[中报]建信优势：2014年半年度报告
建信优势动力股票型证券投资基金（LOF） 2014年半年度报告 2014年6月30日 基金管理人：建信基金管理有限责任公司 基金托管人：交通银行股份有限公司 送出日期：2014年8月25日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月21日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 15 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 15 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 18 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 19 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 36 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 36 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 37 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 41 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 41 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 41 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 41 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 41 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 42 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 42 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 42 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 43 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 43 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 43 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 44 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 44 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 44 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 46 §11 备查文件目录 .................................................................................................................................. 46 11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 46 11.2 存放地点 ................................................................................................................................. 46 11.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 47 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 建信优势动力股票型证券投资基金（LOF） 基金简称 建信优势动力股票（LOF） 场内简称 建信优势 基金主代码 165313 基金运作方式 上市契约型开放式（LOF） 基金合同生效日 2013年3月19日 基金管理人 建信基金管理有限责任公司 基金托管人 交通银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,762,514,133.71份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2013-04-03 2.2 基金产品说明 投资目标 采取定量和定性相结合的方法，寻找具有良好内生性 成长或外延式扩张动力、但是价值被低估的优势上市 公司，通过对投资组合的动态调整来分散和控制风险， 在注重基金资产安全的前提下有效利用基金资产来获 取超额收益。 投资策略 本基金采取自上而下与自下而上相结合的投资策略。 基金管理人对经济环境、市场状况、行业特性等宏观 层面信息和个股、个券的微观层面信息进行综合分析， 作出投资决策。 业绩比较基准 75%×沪深300指数收益率+25%×中国债券总指数收益 率 风险收益特征 本基金属于股票型证券投资基金，一般情况下其风险 和收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。 属于较高风险收益特征的证券投资基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 建信基金管理有限责任公 司 交通银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 路彩营 王涛 联系电话 010-66228888 95559 电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn t_wang@bankcomm.com 客户服务电话 400-81-95533 010-66228000 95559 传真 010-66228001 021-62701216 注册地址 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16层 上海市浦东新区银城中路188 号 办公地址 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16层 上海市浦东新区银城中路188 号 邮政编码 100033 200120 法定代表人 杨文升 牛锡明 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.ccbfund.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区金融大街27号投资 广场22-23层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月1日 - 2014年6月30日 ) 本期已实现收益 57,904,410.49 本期利润 -34,450,439.58 加权平均基金份额本期利润 -0.0179 本期加权平均净值利润率 -1.97% 本期基金份额净值增长率 -1.17% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月30日 ) 期末可供分配利润 -123,897,900.47 期末可供分配基金份额利润 -0.0703 期末基金资产净值 1,638,616,233.24 期末基金份额净值 0.930 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 -0.43% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利 润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）； 3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.31% 0.68% 0.48% 0.58% 0.83% 0.10% 过去三个月 4.03% 0.72% 1.57% 0.65% 2.46% 0.07% 过去六个月 -1.17% 0.93% -3.84% 0.78% 2.67% 0.15% 过去一年 2.76% 0.96% -0.50% 0.88% 3.26% 0.08% 自基金合同 生效起至今 -0.43% 0.97% -9.26% 0.93% 8.83% 0.04% 注：本基金业绩比较基准为75%×沪深300指数收益率+25%×中国债券总指数收益率。沪深300 指数是由中证指数公司编制的，从上海和深圳股票市场中选取的300只A股作为样本编制而成的 成份股指数。该指数为具有良好的市场代表性、能够反映A股市场整体走势的指数。中国债券总 指数是由中央国债登记结算有限责任公司于2001年12月31日推出的债券指数。它是中国债券市 场趋势的表征，也是债券组合投资管理业绩评估的有效工具。中国债券总指数为掌握我国债券市 场价格总水平、波动幅度和变动趋势，测算债券投资回报率水平，判断债券供求动向提供了很好 的依据。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本报告期，本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于2005年9 月19日，注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的65%，信 安金融服务公司出资额占注册资本的25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10%。 公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、创新发展 部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、信息技术部、风险 管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、北京四家分公司，设立了子公司--建信资本管理 有限责任公司。自成立以来，公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观，恪守“持有 人利益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“最可信 赖、持续领先的综合性、专业化资产管理公司”。 截至2014年6月30日，公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信优选成长股票 型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信 双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任股票型证券投资基金、建信优势动力股票 型证券投资基金（LOF）、建信创新中国股票型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、 深证基本面60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、上证社会责任交易型开放式证券投 资指数基金及其联接基金、建信沪深300指数证券投资基金（LOF）、建信深证100指数增强型证 券投资基金、建信中证500指数增强型证券投资基金、建信央视财经50指数分级发起式证券投资 基金、建信全球机遇股票型证券投资基金、建信新兴市场优选股票型证券投资基金、建信全球资 源股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、 建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信安心保本混合型证 券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信收益 增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信安心回报定期开放债券型证券投 资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信双债增强 债券型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金、建信稳定添利债券型证 券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建信 双周安心理财债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理财 债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金和建信货币市场基金，共计42只开放式基金，管 理的基金净资产规模共计为551.21亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 姜锋 本基金的 基金经理 2013年3月 19日 - 7 硕士。 2007年7 月加入本 公司，从 事行业研 究，任研 究员。 2011年7 月11日至 2013年3 月18日任 封闭式基 金建信优 势动力股 票型证券 投资基金 基金经 理，该基 金于2013 年3月19 日起转换 为开放式 基金建信 优势动力 股票型证 券投资基 金（LOF）， 姜锋继续 担任该基 金基金经 理；2014 年3月21 日起任建 信健康民 生混合型 证券投资 基金基金 经理。 万志勇 投资管理 部副总 监、本基 金的基金 经理 2013年3月 19日 - 13 硕士。曾 就职于西 安创新互 联网孵化 器有限公 司、北方 证券有限 责任公 司、大成 基金管理 有限公 司、摩根 士丹利华 鑫基金管 理有限公 司（原巨 田基金管 理有限公 司）、银华 基金管理 有限公 司。2008 年10月 23日至 2009年11 月11日任 银华领先 策略基金 基金经 理，2009 年6月1 日至2010 年6月19 日任银华 和谐主题 基金基金 经理。 2010年7 月加入建 信基金管 理有限责 任公司， 历任研究 部执行总 监、研究 部执行总 监兼投资 管理部副 总监、投 资管理部 副总监。 2010年11 月17日起 任建信内 生动力股 票型证券 投资基金 基金经 理；2011 年5月6 日至2012 年5月18 日任建信 双利策略 主题分级 股票型证 券投资基 金基金经 理；2011 年7月11 日至2013 年3月18 日任封闭 式基金建 信优势动 力股票型 证券投资 基金基金 经理，该 基金于 2013年3 月19日起 转换为开 放式基金 建信优势 动力股票 型证券投 资基金 （LOF）， 万志勇继 续担任该 基金基金 经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证 券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门 规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的 基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行 为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金 公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公 司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管 理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块， 一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管 理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利 益输送。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的5％的情况。本报告期，未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014年1季度国内宏观经济持续下行，以投资和消费为代表的内需持续疲弱，出口受到美国 经济波动和央行对虚假贸易的整顿也呈现波动态势，人民币汇率也出现贬值走势；在此背景下， 市场总体呈现下行态势；新兴成长股在年初流动性盛宴中继续大幅上涨，但随着财报的披露高估 值股票纷纷出现大幅调整，业绩优异的蓝筹股开始止跌回升，市场风格在3月份开始向低估值大 市值股票偏移。 2014年2季度国内宏观经济继续下行，在政策微刺激的背景下，下行速度放缓；流动性在2 季度随着政策放松逐步得到缓解，市场重新回归到经济转型和改革的主体投资轨道，以TMT和军 工为代表的成长股表现优异。 本基金基于对政策、经济基本面和企业盈利的判断，结合市场的估值水平，以低估值地产和 汽车为主要配置对象。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金净值增长率-1.17%，波动率0.93%，业绩比较基准收益率-3.84%，波动率0.78%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望未来，美国经济有望继续保持回升态势，欧洲经济也步入复苏通道；国内经济预计将逐 步企稳，结构改革仍是全年主基调，微刺激政策将稳住经济的底线，重点关注地产销售的变化情 况。 本基金在2014年下半年将继续采取相对均衡的配置策略，积极寻找业绩可预见性强的消费 股、成长性与估值匹配的成长股和基本面持续改善的周期股，尽力为基金持有人创造回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本管理人根据中国证监会[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业 务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值 政策；对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督；对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风 险管理总监、运营总监及监察稽核总监组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成（具体人员由相关部门根据专业 胜任能力和相关工作经历进行指定）。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券 的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件，发现估值问题；提议基金估值调整的相 关方案并进行校验；根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策 的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。 基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估 值结果的核对。涉及模型定价的，由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果，基金运营 部业务人员复核后使用。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协 议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行 估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金）。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定，本报告期内本基金未到达进行 利润分配的条件，未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 2014年上半年度，托管人在建信优势动力股票型证券投资基金（LOF）的托管过程中，严格 遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议，尽职尽责地履行了托管 人应尽的义务，不存在任何损害基金持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 2014年上半年度，建信基金管理有限公司在建信优势动力股票型证券投资基金（LOF）投资 运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，托管人未 发现损害基金持有人利益的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配，符合基金合同的规定。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 2014年上半年度，由建信基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关建信优势动力股 票型证券投资基金（LOF）的半年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相 关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：建信优势动力股票型证券投资基金（LOF） 报告截止日： 2014年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 304,459.85 198,228,371.88 结算备付金 425,616,919.94 213,061,803.84 存出保证金 392,620.62 521,618.69 交易性金融资产 6.4.7.2 1,236,782,088.12 1,661,140,694.27 其中：股票投资 1,236,782,088.12 1,636,515,694.27 基金投资 - - 债券投资 - 24,625,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 186,959.37 349,906.79 应收股利 - - 应收申购款 295.57 1,480.75 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 30,247.08 0.00 资产总计 1,663,313,590.55 2,073,303,876.22 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 15,383,732.71 2,559,556.45 应付赎回款 3,870,466.33 3,435,731.39 应付管理人报酬 1,686,921.02 2,727,146.41 应付托管费 337,384.20 545,429.28 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 2,220,885.54 2,615,538.97 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 1,197,967.51 1,221,473.22 负债合计 24,697,357.31 13,104,875.72 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,762,514,133.71 2,189,889,488.43 未分配利润 6.4.7.10 -123,897,900.47 -129,690,487.93 所有者权益合计 1,638,616,233.24 2,060,199,000.50 负债和所有者权益总计 1,663,313,590.55 2,073,303,876.22 注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值0.930元，基金份额总额1,762,514,133.71 份。 6.2 利润表 会计主体：建信优势动力股票型证券投资基金（LOF） 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年3月19日(基 金合同生效日)至 2013年6月30日 一、收入 -19,494,560.25 -64,478,479.82 1.利息收入 3,177,479.33 8,069,784.27 其中：存款利息收入 6.4.7.11 2,971,325.99 7,265,450.64 债券利息收入 206,153.34 14,006.33 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - 790,327.30 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 69,407,768.45 88,486,870.92 其中：股票投资收益 6.4.7.12 47,561,946.00 63,030,369.13 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -87,056.28 2,095,703.77 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 21,932,878.73 23,360,798.02 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -92,354,850.07 -161,797,827.43 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 275,042.04 762,692.42 减：二、费用 14,955,879.33 19,176,341.23 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 10,863,851.95 13,713,636.38 2．托管费 6.4.10.2.2 2,172,770.37 2,742,727.28 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 1,669,550.15 2,569,399.40 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 249,706.86 150,578.17 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -34,450,439.58 -83,654,821.05 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -34,450,439.58 -83,654,821.05 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：建信优势动力股票型证券投资基金（LOF） 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 2,189,889,488.43 -129,690,487.93 2,060,199,000.50 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -34,450,439.58 -34,450,439.58 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -427,375,354.72 40,243,027.04 -387,132,327.68 其中：1.基金申购款 3,676,397.61 -325,655.94 3,350,741.67 2.基金赎回款 -431,051,752.33 40,568,682.98 -390,483,069.35 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,762,514,133.71 -123,897,900.47 1,638,616,233.24 项目 上年度可比期间 2013年3月19日(基金合同生效日)至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 4,642,655,005.00 -305,952,887.52 4,336,702,117.48 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -83,654,821.05 -83,654,821.05 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -1,105,559,135.80 54,835,361.25 -1,050,723,774.55 其中：1.基金申购款 1,267,099.34 -54,837.03 1,212,262.31 2.基金赎回款 -1,106,826,235.14 54,890,198.28 -1,051,936,036.86 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） 五、期末所有者权益（基 金净值） 3,537,095,869.20 -334,772,347.32 3,202,323,521.88 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______孙志晨______ ______何斌______ ____秦绪华____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 建信优势动力股票型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)由建信优势动力股票型证券 投资基金转型而成。 建信优势动力股票型证券投资基金遵照《基金法》于2008年2月1日获中国证监会证监许可 [2008]216号文批准募集。建信优势动力股票型证券投资基金基金管理人为建信基金管理有限责 任公司，基金托管人为交通银行股份有限公司。基金管理人于2008年3月19日获得中国证监会 书面确认，《建信优势动力股票型证券投资基金基金合同》生效，基金首次设立募集不包括认购资 金利息共募集4,639,183,830.39元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2008)第017号验资报告予以验证。基金合同生效日的基金份额总额为4,642,655,005.00份基金 份额，其中认购资金利息折合3,513,584.86份基金份额，场外认购资金小数点后部分利息退回折 合42,410.25份基金份额。建信优势动力股票型证券投资基金基金合同生效后，存续期为五年， 该基金的基金合同终止日为2013年3月18日。 2013年1月28日建信优势动力股票型证券投资基金份额持有人大会以现场方式召开，大会 审议建信优势动力股票型证券投资基金转型议案，内容包括建信优势动力股票型证券投资基金在 存续期届满后变更运作方式（即变更为上市开放式基金)、调整基金投资比例、基金更名和修订基 金合同等。依据中国证监会2013年3月1日证监许可[2013]204号文核准，持有人大会决议生效。 自2013年3月19日起《建信优势动力股票型证券投资基金基金合同》失效且《建信优势动力股 票型证券投资基金(LOF)基金合同》生效。基金转型为上市开放式基金后，存续期为不定期，同时 基金更名为“建信优势动力股票型证券投资基金(LOF)”。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信优势动力股票型证券投资基金(LOF)基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、银行存款、 权证、资产支持证券以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金为股票型 基金，股票投资占基金资产净值的比例为60%-95%，权证占基金资产净值的比例不超过3%，现金 或到期日在一年以内的政府债券占基金资产净值的比例不低于5%。本基金投资业绩比较基准为： 75%×沪深300指数收益率+25%×中国债券总指数收益率。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2013]第106号文审核同意，本基金 2,348,989,482.00份基金份额于2013年4月3日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托 管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称 “企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报 告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信 优势动力股票型证券投资基金基金合同（LOF）》和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年6月30日的财务 状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期内未发生会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[1998]55号《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税 [2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有 关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他 相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的 个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减 按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 活期存款 304,459.85 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 304,459.85 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 1,209,126,285.73 1,236,782,088.12 27,655,802.39 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 1,209,126,285.73 1,236,782,088.12 27,655,802.39 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应收活期存款利息 4,909.74 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 181,873.03 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 176.60 合计 186,959.37 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 其他应收款 - 待摊费用 30,247.08 合计 30,247.08 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 交易所市场应付交易费用 2,220,885.54 银行间市场应付交易费用 - 合计 2,220,885.54 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应付券商交易单元保证金 750,000.00 应付赎回费 4,469.32 预提费用 443,498.19 合计 1,197,967.51 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 2,189,889,488.43 2,189,889,488.43 本期申购 3,676,397.61 3,676,397.61 本期赎回(以"-"号填列) -431,051,752.33 -431,051,752.33 - 基金拆分/份额折算前 - - 基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - - 本期赎回(以"-"号填列) - - 本期末 1,762,514,133.71 1,762,514,133.71 注：1、申购含转换入份额，赎回含转换出份额； 2、截至2014年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额418,677,674.00份，托管在场外 未上市交易的基金份额为1,343,836,459.71份。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选 择按市价流通；未上市的基金份额登记在注册登记系统，通过跨系统转登记可实现基金份额从场 外向深交所的转换。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 -142,863,921.57 13,173,433.64 -129,690,487.93 本期利润 57,904,410.49 -92,354,850.07 -34,450,439.58 本期基金份额交易 产生的变动数 26,387,662.23 13,855,364.81 40,243,027.04 其中：基金申购款 -216,189.25 -109,466.69 -325,655.94 基金赎回款 26,603,851.48 13,964,831.50 40,568,682.98 本期已分配利润 - - - 本期末 -58,571,848.85 -65,326,051.62 -123,897,900.47 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 活期存款利息收入 316,629.60 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 2,650,763.08 其他 3,933.31 合计 2,971,325.99 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出股票成交总额 671,214,721.38 减：卖出股票成本总额 623,652,775.38 买卖股票差价收入 47,561,946.00 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 106,042,576.79 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 105,574,216.18 减：应收利息总额 555,416.89 债券投资收益 -87,056.28 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 股票投资产生的股利收益 21,932,878.73 基金投资产生的股利收益 - 合计 21,932,878.73 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 1.交易性金融资产 -92,354,850.07 ——股票投资 -92,719,904.86 ——债券投资 365,054.79 ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -92,354,850.07 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金赎回费收入 259,952.15 其他 15,000.00 转换费收入 89.89 合计 275,042.04 注：1、本基金的赎回费率本基金的场外赎回费率按持有期间递减，场内赎回费率为赎回金额的 0.5%，赎回费总额的25%归入基金资产； 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25% 归入转出基金的基金资产。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 交易所市场交易费用 1,669,550.15 银行间市场交易费用 - 合计 1,669,550.15 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 审计费用 58,019.55 信息披露费 148,768.56 上市费 29,752.92 账户维护费 9,400.00 银行汇划费用 3,765.83 合计 249,706.86 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 建信基金管理有限责任公司 基金管理人、基金销售机构 交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金代销机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无 6.4.10.1.2 权证交易 无 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月 30日 上年度可比期间 2013年3月19日(基金合同生效日) 至2013年6月30日 当期发生的基金应支付 10,863,851.95 13,713,636.38 的管理费 其中：支付销售机构的客 户维护费 575,855.42 483,211.25 注：1、支付基金管理人建信基金的管理人报酬按前一日基金资产净值1.25%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.25% / 当年天数； 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支 的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年3月19日(基金合同生效 日)至2013年6月30日 当期发生的基金应支付 的托管费 2,172,770.37 2,742,727.28 注：1、支付基金托管人交通银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 无 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 份额单位：份 项目 本期 2014年1月1日至2014年6 月30日 上年度可比期间 2013年3月19日(基金合同生效 日)至2013年6月30日 基金合同生效日（ 2013年 3月19日 ）持有的基金份 额 10,003,950.00 10,003,950.00 期初持有的基金份额 10,003,950.00 10,003,950.00 期间申购/买入总份额 0.00 - 期间因拆分变动份额 0.00 - 减：期间赎回/卖出总份额 - - 期末持有的基金份额 10,003,950.00 10,003,950.00 期末持有的基金份额 占基金总份额比例 0.57% 0.28% 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年3月19日(基金合同生效日)至2013年 6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 交通银行 304,459.85 316,629.60 22,418,760.46 825,722.65 注：1、本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，按银行同业利率计息； 2、本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国 证券登记结算有限责任公司，按银行同业利率计息。于2014年6月30日的相关余额在资产负债 表中的“结算备付金”科目中单独列示。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 （未完）  |