[中报]中 小 板：2014年半年度报告
中小企业板交易型开放式指数基金 2014年半年度报告 2014年6月30日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一四年八月二十五日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8 月21日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................. 1 §2 基金简介 .............................................................................................................................. 3 §3 主要财务指标和基金净值表现 .......................................................................................... 4 3.1 主要会计数据和财务指标 ......................................................................................... 4 3.2 基金净值表现 ............................................................................................................. 5 §4 管理人报告 .......................................................................................................................... 5 §5 托管人报告 ........................................................................................................................ 10 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................ 10 6.1 资产负债表 ............................................................................................................... 10 6.2 利润表 ....................................................................................................................... 12 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ........................................................................... 13 6.4 报表附注 ................................................................................................................... 14 §7 投资组合报告 .................................................................................................................... 29 7.1 期末基金资产组合情况 ........................................................................................... 29 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ........................................................................... 29 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............... 30 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ....................................................................... 33 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................................................... 35 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 35 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 35 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 35 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 35 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................................. 35 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................. 35 7.12 投资组合报告附注 ................................................................................................. 36 §8 基金份额持有人信息 ........................................................................................................ 36 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ............................................................... 36 8.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................... 37 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................... 37 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况 ............... 37 §9 开放式基金份额变动 ........................................................................................................ 37 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................. 37 §11 备查文件目录 .................................................................................................................. 39 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中小企业板交易型开放式指数基金 基金简称 华夏中小板ETF 场内简称 中小板 基金主代码 159902 交易代码 159902 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2006年6月8日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国建设银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,034,299,535.22份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2006年9月5日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小 化。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的 成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据 标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但 在因特殊情况（如流动性不足等）导致无法获得足够 数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法 进行适当的替代。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为“中小企业板价格指数”。 风险收益特征 本基金属股票基金，风险与收益高于混合基金、债券 基金与货币市场基金。本基金为指数型基金，采用完 全复制策略，跟踪反映中小企业板市场的标的指数， 是股票基金中风险较高的产品。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国建设银行股份有限 公司 信息披露 负责人 姓名 崔雁巍 田青 联系电话 400-818-6666 010-67595096 电子邮箱 service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com 客户服务电话 400-818-6666 010-67595096 传真 010-63136700 010-66275853 注册地址 北京市顺义区天竺空港工业区 A区 北京市西城区金融大街 25号 办公地址 北京市西城区金融大街33号通 泰大厦B座12层 北京市西城区闹市口大 街1号院1号楼 邮政编码 100033 100033 法定代表人 杨明辉 王洪章 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2014年1月1日至2014年6月30日） 本期已实现收益 -88,627,552.10 本期利润 -72,917,538.39 加权平均基金份额本期利润 -0.0672 本期加权平均净值利润率 -2.97% 本期基金份额净值增长率 -3.84% 3.1.2期末数据和指标 报告期末（2014年6月30日） 期末可供分配利润 1,277,677,346.27 期末可供分配基金份额利润 1.2353 期末基金资产净值 2,311,976,881.49 期末基金份额净值 2.235 3.1.3累计期末指标 报告期末（2014年6月30日） 基金份额累计净值增长率 134.23% 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 ③期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰 低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 3.14% 1.06% 3.07% 1.06% 0.07% 0.00% 过去三个月 4.44% 1.08% 4.35% 1.09% 0.09% -0.01% 过去六个月 -3.84% 1.32% -3.72% 1.32% -0.12% 0.00% 过去一年 7.13% 1.40% 7.59% 1.40% -0.46% 0.00% 过去三年 -17.03% 1.45% -17.56% 1.47% 0.53% -0.02% 自基金合同生 效起至今 134.23% 1.87% 135.26% 1.95% -1.03% -0.08% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 中小企业板交易型开放式指数基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2006年6月8日至2014年6月30日） §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立 的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成 都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港及深圳设有子公司。公司是首 批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、 境内首只ETF基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人， 香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公 司之一。 华夏基金是境内ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在ETF 基金管理方面积累了丰富的经验，目前旗下管理9只ETF产品，分别为华夏沪 深300ETF、华夏上证50ETF、华夏中小板ETF、华夏能源ETF、华夏材料ETF、 华夏消费ETF、华夏金融ETF、华夏医药ETF和华夏恒生ETF，初步形成了覆 盖综合指数、权重股指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的ETF产 品线。 2014年上半年，在《中国证券报》主办的“第十一届中国基金业金牛奖” 评选中，华夏基金荣获年度“金牛基金管理公司奖”，所管理的基金荣获6个单 项奖；在《上海证券报》主办的“第十一届中国金基金奖”评选中，华夏基金荣 获“金基金.TOP公司大奖”，所管理的基金荣获5个单项奖，为获奖最多的基 金公司；在《证券时报》主办的“2013年度中国基金业明星基金奖”评选中， 华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”和“2013年度十大明星基金公 司奖”，所管理的基金荣获3个单项奖。 在客户服务方面，上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户 资金管理便利性：（1）华夏财富宝货币在微信理财通开通了申购和赎回等业务， 方便投资者进行现金管理；（2）华夏现金增利货币在本公司电子交易平台部分 支付渠道实现了基金份额变化实时可见，且可见即可用，提高投资者的交易效率； （3）在华夏基金微信公众服务平台增加扫码绑定功能，投资者扫码即可开通基 金的微信交易和微信查询，提高投资者使用的便利性。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 方军 本基金的 基金经 理、数量 投资部副 总经理 2006-06-08 - 15年 硕士。1999年7月加 入华夏基金管理有限 公司，曾任研究员， 华夏成长证券投资基 金基金经理助理、兴 华证券投资基金基金 经理助理和华夏回报 证券投资基金基金经 理助理等。 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、 《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同 和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基 金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有 损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告 期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华 夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，本基金出现3次涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，为本基金因被动跟踪标的 指数和其他组合发生的反向交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为中小板指数，中小板指数由中小板股票中规模大、 流动性好、最具代表性的100只股票组成，自2006年1月24日起正式发布，以 综合反映中小板市场整体表现，其作为中小板市场的核心指数，兼具价值尺度与 投资标的功能。本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的成份股组成 及其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行 相应调整。 2014年上半年，国际方面，美国经济弱复苏，美联储继续逐步退出量化宽 松政策。国内方面，经济表现整体偏弱，通胀维持低位，资金面相对宽松。 市场方面，A股整体呈震荡走势。就中小板指数表现而言，1月初至2月中 旬，受市场预期变化及流动性改善影响，指数先抑后扬；2月底至3月，经济数 据不断恶化、人民币大幅贬值，指数走低；3月底至4月中旬，国企改革及优先 股等利好政策频出，流动性持续改善，指数出现上涨；4月中旬之后，受经济数 据不佳、地产泡沫破灭风险加大、货币增速持续下滑等因素影响，指数持续走低； 5月下旬至6月上旬，在采购经理指数（PMI）等经济数据转好的背景下，指数 出现一波短暂反弹；6月中旬，受IPO重启等因素影响，指数出现下跌；6月下 旬，指数略有反弹。本报告期中小板指下跌3.72%，总体表现高于市场平均水平。 报告期内，本基金在做好跟踪标的指数的基础上，认真应对投资者的日常申 购、赎回以及成份股调整，努力降低成本、减少市场冲击。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2014年6月30日，本基金份额净值为2.235元，本报告期份额净值增 长率为-3.84%，同期中小板指数增长率为-3.72%。本基金本报告期跟踪偏离度为 -0.12%，与标的指数产生偏离的主要原因为成份股分红、日常运作费用以及替代 性策略等产生的差异。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，国际方面，美联储仍将继续退出量化宽松政策。国内方面，经 济运行仍将面临诸多挑战，政府为实现全年经济增长目标，可能加大定向调控力 度，经济有可能逐步企稳；通胀将维持低位；市场流动性有望维持适度宽松。此 外，下半年市场对沪港通、央企改革等主题性事件的关注度将不断上升，政策落 实的情况将对市场、风格、行业及个股产生较大影响。如果经济企稳，政策落实 情况超出预期，市场或将迎来不错行情。 中小板股票具有明显的成长性优势和长期投资价值，但经济形势及市场的变 化也会对中小板公司产生影响，中小板股票的波动性相对较大。我们将继续有效 控制基金的跟踪偏离度和跟踪误差，以实现为投资者获取指数投资收益及其他模 式盈利机会的投资目标。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基 金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽 责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准 则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种 进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会 计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相 关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照 商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展， 建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负 责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，近三 分之二的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、 会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策 机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益 冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同规定，本基金的收益分配原则为：本基金的每份基金份额享 有同等分配权。当基金累计报酬率超过同期标的指数累计报酬率达到1%以上时， 可进行收益分配。在符合上述基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配 2次。基金收益分配比例为不低于符合上述基金分红条件的可分配部分的90%。 本基金收益分配采取现金方式。法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。 根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金本 报告期实施利润分配1次，符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了 《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份 额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规 定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对 本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利 益的行为。 报告期内，本基金实施利润分配的金额为21,019,930.04元。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务 会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中小企业板交易型开放式指数基金 报告截止日：2014年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 30,882,146.96 40,986,610.34 结算备付金 1,120,609.97 635,979.60 存出保证金 79,635.65 56,083.04 交易性金融资产 6.4.7.2 2,299,737,199.62 2,535,513,290.76 其中：股票投资 2,299,737,199.62 2,532,259,199.06 基金投资 - - 债券投资 - 3,254,091.70 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 7,776.80 10,863.28 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 30,247.08 - 资产总计 2,331,857,616.08 2,577,202,827.02 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 17,424,607.11 12,711,520.11 应付赎回款 257,504.50 789,996.44 应付管理人报酬 950,297.92 1,089,473.62 应付托管费 190,059.59 217,894.74 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 254,207.01 139,237.60 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 804,058.46 1,765,224.95 负债合计 19,880,734.59 16,713,347.46 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,034,299,535.22 1,091,731,046.56 未分配利润 6.4.7.10 1,277,677,346.27 1,468,758,433.00 所有者权益合计 2,311,976,881.49 2,560,489,479.56 负债和所有者权益总计 2,331,857,616.08 2,577,202,827.02 注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值2.235元，基金份额总额1,034,299,535.22 份。 6.2 利润表 会计主体：中小企业板交易型开放式指数基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 一、收入 -64,714,029.39 339,168,989.29 1.利息收入 172,982.30 122,640.69 其中：存款利息收入 6.4.7.11 172,520.01 122,640.69 债券利息收入 462.29 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -81,907,751.23 191,584,996.98 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -96,097,141.59 171,926,764.97 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 713,568.39 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - - 贵金属投资收益 6.4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.16 - - 股利收益 6.4.7.17 13,475,821.97 19,658,232.01 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 6.4.7.18 15,710,013.71 146,898,250.28 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.19 1,310,725.83 563,101.34 减：二、费用 8,203,509.00 11,613,771.13 1.管理人报酬 6,105,885.63 9,069,887.30 2.托管费 1,221,177.09 1,813,977.44 3.销售服务费 - - 4.交易费用 6.4.7.20 718,538.17 605,315.48 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 6.4.7.21 157,908.11 124,590.91 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -72,917,538.39 327,555,218.16 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -72,917,538.39 327,555,218.16 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中小企业板交易型开放式指数基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,091,731,046.56 1,468,758,433.00 2,560,489,479.56 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -72,917,538.39 -72,917,538.39 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -57,431,511.34 -97,143,618.30 -154,575,129.64 其中：1.基金申购款 4,507,742,893.65 5,774,374,074.20 10,282,116,967.85 2.基金赎回款 -4,565,174,404.99 -5,871,517,692.50 -10,436,692,097.49 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - -21,019,930.04 -21,019,930.04 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,034,299,535.22 1,277,677,346.27 2,311,976,881.49 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 2,156,828,290.43 2,133,182,500.73 4,290,010,791.16 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 327,555,218.16 327,555,218.16 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -784,733,343.30 -944,452,519.19 -1,729,185,862.49 其中：1.基金申购款 2,325,524,025.39 2,769,390,789.59 5,094,914,814.98 2.基金赎回款 -3,110,257,368.69 -3,713,843,308.78 -6,824,100,677.47 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 - - - 值变动（净值减少以“-”号 填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,372,094,947.13 1,516,285,199.70 2,888,380,146.83 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 杨明辉 崔雁巍 崔雁巍 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中小企业板交易型开放式指数基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2006]92号《关于同意中小 企业板交易型开放式指数基金募集的批复》核准，由华夏基金管理有限公司依照 《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券 投资基金运作管理办法》、《中小企业板交易型开放式指数基金基金合同》及其 他有关法律法规负责公开募集。本基金为交易型开放式，存续期限不定，首次设 立募集不包括认购资金利息共募集3,965,335,792.44元（含募集股票市值），业 经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字（2006）第66号验资 报告予以验证。经向中国证监会备案，《中小企业板交易型开放式指数基金基金 合同》于2006年6月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 3,965,967,258.69份基金份额。本基金的基金管理人为华夏基金管理有限公司， 基金托管人为中国建设银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中小企业板交易型开放式指数 基金基金合同》等有关规定，本基金的投资范围为标的指数成份股、备选成份股， 可少量投资于新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 经深圳证券交易所（以下简称“深交所”）深证上[2006]106号文审核同意， 本基金2,329,107,641份基金份额于2006年9月5日在深交所挂牌交易。投资者 可使用深圳证券账户，采用组合证券方式，通过深交所场内系统办理申购、赎回 业务（以下简称“场内申购、赎回”）。投资者可使用开放式基金账户，采用现 金方式，通过基金管理人办理申购、赎回业务（以下简称“场外申购、赎回”）。 自2006年9月11日起，投资者可使用开放式基金账户，采用现金方式，通过场 外申购、赎回代理机构办理场外申购、赎回。 根据《中小企业板交易型开放式指数基金招募说明书》（更新），基金管理 人将对当日场外申购、赎回进行轧差处理，运用净申购资金根据当日申购赎回清 单买入相应的组合证券对价或根据当日申购赎回清单卖出相应的组合证券对价。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－ 基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、中国证券投资基 金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中 国证监会发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度 报告>》和中国证监会允许的如财务报表附注6.4.4所列示的基金行业实务操作的 有关规定编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年 6月30日的财务状况以及2014年1月1日至6月30日期间的经营成果和基金 净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有 关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、 财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税 [2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实 施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法 规和实务操作，主要税项列示如下： 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2、基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。 3、对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入，由上市公司、 债券发行企业在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入时代扣代缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起，基金从上市公司分配取得的股息红利所 得，持股期限在1个月以内（含1个月）的，全额计入应纳税所得额，持股期限 在1个月以上至1年（含1年）的，减按50%计入应纳税所得额，持股期限超过 1年的，减按25%计入应纳税所得额。 4、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票 交易印花税。 5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的 股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 活期存款 30,882,146.96 定期存款 - 其他存款 - 合计 30,882,146.96 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 2,258,778,925.55 2,299,737,199.62 40,958,274.07 贵金属投资-金交 所黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,258,778,925.55 2,299,737,199.62 40,958,274.07 注：股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款的估值增值。 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应收活期存款利息 7,191.21 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 549.79 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 35.80 合计 7,776.80 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 其他应收款 - 待摊费用 30,247.08 合计 30,247.08 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 交易所市场应付交易费用 254,207.01 银行间市场应付交易费用 - 合计 254,207.01 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应付券商交易单元保证金 250,000.00 应付赎回费 970.49 可退替代款 375,547.60 预提费用 94,219.55 应退替代款 83,320.82 合计 804,058.46 注：①应退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与实际买入 成本或强制退款成本之差乘以替代数量的金额。 ②可退替代款指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，替代价格与该替代证券市 价之差乘以替代数量的金额。 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,091,731,046.56 1,091,731,046.56 本期申购 4,507,742,893.65 4,507,742,893.65 本期赎回（以“-”号填列） -4,565,174,404.99 -4,565,174,404.99 本期末 1,034,299,535.22 1,034,299,535.22 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 1,660,205,830.12 -191,447,397.12 1,468,758,433.00 本期利润 -88,627,552.10 15,710,013.71 -72,917,538.39 本期基金份额交易产生的变 动数 -93,830,178.80 -3,313,439.50 -97,143,618.30 其中：基金申购款 6,791,893,118.25 -1,017,519,044.05 5,774,374,074.20 基金赎回款 -6,885,723,297.05 1,014,205,604.55 -5,871,517,692.50 本期已分配利润 -21,019,930.04 - -21,019,930.04 本期末 1,456,728,169.18 -179,050,822.91 1,277,677,346.27 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 活期存款利息收入 149,930.84 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 21,776.77 其他 812.40 合计 172,520.01 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 股票投资收益——买卖股票 差价收入 -6,874,651.08 股票投资收益——赎回差价 收入 -89,222,490.51 股票投资收益——申购差价 收入 - 合计 -96,097,141.59 6.4.7.12.2 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 卖出股票成交总额 483,562,234.84 减：卖出股票成本总额 490,436,885.92 买卖股票差价收入 -6,874,651.08 6.4.7.12.3 股票投资收益——赎回差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 赎回基金份额对价总额 10,297,000,119.59 减：现金支付赎回款总额 192,532,518.59 减：赎回股票成本总额 10,193,690,091.51 赎回差价收入 -89,222,490.51 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出债券（、债转股及债券 到期兑付）成交总额 3,035,368.50 减：卖出债券（、债转股及 债券到期兑付）成本总额 2,317,300.00 减：应收利息总额 4,500.11 债券投资收益 713,568.39 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期无资产支持证券投资收益。 6.4.7.15 贵金属投资收益 6.4.7.15.1 贵金属投资收益项目构成 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15.2 贵金属投资——买卖贵金属差价收入 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15.3 贵金属投资——赎回差价收入 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.15.4 贵金属投资——申购差价收入 本基金本报告期无贵金属投资收益。 6.4.7.16 衍生工具收益 6.4.7.16.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.16.2 衍生工具收益——其他衍生工具收益 本基金本报告期无衍生工具收益。 6.4.7.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 股票投资产生的股利收益 13,475,821.97 基金投资产生的股利收益 - 合计 13,475,821.97 6.4.7.18 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 1.交易性金融资产 15,710,013.71 ——股票投资 16,646,805.41 ——债券投资 -936,791.70 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 15,710,013.71 6.4.7.19 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金赎回费收入 174,615.42 替代损益 1,136,110.41 合计 1,310,725.83 注：①本基金场外赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费总额的25%归入基金资产。 ②替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买 入成本与申购日估值的差额或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购日估值的差 额。 6.4.7.20 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 交易所市场交易费用 718,538.17 银行间市场交易费用 - 合计 718,538.17 6.4.7.21 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 审计费用 54,547.97 信息披露费 39,671.58 分红手续费 33,412.49 上市费 29,752.92 银行费用 523.15 合计 157,908.11 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至财务报表批准日，本基金无资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的 情况。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人、基金场外申购赎回销售机构 中国建设银行股份有限公司（“中国建设银行”） 基金托管人、基金场外申购赎回销售机构 南方工业资产管理有限责任公司 基金管理人的股东 注：①根据华夏基金管理有限公司于2014年2月12日发布的公告，华夏基金管理有限 公司股权结构变更为中信证券（出资比例62.2%）、山东省农村经济开发投资公司（比例 10%）、POWER CORPORATION OF CANADA（出资比例10%）、青岛海鹏科技投资有限公 司（出资比例10%）、南方工业资产管理有限责任公司（出资比例7.8%）。 ②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。 6.4.10.1.2 权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.10.1.3 债券交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.10.1.4 债券回购交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。 6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金 本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 6,105,885.63 9,069,887.30 其中：支付销售机构的客户维护费 590,901.97 684,543.15 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.5%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.5% / 当 年天数。 ③客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服 务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从 基金资产中列支的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 当期发生的基金应支付的 托管费 1,221,177.09 1,813,977.44 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.1% / 当年天数。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债 券(含回购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基 金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 南方工业资产管理有限 责任公司 800,000.00 0.08% - - 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国建设银行 活期存款 30,882,146.96 149,930.84 30,095,380.28 111,597.44 注：本基金的活期银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 6.4.11 利润分配情况 单位：人民币元 序号 权益 登记日 除息日 每10 份基 金份 额分 红数 现金形式 发放总额 再投资 形式 发放总 额 本期利润分 配合计 备 注 1 2014-03-13 2014-03-13 2014-03-13 0.200 21,019,930.04 - 21,019,930.04 - 合计 - - 0.200 21,019,930.04 - 21,019,930.04 - 6.4.12 期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4.12.1.1受限证券类别：股票 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流通日 流通受 限类型 认购 价格 期末 估值 单价 数量（单 位：股） 期末成本 总额 期末 估值总额 备 注 002727 一心堂 2014-06-25 2014-07-02 新发流 通受限 12.20 12.20 2,152 26,254.40 26,254.40 - 注：以上“可流通日”是根据上市公司公告估算的流通日期，最终日期以上市公司公告 为准。 6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 金额单位：人民币元 股票代码 股票名称 停牌日期 停牌 原因 期末 估值 单价 复牌 日期 复牌 开盘 单价 数量（股） 期末成本 总额 期末估值 总额 备 注 002252 上海莱士 2014-06-13 筹划重 大资产 重组事 项 63.30 - - 486,044 28,428,447.75 30,766,585.20 - 002570 贝因美 2014-06-19 拟披露 重大事 项 14.36 - - 2,092,169 31,635,534.82 30,043,546.84 - 002340 格林美 2014-06-26 筹划股 权收购 事项 11.19 2014-07-24 11.77 1,784,192 19,874,462.12 19,965,108.48 - 002151 北斗星通 2014-05-19 筹划发 行股份 购买资 产事项 24.80 2014-8-15 27.28 360,033 9,561,179.63 8,928,818.40 - 002167 东方锆业 2014-01-02 筹划重 大资产 重组事 项 11.39 2014-07-01 11.10 579,613 6,599,081.69 6,601,792.07 - 6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2014年6月30日止，本基金没有因从事银行间市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年6月30日止，本基金没有因从事交易所市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.13 金融工具风险及管理 6.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金一贯的风险管理政策是使基金投资风险可测、可控、可承担。本基金 管理人建立了由风险管理委员会、督察长、法律监察部、稽核部、风险管理部和 相关业务部门构成的多层次风险管理架构体系。风险管理团队在识别、衡量投资 风险后，通过正式报告的方式，将分析结果及时传达给基金经理、投资总监、投 资决策委员会和风险管理委员会，协助制定风险控制决策，实现风险管理目标。 本基金管理人主要通过定性分析和定量分析的方法，估测各种金融工具风险 可能产生的损失。本基金管理人从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重性； 从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用的金融工 具特征，通过特定的风险量化指标、模型和日常的量化报告，确定风险损失的限 度和相应置信程度，及时对各种风险进行监督、检查和评估，并制定相应决策， 将风险控制在预期可承受的范围内。 6.4.13.2 信用风险 信用风险是指由于基金所投资债券的发行人出现违约、拒绝支付到期本息， 债券发行人信用评级降低导致债券价格下降，或基金在交易过程中发生交收违 约，而造成基金资产损失的可能性。 本基金管理人通过信用分析团队建立了内部评级体系和交易对手库，对发行 人及债券投资进行内部评级，对交易对手的资信状况进行充分评估、设定授信额 度，以控制可能出现的信用风险。 6.4.13.3 流动性风险 流动性风险是在市场或持有资产流动性不足的情况下，基金管理人可能无法 迅速、低成本地调整基金投资组合，从而对基金收益造成不利影响。 本基金所投资的证券在证券交易所或银行间市场交易，除在“6.4.12期末本 基金持有的流通受限证券”中列示的部分基金资产流通暂时受限制的情况外，其 余均能及时变现。 6.4.13.4 市场风险 市场风险是指由于市场变化或波动所引起的资产损失的可能性，本基金管理 人通过监测组合Beta值等指标来衡量市场风险。 6.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指利率变动引起组合中资产特别是债券投资的市场价格变动，从 而影响基金投资收益的风险。 本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。因此，利率风险不是本基金的主要风险。 6.4.13.4.2 外汇风险 本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。 6.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险为除市场利率和外汇汇率以外的市场因素发生变动时产生的 价格波动风险。本基金的其他价格风险主要为市场价格变化或波动所引起的股票 资产损失的可能性。 本基金为指数型基金，采用完全复制策略。本基金主要投资于标的指数成份 股、备选成份股。本基金管理人通常用Beta值等指标来衡量市场价格风险。 6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口 金额单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 公允价值 占基金资 产净值比 公允价值 占基金资 产净值比 例（％） 例（％） 交易性金融资产-股票投资 2,299,737,199.62 99.47 2,532,259,199.06 98.90 衍生金融资产-权证投资 - - - - 合计 2,299,737,199.62 99.47 2,532,259,199.06 98.90 6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析 假设 1、估测组合市场价格风险的数据为“中小企业板价格指数”变动时，股票资产相应 的理论变动值对基金资产净值的影响金额。 2、假定“中小企业板价格指数”变化5%，其他市场变量均不发生变化。 3、Beta系数是根据组合在报表日股票持仓资产在过去100个交易日与其对应的指 数数据回归加权得出，对于交易少于100个交易日的资产，默认其波动与市场同 步。 分析 相关风险变量的 变动 对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元） 本期末 （2014年6月30日） 上年度末 （2013年12月31日） +5% 119,103,389.57 133,855,221.26 -5% -119,103,389.57 -133,855,221.26 6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.14.1金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层级： 第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金 融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层级：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 6.4.14.2各层级金融工具公允价值 截至2014年6月30日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层 级的余额为 2,299,737,199.62元，第二层级的余额为0元，第三层级的余额为0 元。（截至2013年12月31日止：第一层级的余额为2,528,352,290.76元，第二 层级的余额为7,161,000.00元，第三层级的余额为0元。） 6.4.14.3公允价值所属层级间的重大变动 对于持有的非公开发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层 级列入第二层级，于限售期满并恢复市价估值之日起从第二层级转入第一层级。 6.4.14.4第三层级公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变 动。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 2,299,737,199.62 98.62 其中：股票 2,299,737,199.62 98.62 2 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 3 贵金属投资 - - 4 金融衍生品投资 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 银行存款和结算备付金合计 32,002,756.93 1.37 7 其他各项资产 117,659.53 0.01 8 合计 2,331,857,616.08 100.00 注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 金额单位：人民币元 代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） A 农、林、牧、渔业 43,301,747.99 1.87 B 采矿业 17,641,536.68 0.76 C 制造业 1,587,052,405.75 68.64 D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 475,429.50 0.02 E 建筑业 106,011,772.98 4.59 （未完）  |