[中报]恒生ETF：2014年半年度报告摘要
恒生交易型开放式指数证券投资基金 2014年半年度报告摘要 2014年6月30日 基金管理人：华夏基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一四年八月二十五日 §1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责 任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月21 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资 组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保 证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策 前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2014年1月1日起至6月30日止。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半 年度报告正文。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 华夏恒生ETF 场内简称 恒生ETF 基金主代码 159920 交易代码 159920 基金运作方式 交易型开放式 基金合同生效日 2012年8月9日 基金管理人 华夏基金管理有限公司 基金托管人 中国银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 117,559,219份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所 上市日期 2012年10月22日 2.2 基金产品说明 投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最 小化。 投资策略 本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略 以更好的跟踪标的指数，实现基金投资目标。 业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为经人民币汇率调整的恒生 指数收益率。 风险收益特征 本基金属于股票基金，风险与收益高于混合基金、 债券基金与货币市场基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 华夏基金管理有限公司 中国银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 崔雁巍 王永民 联系电话 400-818-6666 010-66594896 电子邮箱 service@ChinaAMC.com fcid@bankofchina.com 客户服务电话 400-818-6666 95566 传真 010-63136700 010-66594942 2.4 境外资产托管人 项目 境外资产托管人 名称 英文 Bank of China (Hong Kong) Limited 中文 中国银行（香港）有限公司 注册地址 香港花园道1号中银大厦 办公地址 香港花园道1号中银大厦 邮政编码 - 2.5 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.ChinaAMC.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间数据和指标 报告期（2014年1月1日至2014年6月30日） 本期已实现收益 1,680,680.49 本期利润 1,951,975.15 加权平均基金份额本期利润 0.0146 本期基金份额净值增长率 1.70% 3.1.2期末数据和指标 报告期末（2014年6月30日） 期末可供分配基金份额利润 0.0660 期末基金资产净值 125,317,860.41 期末基金份额净值 1.0660 注：①所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收 益水平要低于所列数字。 ②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净 值增长 率① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 1.03% 0.66% 0.22% 0.66% 0.81% 0.00% 过去三个月 6.28% 0.74% 4.79% 0.74% 1.49% 0.00% 过去六个月 1.70% 0.87% 0.46% 0.87% 1.24% 0.00% 过去一年 11.82% 0.88% 11.08% 0.89% 0.74% -0.01% 自基金合同生 效起至今 6.60% 0.85% 12.25% 0.93% -5.65% -0.08% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 恒生交易型开放式指数证券投资基金 份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2012年8月9日至2014年6月30日） §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 华夏基金管理有限公司成立于1998年4月9日，是经中国证监会批准成立 的首批全国性基金管理公司之一。公司总部设在北京，在北京、上海、深圳、成 都、南京、杭州、广州和青岛设有分公司，在香港及深圳设有子公司。公司是首 批全国社保基金管理人、首批企业年金基金管理人、境内首批QDII基金管理人、 境内首只ETF基金管理人，以及特定客户资产管理人、保险资金投资管理人， 香港子公司是首批RQFII基金管理人。华夏基金是业务领域最广泛的基金管理公 司之一。 华夏基金是境内ETF基金资产管理规模最大的基金管理公司之一，在ETF 基金管理方面积累了丰富的经验，目前旗下管理9只ETF产品，分别为华夏沪 深300ETF、华夏上证50ETF、华夏中小板ETF、华夏能源ETF、华夏材料ETF、 华夏消费ETF、华夏金融ETF、华夏医药ETF和华夏恒生ETF，初步形成了覆 盖综合指数、权重股指数、中小盘指数、行业指数以及海外市场指数的ETF产 品线。 2014年上半年，在《中国证券报》主办的“第十一届中国基金业金牛奖” 评选中，华夏基金荣获年度“金牛基金管理公司奖”，所管理的基金荣获6个单 项奖；在《上海证券报》主办的“第十一届中国金基金奖”评选中，华夏基金荣 获“金基金.TOP公司大奖”，所管理的基金荣获5个单项奖，为获奖最多的基 金公司；在《证券时报》主办的“2013年度中国基金业明星基金奖”评选中， 华夏基金荣获“五年持续回报明星基金公司奖”和“2013年度十大明星基金公 司奖”，所管理的基金荣获3个单项奖。 在客户服务方面，上半年，华夏基金继续以客户需求为导向，努力提高客户 资金管理便利性：（1）华夏财富宝货币在微信理财通开通了申购和赎回等业务， 方便投资者进行现金管理；（2）华夏现金增利货币在本公司电子交易平台部分 支付渠道实现了基金份额变化实时可见，且可见即可用，提高投资者的交易效率； （3）在华夏基金微信公众服务平台增加扫码绑定功能，投资者扫码即可开通基 金的微信交易和微信查询，提高投资者使用的便利性。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业 年限 说明 任职日期 离任日期 张弘弢 本基金的 基金经 理、数量 投资部副 总经理 2012-08-09 - 14年 硕士。2000年4月加 入华夏基金管理有限 公司，曾任研究发展 部总经理等。 王路 本基金的 基金经 理、数量 投资部总 经理 2012-08-09 - 16年 博士。曾任美国纽约 德意志资产管理公司 基金经理及定量股票 研究负责人、美国纽 约法兴银行组合经 理、大成基金国际业 务部副总监等。2008 年11月加入华夏基 金管理有限公司。 注：①上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。 ②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、 《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意 见》、《基金管理公司开展投资、研究活动防控内幕交易指导意见》、基金合同 和其他有关法律法规，本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基 金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有 损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相 应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告 期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华 夏基金管理有限公司公平交易制度》的规定。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单 边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金跟踪的标的指数为香港恒生指数，恒生指数目前是以香港股市中市值 最大及成交最活跃的50家蓝筹股票为成份股样本，以其经调整的流通市值为权 数计算得到的加权平均股价指数。该指数自1969年11月24日起正式发布，是 香港股市最有影响力的标杆性指数。本基金主要采用组合复制策略及适当的替代 性策略以更好地跟踪标的指数，实现基金投资目标。 2014年上半年，国际方面，美国1季度受极寒天气影响经济数据不佳，2季 度有所反弹，失业率下降，美联储继续退出量化宽松政策，美元走势震荡；欧洲 经济继续温和复苏，欧央行实施降息；日本贸易逆差扩大，消费税上调对消费产 生负面影响，日元升值；部分新兴市场年初货币明显贬值，之后有所恢复。国内 方面，经济年初表现较为疲弱，银行坏账增加、超日债违约、人民币短期明显贬 值、多项经济指标不达预期等，引发了市场担忧经济硬着陆；进入2季度，政府 持续推出定向调控政策，央行两次定向降准，加之出口改善，经济开始出现企稳 迹象。在上述背景下，上半年美国市场表现为温和上涨走势，中国内地市场则呈 震荡下行走势。香港市场受发达市场和中国内地市场的双重影响，表现为震荡走 势，恒生指数上半年下跌0.50%。 报告期内，本基金认真应对成份股调整及基金的日常申购赎回等工作，积极 控制交易成本和汇率风险。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至2014年6月30日，本基金份额净值为1.0660元，本报告期份额净值 增长率为1.70%。同期经人民币汇率调整的恒生指数增长率为0.46%。本基金本 报告期跟踪偏离度为+1.24%，与业绩比较基准产生偏离的主要原因为成份股分 红、申购赎回，另外日常运作费用、替代性投资策略等也产生一定的差异。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，国际方面，美国经济将继续恢复，量化宽松政策的退出将继续 平稳进行，加息的可能性不大；欧洲经济将继续复苏；日本经济会出现一定波动； 其他主要发达国家和地区的经济将继续温和增长。国内方面，经济仍将面临挑战， 特别是房地产下滑的压力，改革政策的落实和财政、货币政策将对经济和市场产 生较大影响。 市场方面，如果主要发达国家的经济保持稳定，国内经济能够在预期的货币、 财政政策支持下企稳，改革红利逐步释放，则目前仍处于历史相对较低估值水平 的恒生指数会有较好的投资机会；反之，则可能继续修正。 我们将根据基金合同要求，在紧密跟踪标的指数的基础上，做好成份股调整、 应对申购赎回、限制股票替代等工作，力争和业绩比较基准保持一致。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任，本基金将继续奉行华夏基 金管理有限公司“为信任奉献回报”的经营理念，规范运作，审慎投资，勤勉尽 责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准 则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种 进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会 计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相 关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照 商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展， 建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括督察长、投资风险负 责人、证券研究工作负责人、法律监察负责人及基金会计负责人等。其中，近三 分之二的人员具有10年以上的基金从业经验，且具有风控、证券研究、合规、 会计方面的专业经验。同时，根据基金管理公司制定的相关制度，估值工作决策 机构的成员中不包括基金经理。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益 冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金基金合同规定，本基金的收益分配原则为：本基金的每份基金份额享 有同等分配权。基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过同期标的指数累计报 酬率（经汇率调整）达到1%以上时，可进行收益分配。基金收益分配采用现金 方式。在符合基金收益分配条件的情况下，本基金收益每年最多分配3次，每次 基金收益分配数额的确定原则为使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的 指数同期累计报酬率（经汇率调整）。法律法规、监管机构、登记结算机构或深 圳证券交易所另有规定的从其规定。 本基金本报告期未进行利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在恒生交易型 开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券 投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损 害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的 说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金 合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金 资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了 认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务 会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合 报告等数据真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：恒生交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2014年6月30日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资产： 银行存款 3,575,107.24 2,168,618.12 结算备付金 373,225.22 - 存出保证金 171,926.25 - 交易性金融资产 120,398,753.03 150,658,465.83 其中：股票投资 120,398,753.03 150,658,465.83 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 493.94 595.79 应收股利 924,567.77 - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 30,247.09 - 资产总计 125,474,320.54 152,827,679.74 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 63,087.92 79,893.46 应付托管费 15,771.96 19,973.35 应付销售服务费 - - 应付交易费用 - - 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 77,600.25 147,689.27 负债合计 156,460.13 247,556.08 所有者权益： 实收基金 117,559,219.00 145,559,219.00 未分配利润 7,758,641.41 7,020,904.66 所有者权益合计 125,317,860.41 152,580,123.66 负债和所有者权益总计 125,474,320.54 152,827,679.74 注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值1.0660元，基金份额总额117,559,219 份。 6.2 利润表 会计主体：恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 一、收入 2,655,239.95 -16,554,822.66 1.利息收入 8,246.01 53,292.78 其中：存款利息收入 8,246.01 53,292.78 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 2,196,919.40 19,154,654.06 其中：股票投资收益 -976,744.87 7,005,972.19 基金投资收益 - - 债券投资收益 - - 资产支持证券投资收益 - - 衍生工具收益 209,460.24 5,987,784.88 股利收益 2,964,204.03 6,160,896.99 3.公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 271,294.66 -34,299,661.85 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） 205,396.86 -1,956,811.58 5.其他收入（损失以“-”号填列） -26,616.98 493,703.93 减：二、费用 703,264.80 1,789,025.80 1.管理人报酬 405,926.18 953,623.61 2.托管费 101,481.50 238,405.79 3.销售服务费 - - 4.交易费用 72,608.35 400,847.84 5.利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6.其他费用 123,248.77 196,148.56 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,951,975.15 -18,343,848.46 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,951,975.15 -18,343,848.46 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：恒生交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 145,559,219.00 7,020,904.66 152,580,123.66 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 1,951,975.15 1,951,975.15 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -28,000,000.00 -1,214,238.40 -29,214,238.40 其中：1.基金申购款 4,000,000.00 76,307.34 4,076,307.34 2.基金赎回款 -32,000,000.00 -1,290,545.74 -33,290,545.74 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 117,559,219.00 7,758,641.41 125,317,860.41 项目 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 439,559,219.00 14,812,260.10 454,371,479.10 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - -18,343,848.46 -18,343,848.46 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数（净 值减少以“-”号填列） -182,000,000.00 -8,488,130.37 -190,488,130.37 其中：1.基金申购款 4,000,000.00 -217,185.18 3,782,814.82 2.基金赎回款 -186,000,000.00 -8,270,945.19 -194,270,945.19 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“-”号 填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 257,559,219.00 -12,019,718.73 245,539,500.27 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 杨明辉 崔雁巍 崔雁巍 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计 报表所采用的会计政策、会计估计一致。 6.4.2 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.3 关联方关系 6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的 情况。 6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 华夏基金管理有限公司 基金管理人 中国银行股份有限公司（"中国银行"） 基金托管人 中国银行（香港）有限公司（"中银香港"） 基金境外托管人 中信证券股份有限公司（"中信证券"） 基金管理人的股东、基金销售机构 中信证券经纪（香港）有限公司（"中信证券（香港） "） 基金管理人股东控股的公司 恒生交易型开放式指数证券投资基金联接基金（"华 夏恒生ETF联接"） 该基金是本基金的联接基金 注：①根据华夏基金管理有限公司于2014年2月12日发布的公告，华夏基金管理有限 公司股权结构变更为中信证券（出资比例62.2%）、山东省农村经济开发投资公司（比例 10%）、POWER CORPORATION OF CANADA（出资比例10%）、青岛海鹏科技投资有限公 司（出资比例10%）、南方工业资产管理有限责任公司（出资比例7.8%）。 ②下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.4.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 成交金额 占当期股票成交 总额的比例 中信证券（香港） 2,037,846.68 4.33% - - 6.4.4.1.2 权证交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.4.1.3 债券交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行债券交易。 6.4.4.1.4 债券回购交易 本基金本报告期未通过关联方交易单元进行回购交易。 6.4.4.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至2014年6月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣金 总额的比例 中信证券（香港） 1,630.28 7.80% - - 关联方名称 上年度可比期间 2013年1月1日至2013年6月30日 当期佣金 占当期佣金 总量的比例 期末应付佣金 余额 占期末应付佣金 总额的比例 中信证券（香港） - - - - 6.4.4.2 关联方报酬 6.4.4.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 405,926.18 953,623.61 注：①支付基金管理人的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.6%的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付。 ②基金管理人报酬计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值× 0.6% / 当 年天数。 6.4.4.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 当期发生的基金应支付的 托管费 101,481.50 238,405.79 注：①支付基金托管人的基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付。 ②基金托管费计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值× 0.15% / 当年天数。 6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固有资金投资本基 金的情况。 6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 关联方名称 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 持有的 基金份额 持有的基金份 额占基金总份 额的比例 华夏恒生ETF联接 82,483,825.00 70.16% 96,896,425.00 66.57% 中信证券 6,600,000.00 5.61% 4,968,010.00 3.41% 注：①华夏恒生ETF联接于2014年6月30日卖出本基金份额100,000份，该份额由本 基金的注册登记机构中国证券登记结算有限公司于2014年7月1日确认。 ②中信证券持有本基金份额变动的交易通过交易所系统进行，相关规定由深交所、登记 结算机构等制定。 6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国银行活期存款 1,613,793.19 8,043.46 1,602,036.14 52,679.15 中银香港活期存款 1,961,314.05 - 1,174,080.55 - 注：本基金的活期银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人中银香港保 管，按适用利率或约定利率计息。 6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方购买其承销的证券。 6.4.5 期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。 6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有需披露的暂时停牌股票。 6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2014年6月30日止，本基金没有因从事银行间市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2014年6月30日止，本基金没有因从事交易所市场债券正 回购交易形成的卖出回购证券款余额。 6.4.6 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.6.1金融工具公允价值计量的方法 根据企业会计准则的相关规定，以公允价值计量的金融工具，其公允价值的 计量可分为三个层级： 第一层级：对存在活跃市场报价的金融工具，可以相同资产/负债在活跃市 场上的报价确定公允价值。 第二层级：对估值日活跃市场无报价的金融工具，可以类似资产/负债在活 跃市场上的报价为依据做必要调整确定公允价值；对估值日不存在活跃市场的金 融工具，可以相同或类似资产/负债在非活跃市场上的报价为依据做必要调整确 定公允价值。 第三层级：对无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的金融工具，可以 其他反映市场参与者对资产/负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。 6.4.6.2各层级金融工具公允价值 截至2014年6月30日止，本基金持有的以公允价值计量的金融工具第一层 级的余额为120,398,753.03元，第二层级的余额为0元，第三层级的余额为0元。 （截至2013年12月31日止：第一层级的余额为150,658,465.83元，第二层级 的余额为0元，第三层级的余额为0元。） 6.4.6.3公允价值所属层级间的重大变动 本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生 重大变动。 6.4.6.4第三层级公允价值本期变动金额 本基金持有的以公允价值计量的金融工具第三层级公允价值本期未发生变 动。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（%） 1 权益投资 120,398,753.03 95.95 其中：普通股 120,398,753.03 95.95 存托凭证 - - 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 金融衍生品投资 - - 其中：远期 - - 期货 - - 期权 - - 权证 - - 5 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资产 - - 6 货币市场工具 - - 7 银行存款和结算备付金合计 3,948,332.46 3.15 8 其他各项资产 1,127,235.05 0.90 9 合计 125,474,320.54 100.00 注：股票投资的公允价值包含可退替代款的估值增值。 7.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布 金额单位：人民币元 国家（地区） 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 中国香港 120,398,753.03 96.07 合计 120,398,753.03 96.07 7.3 期末按行业分类的权益投资组合 金额单位：人民币元 行业类别 公允价值 占基金资产净值 比例（％） 金融 64,669,253.44 51.60 信息技术 14,191,678.12 11.32 能源 11,452,608.43 9.14 电信服务 8,223,887.62 6.56 公用事业 6,166,312.75 4.92 非必需消费品 6,149,809.51 4.91 工业 5,163,517.97 4.12 必需消费品 4,381,685.19 3.50 材料 - - 保健 - - 合计 120,398,753.03 96.07 注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。 7.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细 金额单位：人民币元 序号 公司名称 （英文） 公司名称 （中文） 证券代码 所在证 券市场 所属国家 （地区) 数量 （股） 公允价值 占基金 资产净 值比例 （％） 1 HSBC HOLDINGS PLC 汇丰控股 有限公司 00005 香港 中国香港 283,418 17,682,094.75 14.11 2 TENCENT HOLDINGS LTD 腾讯控股 有限公司 00700 香港 中国香港 133,930 12,565,480.01 10.03 3 CHINA CONSTRUCTION BANK 中国建设 银行股份 有限公司 00939 香港 中国香港 1,726,692 8,031,492.00 6.41 4 CHINA MOBILE LTD 中国移动 有限公司 00941 香港 中国香港 125,944 7,517,597.36 6.00 5 AIA GROUP LTD 友邦保险 控股有限 公司 01299 香港 中国香港 186,953 5,779,944.11 4.61 6 IND & COMM BK OF CHINA 中国工商 银行股份 有限公司 01398 香港 中国香港 1,315,154 5,115,127.09 4.08 7 BANK OF CHINA LTD 中国银行 股份有限 公司 03988 香港 中国香港 1,632,856 4,497,395.69 3.59 8 CNOOC LTD 中国海洋 石油有限 00883 香港 中国香港 372,487 4,115,608.86 3.28 公司 9 CHEUNG KONG HOLDINGS LTD 长江实业 (集团)有限 公司 00001 香港 中国香港 31,277 3,413,591.33 2.72 10 SUN HUNG KAI PROPERTIES 新鸿基地 产发展有 限公司 00016 香港 中国香港 38,867 3,279,427.42 2.62 注：①所用证券代码采用当地市场代码。 ②投资者欲了解本报告期末基金投资的所有权益投资明细，应阅读登载于本基金管理人 网站的半年度报告正文。 7.5 报告期内权益投资组合的重大变动 7.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序 号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计买入金额 占期初基金资产净 值比例（%） 1 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD 00027 3,515,527.22 2.30 2 TENCENT HOLDINGS LTD 00700 2,522,207.54 1.65 3 CHINA MENGNIU DAIRY CO LTD 02319 923,723.71 0.61 4 LENOVO GROUP LTD 00992 431,555.01 0.28 5 WANT WANT CHINA HOLDINGS LTD 00151 393,564.24 0.26 6 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL 00386 326,185.45 0.21 7 POWER ASSETS HOLDINGS LTD 00006 250,350.59 0.16 8 - - - - 9 - - - - 10 - - - - 11 - - - - 12 - - - - 13 - - - - 14 - - - - 15 - - - - 16 - - - - 17 - - - - 18 - - - - 19 - - - - 20 - - - - 注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 7.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的权益投资明细 金额单位：人民币元 序 号 公司名称（英文） 证券代码 本期累计卖出金额 占期初基金资产净 值比例（%） 1 HSBC HOLDINGS PLC 00005 5,572,340.79 3.65 2 IND & COMM BK OF CHINA 01398 2,577,331.45 1.69 3 TENCENT HOLDINGS LTD 00700 2,370,295.29 1.55 4 CHINA CONSTRUCTION BANK 00939 2,056,044.94 1.35 5 CHINA MOBILE LTD 00941 2,029,153.53 1.33 6 AIA GROUP LTD 01299 1,990,193.81 1.30 7 CHEUNG KONG HOLDINGS LTD 00001 1,582,109.56 1.04 8 BANK OF CHINA LTD 03988 1,215,362.40 0.80 9 GALAXY ENTERTAINMENT GROUP LTD 00027 1,100,802.60 0.72 10 HUTCHISON WHAMPOA LTD 00013 1,053,631.76 0.69 11 CNOOC LTD 00883 1,041,883.59 0.68 12 SWIRE PACIFIC LTD-A 00019 843,884.69 0.55 13 PETROCHINA CO LTD 00857 833,827.90 0.55 14 CHINA PETROLEUM & CHEMICAL 00386 748,494.20 0.49 15 SANDS CHINA LTD 01928 747,408.98 0.49 16 CHINA LIFE INSURANCE CO 02628 742,923.92 0.49 17 PING AN INSURANCE GROUP CO 02318 728,692.52 0.48 18 HONG KONG 00388 679,002.95 0.45 EXCHANGES & CLEAR 19 CHINA MERCHANTS HLDGS INTL 00144 630,333.36 0.41 20 WHARF HOLDINGS LTD 00004 544,681.75 0.36 注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费 用。 7.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额 单位：人民币元 买入成本（成交）总额 8,363,113.76 卖出收入（成交）总额 38,605,056.29 注：“买入成本”、“卖出收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考 虑相关交易费用。 7.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合 本基金本报告期末未持有债券。 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 本基金本报告期末未持有债券。 7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资 明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明 细 金额单位：人民币元 序号 衍生品类别 衍生品名称 公允价值 占基金资 产净值比 例(％) 1 股指期货 HANG SENG IDX FUT Jul14 - - 2 - - - - 3 - - - - 4 - - - - 5 - - - - 注：期货投资采用当日无负债结算制度，相关价值已包含在结算备付金中，具体投资情 况详见下表（买入持仓量以正数表示，卖出持仓量以负数表示）： 代码 名称 持仓量 （买/卖）（单 位：手） 合约市值 公允价值 变动 HIN4 HANG SENG IDX FUT Jul14 3 2,750,958.37 5,119.69 公允价值变动总额合计 - - - 5,119.69 股指期货投资本期收益 - - - 196,893.43 股指期货投资本期公允 价值变动 - - - -45,556.21 7.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细 本基金本报告期末未持有基金。 7.11 投资组合报告附注 7.11.1 报告期内，本基金投资决策程序符合相关法律法规的要求，未发现本基金 投资的前十名证券的发行主体本期出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前 一年内受到公开谴责、处罚的情形。 7.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。 7.11.3 期末其他各项资产构成 单位：人民币元 序号 名称 金额 1 存出保证金 171,926.25 2 应收证券清算款 - 3 应收股利 924,567.77 4 应收利息 493.94 5 应收申购款 - 6 其他应收款 - 7 待摊费用 30,247.09 8 其他 - 9 合计 1,127,235.05 7.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 7.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 7.11.6 投资组合报告附注的其他需要说明的事项 由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。 §8 基金份额持有人信息 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位：份 持有人 户数 （户） 户均持有 的基金份 额 持有人结构 机构投资者 个人投资者 华夏恒生ETF联接 持有份额 占总 份额 比例 持有份额 占总份 额比例 持有份额 占总份 额比例 1,573 74,735.68 7,710,573.00 6.56% 27,264,821.00 23.19% 82,583,825.00 70.25% 8.2 期末上市基金前十名持有人 序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总 份额比例 1 中信证券股份有限公司 6,600,000 5.61% 2 徐旭文 1,000,087 0.85% 3 史育东 999,058 0.85% 4 国信证券股份有限公司 990,000 0.84% 5 刘旭灵 500,014 0.43% 6 赵凤娟 480,037 0.41% 7 卢钰华 430,041 0.37% 8 范炜 400,077 0.34% 9 周文东 400,000 0.34% 10 麦琼娣 360,000 0.31% 11 中国银行股份有限公司－恒生交易型 开放式指数证券投资基金联接基金 82,583,825 70.25% 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例 基金管理人所有从业人员持 有本基金 - - 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总额区间的情况 项目 持有基金份额总量的数量区间（万份） 本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 负责人持有本开放式基金 0 本基金基金经理持有本开放式基金 0 §9 开放式基金份额变动 单位：份 基金合同生效日（2012年8月9日）基金份额总额 3,585,559,219 本报告期期初基金份额总额 145,559,219 本报告期基金总申购份额 4,000,000 减：本报告期基金总赎回份额 32,000,000 本报告期基金拆分变动份额 - 本报告期期末基金份额总额 117,559,219 §10 重大事件揭示 10.1 基金份额持有人大会决议 本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 本报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。 本报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。2014 年2月14日中国银行股份有限公司发布公告，自2014年2月13日起，陈四清 先生担任本行行长。 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。 10.4 基金投资策略的改变 本基金本报告期投资策略未发生改变。 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本基金管理人、基金托管人涉及托管业务的部门及其高级管理人员在本报告 期内未受到任何处分。 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位：人民币元 券商名称 交易单 元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注 成交金额 占当期股票成 交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例 DEUTSCHE BANK - 18,450,519.26 39.25% 7,112.41 34.02% - MERRILL LYNCH - 15,714,228.54 33.43% 7,010.80 33.53% - GOLDMAN SACHS - 8,101,091.19 17.23% 4,050.60 19.37% - MORGAN STANLEY - 2,709,438.54 5.76% 812.84 3.89% - CITIC SECURITIES (HK) - 2,037,846.68 4.33% 1,630.28 7.80% - UBS - - - 292.61 1.40% - 注：①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即： ⅰ经营行为规范，在近一年内无重大违规行为。 ⅱ公司财务状况良好。 ⅲ有良好的内控制度，在业内有良好的声誉。 ⅳ有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市 场研究报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告。 ⅴ建立了广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯和服务。 ②券商专用交易单元选择程序： ⅰ对交易单元候选券商的研究服务进行评估 本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和 研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。 ⅱ协议签署及通知托管人 本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。 ③除本表列示外，本基金还选择了高华证券、国泰君安证券、国信证券、申银万国证券、 西部证券、兴业证券、中国银河证券、中信建投证券、中信证券、中银国际证券的交易单元 作为本基金交易单元，本报告期无股票交易及应付佣金。 ④本报告期内，本基金租用的券商交易单元未发生变更。 ⑤此处佣金指基金通过单一券商进行股票、股指期货等交易而合计支付该券商的佣金合 计。 10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位：人民币元 券商名称 债券交易 回购交易 成交金额 占当期债券成交 总额的比例 成交金额 占当期回购成交 总额的比例 - - - - - 华夏基金管理有限公司 二〇一四年八月二十五日 中财网
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