 人民币普通股 5,430,212 中国建设银行股份有限公司－华夏盛 世精选股票型证券投资基金 5,087,893 人民币普通股 5,087,893 中国建设银行－华夏红利混合型开放 式证券投资基金 3,500,000 人民币普通股 3,500,000 李强 1,929,655 人民币普通股 1,929,655 谢淑萍 1,620,282 人民币普通股 1,620,282 袁公民 1,599,999 人民币普通股 1,599,999 曾远彬 1,438,900 人民币普通股 1,438,900 唐俊 1,393,400 人民币普通股 1,393,400 宋恒立 1,253,209 人民币普通股 1,253,209 上述股东关联关系或一致行动的说明 在本公司知情范围内，公司未知上述股东相互之间存在 关联关系，也未知存在《上市公司股东持股变动信息披露办 法》规定的一致行动人的情况。 三、控股股东或实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。 第七节 优先股相关情况 本报告期公司无优先股事项。 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。 三、其他说明 无。 第九节 财务报告（未经审计） 一、财务报表（未经审计）（附后） 二、财务报表附注（附后） 合并资产负债表 2014年6月30日 编制单位:湖北美尔雅股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (五)1 906,434,351.53 919,599,435.94 结算备付金 拆出资金 应收保证金 544,008,256.69 586,947,890.80 交易性金融资产 (五)3 33,847,484.39 7,407,262.09 应收票据 应收账款 (五)4 48,013,688.51 49,793,763.58 预付款项 (五)6 27,824,772.89 27,044,073.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (五)5 27,773,606.27 25,234,194.89 买入返售金融资产 存货 (五)7 377,558,721.49 381,499,469.03 一年内到期的非流动资产 (五)8 5,904,842.99 11,107,384.47 其他流动资产 (五)9 94,035,980.14 151,973,039.98 流动资产合计 2,065,401,704.90 2,160,606,514.47 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 期货会员资格投资 1,300,000.00 1,300,000.00 长期股权投资 投资性房地产 (五)11 2,820,323.69 3,510,273.89 固定资产 (五)12 204,250,918.70 215,378,732.06 在建工程 (五)13 20,914,230.75 11,507,356.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (五)14 78,681,800.71 79,919,485.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 (五)15 33,309,292.19 27,279,720.86 递延所得税资产 (五)16 9,040,319.00 8,779,659.32 其他非流动资产 非流动资产合计 350,316,885.04 347,675,228.06 资产总计 2,415,718,589.94 2,508,281,742.53 流动负债： 短期借款 (五)18 210,500,000.00 190,800,000.00 向中央银行借款 应付保证金 1,040,634,164.01 1,109,849,098.91 风险准备金 31,071,385.92 29,314,369.33 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 (五)21 32,264,521.00 39,069,114.08 预收款项 (五)22 61,640,348.97 64,426,038.71 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (五)23 23,488,360.14 24,439,533.01 应交税费 (五)24 51,728,610.53 55,629,173.73 应付利息 应付股利 (五)25 5,022,031.87 5,022,031.87 其他应付款 (五)26 117,998,188.70 127,813,615.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 (五)27 16,518,102.71 32,004,248.71 流动负债合计 1,590,865,713.85 1,678,367,223.78 非流动负债： 长期借款 (五)28 124,444,400.00 132,222,200.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 (五)29 1,850,559.98 1,850,559.98 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 126,294,959.98 134,072,759.98 负债合计 1,717,160,673.83 1,812,439,983.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (五)30 360,000,000.00 360,000,000.00 资本公积 (五)31 159,494,501.85 159,494,501.85 减：库存股 专项储备 盈余公积 (五)32 24,262,057.44 24,262,057.44 一般风险准备 未分配利润 (五)33 -11,671,187.55 -12,314,817.35 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 532,085,371.74 531,441,741.94 少数股东权益 166,472,544.37 164,400,016.83 所有者权益合计 698,557,916.11 695,841,758.77 负债和所有者权益总计 2,415,718,589.94 2,508,281,742.53 法定代表人：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷 母公司资产负债表 2014年6月30日 编制单位:湖北美尔雅股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 48,175,721.25 77,543,517.61 交易性金融资产 应收票据 应收账款 (十一)1 预付款项 9,928,482.80 7,473,180.80 应收利息 应收股利 其他应收款 (十一)2 306,704,584.26 296,840,601.16 存货 3,997.70 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 91,123,830.72 118,433,830.72 流动资产合计 455,932,619.03 500,295,127.99 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (十一)3 129,553,593.18 129,553,593.18 投资性房地产 2,820,323.69 3,510,273.89 固定资产 63,048,107.08 65,967,017.38 在建工程 20,914,230.75 11,507,356.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 63,999,753.49 65,004,389.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 280,336,008.19 275,542,630.82 资产总计 736,268,627.22 775,837,758.81 流动负债： 短期借款 210,500,000.00 190,800,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 6,049,708.14 6,049,708.14 预收款项 46,369.00 应付职工薪酬 109,213.60 109,213.60 应交税费 17,322,212.11 18,554,566.96 应付利息 应付股利 其他应付款 75,326,212.68 113,493,453.46 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 16,518,102.71 32,004,248.71 流动负债合计 325,825,449.24 361,057,559.87 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 （未完）  |