[中报]广船国际：2014年半年度报告
广州广船国际股份有限公司 2014年半年度报告 重要提示 一、广州广船国际股份有限公司（简称“广船国际”或“本公司”）董事会（简称“董事会”）、 监事会（简称“监事会”）及董事、监事、高级管理人员保证 2014年半年度报告（简称“本报告”） 内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本公司全体董事出席于 2014年 8月 29日召开的批准本报告之第八届董事会第六次会议， 其中：独立非执行董事杨力先生、陈忠前先生委托独立非执行董事王军先生代为出席表决，会议以全 票赞成通过了本报告。 三、本公司半年度财务报告未经审计。 四、本公司负责人韩广德先生、主管会计工作负责人陈利平先生及会计机构负责人（财务中心 主任）侯增全先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 六、本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 七、本报告中财务报告是按照中国《企业会计准则》编制，且经董事会审计委员会审阅并确认。 八、本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质性性承诺，请 投资者注意投资风险。 2 目录 第一节释义 ................................................................................................................................. 4 第二节公司简介 .......................................................................................................................... 5 第三节会计数据和财务指标摘要............................................................................................... 7 第四节董事会报告 ...................................................................................................................... 9 第五节重要事项 ........................................................................................................................ 17 第六节股份变动及股东情况 .................................................................................................... 21 第七节优先股相关情况 ............................................................................................................ 23 第八节董事、监事、高级管理人员情况................................................................................. 23 第九节财务会计报告（未经审计）......................................................................................... 25 第十节备查文件目录 .............................................................................................................. 188 3 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 载重吨 指 以吨为单位的载重量 中船集团 指 中国船舶工业集团公司 本集团 指 广州广船国际股份有限公司及其附属公司 龙穴造船 指 广州中船龙穴造船有限公司 宝钢国际 指 宝钢资源（国际）有限公司，宝钢集团有限公司 100%控股的境外子公司 中国海运（香港）控股有限公司，中国海运（集团）总公司 100%控股的境 中海香港 指 外子公司 中国船舶（香港）航运租赁有限公司，中国船舶工业集团公司 100%控股的 中船航运租赁 指 境外子公司 中船财务有限责任公司，中国船舶工业集团公司 100%控股的非银行金融机 中船财务 指 构 江苏胜华 指 江苏胜华船舶制造有限公司 广利公司 指 广州市广利船舶人力资源服务有限公司，本公司的子公司 中山广船 指 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司，本公司的子公司 永联公司 指 广州永联钢结构有限公司，本公司的子公司 FPSO 指 浮式生产储卸油装置 联交所 指 香港联合交易所有限公司 上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 二、重大风险提示 受全球经济不景气及造船产能过剩的影响，船价下降，人工成本高企不下，使本公司盈利水平下 降，并对本公司业绩产生不利影响。 4 第二节公司简介 一、公司信息 公司的法定中文名称广州广船国际股份有限公司 公司的法定中文名称简称广船国际 公司的法定外文名称 Guangzhou Shipyard International Company Limited 公司的法定外文名称缩写 GSI 公司的法定代表人韩广德 二、联系人和联系方式 公司董事会秘书、 联席公司秘书 联席公司秘书证券事务代表 姓名施卫东李志东于文波 联系地址 中国广州市荔湾区芳村 大道南 40号 中国广州市荔湾区芳村 大道南 40号 中国广州市荔湾区芳村 大道南 40号 电话（8620）81893807 (8620) 81893807 （8620）81893807 传真（8620）81891575 8620）81891575 （8620）81891575 电子信箱 shiwd@chinagsi.com lzd@chinagsi.com yuwenbo@chinagsi.com 三、公司基本资料 公司注册地址及办公地址中国，广州市荔湾区芳村大道南 40号 公司注册地址及办公地址的邮政编码 510382 公司办公地址中国，广州市荔湾区芳村大道南 40号 公司办公地址的邮政编码 公司网址 510382 www.chinagsi.com 电子信箱 gsi@chinagsi.com 四、香港主要营业地址香港皇后大道东 183号合和中心 54楼 五、会计师事务所 会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A座 8层 六、本公司法律顾问 中国法律顾问上海市融孚律师事务所 办公地址上海市陆家嘴世纪大道 210号 21世纪大厦 15层 5 香港法律顾问 佟达钊律师行 联营律师行嘉源律师事务所 办公地址香港中环皇后大道中 31号陆海通大厦 16楼 1601室 七、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点中国，广州市荔湾区芳村大道南 40号 香港联合交易所有限公司网站 www.hkex.com.hk 公司网站 www.chinagsi.com 八、公司股票简况 公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码 A股上海证券交易所广船国际 600685 H股香港联合交易所有限公司广州广船 00317 九、公司报告期内的注册变更情况 注册登记日期 2014年 3月 14日 注册登记地点广州市 企业法人营业执照注册号 440101400025144 税务登记号码 440107190499390 组织机构代码 190499390 十、股份过户登记处 A股股份登记中国证券登记结算有限公司上海分公司 上海办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 166号中国保险大厦 3 楼 H股股份过户登记代理香港证券登记有限公司 办公地址香港湾仔皇后大道东 183号合和中心 17楼 十一、美国托管凭证（ ADR）委托银行： The Bank of New York Mellon 6 第三节会计数据和财务指标摘要 一、公司主要会计数据和财务指标 (本报告期会计数据和财务指标之上年同期数除特别注明外，均为合并龙穴造船后调整数据) (一)主要会计数据 单位：人民币元 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期本报告期比上 年同期（合并 后）增减(%) 合并龙穴造船 前调整数据 合并龙穴造船 后调整数据 营业收入 3,886,884,172.98 1,745,869,433.35 2,636,998,279.87 47.40 归属于上市公司股东的净利润 -271,115,881.22 55,334,088.40 -42,438,921.12不适用 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 -223,608,914.90 18,652,403.14 16,258,456.16不适用 经营活动产生的现金流量净额 -1,341,131,162.63 -702,487,459.10 -744,764,493.12不适用 本报告期末 合并龙穴造船 前调整数据 合并龙穴造船 后调整数据 本报告期末比 上年度末（合并 后）增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 5,166,685,174.02 4,088,712,293.34 3,909,563,777.47 32.16 总资产 21,945,667,537.57 10,766,680,881.68 21,558,861,223.94 1.79 (二)主要财务指标 单位：人民币元 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年同 期（合并后）增减(%) 合并龙穴 造船前调 整数据 合并龙穴 造船后调 整数据 基本每股收益（元／股） -0.2631 0.09 -0.0412不适用 稀释每股收益（元／股） -0.2631 0.09 -0.0412不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 ／股） -0.2481 0.03 0.0253不适用 加权平均净资产收益率（%） -5.64 1.34 -0.97减少 4.67个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） -4.50 0.45 0.40减少 4.90个百分点 本公司 2014年 2月 11日完成非公开发行 H股股票，共计发行了 387,453,797 H股股票，致使本 公司股本由原来 643,080,854股增加到 1,030,534,651股。本报告期，基本每股收益和净资产收益率是 7 按照中国证券监督委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号--净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010年修订）》（"中国证券监督管理委员会公告 [2010]2号）要求计算。 二、非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目金额说明 非流动资产处置损益 -30,185.63处置固定资产损益 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 18,913,630.90收到产品补贴和研发补贴 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 -5,458,797.84收购龙穴造船至合并日的当期净 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 -69,824,243.57远期外汇合同产生公允价值变动 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 211,425.24收回专项计提坏账的应收账款 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,397,270.52 少数股东权益影响额 -457,166.35 所得税影响额 7,741,100.41 合计 -47,506,966.32 8 第四节董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，船舶市场未有明显好转，市场活跃度降低，船东接船意愿不强。面对复杂的市场环境， 本公司以“转方式、调结构、促转型”的要求开展工作，上半年完成了收购龙穴造船 100%股权项目， 有效提升了公司生产能力，拓展了公司的产品范围，在新接船舶海工订单方面均比去年同期增加。但 受两个企业合并后各项工作流程有待优化、企业文化有待进一步融合、成本增加且劳动力短缺等因素 影响，使本公司生产进度有所滞后，从而影响了本报告期效益，部分经济指标呈现下滑态势。 截至 2014年 6月 30日止，本集团按中国《企业会计准则》编制的营业收入为人民币 38.87亿元， 与上年同期比较增加了 47.40%，归属于上市公司股东的净利润为人民币-2.71亿元。基本每股收益为 人民币-0.2631元，扣除非经常性损益后的基本每股收益为人民币-0.2481元。 (一)主营业务分析 1、财务报表相关科目变动分析表 单位：人民币元 科目本期数上年同期数变动比例（%） 营业收入 3,886,884,172.98 2,636,998,279.87 47.40 营业成本 3,811,966,803.09 2,484,760,836.19 53.41 销售费用 -6,102,023.26 5,620,895.52不适用 管理费用 310,339,723.66 244,467,233.01 26.95 财务费用 63,672,451.62 60,068,420.73 6.00 经营活动产生的现金流量净额 -1,341,131,162.63 -744,764,493.12不适用 投资活动产生的现金流量净额 -1,482,301,125.93 -241,377,060.52不适用 筹资活动产生的现金流量净额 1,322,675,868.73 -485,908,608.42不适用 研发支出 83,386,634.09 32,741,537.58 154.68 变动原因说明： 营业收入比上年同期增长 47.40%，合并龙穴造船后，两厂区产生协同效应，产量大幅提高所致； 营业成本比上年同期增长 53.41%，产量提高所致； 销售费用比上年同期减少 1,172万元，主要是保修费用到期冲回增加所致； 管理费用的增加，主要是研发费用同比增加 5,065万元； 财务费用的增加，主要是汇兑收益减少； 经营活动产生的现金流量净额的减少，主要原因是在建船舶增加，材料、设备采购款及对外劳务 费支付同比增加 5.82亿元； 投资活动产生的现金流量净额的减少，主要是本年增加收购龙穴股权款 6.06亿元以及外币借款保 证金增加； 筹资活动产生的现金流量净额增加 18.09亿元，主要是增发 H股筹集 21.69亿元； 研发支出同比增加 5,065万元，主要是研发项目结构差异。 9 （1）资产负债表项目的异常情况及原因单位：人民币元 项目期末期初 增减 （%） 变动原因 以公允价值计量且 其变动计入当期损 益的金融资产 29,296,939.92 69,210,083.75 -57.67主要是远期汇率波动引起公允价值 变动所致 应收票据 12,560,135.81 21,607,944.72 -41.87主要是本期收到的银行承兑汇票已 到期承兑所致 预付款项 1,418,831,926.07 1,070,938,867.43 32.48主要是订单增加致采购预付款增加 其他应收款 146,773,862.95 75,790,266.06 93.66主要是应收产品补贴款增加所致 在建工程 212,851,764.44 91,957,146.55 131.47主要是新建基地工人宿舍区项目支 出增加所致 短期借款 4,434,826,841.62 2,740,220,723.02 61.84主要是新增借款所致 预收款项 269,859,401.46 535,392,138.97 -49.60主要是完工结算所致 一年内到期的非 流动负债 841,832,517.25 1,769,219,805.15 -52.42主要是借款到期所致 应付利息 44,069,582.00 68,778,979.01 -35.93主要是长期借款减少所致 预计负债 378,900,855.77 657,847,075.11 -42.40主要是船舶合同损失减少所致 递延所得税负债 5,343,116.03 11,330,087.60 -52.84 主要是处置以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产公允价 值变动所致 股本 1,030,534,651.00 643,080,854.00 60.25新发股份所致 资本公积 3,279,830,570.59 2,129,232,741.41 54.04新发股份增加资本溢价所致 未分配利润 410,224,834.67 691,646,062.40 -40.69本公司及子公司龙穴造船经营亏损 所致 少数股东权益 41,274,815.85 18,662,087.21 121.17主要是收购龙穴造船新增少数股东 权益所致 （2）利润表项目的异常变动及原因单位：人民币元 项目本期数上年同期数 变动比 例（%） 变动原因 营业收入 3,886,884,172.98 2,636,998,279.87 47.40合并龙穴造船后，两厂区产生协同效 应，产量大幅提高所致； 营业成本 3,811,966,803.09 2,484,760,836.19 53.41船市略有好转提高产量所致 销售费用 -6,102,023.26 5,620,895.52不适用主要是保修费用到期冲回所致 资产减值损失 5,006,234.23 68,938,713.95 -92.74主要是新接造船合同的预计合同损 失减少所致 公允价值变动收益 -76,967,801.84 9,588,964.01不适用主要远期汇率波动所致 投资收益 7,964,522.43 36,343,418.38 -78.09 主要是上年处置可供出售金融资产致 本期股利减少及因远期汇率波动致以 公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产交割收益减少 营业外收入 营业外支出 105,797,000.29 86,284.50 15,015,649.71 1,555,224.55 604.58-94.45 主要是产品补贴增加所致 主要是上年同期合同纠纷导致的赔 偿款所致 营业利润 -275,668,358.31 -180,005,301.01不适用 主要是营业毛利下降、公允价值变动 损失增加及投资收益减少所致 所得税费用 -1,900,527.42 -70,707,333.15不适用主要是递延所得税费用影响 2、其它 10 (1)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 本公司于 2013年 9月 30日召开第七届董事会第二十二次会议、于 2013年 11月 25日召开的 2013 年第一次临时股东大会、 2013年第一次 A股类别股东会议及 2013年第一次 H股类别股东会议批准了 本公司向特定对象以非公开形式发行 H股股票以收购龙穴造船 100%股权的议案。就有关 H股发行工 作，本公司已于 2014年 2月 11日完成向中船航运租赁、宝钢国际及中海香港共计增发 387,453,797 股 H股。龙穴造船的工商变更登记手续已于 2014年 3月 14日完成，而收购龙穴造船的先决条件已于 2014年 6月 16日得到满足。至此，收购龙穴造船 100%股权工作宣告完成。有关详情请参见本公司 于 2013年 6月 24日、2013年 9月 30日、2013年 11月 25日、2014年 2月 11日及 2014年 6月 16 日于上海证券交易所及香港联交所网站披露的公告及日期为 2013年 11月 8日之通函。 收购龙穴造船后本集团有效增加其产能以及产品范围（包括中小型船舶及大型船舶，如 32万吨 超大型油轮），本集团的产品组合将不仅包括低利润率产品（如散货船、矿砂船、超大型油轮及超大 型散货船及矿砂船），亦包括高附加值造船业务，如居住船、半潜船及辅助船。 (2)经营计划进展说明 2014年上半年完成工业总产值 38.14亿元，其中： 1、船舶造修：完成产值 29.68亿元，同比增长 43.73%；交船 5艘。 2、海工产品：完成产值 5.04亿元，同比增长 155.97%。 3、机电设备：完成产值 3.42亿元，同比下降 7.99%。完成剪压床销售 487台，电梯完工 329台， 钢结构产量 11,083吨。 下半年经营计划，计划完成工业总产值 56.94亿元；计划完工 16艘，剪压床销售 313台，电梯完 工 471台，钢结构产量 28,917吨。 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位: 人民币元 主营业务分产品情况 分产品营业收入营业成本 毛利率 （％） 营业收入 比上年增 减(%) 营业成本比 上年增减 (%) 毛利率比 上年增减 （%） 造船业务 （含海工业务） 3,380,529,954.76 3,372,876,844.16 0.23 58.40 65.55 -4.30 钢结构工程 174,635,191.40 157,162,608.05 10.01 -50.30 -52.31 3.80 机电产品及其他 219,564,409.07 207,095,242.00 5.68 423.36 419.62 0.68 报告期内，本集团主营业务收入为人民币 37.75亿元，同比增长 49.35%；主营毛利为人民币 3,759 万元，同比减少 68.85%。其中，本公司造船、海工产品收入为 33.81亿元，同比增长 58.40%，主要 是产能提高，在建船同比增加。海工业务增加了 2艘 FPSO改装船及零星模块制作。造船、海工毛利 为 765万元，毛利率同比减少 4.3130个百分点。 11 非船业务，本期钢结构工程累计收入为 1.75亿元，同比减少 50.30%。主要是新接钢结构项目工 艺要求高，施工难度大，完工结算收入减少。机电产品及其他业务累计收入 2.2亿元，同比增长 423.36%， 主要是本期销售 3#、4#盾构机主机。 2、主营业务分地区情况 单位: 人民币元 地区名称本期营业收入上年同期营业收入同比 中国 1,738,677,275.77 608,410,981.48 185.77 希腊 270,691,310.05 220,686,959.01 22.66 利比里亚 258,369,499.41 202,409,712.24 27.65 新加坡 228,726,979.27 117,294,438.66 95.00 荷兰 227,881,332.00 25,890,163.90 780.18 瑞典 178,483,682.07 64,003,567.59 178.87 英属维尔京群岛 155,942,964.93 176,732,811.17 -11.76 瑞士 154,069,640.34 -100.00 毛里求斯 145,783,047.13 56,688,559.06 157.16 丹麦 香港 143,925,343.61 103,930,988.58 491,391,155.33 396,846,048.92 -70.71 -73.81 澳大利亚 63,919,749.01 -100.00 美国 32,491,015.71 -100.00 澳门 22,647,520.17 -100.00 加拿大 20,627,469.09 57,752,525.61 -64.28 挪威 15,473,695.09 -100.00 马绍尔群岛 8,410,919.47 -100.00 菲律宾 哥伦比亚 -- 87,630,033.20 4,405,310.38 -100-100 其他国家和地区 4,677,123.53 17,321,783.57 -73.00 合计 3,774,729,555.23 2,527,464,050.12 49.35 报告期内，本集团主营业务收入同比增长 49.35%，其中：中国大陆地区营业额同比增长 185.77%， 增加 11.3亿元。受经济环境影响，欧洲地区市场不景气。因此，本公司加大对国内市场的开发，增加 特种船、公务船等产品的建造。 (三)核心竞争力分析 报告期内，本公司核心竞争力未发生重要变化。 (四)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 本公司于 2014年 3月 14日完成收购龙穴造船 100%股权，因此，龙穴造船作为本公司全资子公 司，已于本报告期纳入本公司合并报表范围。除此之外，本公司本报告期无对外股权投资。 截止 2014年 6月 30日，本公司对外股权投资余额为人民币 4,568万元，对比年初 4,295万元，增 加 6.33%。主要是联营公司投资收益。 (1)持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 12 证券代 码 证券 简称 最初投资成本 期初持股 比例（％） 期末持 股比例 （％） 期末账面价值报告期损益 报告期 所有者 权益变 动 会计核算 科目 股 份 来 源 601872 招商 轮船 37,100,000.00 0.29 0.29 25,740,000.00 -880,000.00 -748,000可供出售 金融资产 购 买 合计 37,100,000.00 / / 25,740,000.00 -880,000.00 -748,000 / / 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1)委托理财情况 报告期内，本公司无委托理财事项。 (2)委托贷款情况 委托贷款项目情况 单位: 人民币元 借款方 名称 中山基地投 资建设(贷 款共 18笔） 委托贷款 金额 750,000,000.00（人民币） 贷款 期限 2012.8.16 -2016.5.26 贷 款 利 率 1.50 借款 用途 基地 建设 抵 押 物 或 担 保 人 无 是 否 逾 期 否 是 否 关 联 交 易 是 是 否 展 期 否 是 否 涉 诉 否 资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金 船舶 合同 预收 款 关 联 关 系 全 资 子 公 司 预期收益 22,500,000.00 （人民币） 龙穴造船 （贷款共 1 笔） 20,000,000.00（美元） 2014.6.12 -2016.6.12 1 生产 周转 金 无否是否否 船舶 合同 预收 款 全 资 子 公 司 400,000.00 （美元） 为解决生产资源不足的瓶颈，以中国工商银行和中船财务为受托金融机构向本公司全资附属公司 中山广船增加委托贷款 0.35亿元，用于中山广船建设。本公司从 2012年 8月起至 2014年 5月份向中 山广船提供委托贷款资金共 18笔，累计人民币 7.5亿元，该等委托贷款实质上是用于本公司固定资产 及无形资产（土地使用权）的投资，是本公司未来的非船业务基地，不存在资金风险。 2014年，本公司全资子公司龙穴造船部分美元贷款到期，由于其自有美元不足，故通过中信银行 向其发放 1笔 2000万元美元委托贷款，用于偿还到期美元贷款。龙穴造船拥有优质造船资产，不存 在资金风险。 (3)其他投资理财及衍生品投资情况单位：人民币元 投资 类型 资金 来源 签约方 投资 份额 投资 期限 产品类型预计收益投资盈亏 是否 涉诉 远期结 汇、售汇 出口船 舶合同 银行 - 三年 以内 远期结汇 -7,757,718.09 7,224,958.27否 13 于 2014年 6月 30日，本公司尚未交割的美元远期结汇合约共 43笔，金额 85,370万美元，交割 期最长至 2016年 11月 28日，期末公允值收益为人民币-775.77万元；无尚未交割的美元远期购汇合 约。 本公司金融衍生业务的操作，严格执行本公司金融衍生业务管理规定，每笔业务经业务部门，法 律部门，财务部门总会计师，执行董事兼总经理（已获董事长授权）审批批准后，签订金融衍生业务 交易合约。 3、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 单位: 人民币元 募集 年份 募集 方式 募集资金总额 本报告期已使用 募集资金总额 已累计使用募 集资金总额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金 用途及去向 2014 非公 开发 行 2,240,000,000.00 2,083,296,680.91 2,083,296,680.91 156,703,319.09 存放于中信银行港 币募资专户，计划 用于一般营运资金 和支付部分发行费 用。 合计 2,240,000,000.00 2,083,296,680.91 2,083,296,680.91 156,703,319.09 本公司已于 2014年 2月 11日完成非公开发行 H股股份，向中船航运租赁、宝钢国际、中海香港 共计发行了 387,453,797股 H股，募集资金总额为 2,824,538,180.13港元，折合人民币 2,240,000,000.00 元（1港元兑人民币 0.79305元），其中，收购龙穴造船 100%股权支付人民币 8.16亿元（注）、偿还 中船财务公司贷款支付人民币 10.78亿元、余下款项已全部用于本公司营运资金。 注：根据股权收购协议，应支付龙穴造船 100%股权价款为 9.56亿元，龙穴造船评估基准日至股 权交割日（2013年 3月 31日至 2014年 2月 28日）期间的亏损应由原股东承担。实际支付宝钢集团 股权收购款 1.81亿元，已扣除其应承担的过渡期亏损 1.05亿元。实际支付中海集团股权收购款 0.61 亿元，已扣除其应承担的过渡期亏损 0.35亿元。 (2)募集资金承诺项目使用情况 单位: 人民币元 承诺项 目名称 是否变 更项目 募集资 金拟投 入金额 募集资 金本报 告期投 入金额 募集资 金累计 实际投 入金额 是否符 合计划 进度 项 目 进 度 预 计 收 益 产生 收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达到 计划进 度和收 益说明 变更原因及 募集资金变 更程序说明 不竞争 承诺 否 ---是 100 正 常 ---- 本公司收购龙穴造船事项已于 2014年 3月 14日完成变更工商登记手续，并于 2014年 6月 16日 在上海证券交易所、香港联合交易所有限公司网站发布了《广州广船国际股份有限公司关于收购龙穴 造船 100%股权完成过户的公告》，中船集团对本公司作出的上述同业竞争的承诺正在履行中。 4、主要子公司、参股公司分析 14 单位：人民币万元 企业名称主要业务注册资本 本公司 持有股 权比例 (%) 资产规模/期 末资产总额 期末净资 产总额 本期净利 润/亏损 直接持有股份 1 广州中船龙穴造船 有限公司 船舶、电气机械、普通机 械、钢结构件技术设计、 制造、修理。 272,000.00 100 1,077,501.15 -25,550.54 -21,049.41 2 广东广船国际电梯 有限公司 电梯生产与销售 2100 95 9448.88 4163.94 251.26 3 广州市广利船舶人力 资源服务有限公司 提供劳务服务、船舶的安 装、焊接、拷锈、油漆等 500 80 4,571.90 1,021.62 262.30 4 广州红帆电脑科技 有限公司 计算机软件开发、系统集 成、硬件销售等 500 51 2,772.25 2,578.92 155.22 5 广州兴顺船舶服务 有限公司 船体安装、焊接、舾装涂 装、维修 200 83.33 7,901.91 3,481.33 14.51 设计、生产、安装、维修： 6 广州万达船舶工程 有限公司 船舶舾装件、船舶管路、 通风系统、家具，室内装 美元 60万元 75 2,491.44 1,524.59 80.19 修，销售本企业产品 设计、加工、安装、销售： 7 广州广船大型机械 设备有限公司 船舶辅机、大型机电成套 设备、风力发电设备、剪 压机床、盾构机、液压机 18861 100 26,612.18 13,687.51 -156.8 械、注塑机、金属结构 8 广州永联钢结构有 限公司 大型钢结构美元 885万元 75 20,553.24 11,270.78 521.71 9 荣广发展有限公司贸易 港币 3000万 元 100 10294.46 7473.53 583.98 设计、加工、安装、制造、 10 中山广船国际船舶 及海洋工程有限公 司 销售：船舶及其附件（渔 业船舶除外）、金属结构 及其构件、普通机械、铸 锻件通用零部件、玻璃钢 制品、船舶线路、船舶管 10000 100 85,558.58 -3,807.15 -3,482.69 道、船舶工具、家具、机 械设备、海洋工程装备 11 广船国际海洋工程 有限公司 海洋工程船舶及平台设 计、建造、改造、修理 5000 100 36,347.90 5,126.27 -206.57 间接持有股份 设计、生产、安装、维修： 12 广州万达船舶工程 有限公司 船舶舾装件、船舶管路、 通风系统、家具，室内装 美元 60万元 25 2491.44 1524.59 80.19 修，销售本企业产品 13 广州市红帆酒店有 限公司 旅业、餐饮 1000 100 1696.23 850.04 98.45 14 广东广船国际电梯 有限公司 电梯制造 2100 5 9448.88 4163.94 251.26 15 泛广发展有限公司一般贸易港币 20万元 80 6903.34 359.86 39.36 16 广州市广利船舶人 力资源服务有限公 司 提供劳务服务、船舶的安 装、焊接、拷锈、油漆等 500 20 4571.90 1021.62 262.30 17 广州永联钢结构有 限公司 大型钢结构美元 885万元 25 20553.24 11270.78 521.71 18 广州兴顺船舶服务 有限公司 船体安装、焊接、舾装涂 装、维修 200 16.67 7,901.91 3,481.33 14.51 19 广州龙穴管业有限 公司黑色金融冶炼 和压延加工业 黑色金融冶炼和压延加 工业 7000 42.86 8,532.21 4,866.29 19.45 15 5、非募集资金项目情况 本报告期内，本公司非募集资金投资总额约为人民币 1.51亿元，同比增加约 0.29亿元，增加幅 度为 23.77%，投资主要项目及相关情况如下： 单位: 人民币万元 项目名称项目金额 项目 进度 本报告期 投入金额 累计实际 投入金额 项目收益情况 龙穴造船基地工人宿舍区（一 期）项目设计施工总承包 62,770.00 16.11% 9,229.20 10,111.57未产生收益 分段堆场及预舾装场地硬化工 程（诚信大道侧） 分段堆场及预舾装场地西侧硬 化工程 431.00 441.00 61.40% 59.70% 264.63 263.26 264.63263.26 未产生收益 未产生收益 基地民船一期工程设计费 380.00 68.04% 258.55 258.55未产生收益 1#3#船台滑道加长改造 407.00 50.16% 204.17 204.17未产生收益 其他 4,860.57 4,860.57 合计 15,080.38 15,962. 75 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 1、报告期实施的利润分配方案 经本公司 2014年 5月 8日召开的 2013年度周年股东大会审议通过，2013年分红派息以 2013年 本公司总股本 1,030,534,651股为基数，向全体股东每 10股派发现金股利人民币 0.10元（含税），共 计派发现金 10,305,346.51元。2013年 A股、H股分红派息工作已于 2014年 6月 27日实施完毕。 2、本公司 2014年上半年不进行利润分配、也不实施资本公积金转增资本。 3、报告期内现金分红政策的执行情况 本公司章程规定，在本公司年度盈利、现金流满足公司正常经营和发展的前提下，最近三年以现 金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。本公司最近三年以现金 方式累计分配的利润占最近三年平均可分配利润的 48.39%。 三、其他披露事项 (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及说明 √不适用 (二)董事会、监事会对会计师事务所 “非标准审计报告”的说明 √不适用 （三）或有负债 于 2014年 6月 30日，本公司并无重大或有负债。 （四）资产负债率 16 于 2014年 6月 30日，本公司的资产负债比率（负债总额/资产总额×100%）为 76.27%（期初为 81.80%），该变动主要是本期通过定向增发 H股收购龙穴 100%股权引起的变动。 （五）资产抵押详情 于 2014年 6月 30日，本公司共有人民币存款 44.25亿元，用于质押获得长、短期借款的定期存 款。除此之外，本公司不存在其他资产抵押情况。 第五节重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 (一)诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 关于本公司诉江苏胜华技术服务合同纠纷案及广利公司诉江苏胜华 79600吨散货船 1#船和 2#船 《安装工程合同》纠纷案。于报告期内，江苏胜华之查封资产已由执行法院委托评估机构完成评估， 法院已公告送达评估报告及完成评估报告的异议公告，后续执行工作将继续进行。除此之外，报告期 内，本公司不存在其他重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项。 详情请参见本公司 2013年年度报告之重要事项（一）重大诉讼仲裁事项。 二、破产重整相关事项 本报告期，本公司无破产重整相关事项。 三、资产交易、企业合并事项 (一)公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的 本公司于 2013年向特定对象非公开发行 H股股票以收购龙穴造船 100%股权，有关 H股发行工 作已于 2014年 2月 11日完成，收购龙穴造船 100%股权工作已完成，并于 2014年 3月 14日完成工 商变更。 详情请参见本公司于 2014年 2月 11日于联交所及上海证券交易所网站披露的公告。于 2014年 6 月 16日在上海证券交易所、联交所网站、本公司网站的公告。 四、公司股权激励情况及其影响 √不适用 五、重大关联交易 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 由于收购龙穴造船事项，为了确保收购后生产经营的顺利开展，本公司与中船集团于 2013年 12 月 16日签署了 2014-2016年持续性关联交易框架协议（“ 2014-2016框架协议”），2014-2016框架协议 已于 2014年 2月 13日第一次临时股东大会审批通过，并于收购事项落实当日（2014年 3月 14日） 开始执行。 17 有关 2014-2016框架协议的详情，请参见 2013年 12月 16日载于上海证券交易所、联交所和本 公司网站的公告。 2、2014年持续经营性关联交易(1-6月) 序号交易内容及类别 股东大会批准 上限 实际交易金额 占同类交易 金额的比例 （%） 定价依据 1 本公司向中船集团提供的物资和劳务 1.1 提供机电设备和金属配件 421,580,000.00 37,274,370.62 0.96市场价或协议价 1.2 供应动力 105,750,000.00 24,946,464.34 0.64成本加管理费 1.3 劳务及技术服务 315,750,000.00 101,770,456.69 2.62 不低于提供给第三 者的价格 2 中船集团向本公司提供的物资和劳务 2.1 提供机电设备、金属物 资、船用配套件及船用 设备 5,210,430,000.00 943,430,393.62 24.75 市场价或协议价，且 不逊于其他独立第 三方的报价 2.2 劳务和技术服务 696,140,000.00 42,709,505.65 1.12成本加管理费或市 场价 2.3 存款(（额度） 2,800,000,000.00 1,803,931,005.50 25.08 按央行规定的存贷 款利率 2.4 存款利息 130,000,000.00 9,895,830.02 7.35 2.5 贷款(额度) 5,600,000,000.00 1,661,528,000.00 17.09 2.6 贷款利息 400,000,000.00 41,815,837.32 19.02 2.7 最高担保额 7,500,000,000.00 0 0协议价，不逊于其他 独立第三方享有之 条件2.8 担保费 46,000,000.00 0 0 2.9 中船集团提供的船舶产 品销售代理费 70,000,000.00 7,321,821.02 0.22国际惯例，不超过合 同额的 1.0% 2.1 中船集团提供的物资采 购代理费 17,000,000.00 7,162,988.07 0.21国际惯例，代理费为 合同额之 1%至 2% 自本公司设立以来，由于本公司总装造船的业务性质,本集团一直与中船集团发生着各类持续性 关联交易。该等交易本身均为经营性的，且是本集团正常的及经常发生的业务，它允许本集团利用中 船集团的信誉与议价能力为本集团的生产经营提供稳定的材料、劳工及可能的设计及技术服务资源， 并且该等交易具有灵活性。 3、非经营性关联债权债务往来 单位：人民币元 关联方关联关系 向关联方提供资金关联方向本公司提供资金 期初 余额 发生 额 期末 余额 期初 余额 发生额期末余额 报告期内公司向控股股东及其子 公司提供资金的发生额（元） - 公司向控股股东及其子公司提供 资金的余额（元） - 广州造船厂有限公司 受同一母公 司控制 ---717,000.00 747,350.66 1,464,350.66 18 关联方关联关系 向关联方提供资金关联方向本公司提供资金 期初 余额 发生 额 期末 余额 期初 余额 发生额期末余额 华联船舶有限公司 受同一母公 司控制 469,396.39 0.00 469,396.39 关联债权债务形成原因业务需要 关联债权债务清偿情况正常 与关联债权债务有关的承诺不适用 关联债权债务对公司经营成果及 财务状况的影响 关联债权债务对本公司经营成果及财务状况未构成重大影响 六、重大合同及其履行情况 (一)托管、承包、租赁事项 √不适用 (二)担保情况 √不适用 (三)其他重大合同或交易 √不适用 七、承诺事项履行情况 (一)上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺背 景 承诺类 型 承诺方承诺内容 承诺时间及 期限 是否 有履 行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及时履行 应说明未完成履 行的具体原因 如未能及 时履行应 说明下一 步计划 解决关 联交易 中船财务 有限责任 公司 为存款提供（包括但 不限于）安全性的承 诺 2013年 12 月 16日至 2016年 12 月 16日 是是 收购 报告 书或 权益 变动 报告 书中 所作 承诺 解决同 业竞争 中国船舶 工业集团 公司 中船集团将不会并防 止和避免中船集团控 制企业（广船国际及 其控制企业除外）从 事与广船国际及其控 制企业相竞争的业 务。 无否是 鉴于中船集团于 2014年 4月开始 筹划对本公司进 行重大资产重组 事项，中船集团 正在探讨此次重 组事项的详细方 案。 本公司 将在该 方案确 定时进 一步公 布相关 进展情 况。 股份限 售 中国船舶 （香港） 航运租赁 有限公司 股份认购协议中承 诺：在本次交易实施 完成后，中国船舶（香 港）航运租赁有限公 司认购的本次发行之 股份自本次发行股份 上市之日起三十六个 月内不上市交易或转 让，以维护全体股东 利益。 2014年 2 月 11日 （新增股 份上市 日）至 2017年 2 月 10日 是是 19 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处 罚及整改情况 报告期内，本公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收 购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 九、公司治理情况 报告期内，本公司股东大会、董事会与经理层之间各司其职、规范运作，确保公司信息披露真实、 准确、完整、及时，董事会专业委员会按照职责开展工作，独立非执行董事在本公司重大资产重组等 工作中发挥了重要作用。 1、企业管治 本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会有关法律法 规、上海证券交易所以及上市规则的要求不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。本报告期内， 公司治理情况与《公司法》和中国证监会的相关规定不存在重大差异。除下文披露外，于截至二零一 四年六月三十日止六个月内，本公司已应用上市规则附录十四之企业管治守则（“企业管治守则”）所 载原则，并已遵守所有守则条文，惟： （1）就企业管治守则第 A.6.7项守则条文而言，本公司独立非执行董事潘昭国先生、德立华 女士因辞任未能出席于 2014年 5月 8日举行之本公司 2013年度周年股东大会而偏离有关守则条文； 及 （2）就上市规则第 3.10(1) 条及第 3.10A条而言，由于潘昭国先生及德立华女士于 2014年 5 月 8日起辞任本公司独立非执行董事，本公司自 2014年 5月 8日起仅有两名独立非执行董事，未能 达到上市规则第 3.10(1) 条下维持至少三名独立非执行董事以及第 3.10A条下独立非执行董事人数 必须至少为董事会人数三分之一的要求。本公司已于 2014年 6月 30日召开 2014年第二次临时股东 大会补选了王宏先生及朱震宇先生为新的独立非执行董事。至此，本公司已重新符合上市规则第 3.10(1) 条及第 3.10A条的要求。 2、董事的证券交易 本公司严格遵守国内及香港两地监管机构对于董事进行证券交易的有关约束条款，并始终坚持条 款从严的原则，已采纳上市规则的附录十之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，并已制定 公司《董事、监事及高级管理人所持本公司股份及其变动管理制度》。本公司已为准备本报告之目的 向所有董事作出特定查询，所有董事已向本公司向确认，在本报告期内其已完全遵守《上市发行人董 事进行证券交易的标准守则》。 3、董事会会议 于报告期内，本公司董事会共召开了 6次会议（包括 3次书面会议）。全体董事均出席（包括委 托出席）了会议。 此外，董事会审计委员会召开了 3次会议，审议本公司 2014年上半年财务报告和内部控制评价 20 报告等事项，提名委员会 2014年召开了 6次会议，提名李俊平女士为本公司第八届董事会独立董事 候选人的建议、提名本公司第八届董事会董事候选人的建议、提名本公司第八届董事会高管候选人的 建议、提名施卫东先生为本公司副总经理和董事会秘书候选人、审议并同意王宏先生、朱震宇先生为 本公司第八届董事会独立董事候选人、审议提名陈卫平先生为本公司副总经理候选人；薪酬与考核委 员会召开了 1次会议，审议本公司第八届董事会董事、监事及高级管理人员薪酬事项。 十、其他重大事项的说明 (一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 本集团原执行中国财政部于 2006年 2月 15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会 计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。2014年 1月 26日起， 中国财政部陆续发布了《企业会计准则第 9号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30号-财务报表列报》、 《企业会计准则第 33号-合并财务报表》、《企业会计准则第 39号-公允价值计量》和《企业会计准则 第 40号-合营安排》五项具体会计准则（以下简称新会计准则）。根据新会计准则的规定，本公司已 于自 2013年 1月 1日起，本集团开始执行上述五项新会计准则。此项会计政策变更采用追溯调整法， 2013年比较财务报表已重新表述。（详见 2013年年报“十”财务报告。） 十一、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 是否改聘会计师事务所否 第六节股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 单位：股 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 345,940,890 345,940,890 345,940,890 33.57 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 345,940,890 345,940,890 345,940,890.00 33.57 其中：境外法人持股 345,940,890 345,940,890 345,940,890.00 33.57 境外自然人持股 21 二、无限售条件流通 股份 本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后 数量 643,080,854 比例 (%) 100 发行新股 41,512,907 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 41,512,907 数量 684,593,761 比例 (%) 66.43 1、人民币普通股 438,463,454 68.18 438,463,454 42.55 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资股 204,617,400 31.82 41,512,907 41,512,907 246,130,307 23.88 4、其他 三、股份总数 643,080,854 100.00 387,453,797 387,453,797 1,030,534,651.00 100.00 (二)限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限 售股数 报告期解除 限售股数 报告期增加 限售股数 报告期末限 售股数 限售原因解除限售日期 中船航运租赁 0 0 345,940,890 345,940,890认购H股，承诺 36 个月内不得转让。 2017年2月 10日 合计 345,940,890 345,940,890 / / 2、股份变动情况说明 报告期内，本公司已于 2014年 2月 11日完成非公开发行 H股股份，向中船航运租赁、宝钢国际、 中海香港共计发行 387,453,797股 H股（认购股份），致使本公司股本结构发生变动。 二、股东情况 单位：股 报告期末股东总数 50,798 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前十名股东持股情况 股东名称股东性质 持股比 例(%) 持股总数 报告期内 增减 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 HKSCC NOMINEES LIMITED 中国船舶工业集团公司 境外自然人 国有法人 57.02 22.28 587,608,980 387,908,997 229,645,800 0 345,940,8900 无 无 中国农业银行-中邮核心 成长股票型证券投资基 金 境内自然人 1.18 12,200,000 11,408,252 0无 中国建设银行-国泰金马 稳健回报证券投资基金 境内自然人 0.43 4,411,355 799,548 0无 北京国际信托有限公司 -银 驰 6号证券投资资金信托 境内自然人 0.29 3,000,000 274,509 0无 中国平安人寿保险股份 有限公司 -分红-个险分红 境内自然人 0.29 2,957,283 560,282 0无 信用担保户平安证券有 限责任公司客户信用交 易担保证券账户 境内自然人 0.19 2,000,000 2,000,000 0无 融通新蓝筹证券投资基金境内自然人 0.19 1,908,415 1,908,415 0无 中国农业银行股份有限公 司-中邮核心优势灵活配置 境内自然人 0.18 1,900,000 -20,302 0无 22 混合型证券投资基金 李凡境内自然人 0.16 1,598,948 1,598,948 0无 上述股东关联关系或一致行动的说明 中船航运租赁认购的 345,940,890股 H股，承诺 36个月内不 得转让。本公司于 2014年 2月 12日在上海证券交易所网站 刊登的《关于完成非公开发行境外上市外资股的公告》中提 及，本公司股权结构变动后有限售条件的股份（ H股）为 345,940,890股，经与香港中央证券登记有限公司确认，H股 无限售类股份标识，因此，该部分股份仍标注为无限售条件 的流通股（H股）。中船集团与中船航运租赁于 2014年 4月 25日签署了《一致行动人协议》。协议中约定中船航运租赁 在作为中船集团的控股子公司期间，其享有股东权利均授权 由中船集团行使（详见本公司于 2014年 4月 29日在上海证 券交易所网站、联交所网站刊登的《关于本公司主要股东签 署一致行动人协议的公告》）。 二、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 可上市交易时 新增可上市交 数量 间 易股份数量 中国船舶（香港）航运租赁 承诺 36个月内 345,940,890 2017年 2月 10日 0 有限公司 不得转让 三、控股股东或实际控制人变更情况 报告期内，本公司控股股东或实际控制人没有发生变更。 四、购回、出售或赎回本公司之证券 报告期内，本集团概无购回、出售或赎回本公司的证券。 第七节优先股相关情况 报告期内，本公司无优先股事项。 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名担任的职务变动情形变动原因 符正平独立非执行董事离任届满 德立华独立非执行董事辞任辞任 23 姓名担任的职务变动情形变动原因 潘昭国独立非执行董事辞任辞任 陈利平董事会秘书辞任辞任 李俊平独立非执行董事聘任增补 王宏独立非执行董事聘任增补 朱震宇独立非执行董事聘任增补 施卫东公司副总经理、董事会秘书聘任选聘 陈卫平公司副总经理聘任选聘 董事会于 2014年 5月 4日分别收到本公司第八届董事会独立非执行董事候选人德立华女士(“德 女士”)及潘昭国先生(“潘先生”)的书面通知，两人都表示因个人工作原因，放弃其作为本公司第 八届董事会独立非执行董事候选人的候选资格，不参加本公司于 2014年 5月 8日举行的 2013年周年 股东大会（“周年股东大会”）上的第八届董事会独立非执行董事换届选举，其等的任期至周年股东大 会举行当天止，并在当天退任。在周年股东大会当天起，董事会暂时由九人组成，其中两人（即邱嘉 臣先生和李俊平女士）为独立非执行董事。 本公司已于在 2014年 6月 30日举行临时股东大会（“临时股东大会”），在临时股东大会上，王 宏先生和朱震宇先生已获股东批准委任为本公司的独立非执行董事。自 2014年 6月 30起，董事会由 十一人组成，其中四人为独立非执行董事，符合上市规则第 3.10(1)条及第 3.10A条所规定的要求。 三、董事、监事及高级管理人员之股本权益 截至 2014年 6月 30日止，除监事会主席陈景奇先生持有 3,302股 A股外，本公司并无接获任何 本公司董事、监事或高级管理人员根据证券及期货条例第 341条或上市发行人董事进行证券交易的标 准守则应向本公司及联交所披露其个人、配偶或 18岁以下子女于本公司或其任何相联法团（按证券 及期货条例之定义）的股本或债务证券中拥有任何其他通知，本公司根据证券及期货条例第 352条保 存的名册亦没有记录其他权益。本公司董事、监事及高级管理人员和他们的配偶及 18岁以下子女亦 无获受予或行使任何认购本公司股份或债券的权利。 四、员工情况及酬金政策 本集团员工的薪酬包括工资、奖励及国家规定的其他福利计划。本集团在遵循中国有关法律及法 规的情况下，视员工的岗位、绩效等因素，实行岗位绩效工资的制度。于 2014年 6月 30日，本集团 员工总数为 11,864人。截至 2014年 6月 30日止，本集团支付员工薪酬共计 4.06亿元。 24 25 第九节 财务会计报告（未经审计） 一、 财务报表 合幷资产负债表 2014年6月30日 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 资产 合 幷 期末金额 年初金额 流动资产: 货币资金 7,192,956,209.89 7,772,989,828.07 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 29,296,939.92 69,210,083.75 应收票据 12,560,135.81 21,607,944.72 应收账款 772,010,067.13 657,499,439.90 预付款项 1,418,831,926.07 1,070,938,867.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 104,836,711.76 125,169,671.54 应收股利 1,399,866.01 - 其他应收款 146,773,862.95 75,790,266.06 买入返售金融资产 存货 3,563,445,812.65 2,988,934,033.42 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 13,242,111,532.19 12,782,140,134.89 非流动资产: 发放贷款及垫付款 可供出售金融资产 35,090,000.00 35,970,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 45,681,112.24 42,956,414.09 投资性房地产 24,451,856.24 29,567,897.29 固定资产 6,689,347,681.26 6,858,741,724.45 在建工程 212,851,764.44 91,957,146.55 工程物资 固定资产清理 29,732.76 29,376.32 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,283,496,144.40 1,302,974,158.88 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 10,680,533.52 11,924,491.37 递延所得税资产 401,927,180.52 402,599,880.10 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 8,703,556,005.38 8,776,721,089.05 资产总计 21,945,667,537.57 21,558,861,223.94 法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈利平 会计机构负责人：侯增全 26 合幷资产负债表 (续) 2014年6月30 日 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 合 幷 期末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 4,434,826,841.62 2,740,220,723.02 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 37,054,658.01 - 应付票据 766,255,574.66 889,353,412.06 应付帐款 1,975,257,386.38 1,754,934,382.86 预收款项 269,859,401.46 535,392,138.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 31,592,083.08 33,779,208.99 应交税费 -248,010,045.12 -139,946,711.34 应付利息 44,069,582.00 68,778,979.01 应付股利 177,721.77 437,160.43 其他应付款 35,335,585.11 30,953,655.67 应付分保账款 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 841,832,517.25 1,769,219,805.15 其他流动负债 3,544,904,122.07 3,153,645,678.93 流动负债合计 11,733,155,428.29 10,836,768,433.75 非流动负债: 长期借款 4,445,263,837.38 5,943,404,473.16 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 24,570,000.00 24,570,000.00 预计负债 378,900,855.77 657,847,075.11 递延所得税负债 5,343,116.03 11,330,087.60 其他非流动负债 150,474,310.23 156,715,289.64 非流动负债合计 5,004,552,119.41 6,793,866,925.51 负债合计 16,737,707,547.70 17,630,635,359.26 股东权益: 股本 1,030,534,651.00 643,080,854.00 资本公积 3,279,830,570.59 2,129,232,741.41 减:库存股 - - 专项储备 1,447,024.51 956,026.41 盈余公积 444,648,093.25 444,648,093.25 一般风险准备 - - 未分配利润 410,224,834.67 691,646,062.40 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 5,166,685,174.02 3,909,563,777.47 少数股东权益 41,274,815.85 18,662,087.21 股东权益合计 5,207,959,989.87 3,928,225,864.68 负债和股东权益总计 21,945,667,537.57 21,558,861,223.94 法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈利平 会计机构负责人：侯增全 27 母公司资产负债表 2014年6月30日 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 资产 母公司 期末金额 年初金额 流动资产: 货币资金 5,037,373,530.01 5,957,846,121.43 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 29,296,939.92 69,210,083.75 应收票据 - - 应收账款 662,379,654.09 596,326,002.81 预付款项 2,614,918,602.01 1,715,229,398.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 83,930,511.92 108,337,980.19 应收股利 48,999,866.01 67,594,936.63 其他应收款 2,994,534,143.75 796,040,374.31 买入返售金融资产 存货 2,098,120,471.88 1,364,603,227.69 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 13,569,553,719.59 10,675,188,125.30 非流动资产: 发放贷款及垫付款 可供出售金融资产 29,190,000.00 30,070,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 723,467,842.79 482,913,980.35 投资性房地产 24,451,856.24 29,567,897.29 固定资产 948,518,622.95 979,384,072.24 在建工程 18,460,650.10 20,209,436.77 工程物资 固定资产清理 29,732.76 29,376.32 生产性生物资产 油气资产 无形资产 60,353,727.72 63,384,775.32 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 2,897,011.66 3,476,413.96 递延所得税资产 103,773,646.34 104,333,935.14 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,911,143,090.56 1,713,369,887.39 资产总计 15,480,696,810.15 12,388,558,012.69 法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈利平 会计机构负责人：侯增全 28 母公司资产负债表（续） 2014年6月30日 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 母公司 期末金额 年初金额 流动负债： 短期借款 622,730,818.25 30,484,500.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存款 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 36,585,419.89 - 应付票据 486,292,873.84 616,401,532.69 应付帐款 1,508,569,083.81 1,332,871,693.45 预收款项 174,048,627.78 407,461,536.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,420,514.74 18,920,841.86 应交税费 -163,460,447.05 -65,037,991.47 应付利息 6,720,439.94 10,762,776.07 其他应付款 18,296,547.62 17,069,938.74 应付分保账款 应付股利 177,721.77 177,160.43 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 841,832,517.25 789,219,805.15 其他流动负债 3,263,239,746.71 2,770,524,429.55 流动负债合计 6,814,453,864.55 5,928,856,222.85 非流动负债: 长期借款 2,468,263,837.38 1,888,404,473.16 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 24,570,000.00 24,570,000.00 预计负债 311,007,652.26 436,954,202.59 递延所得税负债 4,408,152.15 10,395,123.72 其他非流动负债 145,516,132.52 150,876,865.09 非流动负债合计 2,953,765,774.31 2,511,200,664.56 负债合计 9,768,219,638.86 8,440,056,887.41 股东权益: 股本 1,030,534,651.00 643,080,854.00 资本公积 1,912,651,957.33 494,734,069.05 减:库存股 - - 专项储备 盈余公积 443,472,281.08 443,472,281.08 一般风险准备 - - 未分配利润 2,325,818,281.88 2,367,213,921.15 归属于母公司所有者权益合计 5,712,477,171.29 3,948,501,125.28 少数股东权益 - - 股东权益合计 5,712,477,171.29 3,948,501,125.28 负债和股东权益总计 15,480,696,810.15 12,388,558,012.69 法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈利平 会计机构负责人：侯增全 29 合幷利润表 2014年1-6月 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 项目 合幷 本期金额 上年同期金额 一、营业总收入 3,886,884,172.98 2,636,998,279.87 其中:营业收入 3,886,884,172.98 2,636,998,279.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,199,259,967.67 2,876,396,388.43 其中：营业成本 3,811,966,803.09 2,484,760,836.19 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 14,376,778.33 12,540,289.03 销售费用 -6,102,023.26 5,620,895.52 管理费用 310,339,723.66 244,467,233.01 财务费用 63,672,451.62 60,068,420.73 资产减值损失 5,006,234.23 68,938,713.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -76,967,801.84 9,588,964.01 投资收益（损失以“－”号填列） 7,964,522.43 36,343,418.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,124,564.16 1,150,743.88 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -381,379,074.10 -193,465,726.17 加：营业外收入 105,797,000.29 15,015,649.71 减：营业外支出 86,284.50 1,555,224.55 其中：非流动资产处置损失 30,085.63 206,316.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -275,668,358.31 -180,005,301.01 减：所得税费用 -1,900,527.42 -70,707,333.15 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -273,767,830.89 -109,297,967.86 归属于母公司股东的净利润 -271,115,881.22 -42,438,921.12 少数股东损益 -2,651,949.67 -66,859,046.74 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.2631 -0.0412 （二）稀释每股收益 -0.2631 -0.0412 七、其他综合收益 -748,000.00 -37,515,980.38 （一）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的项目 -748,000.00 -37,515,980.38 （二）以后会计期间不能重分类进损益的项目 八、综合收益总额 -274,515,830.89 -146,813,948.24 归属于母公司股东的综合收益总额 -271,863,881.22 -79,954,901.50 归属于少数股东的综合收益总额 -2,651,949.67 -66,859,046.74 法定代表人：韩广德 主管会计工作负责人：陈利平 会计机构负责人：侯增全 30 母公司利润表 2014年1-6月 编制单位：广州广船国际股份有限公司 单位：人民币元 项目 母公司 本期金额 上年同期金额 一、营业总收入 3,113,501,346.08 1,389,797,149.93 其中:营业收入 3,113,501,346.08 1,389,797,149.93 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,152,879,682.95 1,353,945,893.01 其中：营业成本 3,086,107,827.11 1,254,928,415.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,485,538.04 5,657,711.58 销售费用 8,471,768.11 -4,350,405.90 管理费用 166,604,933.86 108,255,636.80 财务费用 -81,164,743.90 -69,313,336.83 资产减值损失 -29,625,640.27 58,767,872.04 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -76,498,563.72 9,775,936.13 投资收益（损失以“－”号填列） 7,041,905.93 99,848,470.11 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -101,652.34 666,958.98 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -108,834,994.66 145,475,663.16 加：营业外收入 72,445,259.47 11,393,122.08 减：营业外支出 10,000.00 1,349,620.03 其中：非流动资产处置损失 63,620.11 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -36,399,735.19 155,519,165.21 减：所得税费用 -5,309,442.43 10,280,868.26 （未完）  |