[中报]建信进取：2014年半年度报告
建信双利策略主题分级股票型 证券投资基金 2014年半年度报告 2014年6月30日 基金管理人：建信基金管理有限责任公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2014年8月25日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月21日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 .................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ..................................................................................................................................... 2 1.2 目录 ............................................................................................................................................. 3 §2 基金简介 .............................................................................................................................................. 5 2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5 2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6 2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6 2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ........................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7 §4 管理人报告 .......................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 11 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 12 §5 托管人报告 ........................................................................................................................................ 13 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 13 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................................................................................. 13 6.1 资产负债表 ............................................................................................................................... 13 6.2 利润表 ....................................................................................................................................... 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ............................................................................................ 15 6.4 报表附注 ................................................................................................................................... 17 §7 投资组合报告 .................................................................................................................................... 35 7.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 35 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 35 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 36 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 38 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 39 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 39 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 39 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 40 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................. 40 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 40 7.12 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 40 §8 基金份额持有人信息 ......................................................................................................................... 41 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 41 8.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 41 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 42 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 42 §9 开放式基金份额变动 ......................................................................................................................... 42 §10 重大事件揭示 .................................................................................................................................. 43 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 43 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 43 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 43 10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 43 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 44 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 44 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 44 10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 45 §11 备查文件目录 .................................................................................................................................. 46 11.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 46 11.2 存放地点 ................................................................................................................................. 46 11.3 查阅方式 ................................................................................................................................. 46 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 基金简称 建信双利分级股票 场内简称 建信双利 基金主代码 165310 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2011年5月6日 基金管理人 建信基金管理有限责任公司 基金托管人 招商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 567,803,543.89份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易 所 深圳证券交易所 上市日期 2011-06-08 下属分级基金的基金简称 建信双利 建信稳健 建信进取 下属分级基金的交易代码 165310 150036 150037 报告期末下属分级基金份 额总额 559,967,981.89份 3,134,224.00份 4,701,338.00份 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用主题策略筛选和个股精选相结合的方法筛选上市公司， 在有效控制风险的前提下，追求基金资产的稳健增值，力争在中长 期为投资者创造高于业绩比较基准的投资回报。 投资策略 本基金将通过自上而下的方式，通过对经济发展过程中制度性、结 构性或周期性趋势的研究和分析，深入挖掘上述趋势得以产生和持 续的内在驱动因素以及潜在的投资主题，在前述主题筛选和主题配 置的基础上，本基金综合运用建信股票研究分析方法和其他投资分 析工具，采用自下而上方式精选具有投资潜力的股票构建股票投资 组合。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为：95%×沪深300指数收益率+5%×商业银 行活期存款利率。 风险收益特征 本基金属于采用高仓位操作的股票型基金，其风险和预期收益水平 高于货币市场基金、债券型基金、混合型基金和普通股票型基金， 为证券投资基金中的较高风险、较高预期收益的品种。 从本基金所分离的两类基金份额来看，建信稳健份额将表现出低风 险、收益稳定的明显特征，其风险和预期收益要低于普通的股票型 基金份额；建信进取份额则表现出高风险、高预期收益的显著特征， 其风险和预期收益要高于普通的股票型基金份额。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 建信基金管理有限责任公 司 招商银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 路彩营 张燕 联系电话 010-66228888 0755—83199084 电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn yan_zhang@cmbchina.com 客户服务电话 400-81-95533 010-66228000 95555 传真 010-66228001 0755—83195201 注册地址 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16层 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 办公地址 北京市西城区金融大街7 号英蓝国际金融中心16层 深圳市深南大道7088号招商银 行大厦 邮政编码 100033 518040 法定代表人 杨文升 傅育宁 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.ccbfund.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 中国北京西城区金融大街27号投资 广场22-23层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月1日 - 2014年6月30日 ) 本期已实现收益 26,340,610.92 本期利润 -54,628,484.23 加权平均基金份额本期利润 -0.0896 本期加权平均净值利润率 -9.87% 本期基金份额净值增长率 -9.06% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月30日 ) 期末可供分配利润 -18,079,610.44 期末可供分配基金份额利润 -0.0318 期末基金资产净值 507,577,103.71 期末基金份额净值 0.894 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 -3.48% 注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分配利 润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可 供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）； 3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 2.88% 0.86% 0.39% 0.74% 2.49% 0.12% 过去三个月 2.64% 0.91% 0.85% 0.83% 1.79% 0.08% 过去六个月 -9.06% 1.12% -6.70% 0.99% -2.36% 0.13% 过去一年 -2.28% 1.18% -1.44% 1.11% -0.84% 0.07% 过去三年 -3.67% 1.24% -27.40% 1.23% 23.73% 0.01% 自基金合同 生效起至今 -3.48% 1.21% -29.20% 1.22% 25.72% -0.01% 注：本基金投资业绩比较基准为：95%×沪深300指数收益率+5%×商业银行活期存款利率。其中： 沪深300指数收益率作为衡量股票投资部分的业绩基准，商业银行活期存款利率作为衡量基金债 券投资部分的业绩基准。沪深300指数是由上海和深圳证券市场中选取300只A股作为样本编制 而成的成份股指数，它是反映沪深两个市场整体走势的“晴雨表”。指数样本选自沪深两个证券 市场，覆盖了大部分流通市值。成份股为市场中市场代表性好，流动性高，交易活跃的主流投资 股票，能够反映市场主流投资的收益情况。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：本报告期，本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准，建信基金管理有限责任公司成立于2005年9 月19日，注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、 中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的65%，信 安金融服务公司出资额占注册资本的25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10%。 公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、创新发展 部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、信息技术部、风险 管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、北京四家分公司，设立了子公司--建信资本管理 有限责任公司。自成立以来，公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观，恪守“持有 人利益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，坚持规范运作，致力成为“最可信 赖、持续领先的综合性、专业化资产管理公司”。 截至2014年6月30日，公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信优选成长股票 型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信 双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信社会责任股票型证券投资基金、建信优势动力股票 型证券投资基金（LOF）、建信创新中国股票型证券投资基金、建信改革红利股票型证券投资基金、 深证基本面60交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、上证社会责任交易型开放式证券投 资指数基金及其联接基金、建信沪深300指数证券投资基金（LOF）、建信深证100指数增强型证 券投资基金、建信中证500指数增强型证券投资基金、建信央视财经50指数分级发起式证券投资 基金、建信全球机遇股票型证券投资基金、建信新兴市场优选股票型证券投资基金、建信全球资 源股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信积极配置混合型证券投资基金、 建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信消费升级混合型证券投资基金、建信安心保本混合型证 券投资基金、建信健康民生混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信收益 增强债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信安心回报定期开放债券型证券投 资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建信双债增强 债券型证券投资基金、建信安心回报两年定期开放债券型证券投资基金、建信稳定添利债券型证 券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金、建信周盈安心理财债券型证券投资基金、建信 双周安心理财债券型证券投资基金、建信月盈安心理财债券型证券投资基金、建信双月安心理财 债券型证券投资基金、建信嘉薪宝货币市场基金和建信货币市场基金，共计42只开放式基金，管 理的基金净资产规模共计为551.21亿元。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 马志强 本基金的 基金经理 2011年8月2 日 - 10 博士。曾 就职于东 北证券公 司、北京 高汇投资 管理有限 公司、北 京蓝巢投 资有限公 司，2004 年11月起 就职于天 弘基金管 理公司，2008年12 月2日至 2011年3 月23日任 天弘永定 价值成长 股票型证 券投资基 金基金经 理。2011 年3月加 入本公 司，2011 年8月2 日起任建 信双利策 略主题分 级股票型 证券投资 基金基金 经理； 2013年11 月13日起 任建信优 化配置基 金经理。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证 券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门 规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的 基础上，为基金持有人谋求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行 为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金 公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公 司内部制度，制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管 理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块， 一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操作，确保在投资管 理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利 益输送。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量 超过该证券当日成交量的5％的情况。本报告期，未发现本基金存在异常交易行为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014上半年上证A股指数呈现波动收窄的走势，指数大部分时间都在100个点的幅度内波动。 而代表新兴成长股的创业板指数则先是年初开始大幅调整，二季度又大幅反弹。指数走势差异背 后是个股走势的悬殊。总体看，小市值股票走势强于大市值。本组合在上半年减持了部分大市值 的白马成长股，对地产、保险等低估值价值股进行了增持，对基本面反转的养殖行业及个股进行 了增持。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 本报告期基金净值增长率-9.06%，波动率1.12%，业绩比较基准收益率-6.7%，波动率0.99%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 二季度开始，央行和银监会相继扩大了“定向宽松”的覆盖范围，一些地方政府也出台了稳 增长措施。受此影响，统计局和汇丰PMI均继续改善，经济呈现温和复苏景象。预计三季度上半 段“微刺激”会保持延续，流动性也保持适当宽松，市场活跃度有望维持重心上移的局面。三季 度后期乃至四季度，随着通胀有所抬头，回收流动性的必要性则越来越强，市场的活跃度可能会 逐渐降低。本组合将逐步加大对于低估值行业的配置，对于基本面率先触底的行业保持积极关注。 本基金属于高仓位、主动投资的股票型基金，将会通过吸收投研团队的研究成果，优化组合 配置并精选个股，力争给持有人带来超额收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本报告期内，本管理人根据中国证监会[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业 务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。 公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理基金的基本估值 政策；对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督；对因经营环境 或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法 和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风 险管理总监、运营总监及监察稽核总监组成。 公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关 领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、 数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成（具体人员由相关部门根据专业 胜任能力和相关工作经历进行指定）。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券 的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件，发现估值问题；提议基金估值调整的相 关方案并进行校验；根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策 的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。 基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理，并负责与托管行进行估 值结果的核对。涉及模型定价的，由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果，基金运营 部业务人员复核后使用。 基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达对相关问题及定 价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。 本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。 公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协 议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行 估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货币基金和理财类基金）。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 根据本基金合同中关于收益分配条款的规定，本基金不进行收益分配，也不单独对建信稳健 份额与建信进取份额进行收益分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 托管人声明，在本报告期内，基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份 额持有人利益的行为，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基 金合同，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价 格的计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，严格遵守了《中 华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定 进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、 准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 报告截止日： 2014年6月30日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 34,229,548.72 44,090,517.73 结算备付金 1,037,646.42 1,044,539.28 存出保证金 160,335.82 226,547.56 交易性金融资产 6.4.7.2 475,661,147.12 630,971,497.66 其中：股票投资 475,661,147.12 630,971,497.66 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,521,218.02 - 应收利息 6.4.7.5 7,143.50 10,173.84 应收股利 - - 应收申购款 3,448.28 212,713.82 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 30,247.08 - 资产总计 513,650,734.96 676,555,989.89 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 3,538,392.31 - 应付赎回款 264,409.64 1,320,995.39 应付管理人报酬 615,886.89 895,783.11 应付托管费 102,647.81 149,297.19 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,156,444.02 1,370,199.87 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 395,850.58 397,278.81 负债合计 6,073,631.25 4,133,554.37 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 525,656,714.15 633,167,230.50 未分配利润 6.4.7.10 -18,079,610.44 39,255,205.02 所有者权益合计 507,577,103.71 672,422,435.52 负债和所有者权益总计 513,650,734.96 676,555,989.89 注：报告截止日2014年6月30日，建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之基础份额(简称 “建信双利基金份额”)份额净值0.894元，建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之稳健收 益类份额(简称“建信稳健份额”)份额净值1.032元，建信双利策略主题分级股票型证券投资基 金之积极收益类份额(简称“建信进取份额”)份额净值0.802元。基金份额总额为 567,803,543.89份，其中建信双利基金份额559,967,981.89份，建信稳健份额3,134,224.00份， 建信进取份额4,701,338.00份。 6.2 利润表 会计主体：建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 一、收入 -47,231,426.51 134,729,951.96 1.利息收入 151,196.48 350,263.92 其中：存款利息收入 6.4.7.11 150,976.42 349,289.06 债券利息收入 220.06 974.86 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 33,475,858.64 179,782,624.15 其中：股票投资收益 6.4.7.12 29,253,283.65 173,063,182.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 76,847.94 316,907.74 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 4,145,727.05 6,402,533.68 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.17 -80,969,095.15 -45,807,863.77 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.18 110,613.52 404,927.66 减：二、费用 7,397,057.72 15,495,769.18 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 4,138,815.99 9,927,421.65 2．托管费 6.4.10.2.2 689,802.67 1,654,570.31 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.19 2,323,349.91 3,661,197.80 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7.20 245,089.15 252,579.42 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -54,628,484.23 119,234,182.78 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） -54,628,484.23 119,234,182.78 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 633,167,230.50 39,255,205.02 672,422,435.52 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - -54,628,484.23 -54,628,484.23 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -107,510,516.35 -2,706,331.23 -110,216,847.58 其中：1.基金申购款 53,339,674.14 1,382,935.07 54,722,609.21 2.基金赎回款 -160,850,190.49 -4,089,266.30 -164,939,456.79 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 525,656,714.15 -18,079,610.44 507,577,103.71 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,637,480,583.11 -98,132,057.73 1,539,348,525.38 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 119,234,182.78 119,234,182.78 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -654,903,928.38 -32,815,801.99 -687,719,730.37 其中：1.基金申购款 204,342,006.01 10,437,942.12 214,779,948.13 2.基金赎回款 -859,245,934.39 -43,253,744.11 -902,499,678.50 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“-”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 982,576,654.73 -11,713,676.94 970,862,977.79 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______孙志晨______ ______何斌______ ____秦绪华____ 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 建信双利策略主题分级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员 会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第355号《关于核准建信双利策略主题分级股票型 证券投资基金募集的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资 基金法》和《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契 约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集2,973,543,800.59元，业 经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第161号验资报告予以验证。经 向中国证监会备案，《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》于2011年5月6日 正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为2,974,508,248.97份基金份额，其中认购资金利息 折合964,448.38份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司，基金托管人为 招商银行股份有限公司。 根据《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》和《建信双利策略主题分级股 票型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金份额包括建信双利策略主题分级股 票型证券投资基金之基础份额(简称“建信双利基金份额”)、建信双利策略主题分级股票型证券 投资基金之稳健收益类份额(简称“建信稳健份额”)与建信双利策略主题分级股票型证券投资基 金之积极收益类份额(简称“建信进取份额”)。其中，建信稳健份额、建信进取份额的基金份额 配比始终保持4：6的比例不变。 建信双利基金份额只接受场外与场内申购和赎回，不上市交易；建信稳健份额、建信进取份 额只上市交易，不接受申购和赎回。场内建信双利基金份额可按照4:6的比例分拆成预期收益与 风险不同的两类基金份额，即建信稳健份额与建信进取份额，而建信稳健份额与建信进取份额也 可按照4:6的比例合并成场内建信双利基金份额。 本基金定期进行基金份额折算。在建信稳健份额、建信双利基金份额存续期内的每个会计年 度(除基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日，本基金将进行基金的定期份额折算。基金 份额折算对象为基金份额折算基准日登记在册的建信稳健份额、建信双利基金份额。 本基金还不定期进行基金份额折算。不定期折算情形一：当建信双利基金份额的基金份额净 值达到2.000元，基金管理人即可确定折算基准日；本基金将按照相关规则进行份额折算。基金 份额折算对象为基金份额折算基准日登记在册的建信稳健份额、建信进取份额和建信双利基金份 额。不定期折算情形二：当建信进取份额的基金份额净值达到0.200元，基金管理人即可确定折 算基准日，本基金将按照相关规则进行份额折算。基金份额折算对象为基金份额折算基准日登记 在册的建信稳健份额、建信进取份额、建信双利基金份额。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2011]第168号文审核同意，37,344,064.00份建信稳健份额、56,016,098.00份建信进取份额于2011年6月8日在深交所挂 牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至 深交所场内后即可上市流通。 建信稳健份额约定年基准收益率为“一年期同期银行定期存款利率+3.5%”，一年期同期银行 定期存款利率以当年1月1日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。在 进行建信稳健份额和建信进取份额各自的基金份额参考净值计算时，本基金净资产优先确保建信 稳健份额的本金及建信稳健份额累计约定日收益，之后的剩余净资产计为建信进取份额的净资产。 基金管理人按照基金合同约定的规则，定期及不定期的在基金份额折算日对本基金进行份额折算。 折算后基金运作方式及建信稳健份额与建信进取份额配比不变。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市 的股票(包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、 资产支持证券以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的股票投资比例 范围为基金资产的90%-95%，权证投资比例范围为基金资产净值的0-3%；固定收益类证券和现金 投资比例范围为基金资产的5%-10%，其中现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于 基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为: 沪深300指数收益率×95% ＋商业银行活期存款 利率×5%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会公颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报 告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信 双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注所列示的中国证监会发布的 有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2014年6月30日的财务 状况以及2014年1月1日至2014年6月30日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金在本报告期无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市 公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税 项列示如下： (1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖股票、债券的 差价收入不予征收营业税。 (2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收 入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。自2013年1月1日起，对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1 个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含 1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。 对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时 间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得 统一适用20%的税率计征个人所得税。 (4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 活期存款 34,229,548.72 定期存款 - 其中：存款期限1-3个月 - 其他存款 - 合计： 34,229,548.72 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 443,283,842.64 475,661,147.12 32,377,304.48 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 443,283,842.64 475,661,147.12 32,377,304.48 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 无 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 无 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 无 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应收活期存款利息 6,604.30 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 467.00 应收债券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 其他 72.20 合计 7,143.50 6.4.7.6 其他资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 其他应收款 - 待摊费用 30,247.08 合计 30,247.08 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 交易所市场应付交易费用 1,156,444.02 银行间市场应付交易费用 - 合计 1,156,444.02 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 235.05 预提费用 395,615.53 合计 395,850.58 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 666,329,196.53 633,167,230.50 本期申购 2,937.99 2,791.37 本期赎回(以"-"号填列) -384,525.58 -365,336.14 2014年1月2日 基金拆分/份额 折算前 665,947,608.94 632,804,685.73 基金拆分/份额折算变动份额 17,562,997.66 - 本期申购 57,622,984.01 53,336,882.77 本期赎回(以"-"号填列) -173,330,046.72 -160,484,854.35 本期末 567,803,543.89 525,656,714.15 注：1. 申购含转换入份额；赎回含转换出份额。 2. 截至2014年6月30日止，本基金托管在深交所场内的基金份额为9,311,368.00份(其中建信 双利基金份额为1,475,806.00份，建信稳健份额为3,134,224.00份，建信进取份额4,701,338.00 份)，托管在场外未上市交易的建信双利份额为558,492,175.89份。场内的基金份额登记在证券 登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；场外未上市的基金份额登记在 注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间 的转换。 3. 根据《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金的基金管 理人建信基金管理有限责任公司确定2014年1月2日为本基金的本次折算基准日。具体折算结果 如下： 基金份额 名称 折算前基金 份额总额（份） 基金份额 折算比例 折算后基金 份额总额（份） 折算后基金 份额净值 （元） 折算后基金 份额累计净 值（元） 建信双利 基金场外 份额 656,112,478.94 0.026372944 673,416,096.60 0.986 1.056 建信双利 基金场内 份额 1,644,028.00 0.026372944 1,903,408.00 0.986 1.056 建信稳健 份额 3,276,440.00 0.065932362 3,276,440.00 1.000 1.176 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 55,439,833.45 -16,184,628.43 39,255,205.02 本期利润 26,340,610.92 -80,969,095.15 -54,628,484.23 本期基金份额交易 产生的变动数 -12,621,597.19 9,915,265.96 -2,706,331.23 其中：基金申购款 6,152,432.72 -4,769,497.65 1,382,935.07 基金赎回款 -18,774,029.91 14,684,763.61 -4,089,266.30 本期已分配利润 - - - 本期末 69,158,847.18 -87,238,457.62 -18,079,610.44 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 活期存款利息收入 140,347.89 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 8,188.03 其他 2,440.50 合计 150,976.42 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出股票成交总额 802,594,790.98 减：卖出股票成本总额 773,341,507.33 买卖股票差价收入 29,253,283.65 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总 额 1,081,068.00 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成 本总额 1,003,989.00 减：应收利息总额 231.06 债券投资收益 76,847.94 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 无 6.4.7.14 贵金属投资收益 6.4.7.14.1 贵金属投资收益项目构成 无 6.4.7.14.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入 无 6.4.7.14.3 贵金属投资收益——赎回差价收入 无 6.4.7.14.4 贵金属投资收益——申购差价收入 无 6.4.7.15 衍生工具收益 6.4.7.15.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入 无 6.4.7.15.2 衍生工具收益——其他投资收益 无 6.4.7.16 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 股票投资产生的股利收益 4,145,727.05 基金投资产生的股利收益 - 合计 4,145,727.05 6.4.7.17 公允价值变动收益 单位：人民币元 项目名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 1.交易性金融资产 -80,969,095.15 ——股票投资 -80,969,095.15 ——债券投资 - ——资产支持证券投资 - ——贵金属投资 - ——其他 - 2.衍生工具 - ——权证投资 - 3.其他 - 合计 -80,969,095.15 6.4.7.18 其他收入 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 基金赎回费收入 110,309.85 转换费收入 303.67 合计 110,613.52 注：1、 本基金的场外赎回费率按持有期间递减，场内赎回费率为赎回金额的0.5%，赎回费总额 的25%归入基金资产； 2、 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成，其中转出基金的赎回费的25% 归入转出基金的基金资产。 6.4.7.19 交易费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 交易所市场交易费用 2,323,349.91 银行间市场交易费用 - 合计 2,323,349.91 6.4.7.20 其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 审计费用 49,588.57 信息披露费 148,768.56 基金上市费 29,752.92 银行汇划费用 7,579.10 其他费用 9,400.00 合计 245,089.15 6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 6.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。 6.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。 6.4.9 关联方关系 6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期，存在控制关系或其他重大利害关系的关联方没有发生变化。 6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 建信基金管理有限责任公司 基金管理人、基金销售机构 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构 中国建设银行股份有限公司(“中国建设 银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.10.1.1 股票交易 无 6.4.10.1.2 权证交易 无 6.4.10.1.3 应支付关联方的佣金 无 6.4.10.2 关联方报酬 6.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 4,138,815.99 9,927,421.65 其中：支付销售机构的客 户维护费 1,469,031.84 3,777,265.25 注：1、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的 年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。 2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活 动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从基金资产中列支 的费用项目。 6.4.10.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 689,802.67 1,654,570.31 注：支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。 6.4.10.2.3 销售服务费 无 6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 无 6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无 6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 （未完）  |