[中报]张 裕Ａ：2014年半年度报告
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 2014 定全 02 2014年08月 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................5 第二节 公司简介 ............................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .............................................. 6 第四节 董事会报告 .......................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................... 17 第六节 股份变动及股东情况 ................................................. 25 第七节 优先股相关情况 ..................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ....................................... 26 第九节 财务报告 ........................................................... 27 第十节 备查文件目录 ...................................................... 108 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人孙利强、主管会计工作负责人冷斌及会计机构负责人(会计主管 人员)姜建勋声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述主要基于公司对我国经济发展趋 势的基本把握和多年行业经验判断，存在诸多的不确定性，并不构成公司对投 资者的实质承诺，请投资者注意风险，谨慎决策。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司 指 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 张裕集团/控股股东 指 烟台张裕集团有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 第二节 公司简介 一、公司简介 股票简称 张裕A、张裕 B 股票代码 000869、200869 变更后的股票简称 - 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 公司的中文简称 张裕 公司的外文名称 YANTAI CHANGYU PIONEER WINE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 CHANGYU 公司的法定代表人 孙利强 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曲为民 李廷国 联系地址 山东省烟台市大马路 56号 山东省烟台市大马路 56号 电话 0086-535-6633658 0086-535-6633656 传真 0086-535-6633639 0086-535-6633639 电子信箱 quwm@changyu.com.cn stock@changyu.com.cn 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参 见 2013年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年 度报告备置地报告期无变化，具体请参见 2013年年报。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册 情况在报告期无变化，具体请参见 2013年年报。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 营业收入(元) 本报告期 2,301,990,248 上年同期 2,539,378,234 本报告期比上 年同期增减 -9.35% 归属于上市公司股东的净利润(元) 638,041,311 740,574,221 -13.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 629,900,854 736,714,423 -14.50% 经营活动产生的现金流量净额(元) 889,675,131 409,158,489 117.44% 基本每股收益(元/股) 0.93 1.08 -13.89% 稀释每股收益(元/股) 0.93 1.08 -13.89% 加权平均净资产收益率 9.77% 11.79% -2.02% 总资产(元) 本报告期末 8,614,013,724 上年度末 8,001,532,444 本报告期末比上 年度末增减 7.65% 归属于上市公司股东的净资产(元) 6,846,051,413 6,208,279,705 10.27% 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 6 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -10,897 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0 计入当期损益的政府补助 (与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 ) 8,772,080 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 478,097 减：所得税影响额 1,098,823 合计 8,140,457 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损 益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，受我国经济增速放缓、国外葡萄酒大量涌入以及国家相关政策等多重因素影响， 国内葡萄酒行业竞争十分激烈，特别是高端产品有效需求下降较大，给公司生产经营带来巨 大压力。面对外部诸多不利因素，公司坚持以市场为中心，根据市场发展态势，及时调整营 销策略和产品结构，不断完善营销渠道，全力促进产品销售，较好地遏制了经营业绩加速下 滑的势头，在第二季度(即4-6月)主营业务收入和净利润均出现了不同幅度反弹，分别同比增 长14.86%和6.23%；基于此，公司上半年实现营业收入230,199万元，同比下降9.35%；实现净 利润63,804万元，同比下降13.85%，下降幅度较第一度均有所缩小。 二、主营业务分析 主要财务数据同比变动情况 单位：元 营业收入 营业成本 销售费用 本报告期 2,301,990,248 754,302,386 486,481,030 上年同期 2,539,378,234 759,692,089 584,280,630 同比增 减 -9.35% -0.71% -16.74% 变动原因 主要是酒庄酒等高档产品销售收 入同比下降所致 主要是销售产品结构变化，高档产 品占比下降，低档产品占比上升； 葡萄等原料价格同比上涨所致 根据市场状况，适当压缩了营销投 入所致 管理费用 103,980,497 104,896,929 -0.87% - 财务费用 -14,254,385 -13,607,053 -4.76% - 所得税费用 210,241,876 244,475,516 -14%主要是净利润同比下降所致 研发投入 5,436,054 5,342,521 1.75%主要是研究开发支出增加所致 经营活动产生的现金流量 净额 889,675,131 409,158,489 117.44% 主要是各项经营活动流出的现金 减少所致 投资活动产生的现金流量 净额 -240,974,464 -502,430,760 52.04% 主要是购买 3个月以上定期存款所 支付的现金减少所致 现金及现金等价物净增加 额 648,662,711 -93,272,271 795.45% 主要是经营活动和投资活动产生 的现金流量净额增加所致 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至 报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续 至报告期内的情况。 公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，受急剧变化的市场环境和高档葡萄酒类需求大幅萎缩影响，为了应对不利的经营 环境，公司报告期内继续实施“稳步发展中高档葡萄酒，大力发展低档葡萄酒、白兰地以及自有 品牌进口酒”的经营战略，在努力促进原有中高档葡萄酒发展的同时，将营销资源向适应市场需 求的低档葡萄酒、白兰地以及自有品牌进口酒进行了适当倾斜，有效遏制了公司营业收入的快速 下滑。报告期主要工作如下： 一是完善销售体系建设，加强营销管理。公司完成了对销售队伍各层级人员的整顿和调整， 增加了地级市经理人员设置，强化了营销人员分级管理，完善了营销人员绩效考核办法，更好地 调动了营销人员的积极性；成立了中小酒店直供管理公司及兰州、银川和咸阳三个直供公司，进 一步拓展直供业务；对公司现有产品体系进行了梳理和简化，使适合未来发展需要的核心产品体 系更加清晰；进一步明确了各类产品主推渠道，增强了营销针对性；通过建设联系点市场工作制 度和销售终端检查，促进了公司“走向终端”这一营销战略的全面实施和深入开展。 二是继续推进信息化建设和管理创新。公司先后完成了SAP一期和二期项目，SAP系统已于报 告期内全面上线运行；围绕未来发展目标和当前亟需解决的重大管理、生产、技术和营销问题， 提出并实施创新与合理化项目279余项，使相关工作和管理水平上了一个新台阶。 三是加强成本和费用管理，努力提高经济效益。公司强化了对广告费投入产出比以及原酒、包装材料 和产成品资金占用考核，减少了资金占用，提高了资金使用效率和效果；通过集中采购、包装改进、包装 简化和取消委托加工等措施，压缩了产品成本，使公司吨酒成本下降，提高了经济效益。 四是加快新技术、新工艺和新产品研发，稳步推进技改项目建设。公司加大了科研项目投入 力度，增强了研发能力和水平，完成了国家、省、市级科技成果申报3项，专利申报1项；通过对 在建项目严格实施专项审计和第三方监理，较好地控制了各项目工程质量、投资规模和建设进度， 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 公司主要投资项目进展顺利。 2014年下半年，公司重点工作和措施为： 一是持续推进销售模式创新，加强对销售终端的开发和控制。公司将优化当前经销商为主体 的销售模式，适当扩大配送商和直销业务规模，继续坚持公司领导联系点市场工作制度，加大对 销售终端的开发和管理办度，加快推进移动终端管理系统的建设，为终端工作提供技术支持和检 查手段，努力掌握产品在终端销售的主动权。 二是继续加强成本费用管理，提高资金使用效果。公司将通过加强预算管理和细化考核项目， 简化产品包装，全面实施拖盘运输、扩大原材物料集中采购，优化葡萄采购价格定价模式等办法， 加强对生产成本和销售费用等主要成本费用的管理控制，提高资金的使用效果，增加企业效益。 三是稳步推进投资项目建设，优化产能结构，提高生产能力和管理水平。按照2014年度资本 支出计划进度安排，公司将稳步推进投资项目建设，严格控制项目实施进度和投资预算，确保工 程质量优良和施工安全，为公司进一步提高生产能力和优化产能结构打下坚实基础；加快实施和 推进SAP项目，加强相关人员培训，更好地借助现代信息技术，全面提升公司管理水平和控制能力。 四加强葡萄基地管理，完成葡萄收购工作。公司将进一步明确各级葡萄基地管理人员和葡萄 种植户职责与分工，加强葡萄种植人员培训和考核，强化葡萄基地现场指导和管理，大力推广葡 萄种植机械化作业，努力提高葡萄质量，降低种植成本；做好葡萄采购计划和实施方案，科学组 织和调配内部资源，保质保量完成葡萄收购目标，确保公司充足而优质的葡萄原料供应。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 酒及酒精饮料业 2,295,163,767 748,344,147 67.39% -9.44% -1.26% -2.70% 分产品 葡萄酒 1,765,168,335 553,653,304 68.63% -9.28% 4.52% -4.14% 白兰地 467,055,981 158,456,974 66.07% -4.69% -6.24% 0.56% 起泡酒 20,570,297 13,653,755 33.62% 2.01% 8.01% -3.69% 其 他 42,369,154 22,580,114 46.71% -45.95% -51.50% 6.10% 分地区 东部地区 1,953,179,965 628,664,664 67.81% -9.56% -1.42% -2.66% 中部地区 233,339,819 82,589,404 64.61% -8.39% -0.67% -2.75% 西部地区 108,643,983 37,090,079 65.86% -9.56% 0.08% -3.29% 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 四、核心竞争力分析 在中国葡萄酒行业竞争格局中，相对行业内的参与者，我们认为，公司具有以下竞争优势： 一是拥有一个历经120余年积淀的葡萄酒品牌。所使用的“张裕”商标和“解百纳”商标 均为“中国驰名商标”，具有强大的品牌影响力和品牌美誉度。 二是已建成覆盖全国的营销网络。形成了由公司营销人员和经销商两只队伍为主体的“三 级”营销网络体系，具备强大的营销能力和市场开拓能力。 三是具备雄厚的科研实力和产品研发体系。公司拥有全国唯一的“国家级葡萄酒研发中心”，掌握 了先进的葡萄酒酿造技术和生产工艺，具备较强的产品创新能力和完善的质量控制体系。 四是公司拥有与发展要求相适应的葡萄基地。公司在山东、宁夏、新疆、辽宁、河北和陕西等中 国最适宜酿酒葡萄种植的区域所发展的葡萄基地，其规模和结构已基本适应公司发展需要。 五是高中低产品及品种、品类齐全。葡萄酒、白兰地等系列产品百余个品种，涵盖了高、 中、低各档次，可以满足不同消费人群的需要；经过过去10余年的快速发展，公司已居国内 葡萄酒行业龙头地位，这在未来的竞争中，具有一定的比较优势。 基于上述原因，公司已形成了较强的核心竞争能力，并在未来可预见的市场竞争中将保 持这一相对优势地位。 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 (1)对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 (2)持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 (3)证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 (1)委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 (2)衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 (3)委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 □ 适用 √ 不适用 (2)募集资金承诺项目情况 □ 适用 √ 不适用 (3)募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 (4)募集资金项目情况 在过去三年中，公司没有发行股票或公司债券募集资金，亦没有其他募集资金投资项目延续 至报告期的情况。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报告全 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入营业利润 净利润 烟台张裕－卡斯特酒庄有限公司 子公司 酒及酒精饮料业 葡萄酒、香槟酒的研制、生 产与销售、旅游服务 500万美元 281,027,978 83,305,969 38,866,996 4,304,385 3,099,755 廊坊卡斯特－张裕酒业有限公司 参股公司 酒及酒精饮料业葡萄酒的生产与销售 6,108,818美元 57,539,508 47,192,412 26,943,014 278,873 221,457 烟台麒麟包装有限公司 子公司 包装业 生产及销售包装材料 1,541万元 69,018,458 25,737,428 33,965,786 1,658,705 1,247,891 北京张裕爱斐堡国际酒庄有限公司 子公司 酒及酒精饮料业 白兰地、葡萄酒的研制、生 产与销售 11,000万元 695,174,432 77,053,340 51,140,545 -9,040,788 -9,145,407 辽宁张裕冰酒酒庄有限公司 子公司 酒及酒精饮料业冰葡萄酒的生产 2,630万元 87,354,495 58,514,577 16,805,693 -4,614,383 -4,607,180 新疆天珠葡萄酒业有限公司 子公司 酒及酒精饮料业 葡萄的种植,葡萄汁、葡萄原 酒及果酒加工和灌装销售 7,500万元 192,284,733 159,336,889 31,963,458 -2,703,625 -2,703,224 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报告全 5、非募集资金投资的重大项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 项目名称 计划投资总额本报告期投入金额 截至报告期末累 计实际投入金额 项目进度项目收益情况 陕西瑞纳城堡酒庄项目 31,074 7,917 36,917 98%主体工程已建成投产 宁夏摩塞尔十五世酒庄项目 24,415 2,800 26,800 97%主体工程已建成投产 新疆巴保男爵酒庄项目 23,343 1,876 28,876 98%主体工程已建成投产 烟台张裕国际葡萄酒城配制、冷冻中心建设项目 65,331 11,000 38,000 55% 0 烟台张裕国际葡萄酒城灌装中心建设项目 46,736 3,000 28,500 60% 0 烟台张裕国际葡萄酒城物流中心建设项目 12,095 2,295 8,095 65% 0 张裕葡萄与葡萄酒研究院建设项目 20,000 5,000 8,200 40% 0 收藏级葡萄酒酒庄建设项目 14,545 6,940 9,545 65% 0 绿化投资 5,000 1,394 2,487 50% 0 先锋专卖店建设项目 10,000 1,661 1,661 15% 0 合计 252,539 43,883 189,081 ---- 临时公告披露的指定网站查询索引(如有) 无 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 六、对 2014年 1-9月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整 情况 √ 适用 □ 不适用 2014年7月5日，公司披露了《2013年度权益分派实施公告》。本公司2013年年度权益分 派方案为：以公司现有总股本 685,464,000 股为基数，向全体股东每10股派5元人民币现金 (含税；扣税后，A股QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每 10股派4.5元；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税 实行差别化税率征收，先按每10股派4.75元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按 实际持股期限补缴税款 ；对于QFII、RQFII外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税， 由纳税人在所得发生地缴纳；B股非居民企业扣税后每10股派现金 4.5元，境内(外)个人股东 的股息红利税实行差别化税率征收，先按每10股派4.75元，权益登记日后根据投资者减持股 票情况，再按实际持股期限补缴税款。)。 本次权益分派A股股权登记日为：2014年7月10日，除权除息日为：2014年7月11日。 本次权益分派B股最后交易日为：2014年7月10日，股权登记日为：2014年7月15日，除权 除息日为：2014年7月11日。 公司此次委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利已于2014年7月11日通过股东 托管证券公司(或其他托管机构)直接划入其资金账户。B股股东的现金红利于2014年7月15日 通过股东托管证券公司或托管银行直接划入其资金账户。张裕集团所享有的现金红利已由本 公司同时直接派发。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式接待对象类型接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 2014年05月20日公司会议室 实地调研机构 上投摩根基金管理有限公 司帅虎、兴业全球基金管理 有限公司陈宇、中银国际证 券有限责任公司操礼艳 公司近期经营情 况及其他问题 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 第五节 重要事项 一、公司治理情况 本公司认真按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等国家有关法律法规之 规定，建立并不断完善公司治理结构，依法规范运作。目前，公司治理实际情况与《公司法》 和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 二、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报告全 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内容关联交易定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额(万 元) 占同类交 易金额的 比例 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 采购酒类产品的 烟台张裕酒文化博物馆有限公司 同一母公司控制的公司采购商品以市价为基础，协商定价协议价 253.6 0.34%现金结算 -2014年 04月 26日 衍生品 采购酒类产品的 烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公司 同一母公司控制的公司采购商品以市价为基础，协商定价协议价 26.9 0.04%现金结算 -2014年 04月 26日 衍生品 http://w ww.cninf o.com.cn /informa tion/com panyinfo .html 烟台神马包装有限公司 同一母公司控制的公司采购商品采购包装材料 以市价为基础，协商定价协议价 6,098.2 8.08%现金结算 -2014年 04月 26日 烟台中亚医药保健酒有限公司 同一母公司控制的公司采购商品采购酒类产品 以市价为基础，协商定价协议价 117.6 0.16%现金结算 -2014年 04月 26日 烟台张裕酒文化博物馆有限公司 同一母公司控制的公司销售商品销售酒类产品 以市价为基础，协商定价协议价 342.6 0.15%现金结算 -2014年 04月 26日 烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公司 同一母公司控制的公司销售商品销售酒类产品 以市价为基础，协商定价协议价 434.9 0.19%现金结算 -2014年 04月 26日 烟台中亚医药保健酒有限公司 同一母公司控制的公司销售商品销售酒类产品 以市价为基础，协商定价协议价 42.7 0.02%现金结算 -2014年 04月 26日 烟台张裕集团有限公司 母公司 租赁 租赁仓库、 以市价为基础，协商定价协议价 292.9 0.14%现金结算2014年 04月 26日 无形资产 烟台张裕集团有限公司 母公司 许可使用商标 以市价为基础，协商定价协议价 4,341.3 100%现金结算 -2014年 04月 26日 许可使用 无形资产 烟台张裕集团有限公司 母公司 许可使用专利 以市价为基础，协商定价协议价 2.5 100%现金结算 -2014年 04月 26日 许可使用 合计 ----11,953.2 ---------- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 无 18 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 九、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况 √ 适用 □ 不适用 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 租赁情况说明 于2012年1月1日，本公司与总公司订立了一项房屋租赁合同。根据此协议，自2012年1月1 日起，本公司向总公司租赁物业作为业务用途，基本年租金费用为人民币5,858,000元。该合同 有效期至2016年12月31日。2014年1-6月，本集团确认总公司租赁费人民币2,929,000元。 于2014年1-6月，本集团与关联方租赁占集团租赁费用的28.25%。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 (1)违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 十、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 -－2006年3月1 1日3年已履行完毕 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 ---- 资产重组时所作承诺 ---- 首次公开发行或再融资时所作承诺 烟台张裕集 团有限公司 根据《商标许可使用合同》，每年由本 公司支付给烟台张裕集团有限公司的 张裕等商标使用费由烟台张裕集团有 限公司主要用于宣传张裕等商标和本 合同产品。 1997年5月1 8日无限期 处于履行过 程中 烟台张裕集 团有限公司 非同业竞争 1997年5月1 8日无限期 一直在履行 其他对公司中小股东所作承诺 ---- 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划无。 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 √ 是 □否 本公司在2014年度继续聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）作为审计机构，聘期一年。 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、违法违规退市风险揭示 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在违法违规退市风险。 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 21 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减(＋，－) 本次变动后 数量 比例 发行新股送股 公积金 转股 其他小计 数量 比例 二、无限售条件股份 685,464,000 100% 685,464,000 100% 1、人民币普通股 453,460,800 66.15% 453,460,800 66.15% 2、境内上市的外资股 232,003,200 33.85% 232,003,200 33.85% 三、股份总数 685,464,000 100% 685,464,000 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 51,839户,其中 A股股东 35,873户,B股股东 15,966户。报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 报告期末普通股股东总数 51,839户,其中 A股股东 35,873户,B股股东 15,966户。报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报告全 持股5%以上的股东或前 10名股东持股情况 持有有限 质押或冻结情况 报告期末持股 报告期内增 持有无限售条件 股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 数量 减变动情况 的股份数量 股份状态 数量 股份数量 烟台张裕集团有限公司 境内非国有法人 50.40% 345,473,856 0 0 345,473,856 - 0 GAOLING FUND,L.P. 境外法人 3.53% 24,176,997 0 0 24,176,997 - 0 GIC PRIVATE LIMITED 境外法人 2.69% 18,456,155 -764,818 0 18,456,155 - 0 BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD 境外法人 2.35% 16,106,326 0 0 16,106,326 - 0 GSIC A/C MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE 境外法人 0.89% 6,085,399 -16,541 0 6,085,399 - 0 BBH A/C VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX 境外法人 0.68% 4,651,666 -55,400 0 4,651,666 - 0 FUND BBH S/A FIDELITY FUNDS SICAV-HEALTH CARE 境外法人 0.63% 4,306,656 -284,826 0 4,306,656 - 0 VALUE PARTNERS HIGH-DIVIDEND STOCKS FUNDS 境外法人 0.62% 4,280,146 -1,686,735 0 4,280,146 - 0 NORGES BANK 境外法人 0.61% 4,171,564 2,483,576 0 4,171,564 - 0 FIDELITY CHINA SPECIAL SITUATIONS PLC 境外法人 0.55% 3,779,202 0 0 3,779,202 - 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 无。 名股东的情况 前 10名股东中，烟台张裕集团有限公司与 9位流通股东之间无关联关系或一致行动关系，其他股东 上述股东关联关系或一致行动的说明 之间关系不详。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报告全 前 10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 烟台张裕集团有限公司 345,473,856人民币普通股 345,473,856 GAOLING FUND,L.P. 24,176,997境内上市外资股 24,176,997 GIC PRIVATE LIMITED 18,456,155境内上市外资股 18,456,155 BBH BOS S/A FIDELITY FD - CHINA FOCUS FD 16,106,326境内上市外资股 16,106,326 GSIC A/C MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE 6,085,399境内上市外资股 6,085,399 BBH A/C VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 4,651,666境内上市外资股 4,651,666 BBH S/A FIDELITY FUNDS SICAV-HEALTH CARE 4,306,656境内上市外资股 4,306,656 VALUE PARTNERS HIGH-DIVIDEND STOCKS FUNDS 4,280,146境内上市外资股 4,280,146 NORGES BANK 4,171,564境内上市外资股 4,171,564 FIDELITY CHINA SPECIAL SITUATIONS PLC 3,779,202境内上市外资股 3,779,202 前 10名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限售流通股股 东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明 前 10名股东中，烟台张裕集团有限公司与 9位流通股东之间无关联关系 或一致行动关系，其他股东之间关系不详。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明 前十大股东没有参与融资融券业务。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司股东在报告期内未进行约定购回交易。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 第七节 优先股相关情况 一、报告期内优先股的发行与上市情况 □ 适用 √ 不适用 二、公司优先股股东数量及持股情况 □ 适用 √ 不适用 三、优先股回购或转换情况 1、优先股回购情况 □ 适用 √ 不适用 2、优先股转换情况 □ 适用 √ 不适用 四、优先股表决权的恢复、行使情况 □ 适用 √ 不适用 五、优先股所采取的会计政策及理由 □ 适用 √ 不适用 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告全文 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013年年报。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 让·保罗·皮纳得先生 董事 离任 2014年05月23日因工作变动。 戴蕙 董事 聘任 2014年05月23日经 2013年度股东大会聘任。 王竹泉 独立董事 聘任 2014年05月23日经 2013年度股东大会聘任。 26 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 第九节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 1,861,541,927 1,367,818,182 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七、2 270,389,669 79,702,753 应收账款 七、4 125,882,945 177,109,516 预付款项 七、6 12,631,073 45,997,863 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 七、3 6,478,263 8,417,995 应收股利 其他应收款 七、5 94,629,107 99,331,794 买入返售金融资产 存货 七、7 1,763,353,132 2,121,117,437 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,134,906,116 3,899,495,540 非流动资产： 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 项目 附注 期末余额 期初余额 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、8 投资性房地产 固定资产 七、9 1,983,240,508 1,917,641,344 在建工程 七、10 1,688,554,603 1,423,654,530 工程物资 676,539 固定资产清理 生产性生物资产 七、11 123,118,338 101,794,515 油气资产 无形资产 七、12 299,188,896 296,129,754 开发支出 商誉 七、13 13,112,525 13,112,525 长期待摊费用 七、14 176,253,868 165,521,803 递延所得税资产 七、15 170,919,442 158,533,090 其他非流动资产 七、17 24,719,428 24,972,804 非流动资产合计 4,479,107,608 4,102,036,904 资产总计 8,614,013,724 8,001,532,444 流动负债： 短期借款 七、18 243,170,674 243,170,674 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、19 1,670,000 5,765,694 应付账款 七、20 260,590,660 258,116,331 预收款项 七、21 297,711,405 188,651,254 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、22 131,853,776 134,322,137 应交税费 七、23 63,377,377 194,413,430 应付利息 七、24 4,279,802 2,152,059 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 项目 附注 期末余额 期初余额 应付股利 其他应付款 七、25 502,406,987 497,301,630 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 七、26 12,545,801 12,915,801 流动负债合计 1,517,606,482 1,536,809,010 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七、14 5,336,115 5,336,115 其他非流动负债 七、27 82,278,935 88,366,835 非流动负债合计 87,615,050 93,702,950 负债合计 1,605,221,532 1,630,511,960 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、28 685,464,000 685,464,000 资本公积 七、29 563,139,042 563,139,042 减：库存股 专项储备 盈余公积 七、30 342,732,000 342,732,000 一般风险准备 未分配利润 七、31 5,254,985,974 4,616,944,663 外币报表折算差额 -269,603 归属于母公司所有者权益合计 6,846,051,413 6,208,279,705 少数股东权益 162,740,779 162,740,779 所有者权益（或股东权益）合计 7,008,792,192 6,371,020,484 负债和所有者权益（或股东权益）总计 8,614,013,724 8,001,532,444 法定代表人：孙利强 主管会计工作负责人：冷斌 会计机构负责人：姜建勋 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 2、母公司资产负债表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 850,751,619 602,444,243 交易性金融资产 应收票据 150,131,330 32,594,381 应收账款 十五、1 1,600,968 预付款项 2,418,842 24,824,672 应收利息 6,478,263 8,417,995 应收股利 752,595,884 752,595,884 其他应收款 十五、2 3,374,503,872 3,709,583,949 存货 681,914,073 781,284,189 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 5,818,793,883 5,913,346,281 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 1,048,208,923 1,048,208,923 投资性房地产 固定资产 416,731,108 425,294,116 在建工程 650,821 269,802 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 75,047,957 60,851,409 油气资产 无形资产 77,953,293 79,139,831 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 18,394,100 22,956,747 其他非流动资产 2,464,762 2,616,525 非流动资产合计 1,639,450,964 1,639,337,353 资产总计 7,458,244,847 7,552,683,634 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 项目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 243,170,674 243,170,674 交易性金融负债 应付票据 应付账款 155,823,881 166,453,563 预收款项 应付职工薪酬 82,441,312 69,032,912 应交税费 -2,740,970 37,578,670 应付利息 4,279,802 2,152,059 应付股利 其他应付款 1,481,112,201 1,612,596,521 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,559,227 2,559,227 流动负债合计 1,966,646,127 2,133,543,626 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 20,995,849 22,275,462 非流动负债合计 20,995,849 22,275,462 负债合计 1,987,641,976 2,155,819,088 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 685,464,000 685,464,000 资本公积 557,222,454 557,222,454 减：库存股 专项储备 盈余公积 342,732,000 342,732,000 一般风险准备 未分配利润 3,885,184,417 3,811,446,092 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 5,470,602,871 5,396,864,546 负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,458,244,847 7,552,683,634 法定代表人：孙利强 主管会计工作负责人：冷斌 机构负责人：姜建勋 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 3、合并利润表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 单位：元 项目附注本期金额上期金额 一、营业总收入 2,301,990,248 2,539,378,234 其中：营业收入 七、32 2,301,990,248 2,539,378,234 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,462,946,341 1,558,864,572 其中：营业成本七、32 754,302,386 759,692,089 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加七、33 132,436,813 123,601,977 销售费用七、34 486,481,030 584,280,630 管理费用七、35 103,980,497 104,896,929 财务费用七、36 -14,254,385 -13,607,053 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 839,043,907 980,513,662 加：营业外收入 七、37 9,444,796 5,675,494 减：营业外支出七、38 205,516 1,139,419 其中：非流动资产处置损失 10,897 392,956 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 848,283,187 985,049,737 减：所得税费用七、39 210,241,876 244,475,516 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 638,041,311 740,574,221 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 638,041,311 740,574,221 少数股东损益 六、每股收益： --- （一）基本每股收益 七、40 0.93 1.08（二）稀释每股收益 七、40 0.93 1.08 七、其他综合收益 七、41 -269,603 八、综合收益总额 637,771,708 740,574,221 归属于母公司所有者的综合收益总额 637,771,708 740,574,221 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人：孙利强 主管会计工作负责人：冷斌 会计机构负责人：姜建勋 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 4、母公司利润表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 689,897,279 715,083,136 减：营业成本 十五、4 565,744,989 585,109,268 营业税金及附加 75,738,343 61,432,785 销售费用 管理费用 49,958,367 59,247,136 财务费用 -10,409,383 -13,193,582 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 65,474,283 11,140,442 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,339,246 33,627,971 加：营业外收入 2,153,759 1,104,393 减：营业外支出 86,189 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,493,005 34,646,175 减：所得税费用 2,754,680 5,741,996 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 73,738,325 28,904,179 五、每股收益： ---- （一）基本每股收益 0.11 0.04（二）稀释每股收益 0.11 0.04 六、其他综合收益 七、综合收益总额 73,738,325 28,904,179 法定代表人：孙利强 主管会计工作负责人：冷斌 会计机构负责人：姜建勋 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 5、合并现金流量表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,562,811,996 2,594,618,747 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 17,998,725 收到其他与经营活动有关的现金 8,348,936 45,571,455 经营活动现金流入小计 2,571,160,932 2,658,188,927 购买商品、接受劳务支付的现金 386,315,147 593,465,656 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 177,188,827 224,792,482 支付的各项税费 784,526,070 979,129,937 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 333,455,757 1,681,485,801 889,675,131 451,642,3632,249,030,438409,158,489 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 项目 本期金额 上期金额 收回 3个月以上到期定期存款 218,392,728 457,524,719 取得投资收益所收到的现金 6,572,323 7,651,150 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100 4,000 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 224,965,151 465,179,869 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 398,392,132 417,217,901 投资支付的现金 购买 3个月以上定期存款所支付的现金 67,547,483 550,392,728 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 465,939,615 967,610,629 投资活动产生的现金流量净额 -240,974,464 -502,430,760 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -37,956 五、现金及现金等价物净增加额 648,662,711 -93,272,271 加：期初现金及现金等价物余额 956,558,932 1,562,294,026 六、期末现金及现金等价物余额 1,605,221,643 1,469,021,755 法定代表人：孙利强 主管会计工作负责人：冷斌 会计机构负责人：姜建勋 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 6、母公司现金流量表 编制单位：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量： 本期金额 上期金额 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 457,521,916 169,506,621 627,028,537 200,573,384 57,999,162 150,308,754 16,542,221 425,423,521 201,605,016 653,588,1496,272,432393,008,2071,052,868,788310,853,96261,492,292174,337,24827,978,590574,662,092478,206,696 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 收回 3个月以上到期定期存款 218,392,728 457,524,719 取得投资收益所收到的现金 72,046,606 51,330,749 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 4,000 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 290,439,334 25,546,521 508,859,46836,895,124 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 项目 本期金额 上期金额 投资支付的现金 3,700,000 购买 3个月以上定期存款所支付的现金 44,547,483 538,392,728 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 70,094,004 220,345,330 578,987,852-70,128,384 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 421,950,346 197,150,989 619,101,335 408,078,312425,084,049833,162,361 法定代表人：孙利强 主管会计工作负责人：冷斌 会计机构负责人：姜建勋 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报 7、合并所有者权益变动表 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股资本公积减：库存专项储备盈余公积一般风险准未分配利润其他 一、上年年末余额 685,464,000 563,139,04 342,732,00 4,616,944,66 162,740,779 6,371,020,484 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 685,464,000 563,139,04 342,732,00 4,616,944,66 162,740,779 6,371,020,484 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 638,041,311 -269,60 637,771,708 （一）净利润 638,041,311 638,041,311 （二）其他综合收益 -269,60 -269,603 上述（一）和（二）小计 638,041,311 -269,60 637,771,708 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 685,464,000 563,139,04 342,732,00 5,254,985,97 -269,60 162,740,779 7,008,792,192 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益少数股东权 益 所有者权益合计 实收资本（或股资本公积减：库存专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他 一、上年年末余额 685,464,000 562,139,042 342,732,000 4,322,769,136 146,381,009 6,059,485,187 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 685,464,000 562,139,042 342,732,000 4,322,769,136 146,381,009 6,059,485,187 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 1,000,000 294,175,527 16,359,770 311,535,297 （一）净利润 1,048,185,927 1,048,185,927 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,048,185,927 1,048,185,927 （三）所有者投入和减少资本 1,000,000 16,359,770 17,359,770 1．所有者投入资本 16,359,770 16,359,770 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 1,000,000 1,000,000 （四）利润分配 -754,010,400 -754,010,400 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -754,010,400 -754,010,400 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 685,464,000 563,139,042 342,732,000 4,616,944,663 162,740,779 6,371,020,484 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报 8、母公司所有者权益变动表 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计 一、上年年末余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 3,811,446,092 5,396,864,546 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 3,811,446,092 5,396,864,546 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 73,738,325 73,738,325 （一）净利润 73,738,325 73,738,325 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 73,738,325 73,738,325 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 3,885,184,417 5,470,602,871 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公 2014年半年度报 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 3,410,769,214 4,996,187,668 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 3,410,769,214 4,996,187,668 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 400,676,878 400,676,878 （一）净利润 1,154,687,278 1,154,687,278 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,154,687,278 1,154,687,278 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 -754,010,400 -754,010,400 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -754,010,400 -754,010,400 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 685,464,000 557,222,454 342,732,000 3,811,446,092 5,396,864,546 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 三、公司基本情况 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(“本公司”)是依据中华人民共和国(“中国”)《公司 法》由发起人烟台张裕集团有限公司(“总公司”)以其拥有的有关经营酒类业务的资产 及负债进行合并重组并改制而成的股份有限公司。本公司及子公司(“本集团”)从事葡 萄酒、白兰地、香槟的生产和销售。 本公司经由山东省人民政府于1997年4月10日发出的鲁政字[1997]119号文批准改制为 股份有限公司，并经国务院证券管理委员会证委发[1997]52号文批准发行88,000,000股 境内上市外资股(“B股”)，于1997年9月23日在深圳证券交易所上市交易。于1997年9 月18日，本公司获得山东省工商行政管理局签发的企业法人营业执照[26718011-9]号。 经中国证券监督管理委员会证监字[2000]148号文核准，本公司于2000年10月向中国投 资者发行32,000,000股境内上市人民币普通股(“A股”)。本公司的A股于2000年10月26 日在深圳证券交易所上市交易。 本公司在2006年2月发布了关于公司股权分置改革的通知，依照此通知，总公司在2006 年3月将其持有的13,977,600股股票转让给了本公司的普通股股东。股权转让后，总公 司的控股比例从53.8%降低到了50.4%。 本公司在2012年6月以2011年12月31日公司总股本527,280,000为基数，向全体股东每10 股送3股，合计增加股本158,184,000股。截至2014年6月30日止，本公司累计发行股份 总数685,464,000股。 本集团的母公司为于中国成立的总公司，最终实际控制人为烟台国丰投资控股有限公司、意 迩瓦萨隆诺控股股份公司、国际金融公司和烟台裕华投资发展有限公司四方共同控制。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本集团执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他 相关规定(统称“企业会计准则”)。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)披露有关财务信息。 记账基础和计价原则 本集团会计核算以权责发生制为记账基础。本财务报表以历史成本作为计量基础。资产 如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司于2014年6 月30日的公司及合并财务状况以及2014年1-6月的公司及合并经营成果和公司及合并现 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 金流量。 3、会计期间 本集团的会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币 确定欧元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业 合并。 合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的 权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制 下的企业合并的，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股 权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买 日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为 购买日当期投资收益。 购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买 日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得 的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。 因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的 金额计量。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起 将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或 资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的， 确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账 面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之中的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议 但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产 活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产 处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费 用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的 预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团能够决定另一个企业 的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适 当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的 经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，不调整合并财 务报表的期初数和对比数。 子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘 定。 本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份 额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额，其余额仍冲减少数股东权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指本集团持有的期 限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率 与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本 化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为 了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售货币 性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入 资本公积外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额 计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处 理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表的折算 为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负 债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项 目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发 生额的项目按交易发生日的即期汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分 配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负 债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东 权益项目下单独列示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率 变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现 金及现金等价物的影响”单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 9、金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融工具的分类 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 易日会计进行确认和终止确认。本公司持有的金融资产为贷款和应收款项。 本集团将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定 义确认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。本集团的金融负债为其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息及其他应收 款。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 其他金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得 或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团 (债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新 金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。 对于存在活跃市场的金融工具，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不 存在活跃市场的金融工具，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟 悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 本集团在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产 发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认 后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可 靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，包括： 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际 利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额确 认为减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在 转回日的摊余成本。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产， 不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2014年半年度报告 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 本集团将金额为人民币 3,000,000元以上 的应收款项确认为单项金额重大的应收款 项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本集团对单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试，单独测试未发生减值的金融资 产，包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。单项测试已确认减 值损失的应收款项，不再包括在具有类似信 用风险特征的应收款项组合中进行减值测 试。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 （未完）  |