[中报]交银添利：2014年半年度报告
交银施罗德信用添利债券证券投资基金（LOF） 2014年半年度报告 2014年6月30日 基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一四年八月二十五日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司（以下简称“中国农业银行”）根据本基金合 同规定，于2014年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、 财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金 一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔 细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................... 2 1.1 重要提示 ......................................................................................................................................... 2 §2 基金简介 ................................................................................................................................................ 5 2.1 基金基本情况 ................................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .............................................................................................................. 6 2.4 信息披露方式 ................................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 ................................................................................................................................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................................................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .............................................................................................................. 7 3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 ............................................................................................................................................ 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 .......................................................................................................... 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................................ 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................ 12 §5 托管人报告 .......................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................... 13 6.1 资产负债表 ................................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ........................................................................................................................................... 15 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................................ 16 6.4 报表附注 ....................................................................................................................................... 17 §7 投资组合报告 ...................................................................................................................................... 38 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 38 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................................ 38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................... 39 7.4报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 39 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................................ 40 7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 41 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................... 41 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................... 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................ 41 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ...................................................................... 42 7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ....................................................................... 42 7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 42 §8 基金份额持有人信息 ........................................................................................................................... 43 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .................................................................................... 43 8.2 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................................ 43 8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 44 8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ..................................... 44 §9开放式基金份额变动 .............................................................................................................................. 45 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .......................................... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................................. 45 10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 45 10.5报告期内改聘会计师事务所情况 ............................................................................................... 45 10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 46 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 46 10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 47 §12 备查文件目录 .................................................................................................................................... 48 12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 48 12.2 存放地点 ..................................................................................................................................... 48 12.3 查阅方式 ..................................................................................................................................... 48 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 交银施罗德信用添利债券证券投资基金（LOF） 基金简称 交银信用添利债券（LOF） 场内简称 交银添利 基金主代码 164902 交易代码 164902(前端) 164903(后端) 基金运作方式 上市契约型开放式 基金合同生效日 2011年1月27日 基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 245,260,248.45份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2011年4月20日 注：根据本基金《基金合同》及《招募说明书》的相关规定，本基金在基金合同生效之 日起三年(含三年)的期间内，采取封闭式运作，在深圳证券交易所上市交易，封闭期结 束后转为上市开放式基金（LOF）。本基金封闭期自2011年1月27日(基金合同生效日) 起至2014年1月27日止，自2014年1月28日起基金运作方式转为“上市契约型开放 式”，并于同日起开放本基金的申购、赎回业务。本基金在募集期仅开通前端基金份额 的认购，转为上市开放式基金（LOF）后将同时开通前端基金份额和后端基金份额的申 购和赎回。 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金根据宏观经济运行状况和金融市场的运行趋势，自上而下 进行宏观分析，自下而上精选个券，在控制信用风险、利率风险 和流动性风险前提下，力求通过主动承担适度信用风险获得持续 投资收益，谋求基金资产的长期稳定增长。 投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势，将规范化的基本面研 究、严谨的信用分析与积极主动的投资风格相结合，在分析和判 断宏观经济运行状况和金融市场运行趋势的基础上，动态调整大 类金融资产比例，自上而下决定债券组合久期及债券类属配置； 在严谨深入的信用分析基础上，综合考量信用债券的信用评级， 以及各类债券的流动性、供求关系和收益率水平等，自下而上地 精选个券。同时，本基金也会关注股票一级市场、权证一级市场 等其它相关市场存在的投资机会，力争实现基金总体风险收益特 征保持不变前提下的基金资产增值最大化。 业绩比较基准 80%×中债企业债总全价指数收益率+20%×中债国债总全价指数 收益率 风险收益特征 本基金是一只债券型基金，属于证券投资基金中中等风险的品 种，其长期平均的预期收益和风险高于货币市场基金，低于混合 型基金和股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 交银施罗德基金管理有限公 司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 孙艳 李芳菲 联系电话 021-61055050 010-66060069 电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com 客户服务电话 400-700-5000，021-61055000 95599 传真 021-61055054 010-68121816 注册地址 上海市浦东新区银城中路 188号交通银行大楼二层 （裙） 北京市东城区建国门内大街 69号 办公地址 上海市浦东新区世纪大道8 号国金中心二期21-22楼 北京市西城区复兴门内大街 28号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 钱文挥 蒋超良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证 券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网 址 www.fund001.com， www.bocomschroder.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人的办公场所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 公司 北京市西城区太平桥大街17号 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2014年1月1日至2014年6月 30日） 本期已实现收益 -63,832,305.87 本期利润 -3,036,195.96 加权平均基金份额本期利润 -0.0045 本期加权平均净值利润率 -0.45% 本期基金份额净值增长率 3.33% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2014年6月30日) 期末可供分配利润 -786,172.52 期末可供分配基金份额利润 -0.003 期末基金资产净值 253,428,311.65 期末基金份额净值 1.033 3.1.3 累计期末指标 报告期末(2014年6月30日) 基金份额累计净值增长率 14.78% 注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际 收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变 动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收 益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.67% 0.21% 0.63% 0.05% 1.04% 0.16% 过去三个月 4.66% 0.23% 2.72% 0.07% 1.94% 0.16% 过去六个月 3.33% 0.24% 4.05% 0.08% -0.72% 0.16% 过去一年 0.12% 0.24% -1.03% 0.09% 1.15% 0.15% 过去三年 12.09% 0.25% 3.23% 0.09% 8.86% 0.16% 自基金合同 生效起至今 14.78% 0.24% 2.66% 0.09% 12.12% 0.15% 注：本基金的业绩比较基准为80%×中债企业债总全价指数收益率+20%×中债国债总全 价指数收益率，每日进行再平衡过程。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益 率变动的比较 交银施罗德信用添利债券证券投资基金（LOF） 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2011年1月27日至2014年6月30日） 注：本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产 配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字[2005]128号文批准，由 交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份 有限公司共同发起设立。公司成立于2005 年8 月4日，注册地在中国上海，注册资本 金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有 限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。 公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。 截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票 型在内的34只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同 类型基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 （助理）期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 林洪 钧 本基金、交 银货币、交 银理财21 天债券、交 银纯债债券 发起的基金 经理，交银 荣安保本混 合、交银荣 祥保本混合 的基金经理 助理，公司 固定收益部 助理总经理 2011-01-27 - 10年 林洪钧先生，复旦大学硕 士。历任国泰君安证券股份 有限公司上海分公司机构 客户部客户经理，华安基金 管理有限公司债券交易员， 加拿大Financial Engineering Source Inc.金融 研究员。2009年加入交银施 罗德基金管理有限公司，历 任专户投资部投资经理助 理、专户投资经理。 张靖 爽 本基金、交 银货币、交 银理财21 天债券的基 2014-04-01 - 4年 张靖爽女士，美国北卡罗莱 纳大学数量金融学硕士。历 任中银基金固定收益部研 究员。2011年加入交银施罗 金经理助理 德基金管理有限公司，历任 债券分析师。 注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作 出决定并公告（如适用）之日为准。 2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券 业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵循《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合 同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和 运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范 围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人 利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下基金运作的公 平，旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵 循制度进行公平交易。 公司建立资源共享的投资研究信息平台，确保各投资组合在获得投资信息、投资建 议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司在交易执行环节实行集中交易制度，建立 公平的交易分配制度。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分 配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行 的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果 进行分配。 公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各账 户公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收 益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析， 通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 报告期内本公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合，未发现任何违 反公平交易的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组 合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量没有超过该证券当日总 成交量5%的情形，本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3 日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 本报告期内，经济增长动能驱弱。一季度工业增加值延续去年四季度疲弱的表现， 通胀及PPI都处于较低水平，而货币政策较去年发生了较大的变化，市场流动性出现了 较大的改善。至二季度，经济基本面进一步驱弱，4、5月工业增加值为8.7%、8.8%， PPI今年以来连续5个月环比为负，这些都体现了经济下行的压力较一季度进一步加大。 而二季度房地产销售、新开工面积同比不断下降，房价也在高位出现下跌迹象。房地产 投资严重下滑使得今年保增长的压力显得尤为突出。与经济下行相对应的是，二季度各 种结构性政策的频频出台。自4月16日起，央行降低了部分农信社、城商行、部分股 份制银行的存款准备金率。政策的连续出台在下半年或将起到积极的作用。 在本报告期内，受经济下滑、货币政策加码、流动性充沛三方面影响，债券市场经 历了较为明显的涨幅，中债总财富指数上涨6.05%。从产品类属上，一季度中高等级企 业债表现较好，而长久期政策性金融债以及城投在二季度的表现更为突出。然而，在二 季度末，由于稳增长的政策不断加码，债券市场的预期发生了微妙的变化。出于对下半 年政策进一步加码的担忧，从宽货币到宽信用的路径似乎在二季度末正在政策指导下发 生，债券市场在二季度末收益出现了一些震荡。 本基金报告期内基金净值上涨3.33%，因为一季度结束封闭运作转为上市开放式基 金（LOF），一季度基金净值受到一定影响；在规模逐渐稳定后，本基金在二季度保持 了较高的债券仓位，净值主要来自于债券在二季度的贡献。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2014年6月30日，本基金份额净值为1.033元，本报告期份额净值增长率为 3.33%，同期业绩比较基准增长率为4.05%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望三季度，前期政策累加的效果可能逐步出现，同时稳增长的政策可能继续出台， 在稳增长的背景下，宽信用出现的可能性在不断提高。因此，债券市场在下半年继续出 现上半年较大资本利得的可能性在降低，债券收益率可能出现波动。而另一方面，由于 房地产下滑严重，中国经济结构性问题也无法在短期内解决。从市场出清到经济恢复内 生增长动力仍需较长时间。所以债券市场收益率大幅上行的可能性也不高。总体说来， 本基金对近期债券市场持较谨慎观点。组合管理上将从管理债券仓位着手，同时关注可 转债，力求抓住权益类资产在稳增长政策刺激下可能出现的一些机会。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并 成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定 收益人员及基金经理组成。 公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值， 保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员 按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行 测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同 意后，报公司投资总监、总经理审批。 估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有 效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持 续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会 成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员 会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在 任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据相关法律法规和基金合同要求，本基金本报告期内对上一年度应分配的可分配 利润进行了收益分配，具体情况参见6.4.11利润分配情况。 本基金未对本报告期内利润进行分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券 投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金管理人— 交银施罗德基金管理有限公司本报告期基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算 和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益 的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情 况的说明 本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值 的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损 害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法 律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金 信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半 年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信 息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：交银施罗德信用添利债券证券投资基金（LOF） 报告截止日：2014年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资产： 银行存款 6.4.7.1 1,611,727.49 370,055,506.42 结算备付金 18,435,810.75 20,841,500.20 存出保证金 162,605.43 303,835.12 交易性金融资产 6.4.7.2 524,446,794.38 1,800,111,573.18 其中：股票投资 7,081,330.00 40,027,000.00 基金投资 - - 债券投资 517,365,464.38 1,760,084,573.18 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 4,408,270.65 - 应收利息 6.4.7.5 11,438,832.15 32,395,844.16 应收股利 - - 应收申购款 7,198.76 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 30,247.08 - 资产总计 560,541,486.69 2,223,708,259.08 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 301,399,330.90 214,499,296.25 应付证券清算款 - 48,041,666.19 应付赎回款 430,208.32 - 应付管理人报酬 128,917.67 1,000,132.57 应付托管费 42,972.56 333,377.53 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 25,874.63 84,043.72 应交税费 4,867,912.42 4,867,912.42 应付利息 44,235.56 54,127.10 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 173,722.98 350,000.00 负债合计 307,113,175.04 269,230,555.78 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 245,260,248.45 1,895,085,749.23 未分配利润 6.4.7.10 8,168,063.20 59,391,954.07 所有者权益合计 253,428,311.65 1,954,477,703.30 负债和所有者权益总计 560,541,486.69 2,223,708,259.08 注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值1.033元，基金份额总额245,260,248.45 份。 6.2 利润表 会计主体：交银施罗德信用添利债券证券投资基金（LOF） 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 一、收入 3,938,295.78 89,059,175.65 1.利息收入 19,911,075.05 71,449,966.33 其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,902,986.66 584,728.77 债券利息收入 16,017,039.58 70,684,162.91 资产支持证券利息收入 - 162,436.15 买入返售金融资产收入 1,991,048.81 18,638.50 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -77,019,305.39 17,611,567.94 其中：股票投资收益 6.4.7.12 -8,745,102.66 -16,278,954.08 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -68,274,202.73 33,618,942.64 资产支持证券投资收益 6.4.7.14 - 58,549.38 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - 213,030.00 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 6.4.7.17 60,796,109.91 -2,358.62 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 250,416.21 - 减：二、费用 6,974,491.74 29,287,366.25 1．管理人报酬 2,022,654.19 6,034,812.85 2．托管费 674,218.11 2,011,604.28 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.19 97,069.83 93,586.23 5．利息支出 3,765,377.07 20,606,446.92 其中：卖出回购金融资产支出 3,765,377.07 20,606,446.92 6．其他费用 6.4.7.20 415,172.54 540,915.97 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -3,036,195.96 59,771,809.40 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -3,036,195.96 59,771,809.40 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：交银施罗德信用添利债券证券投资基金（LOF） 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 1,895,085,749.23 59,391,954.07 1,954,477,703.30 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -3,036,195.96 -3,036,195.96 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填 列） -1,649,825,500.78 10,559,963.61 -1,639,265,537.17 其中：1.基金申购款 5,804,825.15 36,536.87 5,841,362.02 2.基金赎回款 -1,655,630,325.93 10,523,426.74 -1,645,106,899.19 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - -58,747,658.52 -58,747,658.52 五、期末所有者权益 （基金净值） 245,260,248.45 8,168,063.20 253,428,311.65 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 1,895,085,749.23 149,303,915.81 2,044,389,665.04 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 59,771,809.40 59,771,809.40 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数（净值减少以“-”号填 列） - - - 其中：1.基金申购款 - - - 2.基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“-”号填列） - -87,173,946.02 -87,173,946.02 五、期末所有者权益 （基金净值） 1,895,085,749.23 121,901,779.19 2,016,987,528.42 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4，财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人：战龙，主管会计工作负责人：许珊燕，会计机构负责人：朱鸣 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 交银施罗德信用添利债券证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)是由交银施罗德 信用添利债券证券投资基金(以下简称“原基金”)根据《交银施罗德信用添利债券证券投 资基金基金合同》的有关规定变更运作模式后而来。原基金经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[2010]第1601号《关于核准交银施罗德信用添利债券 证券投资基金募集的批复》核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和 国证券投资基金法》和《交银施罗德信用添利债券证券投资基金基金合同》负责公开募 集。本基金为契约型基金，本基金在基金合同生效之日起三年(含三年)的期间(即自2011 年1月27日(基金合同生效日)起至2014年1月27日止的期间)内，采取封闭式运作(按 照基金合同的约定提前转换基金运作方式的除外)，在深圳证券交易所上市交易，封闭 期满后转为上市开放式基金(LOF)。原基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集资 本人民币1,894,760,542.88元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天 验字(2011)第13号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《交银施罗德信用添利债 券证券投资基金基金合同》于2011年1月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额 总额为1,895,085,749.23份，其中认购资金利息折合325,206.35份。本基金的基金管理 人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《交银施罗德信用添利债券证券投资基金基金合同》和《关于交银添利转为上 市开放式(LOF)运作的公告》的有关规定，本基金自2014年1月28日起基金运作方式 转为“上市契约型开放式”，并于同日起开放本基金的申购、赎回业务。本基金转为上市 开放式基金(LOF)后同时开通前端基金份额和后端基金份额的申购和赎回。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上[2011]第117号文审核同意，原基金 211,820,433.00份基金份额于2011年4月20日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金 份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可 上市流通。本基金变更为上市开放式基金(LOF)后，上市交易的基金份额仍然登记在证 券登记系统中并仍将在深圳证券交易所上市交易，未上市交易的份额仍然登记在基金登 记系统中，其中前端收费模式的未上市交易的基金份额可通过跨系统转托管转入场内上 市交易。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德信用添利债券证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要投资 于固定收益类资产，包括国债、金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、短 期融资券、可转换债券及可分离转债、资产支持证券、次级债和债券回购等金融工具。 本基金可同时投资于股票、权证等权益类产品以及法律法规或中国证监会允许基金投资 的其他金融工具。本基金不直接从二级市场买入股票、权证等权益类金融工具，但可以 参与一级市场股票首次公开发行或新股增发，并可持有因所持可转换公司债券转股形成 的股票、因持有股票被派发的权证、因投资于分离交易可转债而产生的权证。本基金在 封闭期内，对债券等固定收益类资产的投资比例不低于基金资产的80%，其中对信用债 券的投资比例不低于固定收益类资产的80%；对股票、权证等非固定收益类资产的投资 比例不高于基金资产的20%。本基金在开放期内，对债券等固定收益类资产的投资比例 不低于基金资产的80%，其中对信用债券的投资比例不低于固定收益类资产的80%；对 股票、权证等非固定收益类资产的投资比例不高于基金资产的20%；其中现金及到期日 在一年以内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较 基准为：80%×中债企业债总全价指数收益率+20%×中债国债总全价指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准 则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以 及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披 露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证 券投资基金会计核算业务指引》、《交银施罗德信用添利债券证券投资基金基金合同》和 中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2014年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 本基金2014年6月30日的财务状况以及2014年上半年度的经营成果和基金净值变动 情况等有关信息。 6.4.4重要会计政策和会计估计 6.4.4.1 会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 6.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 6.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对 金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有 至到期投资。 本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主 要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具 所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价 值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和 其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 (2)金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款 项等。 6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债 表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易 费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日 至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计 入初始确认金额。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计 量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值 变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处 置损益计入当期损益。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除 的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为权证投 资)按如下原则确定公允价值并进行估值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交 易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重 大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 (2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大 变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允 价值。 (3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价 格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价 值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参 数，减少使用与本基金特定相关的参数。 6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵 销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额 结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 6.4.4.7实收基金 于2014年1月27日以前，实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基 金份额面值为1.000元。 自2014年1月28日起，实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益 平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日 及基金赎回确认日认列。 6.4.4.8损益平准金 自2014年1月28日起，损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平 准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益 占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款 项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认 日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。 6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后 的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利 息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。 资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支 持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投 资收益部分确认为利息收入。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确 认为公允价值变动损益；处置时，处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益， 其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异 较小的则按直线法计算。 6.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法 逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法 差异较小的则按直线法计算。 6.4.4.11基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。于2014年1月27日以前，本基金在封闭期内收益 以现金形式分配。自2014年1月28日起，本基金收益以现金形式分配，其中场外基金 份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金 份额进行再投资，场内基金份额持有人只能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实 现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等) 为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配 利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分 相抵未实现部分后的余额)。 经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。 6.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分 部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组 成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管 理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本 基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个 或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。 6.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以 下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： (a)对于证券交易所上市的证券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时 的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投 资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协（AMAC）基金行 业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。 (b)对于在锁定期内的非公开发行股票，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》之附件 《非公开发行有明确锁定期股票的公允价值的确定方法》，若在证券交易所挂牌的同一 股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，按估值日证券交易所挂牌 的同一股票的市场交易收盘价估值；若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价 高于非公开发行股票的初始投资成本，按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天 数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。 (c)在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关 于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估 值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体 估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收 问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财 税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、 债券的差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣 代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以 内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1 年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入 应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上 述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印 花税。 6.4.7重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 活期存款 1,611,727.49 定期存款 - 其他存款 - 合计 1,611,727.49 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 9,017,630.00 7,081,330.00 -1,936,300.00 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 303,860,765.34 306,981,464.38 3,120,699.04 银行间市场 210,845,711.22 210,384,000.00 -461,711.22 合计 514,706,476.56 517,365,464.38 2,658,987.82 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 523,724,106.56 524,446,794.38 722,687.82 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末未持有衍生金融工具。 6.4.7.4 买入返售金融资产 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应收活期存款利息 673.17 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 8,296.10 应收债券利息 11,429,789.78 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 73.10 合计 11,438,832.15 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 其他应收款 - 待摊费用 30,247.08 合计 30,247.08 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 交易所市场应付交易费用 15,639.08 银行间市场应付交易费用 10,235.55 合计 25,874.63 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 160.27 预提信息披露费 128,931.73 预提审计费 44,630.98 应付后端申购费 - 预提上市年费 - 预提银行手续费 - 合计 173,722.98 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,895,085,749.23 1,895,085,749.23 本期申购 5,804,825.15 5,804,825.15 本期赎回（以“-”号填列） -1,655,630,325.93 -1,655,630,325.93 本期末 245,260,248.45 245,260,248.45 注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务； 2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务。 3、截至2014年6月30日止，本基金于深交所上市的基金份额为73,819,541.00份 (2013年6月30日：671,547,283.00份)，托管在场外未上市交易的基金份额为 171,440,707.45份(2013年6月30日：1,223,538,466.23份)。上市的基金份额登记在证券 登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登 记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在 两个系统之间的转换。 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 119,465,376.16 -60,073,422.09 59,391,954.07 本期利润 -63,832,305.87 60,796,109.91 -3,036,195.96 本期基金份额交易产生 的变动数 2,328,415.71 8,231,547.90 10,559,963.61 其中：基金申购款 -10,147.73 46,684.60 36,536.87 基金赎回款 2,338,563.44 8,184,863.30 10,523,426.74 本期已分配利润 -58,747,658.52 - -58,747,658.52 本期末 -786,172.52 8,954,235.72 8,168,063.20 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 活期存款利息收入 133,217.09 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 1,642,222.12 结算备付金利息收入 125,684.23 其他 1,863.22 合计 1,902,986.66 6.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出股票成交总额 37,382,345.54 减：卖出股票成本总额 46,127,448.20 买卖股票差价收入 -8,745,102.66 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑 付）成交总额 2,685,443,382.60 减：卖出债券（债转股及债券到期 兑付）成本总额 2,709,888,439.75 减：应收利息总额 43,829,145.58 债券投资收益 -68,274,202.73 6.4.7.14 资产支持证券投资收益 本基金本报告期内无资产支持证券投资收益。 6.4.7.15 衍生工具收益 本基金本报告期内无衍生工具收益。 6.4.7.16 股利收益 本基金本报告期内无股利收益。 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 1.交易性金融资产 60,796,109.91 ——股票投资 6,377,700.00 ——债券投资 54,418,409.91 ——资产支持证券投资 - ——基金投资 - ——贵金属投资 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 60,796,109.91 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金赎回费收入 150,416.21 其他 100,000.00 合计 250,416.21 注：1、本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金资产。 2、本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金 的不低于赎回费的25%归入转出基金的基金资产。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 交易所市场交易费用 78,869.83 银行间市场交易费用 18,200.00 合计 97,069.83 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 审计费用 44,630.98 信息披露费 128,931.73 银行汇划费用 17,033.94 债券账户维护费 18,400.00 上市费 29,752.92 分红手续费 176,242.97 其他 180.00 合计 415,172.54 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1或有事项 无。 6.4.8.2资产负债表日后事项 无。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 交银施罗德基金管理有限公司(“交银施罗德基金 公司”) 基金管理人、基金销售机构 中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 本基金本报告期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的交易。 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年 6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013 年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 2,022,654.19 6,034,812.85 其中：支付销售机构的客户维护 费 302,579.10 641,799.58 注：支付基金管理人的管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年 6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年 6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 674,218.11 2,011,604.28 注：支付基金托管人的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 无。 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回 购)交易。 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本报告期内及上年度可比期间未发生基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金。 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30 日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 期末余额 当期利息收 入 期末余额 当期利息收 入 中国农业银行股 份有限公司 1,611,727.49 133,217.09 15,093,648.93 148,666.04 注：本基金的银行存款由基金托管人保管，按银行同业利率计息。 6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。 6.4.10.7 其他关联交易事项的说明 本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。（未完）  |