[中报]中邮核心优势：2014年半年度报告
中邮核心优势灵活配置混合型证券投资 基金 2014 年半年度报告 2014 年 6 月 30 日 基金管理人： 中邮创业基金管理有限公司 基金托管人： 中国农业银行股份有限公司 送出日期： 2014 年 8 月 27 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 中邮创业基金管理有限公司的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经 全部独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司（简称：中国农业银行）根 据本基金合同规定，于 2014 年 8 月 25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更正。 本报告财务资料未经审计。 本报告期自 2014 年 01 月 01 日起至 06 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 5 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 5 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 6 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ...... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ .............................. 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 11 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 11 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信 、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 12 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 13 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 13 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 15 6 .4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 16 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 29 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 29 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 29 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 30 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 31 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 32 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 33 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................ 33 7.8 报告 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................ 33 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 33 7.10 报告期末本基金投资 的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 33 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 33 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 34 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 34 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 34 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 35 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 35 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 35 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 35 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 35 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 35 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 36 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 36 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 36 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 36 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 36 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 37 §1 1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 40 1 1 .1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 40 1 1 .2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 40 1 1 .3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 40 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 中邮核心优势灵活配置混合 基金主代码 590003 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2009年10月28日 基金管理人 中邮创业基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,063,754,587.36份 2.2 基金产品说明 投资目标 通过合理的动态资产配置，在严格控制风险并保证充 分流动性的前提下，充分挖掘和利用中国经济结构调 整过程中的投资机会，谋求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 通过对宏观经济形势以及市场状况的深入分析，采用 灵活的大类资产配置策略，应用系统化的风险管理工 具准确跟踪和全程监控投资组合风险，力求在较低的 风险水平上，为投资者提供超越业绩比较基准的收益。 本基金重点投资核心优势企业，因为这类企业能够获 得持续稳定的发展以及超过行业平均水平的超额利 润，投资这类公司能够增强基金对证券市场系统性风 险的抵御能力，充分分享中国经济结构调整过程中的 投资机会，实现基金资产的长期稳定增值。 业绩比较基准 本基金股票投资部分的业绩比较基准是沪深300指数， 债券部分的业绩比较基准为上证国债指数。 整体业绩比较基准=沪深300指数×60%＋上证国债指 数×40% 风险收益特征 本基金为混合型证券投资基金，其预期风险和预期收 益高于债券型基金和货币市场基金，但低于股票型基 金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 中邮创业基金管理有限公 司 中国农业银行股份有限公司 信息披露负责人 姓名 侯玉春 李芳菲 联系电话 010-82295160－157 010-66060069 电子邮箱 houyuc@postfund.com.cn lifangfei@abchina.com 客户服务电话 010－58511618 95599 传真 010-82295155 010-68121816 注册地址 北京市海淀区西直门北大 街60号首钢国际大厦10层 北京市东城区建国门内大街69 号 办公地址 北京市海淀区西直门北大 街60号首钢国际大厦10层 北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 邮政编码 100082 100031 法定代表人 吴涛 蒋超良 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.postfund.com.cn 基金半年度报告备置地点 基金管理人或基金托管人的办公场所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2014年1月1日 - 2014年6月30日 ) 本期已实现收益 120,783,777.13 本期利润 135,447,923.16 加权平均基金份额本期利润 0.1175 本期加权平均净值利润率 11.02% 本期基金份额净值增长率 10.58% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2014年6月30日 ) 期末可供分配利润 53,444,049.61 期末可供分配基金份额利润 0.0502 期末基金资产净值 1,200,804,635.96 期末基金份额净值 1.129 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2014年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 32.99% 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2. 所述基金业绩 指标不包括持有人认购或交 易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3. 期 末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末 余额，不是当前发生额）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 4.25% 1.21% 0.39% 0.47% 3.86% 0.74% 过去三个月 10.15% 1.10% 1.00% 0.52% 9.15 % 0.58% 过去六个月 10.58% 1.27% - 3.48% 0.62% 14.06% 0.65% 过去一年 25.03% 1.34% 0.54% 0.70% 24.49% 0.64% 过去三年 15.32% 1.17% - 13.91% 0.78% 29.23% 0.39% 自基金合同 生效起至今 32.99% 1.23% - 15.59% 0.82% 48.58% 0.41% 注： 1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要 低于所列数字。 2. 关于业绩基 准的说明 本基金业绩衡量基准＝沪深 300 指数 ×60% ＋上证国债指数 ×40% 沪深 300 指数作为按自由流通股本加权的跨两市蓝筹股指数，其指数样本股市值覆盖了上交所和 深交所上市的所有股票市值的 70% ，具有较强的代表意义。 由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合 同要求，基准指数中沪深 300 指数和上海国债指数每日分别计算收益率，然后按 60% 、 40% 的比 例 采取再平衡，再用循环计算的方式得到基准指数的时间序列。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 注：按相关法规规定，本基金自基金合同生效日起 6 个月内为建仓期。报告期内本基金的各项投 资比例符合基金合同的有关约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 基金管理人中邮创业基金管理有限公司成立于 2006 年 5 月 18 日，旗下目前管理 1 3 只开放式 基金产品，分别为中邮核心优选股票型证券投资基金、中邮核心成长股票型证券投资基金、中邮 核心优势灵活配置混合型证券投资基金、中邮核心主题股票型证券投资基金、中邮中小盘灵活配 置混合型证券投资基金、中邮上证 380 指数增强型证券投资基金、中邮战略新兴产业股票型证券 投资基金、中邮稳定收益债券型证券投资基金、中邮定期开放债券型证券投资基金、中邮核心竞 争力灵活配置混合型证券投资基金、中邮双动力混合型证券投资基金、中邮货币市场基金、中邮 多 策略灵活配置混合型证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 邓立新 基金经理 2012 年 8 月 8 日 - 26 年 邓立新先生：曾任中国工 商银行北京珠市口办事处 交换员、中国工商银行北 京信托投资公司白塔寺证 券营业部副经理兼团支部 书记、华夏证券有限公司 北京三里河营业部交易部 经理、首创证券有限责任 公司投资部经理、中邮创 业基金管理有限公司基金 交易部总经理、投资研究 部投资部负责人，现任公 司投资部副总监。 张腾 基金经理 助理 2014 年 4 月 15 日 - 2 年 工学硕士，曾任申银万国 证券 研究所研究员、中邮 创业基金管理有限公司行 业研究员，现任中邮核心 优势灵活配置混合型证券 投资基金基金经理助理兼 行业研究员。 注：基金经理的任职日期及离任日期均依据基金成立日期或中国证券投资基金业协会下发的《关 于基金经理注册通知》、《关于基金经理变更通知》、《关于基金经理注销通知》日期。 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守了公平交易管理制度的规定，各基金在研究、投资、交 易等各方面受到公平对 待，确保各基金获得公平交易的机会。 报告期内，本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求；交易 行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相关的信息披露真 实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回及其他交易类业务、注册登记业务均按规定 的程序、规则进行，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 在证监会颁发《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》后，由金融工程部组织，对 交易部和投资部相关人员 进行了培训，督促相关人员严格遵守该制度。为确保该制度的顺利执行， 公司与衡泰软件共同开发了公平交易系统，并按月度、季度、年度生成各只基金之间的交易价差 分析报告，逐一分析得出结论后发送给相关部门和人员。对于报告中产生的异常情况，在做出合 理解释后，提请各部门相关人员引起重视，完善公司内部公平交易制度，使之更符合指导意见精 神，并避免类似情况再次发生，最后妥善保存分析报告备查。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未 超过 该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2014 年二季度经济增长延续了一季度的低迷。虽然从年初开始，政府陆续出台了减少小微企 业税收、加大铁路投资以及棚户区改造力度、启动一批能源重大项目和 80 项基础设施类投资项 目等一系列措施，使得宽货币和宽财政政策得到切实推行，但从数据方面来看直到 5 月份工业增 加值增速才出现小幅反弹，尽管如此，考虑到房地产销量的增速的下滑及其对房地产投资的领先 效应，预计未来一段时间房地产投资还将保持回落走势，加上工业产出仍 处于底部，工业产品价 格上行动力不足，因此经济企稳的基础仍不牢固。我们预计二季度 GDP 增速较一季度持平，仍为 7.4% 左右，经济仍在底部徘徊，因而下半年积极的财政政策和定向宽松的货币政策还将继续实施。 基于对宏观经济的预测和对市场风格的判断，我们在去年年报中就提出改革的预期和经济见 底支撑资本市场不会出现系统性风险，但新股发行及流动性问题仍将压制市场估值。伴随着新股 上市表现，小股票可能阶段性活跃，但受制于整体资金环境，成长型行业之间轮动可能较为频繁， 难以形成趋势性机会，大概率会演绎一场“乱战行情”。 在报告期内， 本基金继续保持灵活的投资风格，在股票、债券和现金等大类资产的配置比例 变化不大，出于流动性的考虑和估值压力的担忧，适当降低了股票仓位而增大了现金的持有比例； 在行业配置上，以 TMT 、医药和环保等代表未来发展的新兴产业为主；在债券的配置上，我们仍 然以高收益信用债为主。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2014 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 1.1290 元，累计净值 1.3090 元。本报告期份额 净值增长率为 10.58% ，同期业绩比较基准增长率为 - 3.48% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 尽管上半年经济数 据较差，我们暂时仍维持全年经济增速 7.5% 左右这一判断，在这一模式下， 市场风格不支持 “ 老经济 ” 相关行业 / 个股的表现，我们仍相对中长期看好跨越周期的成长股。我 们认为目前市场仍以存量博弈为主，而 IPO 的抽血效应较为显著，我们对市场保持谨慎，建议控 制仓位，在行业上我们战略性看好医药、国防军工、环保等细分行业，耐心等待合适加仓时机。 我们将继续以精选个股为主，寻找真正能跨越经济周期的成长股；对于有实质性业绩支撑的 个股，我们选择中长期持有；我们认为未来会有更多的十年十倍的大牛股将从消费、医药、环保 和 TMT 等行业诞生； 低估值、高增长和拥有较宽护城河的企业是我们配置的首选。 在债券的配置上，我们仍然以高收益信用债为主。 我们将续保持灵活配置、优选个股的策略，力争为投资者带来更好的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理公司于本报告期内成立估值小组，成员由总经理、督察长、基金清算部经理、基 金经理及基金会计组成。估值小组负责确定基金估值程序及标准以及对突发事件的处理，在采用 估值政策和程序时，充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和独立性，通过估 值委员会、参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估 值数据等一种或多种方式的有效结合， 减少或避免估值偏差的发生。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内根据相关法律法规、基金合同及基金运作情况，故未进行利润分配。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金的过程中，本基金托管人 —— 中国农业银 行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《中邮核心优势灵活配置 混合型证券投资基金基金合同》、《中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金托管协议》的约定， 对中邮核心优势灵活配置混合 型证券投资基金管理人 —— 中邮创业基金管理有限公司 201 4 年 01 月 01 日至 201 4 年 06 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督， 认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，中邮创业基金管理有限公司在中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金的 投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上，不存 在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了 《证券投资基金法》等有关法律法 规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，中邮创业基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管 理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的中邮核心优势灵活配置混合型 证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告 等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。 中国农业银行股份有限公司托管业务部 201 4 年 8 月 2 5 日 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2014 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 68,715,070.71 81,115,045.72 结算备付金 1,505,119.26 3,803,779.58 存出保证金 455,329.23 511,205.56 交易性金融资产 6.4.7.2 1,039,059,444.78 1,370,174,459.07 其中：股票投资 845,915,444.78 1,115,159,459.07 基金投资 - - 债券投资 193,144,000.00 255,015,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 2,664,053.29 11,768,705.99 应收利息 6.4.7.5 5,642,200.20 6,561,991.05 应收股利 - - 应收申购款 101,131,493.84 100,537.39 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 1,219,172,711.31 1,474,035,724.36 负债和所有者权益 附注号 本期末 2014年6月30日 上年度末 2013年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1,362,776.69 3,540,742.31 应付赎回款 4,542,312.85 2,098,456.34 应付管理人报酬 1,326,915.23 1,843,822.68 应付托管费 221,152.54 307,303.78 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 639,023.83 1,529,697.71 应交税费 9,917,287.96 9,917,287.96 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7 .8 358,606.25 217,802.01 负债合计 18,368,075.35 19,455,112.79 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,063,754,587.36 1,425,279,929.39 未分配利润 6.4.7.10 137,050,048.60 29,300,682.18 所有者权益合计 1,200,804,635.96 1,454,580,611.57 负债和所有者权益总计 1,219,172,711.31 1,474,035,724.36 注：报告截止日 2014 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.129 元，基金份额总额 1,063,754,587.36 份。 6.2 利润表 会计主体： 中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2014年1月1日至 2014年6月30日 上年度可比期间 2013年1月1日至 2013年6月30日 一、收入 150,081,835.40 195,619,265.18 1.利息收入 7,862,501.04 6,565,397.02 其中：存款利息收入 6.4.7.11 1,106,102.69 790,663.86 债券利息收入 6,756,398.35 5,774,733.16 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 127,233,767.05 166,830,632.75 其中：股票投资收益 6.4.7.12 125,973,582.71 160,332,824.73 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -510,056.58 108,065.74 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.1 - - 贵金属投资收益 7.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 5 - - 股利收益 6.4.7.1 6 1,770,240.92 6,389,742.28 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.1 7 14,664,146.03 22,199,056.45 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.1 8 321,421.28 24,178.96 减：二、费用 14,633,912.24 18,314,362.66 1．管理人报酬 9,177,489.49 10,898,479.90 2．托管费 1,529,581.59 1,816,413.38 3．销售服务费 - - 4．交易费用 6.4.7.1 9 3,644,394.47 5,320,398.46 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．其他费用 6.4.7. 20 282,446.69 279,070.92 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 135,447,923.16 177,304,902.52 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 135,447,923.16 177,304,902.52 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,425,279, 929.39 29,300,682.18 1,454,580,611.57 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 135,447,923.16 135,447,923.16 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 361,525,342.03 - 27,698,556.74 - 389,223,898.77 其中： 1. 基金申购款 135,913,049.93 14,790,879.06 150,703,928.99 2. 基金赎回款 - 497,438,391 .96 - 42,489,435.80 - 539,927,827.76 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,063,754,587.36 137,050,048.60 1,200,804,635.96 项目 上年度可比期间 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 1,766,695,984.02 - 349,592,914.37 1,417 ,103,069.65 金净值） 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 177,304,902.52 177,304,902.52 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - 222,966,704.91 22,364,020.90 - 200,602,684.01 其中： 1. 基金申购款 22,526,028.89 - 1,746,983.43 20,779,045.46 2. 基金赎回款 - 245,492,733.80 24,111,004.33 - 221,381,72 9.47 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,543,729,279.11 - 149,923,990.95 1,393,805,288.16 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 周克 ______ ______ 周克 ______ ____ 吕伟卓 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员 会（以下简称“中国证监会”）证监基金字 [2009]811 号《关于核准中邮核心优势灵活配置混合型 证券投资基金募集的批复》核准，由中邮创业基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办 法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《中邮核心优势灵活配置混合 型证券投资基金基金合同》发起，并于 2009 年 10 月 28 日募集成立。本基金为契约型开放式，存 续期限不定，首次设立募集包括 认购资金利息共募集 3,942,346,068.45 元，业经京都天华会计师 事务所有限公司京都天华验字 (2009) 第 079 号验资报告予以验证。本基金的基金管理人为中邮创 业基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中邮核心优势灵活配置混合型证券投资基金基 金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市 的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下，本 基金投资组合中各类资产占基金净值的目标比 例为：股票资产占基金资产的比例为 30% - 80% ，债 券资产占基金资产的 15% - 65% ，权证的投资比例为基金资产净值的 0% - 3% ，并保持现金或者到期 在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5% 。本基金投资于核心优势企业的股票 比例不低于基金股票资产的 80% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金财务报表以基金持续经营为基础编制，执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计 准则和中国证券业协会 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金基于上述编制基础 的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了基金财务 状况、经营成果和所有者权益（基金净值 ) 变动等有关信息。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估值与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 差错更正的说明 无。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税字 [2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税 [2008]1 号《财政部 国家税 务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [201 2]85 号《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，本基金主要税项列示如 下： 1 ．以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。 2 ．对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣 代缴 20% 的 个人所得税，暂不征收企业所得税。自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转让市场 取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税 所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50% 计 入应纳税所得额；持股期限 超过 1 年的，暂减按 25% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得。 3 ．基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 4. 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价 收入，股权的股 息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 活期存款 68,715,070.71 定期存款 - 其他存款 - 合计： 68, 715,070.71 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2014年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 677,324,472.15 845,915,444.78 168,590,972.63 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 39,999,952.10 40,600,000.00 600,047.90 银行间市场 152,069,165.07 152,544,000.00 474,834.93 合计 192,069,117.17 193 ,144,000.00 1,074,882.83 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 869,393,589.32 1,039,059,444.78 169,665,855.46 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本期末 ， 未持有衍生金融资产 / 负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本期末，未持有各项买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本期末 ， 未持有买断式逆回购金融资产。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 31,252.81 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 609.57 应收债券利息 5,608,153.43 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 1,999.98 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 184.41 合计 5,642,200.20 6.4.7.6 其他资产 本基金本期末 ， 未持有其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 639,023.83 银行间市场应付交易费用 - 合计 639,023.83 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2014 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 4,127.13 预提费用 257,861.65 其他 96,617.47 合计 358,606.25 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,425,279,929.39 1,425,279,929.39 本期申购 135,913,049.9 3 135,913,049.93 本期赎回 ( 以 " - " 号填列 ) - 497,438,391.96 - 497,438,391.96 本期末 1,063,754,587.36 1,063,754,587.36 6.4.7.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 - 62,882,281.46 92,182,963.64 29,300,682.18 本期利润 120,783,777.13 14,664,146.03 135,447,923.16 本期基金份额交易 产生的变动 数 - 4,457,446.06 - 23,241,110.68 -27,698,556.74 其中：基金申购款 5,547,036.78 9,243,842.28 14,790,879.06 基金赎回款 - 10,004,482.84 - 32,484,952.96 - 42,489,435.80 本期已分配利润 - - - 本期末 53,444,049.61 83,605,998.99 137,050,048.60 6.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 1,086,359.08 定期存款利息收入 - 其他存款利息收入 - 结算备付金利息收入 13,599.70 其他 6,143.91 合计 1,106,102.69 6.4.7.12 股票投资收益 6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 1,356,233,925.40 减：卖出股票成本总额 1,230,260,342.69 买卖股票差价收入 125,973,582.71 6.4.7.13 债券投资收益 单位：人民 币元 项目 本期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日 卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 69,863,461.09 减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 68,999,244.80 减：应收利息总额 1,374,272.87 债券投资收益 - 510,056.58 6.4.7.13.1 资产支持证券投资收益 本报告期 ， 本基金无资产支持证券投资。 6.4.7.14 贵金属投资收益 本报告期 ， 本基金无贵金属投资。 6.4.7.15 衍生工具收益 本报告期 ， 本基金无衍生工具投资。 6.4.7.16 股利收益 （未完）  |