[中报]工商银行：2014年半年度报告摘要
中国工商银行股份有限公司 股票代码：601398 2014半年度报告摘要 1. 重要提示 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细 阅读半年度报告全文。具体请参见“发布半年报及其摘要”。 2. 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 工商银行（A股） 工商银行（H股） 股票代码 601398 1398 上市交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书、公司秘书 姓名 胡浩 联系地址 中国北京市西城区复兴门内大街55号 电话 86-10-66108608 传真 86-10-66107571 电子信箱 ir@icbc.com.cn 3. 财务概要 （本摘要所载财务数据及指标按照中国会计准则编制，除特别说明外，为本 行及本行所属子公司合并数据，以人民币列示。） 3.1 财务数据 2014年1-6月 2013年1-6月 比上年同期 增长率(%) 2012年1-6月 经营成果（人民币百万元） 营业收入 328,425 298,607 10.0 265,486 营业利润 193,506 178,393 8.5 159,658 净利润 148,381 138,477 7.2 123,241 归属于母公司股东的净利润 148,100 138,347 7.0 123,160 扣除非经常性损益后归属于母公司 股东的净利润 147,676 138,003 7.0 122,720 经营活动产生的现金流量净额 418,091 142,724 192.9 821,025 每股计（人民币元） 基本每股收益（1） 0.42 0.40 5.0 0.35 稀释每股收益（1） 0.42 0.39 7.7 0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（1） 0.42 0.39 7.7 0.35 2014年 6月30日 2013年 12月31日 比上年末 增长率(%) 2012年 12月31日 资产负债（人民币百万元） 资产总额 20,303,677 18,917,752 7.3 17,542,217 客户贷款及垫款总额 10,646,115 9,922,374 7.3 8,803,692 公司类贷款 7,576,419 7,046,515 7.5 6,332,578 个人贷款 2,915,114 2,727,601 6.9 2,287,103 票据贴现 154,582 148,258 4.3 184,011 负债总额 18,944,174 17,639,289 7.4 16,413,758 客户存款 15,728,332 14,620,825 7.6 13,642,910 公司存款 8,120,197 7,503,497 8.2 6,908,245 个人存款 7,330,378 6,895,839 6.3 6,554,287 其他存款 277,757 221,489 25.4 180,378 归属于母公司股东的权益 1,354,857 1,274,134 6.3 1,124,997 股本 351,406 351,390 0.0 349,620 每股净资产（2）（人民币元） 3.86 3.63 6.3 3.22 注：（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计 算及披露》(2010年修订)的规定计算。 （2）期末归属于母公司股东的权益除以期末股本总数。 3.2 财务指标 2014年1-6月 2013年1-6月 比上年同期 变动百分点 2012年1-6月 盈利能力指标（%） 平均总资产回报率（1） 1.51* 1.53* (0.02) 1.51* 加权平均净资产收益率（2） 21.77* 23.25* (1.48) 24.31* 扣除非经常性损益后加权平均净资 产收益率（2） 21.71* 23.19* (1.48) 24.22* 净利息差（3） 2.43* 2.41* 0.02 2.48* 净利息收益率（4） 2.62* 2.57* 0.05 2.66* 风险加权资产收益率（5） 2.49* 2.69* (0.20) 2.82* 手续费及佣金净收入比营业收入 22.30 22.57 (0.27) 20.64 成本收入比（6） 23.95 24.35 (0.40) 25.19 2014年6月30 日 2013年12月 31日 比上年末 变动百分点 2012年12月 31日 资产质量指标（%） 不良贷款率（7） 0.99 0.94 0.05 0.85 拨备覆盖率（8） 238.02 257.19 (19.17) 295.55 贷款拨备率（9） 2.36 2.43 (0.07) 2.50 资本充足率指标（%） 核心一级资本充足率（10） 11.36 10.57 0.79 — 一级资本充足率（10） 11.36 10.57 0.79 — 资本充足率（10） 13.67 13.12 0.55 13.66 总权益对总资产比率 6.70 6.76 (0.06) 6.43 风险加权资产占总资产比率（10） 58.41 63.34 (4.93) 54.22 注：*为年化比率。 （1）净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。 （2）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计 算及披露》(2010年修订)的规定计算。 （3）平均生息资产收益率减平均计息负债付息率。 （4）利息净收入除以平均生息资产。 （5）净利润除以期初及期末风险加权资产的平均数。 （6）业务及管理费除以营业收入。 （7）不良贷款余额除以客户贷款及垫款总额。 （8）贷款减值准备余额除以不良贷款余额。 （9）贷款减值准备余额除以客户贷款及垫款总额。 （10）2013年起根据《商业银行资本管理办法（试行）》计算，2012年根据中国银监会《商业银行资 本充足率管理办法》及相关规定计算。 3.3 按境内外会计准则编制的财务报表差异说明 本行按中国会计准则和按国际财务报告准则编制的财务报表中，截至2014 年6月30日止报告期归属于母公司股东的净利润和报告期末归属于母公司股东 的权益并无差异。 4. 业务回顾 上半年，面对经营环境的复杂变化，本行紧紧围绕实体经济发展需要，不断 改善金融服务，持续推动改革创新和经营转型，切实加强风险防控，经营发展整 体呈现出“稳中有进”的良好态势。 “稳”体现在盈利增长的稳定上。上半年本行实现净利润1,483.81亿元，同 比增长7.2%，其中二季度增幅较一季度提升0.79个百分点。盈利稳定增长主要 得益于三个方面：一是通过优化信贷结构、提高债券投资收益率等措施，实现净 利息收益率（NIM）稳中有升，较2013年提升5个基点至2.62%；二是中间业 务收入平稳增长。上半年实现手续费及佣金净收入732.28亿元，同比增长8.7%。 三是境外机构盈利贡献增加。境外机构实现净利润74.62亿元，同比增长41.0%， 拉动集团利润增长1.4个百分点。此外，集团成本控制较好，上半年成本收入比 保持在23.95%的较优水平。 “稳”也体现在资产质量的稳定上。本行注重加强全面风险管理，以入选全 球系统重要性银行和实施资本管理高级方法为契机，进一步强化资本和风险管 理，全面启动“恢复与处置计划”（RRP）制定工作，不断完善涵盖信用风险、 市场风险、流动性风险、操作风险等在内的全面风险管理体系。特别是针对经济 周期性调整和结构性变化，突出加强对重点领域、重点行业的信用风险防控，积 极创新风险管理机制和方法，运用大数据技术进行信息挖掘和分析，实现对风险 的及时监测和预警，同时通过严格落实信贷管理责任、加快不良资产清收处置等 措施，保持了资产质量的总体稳定。6月末，集团不良贷款率较年初微升0.05 个百分点至0.99%，仍保持在国际、国内可比银行的较优水平；拨备覆盖率达到 238.02%，风险损失抵补水平较强。 “进”也体现在经营转型的加快推进上。推动经营结构的战略性调整是实现 可持续发展、赢得竞争优势的关键所在。本行科学把握发展速度与发展质量的关 系，持之以恒地推进结构调整和经营转型，基础业务与新兴业务的发展更加协调。 上半年客户存款增加11,075.07亿元，同比多增2,420亿元。境内分行人民币贷 款增加5,230.84亿元，增长5.9%，其中，新增项目贷款95%以上用于支持重点 在建续建工程项目；先进制造业、现代服务业、文化产业和战略性新兴产业等行 业贷款新增3,026亿元，占境内公司贷款增量的76%；个人住房贷款和消费贷款 合计新增1,693.56亿元，增长8.2%，占境内全部新增贷款的29%；压降地方政 府融资平台、房地产、产能过剩行业贷款742亿元，同时通过存量移位再贷、结 构调整支持了行业内龙头企业和符合条件的重点项目建设，显示本行信贷投向与 经济转型升级的方向更加契合，信贷结构不断趋于优化。银行卡发卡量达6.2亿 张，消费额3.5万亿元，同比增长35%，其中信用卡发卡量和消费额分别为9,537 万张和8,850亿元，成为中国第一信用卡品牌。私人银行客户数较年初增长25%， 管理资产达6,757亿元。托管资产规模超过5.2万亿元。投资银行业务实现收入 196.85亿元，同比增长15.3%。贵金属业务在市场震荡下行的背景下，通过创新 业务实现收入27.07亿元，同比增长13.2%。 “进”还体现在服务创新的持续深化上。本行积极融入大数据和信息化发展 浪潮，通过信息化银行建设推动经营管理模式的根本性变革，特别是研究和搭建 起本行互联网金融总体架构布局，互联网金融创新取得重大突破。“融e购” B2C电商平台自年初开业以来发展迅猛，势头良好。具有小额、快捷特点的“工 银e支付”产品用户突破2,000万户，交易额同比增长7.5倍。基于线上线下直 接消费的新型信用贷款产品“逸贷”累放额达到1,213亿元。目前，本行共有网 银客户1.8亿户，手机银行客户1.35亿户，电子银行业务笔数占全行业务笔数达 到82.3%。 “善弈者谋势”。下半年，本行管理层将继续本着“稳中求进”的原则，深 入落实董事会确定的各项战略部署，审时度势，保持定力，在服务实体经济中抢 抓机遇、创新业务、调整结构、防范风险，力争交出一份值得投资者期待的好成 绩！ 5. 讨论与分析 5.1 利润表项目分析 2014年上半年，本行立足服务实体经济和满足客户金融需求，持续推进经 营转型和改进金融服务，在实现收入平稳增长的同时，加强费用与成本控制，保 持风险抵补能力，实现盈利稳定增长。上半年实现净利润1,483.81亿元，同比增 加99.04亿元，增长7.2%。营业收入3,284.25亿元，增长10.0%，其中利息净收 入2,376.07亿元，增长10.1%；非利息收入908.18亿元，增长9.8%。营业支出 1,349.19亿元，增长12.2%，其中业务及管理费786.74亿元，增长8.2%，成本 收入比下降至23.95%；计提资产减值损失241.67亿元，增长10.1%。所得税费 用457.09亿元，增加53.45亿元，增长13.2%。 利息净收入 面对利率市场化改革与日趋激烈的市场竞争，本行继续加强资产负债主动管 理，积极调整信贷结构，优化投资组合结构，加强流动性管理和利率定价管理， 努力控制负债成本，实现利息净收入稳定增长。2014年上半年，利息净收入 2,376.07亿元，同比增加217.18亿元，增长10.1%，占营业收入的72.3%。利息 收入4,126.13亿元，增加401.06亿元，增长10.8%；利息支出1,750.06亿元，增 加183.88亿元，增长11.7%。 下表列示了生息资产和计息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收益率 和平均付息率。平均收益率和平均付息率已年化。 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率 (%) 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/付息率 (%) 资产 客户贷款及垫款 10,349,467 297,753 5.80 9,235,044 266,057 5.81 投资 4,006,223 77,490 3.90 3,944,131 71,920 3.68 非重组类债券 3,775,176 74,912 4.00 3,684,035 69,018 3.78 重组类债券(2) 231,047 2,578 2.25 260,096 2,902 2.25 存放中央银行款项 3,046,399 23,695 1.57 2,809,481 21,966 1.58 存放和拆放同业及其他 金融机构款项(3) 885,134 13,675 3.12 928,604 12,564 2.73 总生息资产 18,287,223 412,613 4.55 16,917,260 372,507 4.44 非生息资产 1,383,544 1,215,149 资产减值准备 (249,948) (231,415) 总资产 19,420,819 17,900,994 负债 存款 14,402,012 146,493 2.05 13,580,315 132,153 1.96 同业及其他金融机构存 放和拆入款项(3) 1,842,986 21,474 2.35 1,712,411 18,642 2.20 已发行债务证券 383,933 7,039 3.70 287,851 5,823 4.08 总计息负债 16,628,931 175,006 2.12 15,580,577 156,618 2.03 非计息负债 1,379,450 1,210,513 总负债 18,008,381 16,791,090 利息净收入 237,607 215,889 净利息差 2.43 2.41 净利息收益率 2.62 2.57 注：(1)生息资产和计息负债的平均余额为每日余额的平均数，非生息资产、非计息负债及资产减值准备的 平均余额为期初和期末余额的平均数。 (2)重组类债券包括华融债券和特别国债。 (3)存放和拆放同业及其他金融机构款项包含买入返售款项；同业及其他金融机构存放和拆入款项包含 卖出回购款项。 . 净利息差和净利息收益率 2014年上半年净利息差和净利息收益率分别为2.43%和2.62%，同比分别上 升2个基点和5个基点，比2013年全年分别上升3个基点和5个基点。 下表列示了2014年上半年、2013年上半年和2013年全年的生息资产收益率、 计息负债付息率以及净利息差、净利息收益率。 百分比 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 2013年1－12月 生息资产收益率 4.55 4.44 4.45 计息负债付息率 2.12 2.03 2.05 净利息差 2.43 2.41 2.40 净利息收益率 2.62 2.57 2.57 利息收入 . 客户贷款及垫款利息收入 客户贷款及垫款利息收入2,977.53亿元，同比增加316.96亿元，增长11.9%， 主要是由于平均余额增加11,144.23亿元所致。平均收益率略降1个基点。 按期限结构划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 短期贷款 3,620,723 90,179 5.02 3,280,391 82,120 5.05 中长期贷款 6,728,744 207,574 6.22 5,954,653 183,937 6.23 客户贷款及垫款总额 10,349,467 297,753 5.80 9,235,044 266,057 5.81 按业务类型划分的客户贷款及垫款平均收益分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 公司类贷款 6,685,215 202,508 6.11 6,138,785 185,025 6.08 票据贴现 141,016 4,594 6.57 182,125 5,212 5.77 个人贷款 2,791,921 78,055 5.64 2,397,591 66,741 5.61 境外业务 731,315 12,596 3.47 516,543 9,079 3.54 客户贷款及垫款总额 10,349,467 297,753 5.80 9,235,044 266,057 5.81 从业务类型上看，公司类贷款利息收入2,025.08亿元，同比增加174.83亿 元，增长9.4%，占客户贷款及垫款利息收入的68.0%，主要是由于公司类贷款 平均余额增加5,464.30亿元所致。 票据贴现利息收入45.94亿元，同比减少6.18亿元，下降11.9%，主要是由 于票据贴现平均余额减少411.09亿元所致。平均收益率上升80个基点，主要是 由于报告期内票据市场利率平均水平同比大幅上升所致。 个人贷款利息收入780.55亿元，同比增加113.14亿元，增长17.0%，主要 是由于个人贷款平均余额增加3,943.30亿元所致。 境外贷款利息收入125.96亿元，同比增加35.17亿元，增长38.7%，主要是 受境外贷款增长带动。 . 投资利息收入 投资利息收入774.90亿元，同比增加55.70亿元，增长7.7%。其中，非重 组类债券投资利息收入749.12亿元，增加58.94亿元，增长8.5%，主要是由于 报告期内本行抓住债券市场有利时机适度增加债券投资，新增债券投资收益率相 对较高，使得非重组债券平均收益率上升22个基点所致。 重组类债券投资利息收入25.78亿元，同比减少3.24亿元，下降11.2%，主 要是2013年部分华融债券提前还款使得平均余额下降所致。 . 存放中央银行款项的利息收入 本行存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。存放中 央银行款项利息收入236.95亿元，同比增加17.29亿元，增长7.9%，主要是由 于本行客户存款增长使得法定存款准备金规模增加所致。 . 存放和拆放同业及其他金融机构款项的利息收入 存放和拆放同业及其他金融机构款项利息收入136.75亿元，同比增加11.11 亿元，增长8.8%，主要是由于本行根据市场利率走势主动调整资金融出结构， 有效提高资金运作收益，平均收益率上升39个基点。 利息支出 . 存款利息支出 存款利息支出1,464.93亿元，同比增加143.40亿元，增长10.9%，占全部利 息支出的83.7%，主要是由于：（1）本行充分发挥金融服务综合优势，积极促进 存款增长，平均余额增加8,216.97亿元所致；（2）受付息率相对较高的公司定期 存款占比上升及存款利率上浮影响，平均付息率上升9个基点。 按产品类型划分的存款平均成本分析 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 平均余额 利息支出 平均付息 率（%） 平均余额 利息支出 平均付息 率（%） 公司存款 定期 3,310,621 56,533 3.44 2,893,288 46,691 3.25 活期（1） 3,738,446 14,460 0.78 3,668,012 13,269 0.73 小计 7,049,067 70,993 2.03 6,561,300 59,960 1.84 个人存款 定期 3,898,703 65,641 3.40 3,835,673 64,224 3.38 活期 2,967,396 5,142 0.35 2,806,902 4,874 0.35 小计 6,866,099 70,783 2.08 6,642,575 69,098 2.10 境外业务 486,846 4,717 1.95 376,440 3,095 1.66 存款总额 14,402,012 146,493 2.05 13,580,315 132,153 1.96 注：(1)包含汇出汇款和应解汇款。 . 同业及其他金融机构存放和拆入款项的利息支出 同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出214.74亿元，同比增加28.32 亿元，增长15.2%，主要是由于平均余额增加1,305.75亿元以及平均付息率上升 15个基点所致。报告期内本行加强流动性管理，优化同业负债结构，努力控制 资金成本。 . 已发行债务证券利息支出 已发行债务证券利息支出70.39亿元，同比增加12.16亿元，增长20.9%， 主要是由于境外机构发行存款证增长较快所致。 非利息收入 2014年上半年，实现非利息收入908.18亿元，同比增加81.00亿元，增长 9.8%。 本行适应市场竞争环境和客户需求变化，积极发展技术含量高、能为客户增 值的业务；认真落实各项监管要求，严格规范银行类理财产品设计、销售和资金 投向，在持续加强收费规范管理、切实维护消费者权益基础上，推进中间业务健 康合规发展。上半年实现手续费及佣金净收入732.28亿元，同比增加58.46亿元， 增长8.7%；手续费及佣金收入793.86亿元，增长9.5%，其中投资银行、银行卡、 私人银行、养老金等业务收入实现较好增长。手续费及佣金支出增加10.28亿元， 增长20.0%，主要是随银行卡发卡量和交易额增长，银行卡相关业务支出增加。 手续费及佣金净收入 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 增减额 增长率(%) 投资银行 19,685 17,077 2,608 15.3 银行卡 16,861 14,275 2,586 18.1 结算、清算及现金管理 16,701 15,638 1,063 6.8 个人理财及私人银行 10,108 9,920 188 1.9 对公理财 7,056 6,868 188 2.7 资产托管 3,532 3,738 (206) (5.5) 担保及承诺 2,841 2,812 29 1.0 代理收付及委托 1,162 1,004 158 15.7 其他 1,440 1,180 260 22.0 手续费及佣金收入 79,386 72,512 6,874 9.5 减：手续费及佣金支出 6,158 5,130 1,028 20.0 手续费及佣金净收入 73,228 67,382 5,846 8.7 投资银行业务收入196.85亿元，同比增加26.08亿元，增长15.3%。其中， 并购重组和股权融资等业务收入取得较好增长。 银行卡业务收入168.61亿元，同比增加25.86亿元，增长18.1%，主要是银 行卡发卡量和消费额增长带动相关收入增加。 结算、清算及现金管理业务收入167.01亿元，同比增加10.63亿元，增长 6.8%。其中，基于互联网金融的电子商务业务收入，代客外汇买卖与结售汇收入 增长较快。 个人理财及私人银行业务收入101.08亿元，同比增加1.88亿元，增长1.9%。 其中，私人银行业务收入和个人理财产品销售手续费收入实现较快增长，个人理 财投资管理收入同比有所下降。 对公理财业务收入70.56亿元，同比增加1.88亿元，增长2.7%，增速放缓 主要是由于银行类对公理财产品收入减少所致。 资产托管业务收入35.32亿元，同比减少2.06亿元，下降5.5%，主要是安 心账户托管业务收入减少所致。 其他非利息收益 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 增减额 增长率(%) 投资收益 1,827 2,816 (989) (35.1) 公允价值变动净收益/(损失) 1,202 (263) 1,465 不适用 汇兑及汇率产品净收益 3,270 4,569 (1,299) (28.4) 其他业务收入 11,291 8,214 3,077 37.5 合计 17,590 15,336 2,254 14.7 其他非利息收益175.90亿元，同比增加22.54亿元，增长14.7%，主要是子公 司工银租赁经营租赁业务收入和工银安盛保险业务收入增加所致。 营业支出 . 业务及管理费 业务及管理费 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 增减额 增长率(%) 职工费用 49,452 44,700 4,752 10.6 其中：工资及奖金 31,108 30,532 576 1.9 折旧 7,302 6,664 638 9.6 资产摊销 1,658 1,534 124 8.1 业务费用 20,262 19,800 462 2.3 合计 78,674 72,698 5,976 8.2 本行实行严格的成本管理与控制，业务及管理费786.74亿元，同比增加59.76 亿元，增长8.2%，成本收入比降至23.95%。职工费用494.52亿元，增长10.6%， 其中职工工资及奖金增长1.9%；业务费用202.62亿元，增长2.3%，增速比上年 同期下降明显，主要是受招待费、会议费等支出同比减少影响。 . 资产减值损失 本行持续加强贷款风险防控，在贷款质量总体稳定的同时，坚持稳健审慎的 拨备计提政策。计提各类资产减值损失241.67亿元，同比增加22.26亿元，增长 10.1%。其中计提贷款减值损失239.88亿元，同比增加20.61亿元，增长9.4%。 . 其他业务成本 其他业务成本115.85亿元，同比增加46.23亿元，增长66.4%，主要是由于 向客户兑付的结构性存款支出和子公司工银安盛保费相关支出增加所致。 所得税费用 所得税费用457.09亿元，同比增加53.45亿元，增长13.2%，实际税率23.6%。 归属于少数股东的净利润 归属于少数股东的净利润2.81亿元，同比增加1.51亿元，增长116.2%，主要 是由于工银阿根廷等非全资子公司净利润快速增长带动少数股东收益增加。 5.2 分部信息 本行的主要经营分部有公司金融业务、个人金融业务和资金业务。本行利用 基于价值会计的管理（MOVA）作为评估本行经营分部绩效的管理工具。 概要经营分部信息—营业收入 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 公司金融业务 149,571 45.5 148,207 49.6 个人金融业务 109,634 33.4 95,095 31.9 资金业务 60,735 18.5 46,393 15.5 其他 8,485 2.6 8,912 3.0 合计 328,425 100.0 298,607 100.0 概要地理区域信息—营业收入 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年1－6月 2013年1－6月 金额 占比（%） 金额 占比（%） 总行 27,522 8.4 18,261 6.1 长江三角洲 60,072 18.3 58,590 19.6 珠江三角洲 40,368 12.3 37,973 12.7 环渤海地区 63,713 19.4 60,035 20.1 中部地区 42,619 13.0 40,219 13.5 西部地区 50,626 15.3 47,303 15.8 东北地区 17,061 5.2 15,886 5.3 境外及其他 26,444 8.1 20,340 6.9 合计 328,425 100.0 298,607 100.0 5.3 资产负债表项目分析 2014年上半年，本行根据外部宏观经济环境，及时调整业务策略，优化资 产负债结构，保持存贷款业务协调发展，加强流动性管理和利率定价管理，努力 提高资产负债资源配置效率。结合实体经济发展需要，合理把握信贷投放的总量、 投向和节奏，以信贷结构调整优化支持经济结构调整和转型升级。紧密结合国际 国内金融市场走势，灵活安排投资进度，投资规模适度增长。把握资金形势和价 格变动趋势，审慎开展同业往来业务。积极采取措施促进客户存款稳定增长，进 一步优化同业负债结构，在合理控制成本基础上保证资金来源的稳定和持续增 长。 资产运用 2014年6月末，总资产203,036.77亿元，比上年末增加13,859.25亿元，增长 7.3%。其中，客户贷款及垫款总额（简称“各项贷款”）增加7,237.41亿元，增 长7.3%；投资增加1,537.96亿元，增长3.6%；现金及存放中央银行款项增加 3,133.97亿元，增长9.5%。从结构上看，客户贷款及垫款净额占总资产的51.2%， 投资占比22.0%，现金及存放中央银行款项占比17.8%。 资产运用 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 客户贷款及垫款总额 10,646,115 — 9,922,374 — 减：贷款减值准备 251,680 — 240,959 — 客户贷款及垫款净额 10,394,435 51.2 9,681,415 51.2 投资 4,476,040 22.0 4,322,244 22.8 现金及存放中央银行款项 3,607,404 17.8 3,294,007 17.4 存放和拆放同业及其他金融 机构款项 642,087 3.2 717,984 3.8 买入返售款项 540,645 2.7 331,903 1.8 其他 643,066 3.1 570,199 3.0 资产合计 20,303,677 100.0 18,917,752 100.0 贷 款 2014年上半年，本行根据宏观经济环境变化和金融监管要求，支持实体经济 发展和产业结构调整，合理把握贷款投向和节奏。继续支持国家重点在建续建项 目，着力开拓重点基础产业及基础设施、重点能源资源建设项目、新型城镇化与 棚户区改造、重点节能环保工程、现代服务业、先进制造业、并购业务与“走出 去”以及现代农业等八大重点目标市场和供应链融资、小微企业以及个人消费信 贷三大业务板块，注重信贷结构调整优化和风险防控并举，贷款增长平稳适度， 贷款投向结构合理。2014年6月末，各项贷款106,461.15亿元，比上年末增加 7,237.41亿元，增长7.3%，其中境内分行人民币贷款93,382.66亿元，增加5,230.84 亿元，增长5.9%。 按业务类型划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司类贷款 7,576,419 71.2 7,046,515 71.0 票据贴现 154,582 1.5 148,258 1.5 个人贷款 2,915,114 27.3 2,727,601 27.5 合计 10,646,115 100.0 9,922,374 100.0 公司类贷款比上年末增加5,299.04亿元，增长7.5%。从期限结构上看，短期 公司类贷款增加2,641.58亿元，增长9.2%；中长期公司类贷款增加2,657.46亿元， 增长6.4%。从品种结构上看，流动资金贷款增加2,977.93亿元，增长9.2%，主要 是本行积极优化信贷投向，提升支持实体经济效能，加大流动资金贷款投放力度 所致；项目贷款增加2,323.85亿元，增长7.0%，主要是继续支持国家重点在建续 建项目；房地产贷款减少2.74亿元，占公司类贷款的比重下降0.5个百分点。 票据贴现比上年末增加63.24亿元，增长4.3%，主要是根据全行信贷投放进 度，主动调整票据贴现规模以满足资产负债组合管理需要。 个人贷款比上年末增加1,875.13亿元，增长6.9%，主要是个人住房贷款增加 1,992.20亿元，增长11.6%。个人消费贷款减少322.77亿元，下降8.7%，主要是本 行加强个人消费贷款用途管理，主动调整产品结构所致。信用卡透支增加218.00 亿元，增长7.1%，主要是本行大力发展信用卡分期付款业务以及信用卡发卡量和 消费额持续增长所致。 贷款五级分类分布情况 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 正常 10,309,257 96.84 9,632,523 97.08 关注 231,117 2.17 196,162 1.98 不良贷款 105,741 0.99 93,689 0.94 次级 48,986 0.45 36,532 0.37 可疑 47,689 0.45 43,020 0.43 损失 9,066 0.09 14,137 0.14 合计 10,646,115 100.00 9,922,374 100.00 贷款质量基本稳定。2014年6月末，按照五级分类，正常贷款103,092.57 亿元，比上年末增加6,767.34亿元，占各项贷款的96.84%。关注贷款2,311.17 亿元，增加349.55亿元，占比2.17%。不良贷款余额1,057.41亿元，增加120.52 亿元，不良贷款率0.99%。 按业务类型划分的贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 公司类贷款 7,576,419 71.2 79,466 1.05 7,046,515 71.0 73,253 1.04 票据贴现 154,582 1.5 119 0.08 148,258 1.5 10 0.01 个人贷款 2,915,114 27.3 26,156 0.90 2,727,601 27.5 20,426 0.75 合计 10,646,115 100.0 105,741 0.99 9,922,374 100.0 93,689 0.94 公司类不良贷款余额794.66亿元，比上年末增加62.13亿元，不良贷款率 1.05%，主要是受宏观经济增长放缓、外部市场不景气等因素的影响，部分企业 特别是中小企业经营困难加大导致贷款违约。个人不良贷款余额261.56亿元， 增加57.30亿元，不良贷款率0.90%，主要是部分借款人经营性收益下降导致个 人经营性贷款不良额有所上升。 按地域划分的贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 总行 426,057 4.0 4,839 1.14 388,097 3.9 4,069 1.05 长江三角洲 2,151,013 20.2 23,798 1.11 2,071,035 20.9 22,568 1.09 珠江三角洲 1,414,482 13.3 17,942 1.27 1,319,021 13.3 15,507 1.18 环渤海地区 1,839,459 17.3 19,455 1.06 1,731,710 17.5 16,626 0.96 中部地区 1,441,187 13.5 15,802 1.10 1,340,628 13.5 14,323 1.07 西部地区 1,879,953 17.7 13,910 0.74 1,750,714 17.6 11,490 0.66 东北地区 602,838 5.7 5,739 0.95 568,511 5.7 5,443 0.96 境外及其他 891,126 8.3 4,256 0.48 752,658 7.6 3,663 0.49 合计 10,646,115 100.0 105,741 0.99 9,922,374 100.0 93,689 0.94 本行不断优化区域信贷资源配置，促进各区域信贷投放均衡发展，贷款质量 基本保持稳定。积极支持中部地区、西部地区和东北地区的区域发展要求，三个 地区新增贷款2,641.25亿元，占各项贷款增量的36.5%。境外及其他贷款增加 1,384.68亿元，增长18.4%，占各项贷款增量的19.1%，主要是工银亚洲、新加 坡分行以及悉尼分行等境外机构支持中资企业“走出去”、创新跨境贸易融资以 及积极开拓本地业务，实现贷款较快增长。 不良贷款余额增加较多的地区分别是环渤海地区、珠江三角洲和西部地区， 主要原因是受国内外需求疲软影响，以外向型经济为主的环渤海地区和珠江三角 洲中小企业普遍存在开工不足、订单下降、成本上升、利润下滑等问题，企业资 金较为紧张；受煤炭价格下跌影响，西部地区部分企业贷款违约增加。 按行业划分的境内分行公司类贷款和不良贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 贷款 占比 （%） 不良 贷款 不良 贷款率 (%) 制造业 1,571,814 23.3 29,126 1.85 1,488,594 23.5 27,054 1.82 化工 258,610 3.8 3,217 1.24 237,524 3.7 3,159 1.33 机械 250,340 3.7 4,723 1.89 232,245 3.7 4,482 1.93 金属加工 183,699 2.7 3,309 1.80 180,786 2.9 3,646 2.02 纺织及服装 143,231 2.1 4,789 3.34 141,603 2.2 4,460 3.15 钢铁 113,544 1.7 657 0.58 120,375 1.9 321 0.27 计算机、通信和其他电子设 备 101,310 1.5 1,066 1.05 99,701 1.6 1,000 1.00 交通运输设备 99,115 1.5 2,000 2.02 88,098 1.4 1,635 1.86 非金属矿物 72,828 1.1 2,019 2.77 67,942 1.1 1,843 2.71 石油加工、炼焦及核燃料 62,355 0.9 366 0.59 58,267 0.9 399 0.68 其他 286,782 4.3 6,980 2.43 262,053 4.1 6,109 2.33 交通运输、仓储和邮政业 1,282,812 19.0 4,278 0.33 1,219,345 19.2 5,381 0.44 批发和零售业 853,862 12.7 30,924 3.62 786,202 12.4 26,739 3.40 电力、热力、燃气及水生产和 供应业 670,584 10.0 1,550 0.23 618,246 9.8 1,813 0.29 租赁和商务服务业 528,223 7.8 946 0.18 456,519 7.2 867 0.19 水利、环境和公共设施管理业 470,916 7.0 98 0.02 465,037 7.3 114 0.02 房地产业 457,146 6.8 3,788 0.83 463,585 7.3 4,029 0.87 采矿业 245,834 3.7 986 0.40 245,930 3.9 629 0.26 建筑业 204,810 3.0 1,090 0.53 181,605 2.9 881 0.49 住宿和餐饮业 160,669 2.4 1,226 0.76 146,625 2.3 739 0.50 科教文卫 110,088 1.6 476 0.43 100,878 1.6 535 0.53 其他 177,783 2.7 1,034 0.58 166,154 2.6 1,061 0.64 合计 6,734,541 100.0 75,522 1.12 6,338,720 100.0 69,842 1.10 2014年上半年，本行继续推进信贷结构调整，着力开拓重点基础产业及基 础设施、重点能源资源建设项目、新型城镇化与棚户区改造、重点节能环保工程、 现代服务业、先进制造业、并购业务与“走出去”以及现代农业等八大重点目标 市场。其中，制造业贷款增加832.20亿元，增长5.6%，新增贷款主要集中在装 备制造业、农产品加工等先进制造业客户及部分传统产业中的龙头企业；租赁和 商务服务业贷款增加717.04亿元，增长15.7%，主要是投资与资产管理、企业总 部管理、市场管理等商务服务业贷款以及机械设备租赁业贷款增长较快；作为服 务业贷款主体部分的批发和零售业贷款增加676.60亿元，增长8.6%。房地产业 贷款减少64.39亿元，主要是本行继续对房地产业实施严格限额管理的结果。 交通运输、仓储和邮政业不良贷款余额减少较多。批发和零售业不良贷款增 加的主要原因是受宏观经济增长放缓和大宗商品价格下跌影响，部分批发领域企 业资金紧张，零售企业收入和利润下滑。制造业不良贷款增加的主要原因是受宏 观经济增长放缓和市场需求下滑等因素影响，部分产能过剩行业企业运行压力加 大。 贷款减值准备变动情况 人民币百万元 单项评估 组合评估 合计 期初余额 39,065 201,894 240,959 本期计提 10,677 13,311 23,988 其中：本期新增 18,706 66,529 85,235 本期划转 214 (214) - 本期回拨 (8,243) (53,004) (61,247) 已减值贷款利息收入 (1,215) - (1,215) 本期核销 (10,778) (1,933) (12,711) 收回以前年度核销 567 92 659 期末余额 38,316 213,364 251,680 2014年6月末，贷款减值准备余额2,516.80亿元，比上年末增加107.21亿 元；拨备覆盖率238.02%；贷款拨备率2.36%，其中境内口径贷款拨备率为2.51%。 按担保类型划分的贷款结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 抵押贷款 4,783,465 44.9 4,446,023 44.8 其中：个人住房贷款 1,919,755 18.0 1,720,535 17.3 质押贷款 1,275,579 12.0 1,184,175 11.9 其中：票据贴现 154,582 1.5 148,258 1.5 保证贷款 1,461,028 13.7 1,365,199 13.8 信用贷款 3,126,043 29.4 2,926,977 29.5 合计 10,646,115 100.0 9,922,374 100.0 抵押贷款47,834.65亿元，比上年末增加3,374.42亿元，增长7.6%。质押贷 款12,755.79亿元，增加914.04亿元，增长7.7%。信用贷款31,260.43亿元，增 加1,990.66亿元，增长6.8%。 逾期贷款 人民币百万元，百分比除外 逾期期限 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占各项贷款 的比重(%) 金额 占各项贷款 的比重(%) 1天至90天 83,327 0.78 53,868 0.54 91天至1年 49,936 0.47 36,230 0.37 1年至3年 26,012 0.25 20,848 0.21 3年以上 19,432 0.18 22,685 0.23 合计 178,707 1.68 133,631 1.35 注：当客户贷款及垫款的本金或利息逾期时，被认定为逾期。对于可以分期付款偿还的客户贷款及垫款， 如果部分分期付款已逾期，该等贷款的全部金额均被分类为逾期。 逾期贷款1,787.07亿元，比上年末增加450.76亿元。其中90天以上逾期贷 款953.80亿元，增加156.17亿元。 重组贷款 重组贷款和垫款46.59亿元，比上年末减少2.70亿元，下降5.5%。其中逾 期3个月以上的重组贷款和垫款23.64亿元，减少3.37亿元。 展期贷款 展期贷款余额144.14亿元，比上年末增加40.31亿元，其中不良贷款余额 27.21亿元，比上年末增加2.45亿元。 借款人集中度 本行对最大单一客户的贷款总额占本行总资本净额的4.4%，对最大十家单 一客户的贷款总额占总资本净额的16.5%。最大十家单一客户贷款总额2,675.34 亿元，占各项贷款的2.5%。 投 资 2014年上半年，本行紧密结合金融市场走势，准确把握市场有利时机，灵 活安排投资进度和重点，在保证流动性和风险可控的基础上，不断提高投资组合 收益水平。2014年6月末，投资44,760.40亿元，比上年末增加1,537.96亿元， 增长3.6%。 投 资 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 债务工具 4,316,062 96.4 4,144,950 95.9 非重组类债券 3,984,766 89.0 3,836,995 88.8 重组类债券 231,046 5.2 231,046 5.3 其他债务工具 100,250 2.2 76,909 1.8 权益工具及其他 159,978 3.6 177,294 4.1 合计 4,476,040 100.0 4,322,244 100.0 非重组类债券投资39,847.66亿元，比上年末增加1,477.71亿元，增长3.9%； 重组类债券投资2,310.46亿元，与上年末相比无变化。 按发行主体划分的非重组类债券投资结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 政府债券 1,003,693 25.2 976,351 25.4 中央银行债券 363,832 9.1 389,662 10.2 政策性银行债券 1,764,267 44.3 1,682,619 43.9 其他债券 852,974 21.4 788,363 20.5 合计 3,984,766 100.0 3,836,995 100.0 从发行主体结构上看，政府债券比上年末增加273.42亿元，增长2.8%，中 央银行债券减少258.30亿元，下降6.6%，政策性银行债券增加816.48亿元，增 长4.9%，其他债券增加646.11亿元，增长8.2%。报告期内部分央票到期，同时 本行适度加大对收益率较高的政策性银行债券及优质信用债券的投资力度。 按持有目的划分的投资结构 人民币百万元，百分比除外 项目 2014年6月30日 2013年12月31日 金额 占比(%) 金额 占比(%) 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 386,592 8.6 372,556 8.6 可供出售金融资产 1,128,582 25.2 1,000,800 23.2 持有至到期投资 2,621,864 58.6 2,624,400 60.7 应收款项类投资 339,002 （未完）  |