[中报]建设银行：2014年半年度报告
中国建设银行股份有限公司 （A 股股票代码：601939） 2014 年半年度报告 1 目 录 释义 2 重要提示 3 1 财务摘要 4 2 公司基本情况 6 3 董事长报告 8 4 行长报告 10 5 管理层讨论与分析 12 5.1 财务回顾 12 5.2 业务运作 32 5.3 风险管理 45 5.4 资本管理 53 5.5 展望 58 6 股本变动及股东情况 59 7 董事、监事、高级管理人员情况 62 8 重要事项 64 9 备查文件目录 68 附录 1 外部审计师审阅报告及财务报告 附录 2 资本构成信息 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本集团使 用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望性陈 述。这些陈述基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性陈述中所 反映的期望是合理的，但本集团不能保证这些期望将会证实为正确，故不应对其过分依 赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离展望性陈述所预期或暗示的状况，在某 些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本集团经营业务所在市场整体经济环境 发生变化、政府出台的调控政策及法规变化、有关本集团的特定状况等。 报告期内，本行积极采取措施，有效管理各类风险，具体情况请参见“管理层讨论 与分析-风险管理”部分。 2 释义 在本半年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 宝钢集团 宝钢集团有限公司 本行 中国建设银行股份有限公司 本集团、建行 中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部 中华人民共和国财政部 长江电力 中国长江电力股份有限公司 淡马锡 淡马锡控股私人有限公司 房改金融 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活 动的总称 港交所 香港联合交易所有限公司 港交所上市规则 香港联合交易所有限公司证券上市规则 公司法 中华人民共和国公司法 国家电网 国家电网公司 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司 基点 利率或汇率变动的度量单位，为 1 个百分点的 1% 建行迪拜 中国建设银行（迪拜）有限公司 建行俄罗斯 中国建设银行（俄罗斯）有限责任公司 建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司 建行欧洲 中国建设银行（欧洲）有限公司 建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 建信基金 建信基金管理有限责任公司 建信人寿 建信人寿保险有限公司 建信期货 建信期货有限责任公司 建信信托 建信信托有限责任公司 建信租赁 建信金融租赁股份有限公司 建银国际 建银国际（控股）有限公司 人行 中国人民银行 银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 证监会 中国证券监督管理委员会 造价咨询 工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的 确定与控制提供的专业咨询服务 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限公司 中国会计准则 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会 计准则》及其他相关规定 中投公司 中国投资有限责任公司 3 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本行于 2014 年 8 月 29 日召开董事会会议，审议通过了本行《2014 年半年度报告》 正文及其摘要。本行 15 名董事亲自出席董事会会议。 2014 年 7 月 10 日 ，本行向 2014 年 7 月 9 日在册的 A 股股东派发 2013 年度现金股 息每股人民币 0.300 元（含税），合计人民币 28.78 亿元；2014 年 8 月 8 日，本行向 2014 年 7 月 9 日在册的 H 股股东派发 2013 年度现金股息每股人民币 0.300 元（含税）， 合计人民币 721.25 亿元。本行不宣派 2014 年中期股息，不进行公积金转增股本。 本集团按照中国会计准则编制的 2014 年半年度财务报表已经普华永道中天会计师事 务所（特殊普通合伙）审阅，按照国际财务报告准则编制的 2014 年半年度财务报表已经 罗兵咸永道会计师事务所审阅。 中国建设银行股份有限公司董事会 2014 年 8 月 29 日 本行法定代表人王洪章、首席财务官许一鸣、财务会计部负责人方秋月保证本半年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 4 1 财务摘要 本半年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数 据，以人民币列示。 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 截至 2012 年 6 月 30 日止六个月 当期 利息净收入 211,292 187,660 169,692 手续费及佣金净收入 60,180 55,524 49,243 营业收入 287,097 251,401 227,005 营业利润 168,543 154,523 137,918 利润总额 169,516 155,189 138,512 净利润 130,970 119,964 106,494 归属于本行股东的净利润 130,662 119,711 106,283 归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润 1 129,958 119,209 105,846 经营活动产生的现金流量净额 89,520 76,731 340,942 每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益 2 0.52 0.48 0.43 扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 2 0.52 0.48 0.42 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.31 1.36 盈利能力指标(%) 年化平均资产回报率 3 1.65 1.66 1.65 年化加权平均净资产收益率 2 22.97 23.90 24.56 扣除非经常性损益后的年化加权平均净资产收益率 1 22.85 23.79 24.46 净利差 4 2.62 2.54 2.53 净利息收益率 5 2.80 2.71 2.71 手续费及佣金净收入对营业收入比率 20.96 22.09 21.69 成本收入比 6 24.17 24.62 25.27 存贷比率 70.93 66.63 64.54 1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料附注 1。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修 订）的规定计算。 3. 净利润除以该期期初及期末资产总额的平均值，以年化形式列示。 4. 生息资产年化平均收益率减去计息负债年化平均成本率。 5. 利息净收入除以生息资产平均余额，以年化形式列示。 6. 业务及管理费除以营业收入（扣除其他业务成本）。 5 （除特别注明外，以人民币百万元列示） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 于期末 客户贷款和垫款总额 9,190,601 8,590,057 7,512,312 贷款损失准备 (238,090) (228,696) (202,433) 资产总额 16,399,790 15,363,210 13,972,828 客户存款 12,956,956 12,223,037 11,343,079 负债总额 15,252,778 14,288,881 13,023,283 股东权益 1,147,012 1,074,329 949,545 归属于本行股东权益 1,137,914 1,065,951 941,668 股本 250,011 250,011 250,011 资本净额 1 1,404,637 1,316,724 1,093,365 风险加权资产 1 10,109,495 9,872,790 7,637,705 每股计（人民币元） 每股净资产 4.59 4.30 3.80 归属于本行股东的每股净资产 4.55 4.26 3.77 资本充足指标(%) 核心一级资本充足率 1、2 11.21 10.75 11.32 一级资本充足率 1 11.21 10.75 不适用 资本充足率 1 13.89 13.34 14.32 总权益对资产总额比率 6.99 6.99 6.80 资产质量指标(%) 不良贷款率 1.04 0.99 0.99 拨备覆盖率 3 248.87 268.22 271.29 减值准备对贷款总额比率 2.59 2.66 2.69 1. 依据监管要求，自 2014 年二季度起，采用资本计量高级方法计量资本充足率，并适用并行期规则；2013 年末，按 照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规则计算资本充足率；2012 年末，按照《商业银行资本充足率管理办 法》相关规则计算资本充足率。 2. 2012 年末，列示根据银监会《商业银行资本充足率管理办法》相关规则计算的核心资本充足率。 3. 客户贷款和垫款损失准备余额除以不良贷款总额。 6 2 公司基本情况 法定中文名称及简称 中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） 法定英文名称及简称 CHINA CONSTRUCTION BANK CORPORATION （ 简 称 “CCB”） 法定代表人 王洪章 授权代表 张建国 郑佩玲 董事会秘书 陈彩虹 证券事务代表 徐漫霞 公司秘书 郑佩玲 合资格会计师 袁耀良 注册、办公地址及 邮政编码 北京市西城区金融大街 25 号 100033 国际互联网网址 www.ccb.com 电子信箱 ir@ccb.com 香港主要营业地址 香港中环干诺道中3号中国建设银行大厦28楼 信息披露报纸 中国证券报、上海证券报 登载按照中国会计准则 编制的半年度报告的 上海证券交易所网址 www.sse.com.cn 登载按照国际财务报告 准则编制的半年度报告 的香港联合交易所“披 露易”网址 www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点 本行董事会办公室 联络信息 地址：北京市西城区金融大街 25 号 电话：86-10-66215533 传真：86-10-66218888 股票上市交易所、股票简 称和股票代码 A 股：上海证券交易所 股票简称:建设银行 股票代码:601939 7 H 股：香港联合交易所有限公司 股票简称：建设银行 股票代码：939 首次注册登记日期、地点 2004 年 9 月 17 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 （请参见本行于 2005 年 10 月 14 日于港交所登载的 H 股 招股书，2007 年 9 月 11 日于上交所登载的 A 股招股书） 变更注册登记日期、地点 2013 年 5 月 8 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局 企业法人营业执照注册号 100000000039122 组织机构代码 10000444-7 金融许可证机构编码 B0004H111000001 税务登记号码 京税证字 110102100004447 会计师事务所 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 签字会计师：朱宇、王玮 罗兵咸永道会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 22 楼 中国内地法律顾问 海问律师事务所 地址：北京朝阳区东三环中路 5 号财富金融中心 20 层 中国香港法律顾问 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 27 楼 A 股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号 中国保险大厦 36 楼 H 股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和中心 17 楼 1712-1716 室 8 3 董事长报告 各位股东： 2014年以来，面对复杂的外部形势和激烈的市场竞争，本集团坚持服务实体经济， 着力深化改革，强化基础管理，推动转型发展，取得了良好的经营成果。上半年，本集 团资产规模突破16万亿元，净利润1,309.70亿元，较上年同期增长9.17%。年化平均资产 回报率和年化加权平均净资产收益率分别为1.65%和22.97%，净利息收益率为2.80%。资 本充足率、核心一级资本充足率在实施资本管理高级方法后分别提升至13.89% 和 11.21%，主要财务指标继续领先同业。 积极支持实体经济，加大信贷结构调整力度。本集团合理配置资源，促进经济发展 和产业升级。贷款投放重点支持国家经济建设的重要领域和重大项目，基础设施行业领 域贷款新增额在公司类贷款新增中占比47.26%。积极支持小微企业、“三农”、民生领 域发展，上半年累计为9.65万户小微企业发放4,942.77亿元信贷资金，新增涉农贷款 807.40亿元；推广“民本通达”综合金融服务方案，民生领域贷款余额达到2,387.76亿 元；拓宽保障房建设融资渠道，贷款余额达811.61亿元。同时，本集团抓住经济结构调 整机遇，推动信贷结构调整，上半年境内零售贷款新增占比53.88%，其中个人住房贷款 新增2,021.64亿元至20,823.83亿元，新增、余额继续居同业首位; 钢铁、水泥、电解 铝、平板玻璃、船舶等五大产能严重过剩行业贷款较上年末压缩61.26亿元，地方政府融 资平台贷款较上年末减少92.74亿元，客户结构继续优化。 风险信贷体制改革成效明显，资产质量保持基本稳定。本集团去年完成风险管理体 制、信贷机制和授信流程的改革调整后，授信业务流程按照贷前调查、贷中审批、贷后 管理等环节分离，实现各司其职、整体防控；通过集团授信、综合授信和全球授信强化 授信审批能力，集约高效满足客户综合化的金融需求。目前，本集团贷款审批环节高效 运转，风险管理对市场的反应更加主动，综合授信审批周期大幅压缩，客户体验有效提 升。面对经济结构调整中诸多的不确定性，上半年本集团开展“信贷风险防控年”活 动，加强风险排查，提前消除风险隐患，管理层直接牵头重大风险项目化解，加大不良 处置力度，信贷资产质量继续保持基本稳定。截至2014年6月30日，本集团不良贷款率为 1.04%，拨备覆盖率为248.87%。 基础建设不断强化，经营能力和发展潜力持续增强。客户基础进一步夯实，上半年 公司类有效客户和基本结算户分别新增7.18万户和25.96万户，个人客户新增921万户； 以客户全量资金管理和服务为重点，建立客户资金体内循环工作机制，提高资金承接 率；产品创新机制良性运行，客户需求响应速度提升，完成了产品创新357项；新一代核 心系统建设纵深推进，一期项目顺利收尾，二期项目分批推进；网点“三综合”覆盖面 进一步提高，综合网点达到1.31万个，综合柜员占比达到73%，综合营销团队1.35万个； 部分分行开始积极探索功能型网点向智慧型网点的转型；深化前后台分离，全行所有网 点28类柜面实时性业务产品实现总行集中处理。 综合化经营持续推进，战略业务发展势头良好。上半年，本集团综合化经营平台再 添新员，完成对上海良茂期货经纪公司的注资。各子公司业务发展态势良好，业务规模 稳步扩张，旗下建信人寿和建银国际的主要业务指标在中资银行系排名第一。多功能转 型成效显著，各项战略业务快速发展，信用卡累积客户5,020万户，累积发卡量突破 9 6,000万张，新增客户、发卡量、消费交易笔数同业第一；债券承销2,028.33亿元，承销 金额连续三年保持同业第一；养老金受托资产新增市场占比保持同业第一，证券投资基 金托管新增只数市场排名第一，成为新加坡RQFII首批中资托管行；电子银行和自助渠道 账务性交易量占比达86.55%，个人网银客户数达1.64亿户，手机银行客户数达1.31亿 户。 海外布局进展顺利，国际业务发展取得新突破。上半年，本集团海外布局工作取得 积极进展，澳门分行正式开业，多伦多分行和新西兰子行获颁牌照，智利、伦敦分行和 建行欧洲下设四家分行申设工作积极推进。国际业务快速发展，重点领域实现新突破， 跨境人民币结算7,106.39亿元，同比增长79.85%；成功获得伦敦人民币业务清算行的资 格，首次获任海外人民币指定清算行；积极支持自贸区和沿边金融改革创新，率先在新 疆霍尔果斯设立机构，成为首批在上海自贸区试点银行之一,分别在厦门和广西成立两岸 人民币清算中心和中国--东盟跨境人民币业务中心，试点跨境人民币金融服务；在法兰 克福市场成功发行15亿元人民币债券。 2014年上半年，本集团各方面良好表现，得到市场与业界广泛认可，先后荣获国内 外知名机构授予的40余个重要奖项。在英国《银行家》杂志2014年“世界银行1000强排 名”中，以一级资本总额位列全球第2，较上年上升3位；在美国《福布斯》杂志2014年 全球上市公司2000强排名中位列第2；在美国《财富》杂志世界500强排名第38位，较上 年上升12位。 2014年下半年，全球经济复苏面临大量不确定因素，国内经济处于“换挡期”，周 期性与结构性因素交织，经济增长动能不足。在迎来建设银行成立60周年华诞之际，本 集团将坚持深化改革，加快转型发展步伐，主动调整结构，加大业务创新和银行智能化 建设力度，不断提高综合经营和多功能服务能力，力争以良好的业绩回报广大股东、客 户和社会各界的信任和支持，努力建设最具价值创造力的银行。 王洪章 董事长 2014 年 8 月 29 日 10 4 行长报告 各位股东： 2014 年上半年，面对复杂的国际国内经济形势，本集团坚持稳健发展，持续推进结 构调整，加强风险防控，夯实经营基础，各项业务保持良好发展态势。 经营业绩良好 2014 年上半年，本集团实现利润总额 1,695.16 亿元，较上年同期增长 9.23%；净利 润 1,309.70 亿元，较上年同期增长 9.17%。营业收入 2,870.97 亿元，较上年同期增长 14.20%；其中，利息净收入增长 12.59%，净利息收益率（NIM）2.80%；手续费及佣金净 收入增长 8.39%，在营业收入中的占比达 20.96%。成本收入比 24.17%，同比下降 0.45 个 百分点。资本充足率与核心一级资本充足率分别为 13.89%和 11.21%，同业领先。 各项业务发展平稳 资产负债规模稳步增长。于 6 月末，本集团资产总额 163,997.90 亿元，较上年末增 长 6.75%，其中，客户贷款和垫款总额 91,906.01 亿 元 ， 增 长 6.99% ； 负 债 总 额 152,527.78 亿元，较上年末增长 6.75%，其中，客户存款总额 129,569.56 亿元，增长 6.00%。 坚持服务实体经济，推进信贷结构调整。支持国家在建续建工程和重大项目，基础 设施行业领域贷款较上年末增加 1,478.18 亿元，在公司类贷款新增额中的占比达 47.26%；重点满足小微企业贷款需求，小微企业贷款较上年末增长 8.02%，高于各项贷款 平均增速 1.03 个百分点；支持住房等民生领域需求，个人住房贷款较上年末增长 2,021.64 亿元、增速 10.75%。 战略性业务迅速发展。于 6 月末，私人银行客户数量、金融资产分别增长 10.48%和 11.18%；债券承销 2,028.33 亿元，连续三年保持同业第一；运营养老金个人账户 358 万 个，新增同业第一；保险资产托管规模较上年末增长 1,445.67 亿元，新增额居市场第一 位；跨境人民币结算 7,106.39 亿元，同比增长 79.85%。 风险管控扎实有效 积极应对外部环境带来的挑战，从集团层面统筹考虑风险的识别、评估、应对、处 置和系统建设，加强表内外、境内外、本外币和母子公司的全面风险管理。强化重点行 业、区域、客户、产品的风险排查，严重产能过剩行业、政府融资平台贷款均较上年末 下降。于 6 月末，本集团不良贷款率 1.04%，较上年末上升 0.05 个百分点；拨备覆盖率 248.87%，保持同业较高水平；流动性储备充足，备付率保持在合理水平。 积极推进资本管理高级方法的实施和应用。今年 4 月，银监会正式批复核准本行实 施资本管理高级方法，成为国内首批实施银行之一。以此为契机，本集团将进一步做好 高级方法的持续升级达标，优化资本模型和参数，促进计量成果在业务管理中的运用。 11 基础建设得到加强 夯实客户基础。于 6 月末，本行公司机构客户 326.89 万户，较上年末增加 20.35 万 户，增长 6.64%；个人客户近 3 亿户，较上年末增加 921 万户，增长 3.17%；网上银行客 户 1.67 亿户，较上年末增长 9.23%，手机银行客户数 1.31 亿户，增长 12.56%。 优化渠道布局。于 6 月末，本行境内营业机构总量 14,707 个，服务覆盖面进一步扩 大；自助设备 72,128 台，较上年末增加 3,115 台。电子银行和自助渠道账务性交易量占 比达 86.55%，较上年末提高 1.15 个百分点。 稳步推进海外布局和母子公司联动。上半年，澳门分行正式开业，多伦多分行获颁 牌照，新西兰子银行于 7 月获批并注册成立，同时，智利、伦敦分行和建行欧洲下设四 家分行相关工作正在积极推进中，建行伦敦成功成为伦敦离岸人民币业务清算行。着力 加强母子公司客户、产品、渠道等方面的业务联动，子公司业务发展提速。 创新和科技助推业务转型 产品创新能力持续提升。上半年共完成产品创新 357 项，较上年同期增长 60 项。其 中，科技企业发展贷款首次将知识产权、非上市公司股份作为可接受押品；“养颐无 忧”针对企事业单位客户提供受托顾问、账户信息管理及养老金卡等增值服务，创立国 内大型国有商业银行首款补充医疗综合管理产品。 “新一代”核心系统建设成效逐步显现。“新一代”一期 13 个项目全部上线并释放 功能，完成 34 万企业现金管理客户、19 万代收代付委托单位、252 万企业网银客户的业 务和渠道迁移；“新一代”二期 34 个项目全面启动，提前释放客户渠道、员工渠道等 9 个项目的 18 项功能，为转型提供有力支撑。 展望 2014 年下半年，国内外经济金融形势依然复杂，国内经济“三期叠加”、利率汇率 市场化改革加速推进等都将给银行业带来严峻挑战。本集团将坚持“综合性、多功能、 集约化”发展方向，加快推进经营转型，加强风险防控，确保业务健康发展。 值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的辛 勤付出！ 张建国 副董事长、执行董事及行长 2014年8月29日 12 5 管理层讨论与分析 5.1 财务回顾 2014 年上半年，世界经济继续温和复苏，美联储加速退出 QE，欧洲央行开启负利率 模式，日本央行延续宽松货币政策，新兴经济体资本流入有所增加。中国经济运行总体 平稳，经济结构呈现积极变化。上半年，实现国内生产总值 26.9 万亿元，同比增长 7.4%，居民消费价格指数同比上涨 2.3%。 本集团密切关注国家宏观经济走势和监管政策变化，坚持稳健发展，深化战略转型 和结构调整，加强风险防控，各项业务保持良好发展态势。 5.1.1 利润表分析 2014 年上半年，本集团实现利润总额 1,695.16 亿元，较上年同期增长 9.23%；净利 润 1,309.70 亿元，较上年同期增长 9.17%。本集团盈利水平实现平稳增长，主要得益 于：（1）生息资产规模适度增长，净利息收益率稳中有升，带动利息净收入较上年同期 增加 236.32 亿元，增幅 12.59%；（2）积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入 在结构调整中增长，较上年同期增加 46.56 亿元，增幅 8.39%；（3）进一步加强成本管 理，优化费用支出结构，成本收入比较上年同期下降 0.45 个百分点至 24.17%。 下表列出于所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 变动(%) 利息净收入 211,292 187,660 12.59 非利息净收入 75,805 63,741 18.93 其中：手续费及佣金净收入 60,180 55,524 8.39 营业收入 287,097 251,401 14.20 营业税金及附加 (17,231) (15,780) 9.20 业务及管理费 (66,588) (60,879) 9.38 资产减值损失 (23,122) (16,054) 44.03 其他业务成本 (11,613) (4,165) 178.82 营业利润 168,543 154,523 9.07 营业外收支净额 973 666 46.10 利润总额 169,516 155,189 9.23 所得税费用 (38,546) (35,225) 9.43 净利润 130,970 119,964 9.17 其他综合收益 16,441 (2,038) (906.72) 综合收益总额 147,411 117,926 25.00 13 利息净收入 2014 年上半年，本集团实现利息净收入 2,112.92 亿元，较上年同期增加 236.32 亿 元，增幅为 12.59%；在营业收入中占比为 73.60%。 下表列出于所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出 以及平均收益率或平均成本率的情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 平均余额 利息收入 /支出 年化平均收益 率/成本率(%) 平均余额 利息收 入/支出 年化平均收益 率/成本率(%) 资产 客户贷款和垫款总额 8,889,177 256,818 5.83 7,841,914 227,120 5.84 债券投资 3,098,388 61,821 4.03 2,856,667 51,850 3.66 存放中央银行款项 2,482,605 19,090 1.55 2,392,241 18,413 1.55 存放同业款项及拆出资金 540,148 12,497 4.66 695,709 12,375 3.59 买入返售金融资产 233,312 6,247 5.40 176,642 3,589 4.10 总生息资产 15,243,630 356,473 4.72 13,963,173 313,347 4.52 总减值准备 (242,119) (217,705) 非生息资产 523,820 427,384 资产总额 15,525,331 356,473 14,172,852 313,347 负债 客户存款 12,086,081 113,942 1.90 11,537,567 109,018 1.91 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 1,422,684 24,976 3.55 892,167 10,632 2.40 卖出回购金融资产 9,445 82 1.75 30,487 575 3.80 已发行债务证券 385,045 5,801 3.05 283,301 4,958 3.53 其他计息负债 28,745 380 2.67 33,705 504 3.01 总计息负债 13,932,000 145,181 2.10 12,777,227 125,687 1.98 非计息负债 932,879 382,652 负债总额 14,864,879 145,181 13,159,879 125,687 利息净收入 211,292 187,660 净利差 2.62 2.54 净利息收益率 2.80 2.71 2014 年上半年，本集团积极应对利率市场化带来的机遇与挑战，不断提升定价能 力，优化资产负债结构，推进信贷结构和客户结构调整，积极消化了利率市场化因素的 负面影响，净利息收益率提升至 2.80%。 14 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年同期 变动的影响。 （人民币百万元） 规模因素 1 利率因素 1 利息收支变动 资产 客户贷款和垫款总额 30,170 (472) 29,698 债券投资 4,522 5,449 9,971 存放中央银行款项 646 31 677 存放同业款项及拆出资金 (3,110) 3,232 122 买入返售金融资产 1,335 1,323 2,658 利息收入变化 33,563 9,563 43,126 负债 客户存款 5,674 (750) 4,924 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 7,945 6,399 14,344 卖出回购金融资产 (277) (216) (493) 已发行债务证券 1,595 (752) 843 其他计息负债 (69) (55) (124) 利息支出变化 14,868 4,626 19,494 利息净收入变化 18,695 4,937 23,632 1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。 利息净收入较上年同期增加 236.32 亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利 息净收入增加 186.95 亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入增加 49.37 亿 元。 利息收入 2014 年上半年，本集团实现利息收入 3,564.73 亿元，较上年同期增长 431.26 亿 元，增幅为 13.76%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银 行款项利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入占比分别为 72.04%、17.34%、 5.36%、3.51%。 15 客户贷款和垫款利息收入 下表列出本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率 情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 平均余额 利息收入 平均 收益率(%) 平均余额 利息收入 平均 收益率(%) 公司类贷款和垫款 5,575,330 169,807 6.14 5,057,334 154,853 6.17 短期贷款 2,022,885 59,675 5.95 1,785,299 52,928 5.98 中长期贷款 3,552,445 110,132 6.25 3,272,035 101,925 6.28 个人贷款和垫款 2,561,433 74,237 5.80 2,127,044 61,169 5.75 票据贴现 96,405 3,291 6.88 144,625 3,737 5.21 海外和子公司 656,009 9,483 2.92 512,911 7,361 2.89 客户贷款和垫款总额 8,889,177 256,818 5.83 7,841,914 227,120 5.84 客户贷款和垫款利息收入 2,568.18 亿元，较上年同期增加 296.98 亿元，增幅为 13.08%，主要是由于客户贷款和垫款平均余额较上年同期增长 13.35%。本集团积极调整 信贷投放结构，加大对零售类贷款的投放力度，同时，加强定价管理，新发放贷款利率 保持良好水平，客户贷款和垫款平均收益率与上年同期基本持平。 债券投资利息收入 债券投资利息收入 618.21 亿元，较上年同期增加 99.71 亿元，增幅为 19.23%，主要 得益于优化本币债券投资组合结构，在市场有利时机加大债券投资力度，债券投资平均 收益率较上年同期提高 37 个基点；同时债券投资平均余额较上年同期增长 8.46%。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 190.90 亿元，较上年同期增加 6.77 亿元，增幅为 3.68%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年同期增长 3.78%；同时合理控制超额备 付水平，平均收益率与上年同期基本持平。 存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入 124.97 亿元，较上年同期增加 1.22 亿元，增幅 为 0.99%，主要是存放同业款项及拆出资金平均收益率较上年同期上升 107 个基点，平均 余额的下降部分抵销了上述影响。 买入返售金融资产利息收入 买入返售金融资产利息收入 62.47 亿元，较上年同期增加 26.58 亿元，增幅为 74.06%，主要是加强资金集中运作，买入返售金融资产平均余额较上年同期增长 32.08%，平均收益率亦较上年同期上升 130 个基点。 16 利息支出 2014 年上半年，本集团利息支出 1,451.81 亿元，较上年同期增加 194.94 亿元，增 幅为 15.51%。 客户存款利息支出 下表列出于所示期间本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成 本率情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 平均余额 利息支出 平均 成本率(%) 公司存款 6,214,771 55,888 1.81 5,929,795 52,881 1.80 活期存款 3,676,242 13,601 0.75 3,507,945 12,365 0.71 定期存款 2,538,529 42,287 3.34 2,421,850 40,516 3.37 个人存款 5,567,911 55,265 2.00 5,399,359 54,846 2.05 活期存款 2,422,319 4,456 0.36 2,237,182 3,971 0.36 定期存款 3,145,592 50,809 3.24 3,162,177 50,875 3.24 海外和子公司 303,399 2,789 1.86 208,413 1,291 1.25 客户存款总额 12,086,081 113,942 1.90 11,537,567 109,018 1.91 客户存款利息支出 1,139.42 亿元，较上年同期增加 49.24 亿元，增幅为 4.52%，主 要是由于客户存款平均余额较上年同期增长 4.75%。去年下半年以来，本行对新发行的保 本型理财产品指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，这对存款余额 的增长率和付息率均有一定程度的拉低影响。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 249.76 亿元，较上年同期增加 143.44 亿元，增幅 134.91%，主要是同业及其他金融机构存放款项和拆入资金平均余额 较上年同期增长 59.46%，平均成本率较上年同期上升 115 个基点至 3.55%。 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出 0.82 亿元，较上年同期减少 4.93 亿元，降幅为 85.74%，主要是卖出回购金融资产平均余额较上年同期下降 69.02%，平均成本率亦较上 年同期下降 205 个基点至 1.75%。 17 非利息净收入 下表列出于所示期间本集团非利息净收入构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 61,854 56,995 8.53 减：手续费及佣金支出 (1,674) (1,471) 13.80 手续费及佣金净收入 60,180 55,524 8.39 其他非利息净收入 15,625 8,217 90.15 非利息净收入总额 75,805 63,741 18.93 2014 年上半年，本集团非利息净收入 758.05 亿元，较上年同期增长 120.64 亿元， 增幅为 18.93%。 手续费及佣金净收入 下表列出于所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 变动(%) 手续费及佣金收入 61,854 56,995 8.53 银行卡手续费 14,662 11,947 22.73 顾问和咨询费 12,822 13,035 (1.63) 结算与清算手续费 8,219 6,514 26.17 代理业务手续费 7,276 6,509 11.78 托管及其他受托业务佣金 5,161 5,300 (2.62) 理财产品业务收入 4,689 5,189 (9.64) 电子银行业务收入 3,281 2,807 16.89 信用承诺手续费 1,736 1,518 14.36 担保手续费 1,117 1,009 10.70 其他 2,891 3,167 (8.71) 手续费及佣金支出 (1,674) (1,471) 13.80 手续费及佣金净收入 60,180 55,524 8.39 上半年，本集团实现手续费及佣金净收入 601.80 亿元，较上年同期增加 46.56 亿 元，增幅 8.39%；在营业收入中占比较上年同期下降 1.13 个百分点至 20.96%。 银行卡手续费收入 146.62 亿元，增幅 22.73%。其中，信用卡收入在账单分期等业务 带动下，增速超过 30%；借记卡依靠强大客户群体和服务系统，继续保持业务量和收入的 稳健增长。 18 顾问和咨询费收入 128.22 亿元，降幅 1.63%，主要是加强对顾问和咨询类业务收费 的规范管理，常年财务顾问收入降幅较大；造价咨询等传统优势业务保持平稳增长。 结算与清算手续费收入 82.19 亿元，增幅 26.17%。其中，本行积极推进的对公账单 自助服务、电子银行承兑汇票、单位结算卡等新型结算产品，相关业务量和收入提升较 快。 代理业务手续费收入 72.76 亿元，增幅 11.78%，主要是债券承销、代销基金、代理 保险等业务增长良好。 托管及其他受托业务佣金收入 51.61 亿元，降幅 2.62%。其中，房改金融等传统优势 业务保持平稳增长。 理财产品手续费收入 46.89 亿元，降幅 9.64%，主要是采取审慎、稳健的经营策略， 新配置的基础资产风险较低、期限较短，资产平均收益率下降；同时，为满足客户和市 场竞争需要，产品收益率较上年同期有所提升。 电子银行手续费收入 32.81 亿元，增幅 16.89%，主要是网上银行、手机银行及短信 金融服务等电子银行渠道客户较快增长，交易规模稳步扩大。 下半年，本集团仍将持续拓展客户、增加业务量，着力于产品创新和服务优化，不 断提升客户体验，努力推动手续费及佣金收入持续增长。 其他非利息净收入 下表列出于所示期间本集团其他非利息净收入构成及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 变动(%) 投资收益 2,601 3,502 (25.73) 公允价值变动收益/(损失) 420 (1,734) (124.22) 汇兑收益 868 1,778 (51.18) 其它业务收入 11,736 4,671 151.25 其他非利息净收入总额 15,625 8,217 90.15 其他非利息净收入 156.25 亿元，较上年同期增加 74.08 亿元，增幅为 90.15%，主要 是建信人寿保险业务收入增长所致。 19 业务及管理费 下表列出于所示期间本集团业务及管理费构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 员工成本 38,957 35,985 物业及设备支出 13,760 12,082 其他 13,871 12,812 业务及管理费总额 66,588 60,879 成本收入比 24.17% 24.62% 2014 年上半年，本集团加强成本管理，优化费用支出结构，成本产出效率进一步提 高，成本收入比较上年同期下降 0.45 百分点至 24.17%。业务及管理费 665.88 亿元，较 上年同期增加 57.09 亿元，增幅 9.38%。其中，物业及设备支出 137.60 亿元，较上年同 期增加 16.78 亿元，增幅 13.89%，主要是随着物价上涨以及近年来加大网点建设投入， 租金和物业管理费、维护费等支出相应增加。 资产减值损失 下表列出于所示期间本集团资产减值损失构成情况。 （人民币百万元） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 客户贷款和垫款 21,286 16,067 投资 421 (652) 可供出售金融资产 17 (1,120) 持有至到期投资 320 598 应收款项债券投资 84 (130) 其他 1,415 639 资产减值损失总额 23,122 16,054 2014 年上半年，本集团资产减值损失 231.22 亿元，较上年同期增加 70.68 亿元。其 中，客户贷款和垫款减值损失 212.86 亿元，较上年同期增加 52.19 亿元；投资减值损失 4.21 亿元，较上年同期增加 10.73 亿元，主要是上年同期回拨了部分外币债券减值准 备。 所得税费用 2014 年上半年，所得税费用 385.46 亿元，较上年同期增加 33.21 亿元。所得税实际 税率为 22.74%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定 为免税收益。 20 5.1.2 资产负债表分析 资产 下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 客户贷款和垫款总额 9,190,601 8,590,057 贷款损失准备 (238,090) (228,696) 客户贷款和垫款净额 8,952,511 54.59 8,361,361 54.42 投资 1 3,511,470 21.41 3,414,617 22.23 现金及存放中央银行款项 2,578,036 15.72 2,475,001 16.11 存放同业款项及拆出资金 606,757 3.70 473,351 3.08 买入返售金融资产 351,660 2.14 281,447 1.83 应收利息 101,551 0.62 80,731 0.53 其他资产 2 297,805 1.82 276,702 1.80 资产总额 16,399,790 100.00 15,363,210 100.00 1. 包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券投资。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得税资产 及其他资产。 于 2014 年 6 月 30 日，本集团资产总额 163,997.90 亿元，较上年末增加 10,365.80 亿元，增幅为 6.75%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金、买入返售 金融资产等增长。其中，本集团积极支持实体经济、民生需求等领域发展，客户贷款和 垫款净额占资产总额的 54.59%，较上年末上升 0.17 个百分点；出于流动性及盈利性管 理需要而增加资金运用，存放同业款项及拆出资金、买入返售金融资产占比分别上升 0.62 个百分点和 0.31 个百分点；根据利率走势和资金状况调整债券投资运用额度，投资 占比下降 0.82 个百分点至 21.41%；现金及存放中央银行款项占比下降 0.39 个百分点至 15.72%。 21 客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 公司类贷款和垫款 5,712,418 62.16 5,399,631 62.86 短期贷款 1,960,950 21.34 1,870,823 21.78 中长期贷款 3,751,468 40.82 3,528,808 41.08 个人贷款和垫款 2,673,830 29.09 2,464,654 28.69 个人住房贷款 2,082,383 22.66 1,880,219 21.89 信用卡贷款 281,401 3.06 268,663 3.13 个人消费贷款 62,902 0.68 71,490 0.83 个人助业贷款 82,368 0.90 91,655 1.07 其他贷款 1 164,776 1.79 152,627 1.77 票据贴现 118,960 1.29 116,962 1.36 海外和子公司 685,393 7.46 608,810 7.09 客户贷款和垫款总额 9,190,601 100.00 8,590,057 100.00 1．包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。 于 2014 年 6 月 30 日，本集团客户贷款和垫款总额 91,906.01 亿元，较上年末增加 6,005.44 亿元，增幅为 6.99%。 本行境内公司类贷款和垫款 57,124.18 亿元，较上年末增加 3,127.87 亿元，增幅为 5.79%，主要投向基础设施、小微企业、涉农贷款等领域。其中，短期贷款增加 901.27 亿元，增幅 4.82%；中长期贷款增加 2,226.60 亿元，增幅 6.31%。 本行境内个人贷款和垫款 26,738.30 亿元，较上年末增加 2,091.76 亿元，增幅为 8.49%。其中，个人住房贷款增加 2,021.64 亿元，增幅 10.75%，重点支持居民自住房需 求；个人消费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降，主要是加强贷款风险控制、调整 贷款产品结构所致。 票据贴现 1,189.60 亿元，较上年末增加 19.98 亿元，增幅为 1.71%，主要用于满足 重点优质客户短期融资需求。 海外和子公司客户贷款和垫款 6,853.93 亿元，较上年末增加 765.83 亿元，增幅为 12.58%，主要是大力拓展跨境业务，加强境内外业务联动所致。 22 按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 信用贷款 2,462,443 26.79 2,336,298 27.20 保证贷款 1,788,460 19.46 1,652,755 19.24 抵押贷款 4,019,898 43.74 3,734,986 43.48 质押贷款 919,800 10.01 866,018 10.08 客户贷款和垫款总额 9,190,601 100.00 8,590,057 100.00 客户贷款和垫款损失准备 （人民币百万元） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 按组合方式评估 的贷款和垫款损 失准备 已减值贷款和垫款的损失准备 总额 其损失准备按组 合方式评估 其损失准备按个 别方式评估 1 月 1 日 171,027 5,532 52,137 228,696 本期计提 6,608 2,422 17,335 26,365 本期转回 - - (5,079) (5,079) 折现回拨 - - (894) (894) 本期转出 - (2) (2,772) (2,774) 本期核销 - (1,575) (7,456) (9,031) 本期收回 - 84 723 807 6 月 30 日 177,635 6,461 53,994 238,090 本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产质 量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于 2014 年 6 月 30 日，客户贷款和垫款 损失准备余额 2,380.90 亿元，较上年末增加 93.94 亿元；拨备覆盖率为 248.87%，较上 年末降低 19.35 个百分点；减值准备对贷款总额比率为 2.59%，较上年末降低 0.07 个百 分点。 23 投资 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 债券投资 3,188,594 90.81 3,115,865 91.25 权益工具 17,645 0.50 19,249 0.56 基金 1,850 0.05 937 0.03 其他债务工具 303,381 8.64 278,566 8.16 投资总额 3,511,470 100.00 3,414,617 100.00 2014 年上半年，本集团按照年度投资交易策略和风险政策要求，积极应对监管及市 场环境变化，合理把握风险与收益的平衡，不断提高投资组合的收益水平。于 2014 年 6 月 30 日，投资总额 35,114.70 亿元，较上年末增加 968.53 亿元，增幅为 2.84%。其中， 债券投资在投资总额中的占比为 90.81%，较上年末下降 0.44 个百分点；其他债务工具在 投资总额中的占比为 8.64%，较上年末上升 0.48 个百分点。 下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金 融资产 324,072 9.23 364,050 10.66 可供出售金融资产 774,800 22.06 760,292 22.26 持有至到期投资 2,220,584 63.24 2,100,538 61.52 应收款项债券投资 192,014 5.47 189,737 5.56 投资总额 3,511,470 100.00 3,414,617 100.00 24 债券投资 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比（%） 金额 占总额 百分比（%） 人民币 3,127,341 98.08 3,051,957 97.95 美元 32,465 1.02 36,066 1.16 港币 13,126 0.41 15,604 0.50 其他外币 15,662 0.49 12,238 0.39 债券投资总额 3,188,594 100.00 3,115,865 100.00 于 2014 年 6 月 30 日，债券投资总额为 31,885.94 亿元，较上年末增加 727.29 亿 元，增幅 2.33%。其中，人民币债券较上年末增加 753.84 亿元，增幅 2.47%；外币债券 较上年末减少 26.55 亿元，降幅 4.15%。 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 政府 1,102,801 34.59 1,075,428 34.51 中央银行 188,895 5.92 197,910 6.35 政策性银行 493,502 15.48 445,850 14.31 银行及非银行金融机构 966,922 30.32 895,277 28.73 公共机构 19 - 98 0.01 信达公司 18,852 0.59 18,852 0.61 其他企业 417,603 13.10 482,450 15.48 债券投资总额 3,188,594 100.00 3,115,865 100.00 25 金融债 于 2014 年 6 月 30 日，本集团持有金融债券 14,604.24 亿元，包括政策性银行债券 4,935.02 亿元，银行及非银行金融机构债券 9,669.22 亿元，占比分别为 33.79%和 66.21%。 下表列出于报告期末本集团持有的重大金融债券情况。 金融债券 1 面值 （亿元） 年利率 到期日 减值损失 （亿元） 2006 年商业银行金融债券 150.00 一年期定期存款利率+利差 0.60% 2016 年 12 月 12 日 - 2014 年商业银行金融债券 138.20 5.44% 2019 年 4 月 8 日 - 2014 年商业银行金融债券 131.30 5.61% 2021 年 4 月 8 日 - 2014 年商业银行金融债券 118.20 5.79% 2021 年 1 月 14 日 - 2014 年商业银行金融债券 116.40 5.67% 2024 年 4 月 8 日 - 2014 年商业银行金融债券 113.90 5.25% 2017 年 4 月 8 日 - 2006 年商业银行金融债券 101.00 一年期定期存款利率+利差 0.47% 2016 年 11 月 6 日 - 2011 年商业银行金融债券 100.00 4.39% 2018 年 3 月 28 日 - 2010 年商业银行金融债券 100.00 3.95% 2016 年 1 月 13 日 - 2010 年商业银行金融债券 100.00 4.21% 2021 年 1 月 13 日 - 1. 金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行、银行及非银行金融机构发行的债券，不含 信达公司债券。 应收利息 于 2014 年 6 月 30 日，本集团应收利息 1,015.51 亿元，较上年末增加 208.20 亿 元，增幅为 25.79%，主要是随贷款、债券投资及存放同业款项规模增长而有所增加。 26 负债 下表列出于所示日期本集团负债总额及构成情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额百分比(%) 金额 占总额百分比(%) 客户存款 12,956,956 84.95 12,223,037 85.54 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 1,054,488 6.91 848,012 5.94 卖出回购金融资产 3,065 0.02 61,873 0.43 已发行债务证券 428,524 2.81 357,540 2.50 其他负债 1 809,745 5.31 798,419 5.59 负债总额 15,252,778 100.00 14,288,881 100.00 1. 包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交 税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。 于 2014 年 6 月 30 日，本集团负债总额 152,527.78 亿元，较上年末增加 9,638.97 亿元，增幅 6.75%。其中，客户存款占负债总额的 84.95%，较上年末下降 0.59 个百分 点；适度吸收同业资金、加强流动性储备，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占 比上升 0.97 个百分点至 6.91%；海外分行和建行亚洲发行存款证增加，已发行债务证券 占比上升 0.31 个百分点至 2.81%。 客户存款 下表列出于所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 公司存款 6,741,994 52.03 6,443,255 52.71 活期存款 3,995,933 30.84 4,064,038 33.25 定期存款 2,746,061 21.19 2,379,217 19.46 个人存款 5,866,415 45.28 5,514,647 45.12 活期存款 2,635,111 20.34 2,510,525 20.54 定期存款 3,231,304 24.94 3,004,122 24.58 海外和子公司 348,547 2.69 265,135 2.17 客户存款总额 12,956,956 100.00 12,223,037 100.00 于 2014 年 6 月 30 日，本集团客户存款总额 129,569.56 亿元，较上年末增加 7,339.19 亿元，增幅 6.00%。其中，本行境内定期存款较上年末增加 5,940.26 亿元，增 幅 11.03%，高于活期存款 0.86%的增幅；定期存款在客户存款中的占比较上年末提高 2.09 个百分点至 46.13%。 27 股东权益 下表列出于所示日期本集团股东权益总额及构成情况。 （人民币百万元） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 股本 250,011 250,011 资本公积 135,537 135,523 投资重估储备 (4,468) (19,290) 盈余公积 107,970 107,970 一般风险准备 169,039 153,835 未分配利润 484,539 444,084 外币报表折算差价 (4,714) (6,182) 归属于本行股东权益 1,137,914 1,065,951 少数股东权益 9,098 8,378 股东权益总额 1,147,012 1,074,329 于2014年6月30日，股东权益11,470.12亿元，较上年末增加726.83亿元；股东权益 总额对资产总额的比率为6.99%。 资产负债表表外项目分析 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具包 括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。有关衍生金融工具的名义金额 及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具”。承诺及或有负债具体包括 信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未决诉讼和 纠纷。本集团加强表外业务精细化管理，持续推进表外结构调整。信贷承诺是最重要的 组成部分，于2014年6月30日，信贷承诺余额23,947.55亿元，较上年末增加845.28亿 元。有关承诺及或有负债详见本报告“财务报表”附注“承诺及或有事项”。 28 5.1.3 贷款质量分析 按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度下， 不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 正常 8,874,606 96.56 8,300,113 96.63 关注 220,327 2.40 204,680 2.38 次级 41,435 0.45 32,100 0.37 可疑 43,375 0.47 42,231 0.49 损失 10,858 0.12 10,933 0.13 客户贷款和垫款总额 9,190,601 100.00 8,590,057 100.00 不良贷款额 95,668 85,264 不良贷款率 1.04 0.99 2014 年上半年，本集团继续深入推进信贷结构调整，全面强化贷后管理，加强风险 防范化解，加快不良贷款处置，信贷资产质量状况基本稳定。于 2014 年 6 月 30 日，不 良贷款余额 956.68 亿元，较上年末增加 104.04 亿元；不良贷款率 1.04%，较上年末上升 0.05 个百分点；关注类贷款占比 2.40%，较上年末上升 0.02 个百分点。 29 按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 贷款金额 不良贷款 金额 不良 贷款率(%) 贷款金额 不良贷款 金额 不良 贷款率(%) 公司类贷款和垫款 5,712,418 85,189 1.49 5,399,631 76,481 1.42 短期贷款 1,960,950 59,378 3.03 1,870,823 50,142 2.68 中长期贷款 3,751,468 25,811 0.69 3,528,808 26,339 0.75 个人贷款和垫款 2,673,830 9,510 0.36 2,464,654 8,002 0.32 个人住房贷款 2,082,383 3,980 0.19 1,880,219 3,203 0.17 信用卡贷款 281,401 2,226 0.79 268,663 1,772 0.66 个人消费贷款 62,902 836 1.33 71,490 780 1.09 个人助业贷款 82,368 1,557 1.89 91,655 1,449 1.58 其他贷款 1 164,776 911 0.55 152,627 798 0.52 票据贴现 118,960 - - 116,962 - - 海外和子公司 685,393 969 0.14 608,810 781 0.13 客户贷款和垫款总额 9,190,601 95,668 1.04 8,590,057 85,264 0.99 1．包括个人商业用房贷款、个人住房抵押额度贷款、个人助学贷款等。 于 2014 年 6 月 30 日，本行境内公司类贷款不良率较上年末上升 0.07 个百分点至 1.49%，个人贷款不良率较上年末上升 0.04 个百分点至 0.36%；海外风险管理和集团并表 管理不断加强，海外及子公司资产质量保持稳定。 30 按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 贷款金额 占总额 百分比(%) 不良贷 款金额 不良贷 款率(%) 贷款金额 占总额 百分比(%) 不良贷 款金额 不良贷 款率(%) 公司类贷款和垫款 5,712,418 62.16 85,189 1.49 5,399,631 62.86 76,481 1.42 制造业 1,361,303 14.81 43,281 3.18 1,322,660 15.40 38,083 2.88 交通运输、仓储和邮 政业 1,005,412 10.94 6,504 0.65 956,597 11.14 5,297 0.55 电力、热力、燃气及 水的生产和供应业 587,796 6.40 2,368 0.40 571,028 6.65 2,030 0.36 房地产业 521,625 5.68 3,274 0.63 500,428 5.83 3,807 0.76 租赁及商业服务业 539,101 5.87 566 0.10 473,877 5.52 982 0.21 其中：商务服务业 520,980 5.67 560 0.11 460,398 5.36 977 0.21 批发和零售业 408,110 4.44 21,000 5.15 392,744 4.57 19,302 4.91 水利、环境和公共设 施管理业 294,886 3.21 172 0.06 272,453 3.17 197 0.07 建筑业 274,679 2.99 2,781 1.01 238,601 2.78 2,049 0.86 采矿业 229,200 2.49 1,389 0.61 217,448 2.53 843 0.39 其中：石油和天然 气开采业 6,693 0.07 - - 4,888 0.06 4 0.08 教育 76,826 0.84 266 0.35 71,637 0.83 261 0.36 信息传输、软件和 信息技术服务业 26,341 0.29 1,007 3.82 29,569 0.34 950 3.21 其中：电信、广播 电视和卫星传输 服务 19,784 0.22 472 2.39 22,369 0.26 462 2.07 其他 387,139 4.20 2,581 0.67 352,589 4.10 2,680 0.76 个人贷款和垫款 2,673,830 29.09 9,510 0.36 2,464,654 28.69 8,002 0.32 票据贴现 118,960 1.29 - - 116,962 1.36 - - 海外和子公司 685,393 7.46 969 0.14 608,810 7.09 781 0.13 客户贷款和垫款总额 9,190,601 100.00 95,668 1.04 8,590,057 100.00 85,264 0.99 2014 年上半年，本集团根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时优化信 贷政策和重检信贷制度，细化客户风险选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳 步推进。基础设施相关行业贷款质量保持稳定；新增不良贷款仍主要集中在制造业和批 发零售业。 31 已重组客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已重组客户贷款和垫款情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占贷款和垫款 总额百分比(%) 金额 占贷款和垫款 总额百分比(%) 已重组客户贷款和垫款 1,602 0.02 1,009 0.01 于2014年6月30日，已重组客户贷款和垫款余额16.02亿元，较上年末增加5.93亿 元，占贷款和垫款总额比例较上年末上升0.01个百分点至0.02%。 逾期客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占贷款和垫款 总额百分比(%) 金额 占贷款和垫款 总额百分比(%) 逾期 3 个月以内 46,996 0.51 25,077 0.30 逾期 3 个月至 1 年 37,384 0.41 26,103 0.30 逾期 1 年以上 3 年以内 27,882 0.30 26,552 0.31 逾期 3 年以上 8,159 0.09 8,972 0.10 已逾期客户贷款和垫款总额 120,421 1.31 86,704 1.01 于2014年6月30日，已逾期客户贷款和垫款余额1,204.21亿元，较上年末增加337.17 亿元，主要是受国内经济放缓影响，部分客户资金持续紧张，使得逾期情况有所增加。 贷款迁徙率 (%) 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 于 2012 年 12 月 31 日 正常类贷款迁徙率 1.28 1.61 1.98 关注类贷款迁徙率 6.33 10.22 4.00 次级类贷款迁徙率 46.27 76.29 42.18 可疑类贷款迁徙率 8.81 15.11 13.14 1.贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。 5.1.4 中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异 本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合并 财务报表中列示的截至2014年6月30日止六个月净利润和于2014年6月30日的股东权益并 无差异。 32 5.2 业务运作 本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括海外业务 及附属公司在内的其他业务。 下表列出于所示期间各主要业务分部的利润总额情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 公司银行业务 86,848 51.23 74,798 48.20 个人银行业务 49,296 29.08 39,617 25.53 资金业务 31,589 18.64 38,621 24.88 其他业务 1,783 1.05 2,153 1.39 利润总额 169,516 100.00 155,189 100.00 5.2.1 公司银行业务 下表列出于所示期间公司银行业务分部的主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 变动 (%) 利息净收入 114,886 93,562 22.79 手续费及佣金净收入 25,966 24,027 8.07 其他营业收入 (3,708) (3) 123,500.00 营业收入 137,144 117,586 16.63 营业税金及附加 (10,813) (10,156) 6.47 业务及管理费 (21,508) (21,346) 0.76 资产减值损失 (18,122) (11,469) 58.01 营业利润 86,701 74,615 16.20 营业外收支净额 147 183 (19.67) 利润总额 86,848 74,798 16.11 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 分部资产 6,106,385 5,585,454 9.33 公司银行业务利润总额 868.48 亿元，较上年同期增长 16.11%；占本集团利润总额的 51.23%，为本集团主要盈利来源。营业收入较上年同期增长 16.63%。其中，在公司存贷 款业务发展的驱动下，利息净收入较上年同期增长 22.79%；在造价咨询、单位结算、银 团贷款等优势产品的带动下，手续费及佣金净收入较上年同期增长 8.07%。 33 公司存款业务 本行在加强对现有客户维护的同时，注重存款产品组合应用和创新，推动公司存款 稳定增长。于 6 月末，本行境内公司客户存款 67,419.94 亿元，较上年末增加 2,987.39 亿元，增幅 4.64%。 公司贷款业务 本行公司贷款投放平稳均衡，重点支持实体经济发展。于 6 月末，本行境内公司类 贷款和垫款余额 57,124.18 亿元，较上年末增加 3,127.87 亿元，增幅 5.79%。基础设施 行业领域贷款余额 24,355.51 亿元，较上年末增加 1,478.18 亿元，在公司类贷款新增额 中的占比为 47.26%；涉农贷款余额 16,798.98 亿元，其中，新农村建设贷款余额 1,283.64 亿元；网络银行贷款自 2007 年以来累计投放超过 1,200 亿元，累放客户超过 1.6 万家。 严格实施名单制管理，钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、造船五个产能严重过剩行 业贷款余额 1,395.67 亿元，较上年末减少 61.26 亿元。严控政府融资平台贷款总量，持 续优化现金流结构，监管类平台贷款较上年末减少 92.74 亿元，现金流全覆盖类平台贷 款占比 96.76%。房地产开发类贷款重点支持信用评级高、经营效益好、封闭管理到位的 优质房地产客户和普通商品住房项目，贷款余额 4,600.52 亿元，较上年末增加 154.01 亿元。 小企业业务 本行将小微企业金融服务作为支持实体经济的重要战略性业务，优先支持小微企业 业务发展，坚持零售化、批量化经营模式，以小额化、标准化、集约化转型为导向，不 断拓宽小微金融服务覆盖面。2014 年上半年，本行主动对接小微客户金融需求，不断完 善服务模式，优化服务水平；围绕商业圈、产业链、企业群，依托政府、协会等第三方 信息和增信优势，通过助保贷、供应链融资等产品推进集群批量服务，提高小微贷款可 获得性；发挥网点熟悉和贴近客户的优势，加强“大数据”小额信用类贷款产品的应用 与推广，拓宽小微金融惠及面；进一步巩固和完善以“信贷工厂”、评分卡为基础的经 营模式，提升专业化、集约化业务处理能力。于 6 月末，按照 2011 年工业和信息化部等 四部门联合下发的中小企业划型标准和银监会最新监管要求，小微企业贷款余额 10,687.83 亿元，较上年末增长 8.02%；授信客户数 240,229 户，新增 8,268 户。 造价咨询业务 造价咨询业务是本行独具特色和品牌优势的中间业务产品，伴随着本行长期从事固 定资产投资和代理财政职能而衍生和发展形成，至今已有 60 年历史。本行 36 家一级分 行具有住房和城乡建设部颁发的工程造价咨询甲级资质，157 家二级分行设有专营机构。 2014 年上半年，本行在加强业务规范管理，确保业务合规运行的同时，持续巩固工程造 价咨询领域的特色优势，不断提升该业务的盈利能力和市场影响力，造价咨询业务收入 62.84 亿元，同比增长 12.23%。 机构业务 本行大力推广优化升级后的“民本通达”综合金融服务品牌，以教育、卫生、社 保、文化、环保等领域重点优质客户为核心，进一步丰富延展综合服务内涵。与浙江大 学签订全面战略合作协议；为北京协和医院、四川华西医院等重点客户开通自助设备挂 34 号及缴费服务；金融社保卡产品覆盖面不断扩大。中央财政授权支付业务预算单位客户 数和中央非税收入收缴业务执收单位客户数市场占比均为同业第一 ;获准成为国家体彩 中心互联网销售资金归集账户的独家承办银行；与上海自贸区国际黄金交易中心有限责 任公司签署结算银行合作协议，成为首批 5 家结算银行之一；“鑫存管”证券交易结算 资金第三方存管业务客户数 2,289 万户，继续保持同业第一。 国际业务 国际业务保持快速发展势头，多个领域实现突破。2014 年上半年，本行完成国际结 算量 5,592.44 亿美元，同比增长 2.24%；跨境人民币结算 7,106.39 亿元，同比增长 79.85%。成为伦敦人民币业务清算行，这是人行首次在亚洲以外的国家（地区）选定人 民币清算行，也是本行首次获任海外人民币指定清算行。创建“贸易金融”子品牌，贸 易融资产品超过 40 种，涵盖各种结算方式和贸易全流程的各个阶段，能够为客户提供本 外币和境内外一体化的整体解决方案。积极参与特殊经济区业务试点，率先在新疆霍尔 果斯设立机构，成为上海自贸区首批试点银行之一，分别在厦门和广西成立了两岸人民 币清算中心和中国-东盟跨境人民币业务中心。代理行网络稳步扩大，总行级代理行达到 1,449 家，覆盖了 138 个国家和地区。 投资托管业务 本行紧跟投资托管市场，把握政策机遇，全面提升市场竞争力。于 6 月末，投资托 管业务规模 3.47 万亿元，较上年末增长 11.94%。证券投资基金托管规模 7,370.30 亿 元，新增 1,233.02 亿元，居市场第二位；新增托管基金 31 只，市场排名第一。保险资 产托管规模 7,309.18 亿元，新增 1,445.67 亿元，新增额市场排名第一。成为新加坡人 民币合格境外机构投资者（RQFII）首批中资托管行。连续五年获得全球托管权威机构英 国《全球托管人》杂志授予的“中国市场最佳托管人”称号。 养老金业务 养老金业务快速发展，产品创新取得积极进展。充分发挥集团综合化优势，与建信 人寿联合创新推出养颐无忧系列产品；成功中标 7 家中央级客户及下属企业共 11 项企业 年金管理资格。于 6 月末，养老金受托资产 436.00 亿元，较上年末增长 19.48%；运营养 老金托管资产 976.33 亿元，较上年末增长 15.82%；运营养老金个人账户 358 万个，增幅 11.26%。 资金结算业务 资金结算业务持续稳健发展。于 6 月末，本行单位人民币结算账户 452.03 万户，较 上年末新增 34.10 万户；现金管理活跃客户 47.16 万户。对公现金管理业务快速发展， 多模式现金池、对公一户通、“回款通”等产品优势不断巩固；在同业率先推出银联单 位结算卡，开展票据池及跨境人民币双向现金池试点应用，并以单位结算卡为介质探索 对公业务自助化、智能化应用；现金管理品牌“禹道”的市场影响力进一步提升。 35 5.2.2 个人银行业务 下表列出于所示期间个人银行业务分部的主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 变动 (%) 利息净收入 81,349 63,625 27.86 手续费及佣金净收入 22,650 19,069 18.78 其他营业收入 (3,698) 1,110 (433.15) 营业收入 100,301 83,804 19.69 营业税金及附加 (5,398) (4,756) 13.50 业务及管理费 (40,024) (35,104) 14.02 资产减值损失 (5,457) (3,950) 38.15 其他业务成本 (126) (377) (66.58) 营业利润 49,296 39,617 24.43 利润总额 49,296 39,617 24.43 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 分部资产 2,805,623 2,590,881 8.29 个人银行业务利润总额 492.96 亿元，较上年同期增长 24.43%；占本集团利润总额的 29.08%，占比提升 3.55 个百分点。营业收入较上年同期增长 19.69%。其中，随着个人存 贷款业务的较快增长，利息净收入较上年同期增长 27.86%；在贷记卡交易、代销基金、 代理保险等中间业务的推动下，手续费及佣金净收入实现较快增长，增幅 18.78%。 个人存款业务 本行积极开展旺季营销及综合营销，大力拓展收入分配、支付结算、投资理财及县 域等目标市场，个人存款继续保持稳定增长。于 6 月末，本行境内个人存款余额 58,664.15 亿元，较上年末增加 3,517.68 亿元，增幅 6.38%；其中，活期存款增幅 4.96%，定期存款增幅 7.56%。 个人贷款业务 本行个人贷款业务积极满足居民“衣食住行”等民生领域信贷需求，强化产品服务 创新，提升客户服务水平。于 6 月末，本行境内个人贷款余额 26,738.30 亿元，较上年 末增加 2,091.76 亿元，增幅 8.49%。其中，个人住房贷款业务重点支持百姓购买自住房 需求，贷款余额 20,823.83 亿元，继续保持同业首位。个人消费贷款业务积极顺应电商 领域融资需求，创新推出“善融 e 贷”个人小额信用循环贷款等产品，多渠道满足居民 的消费融资需求。个人助业贷款业务重点支持个体工商户和小微企业生产经营融资需 求，贷款余额 823.68 亿元。个人支农贷款业务重点推进种植业、养殖业支农贷款试点工 作，贷款余额 94.85 亿元。 36 银行卡业务 信用卡业务 信用卡业务持续健康、快速发展，核心业务指标继续保持同业领先地位，市场影响 力、产品竞争力、风险控制力、盈利能力和客户满意度进一步提升。于 6 月末，信用卡 累计发卡 6,023 万张，较上年末增加 822 万张；实现消费交易额 7,578.92 亿元，同比增 长 33.62%；贷款余额达 2,814.01 亿元，资产质量保持良好。加强短信、微博、微信等渠 道宣传，优选餐饮、超市、娱乐等大众消费体验较好的商户合作促销，提升客户用卡体 验；大力发展账单分期等循环消费信贷业务；把握市场机遇，与万事达合作在亚洲银行 业中首家推出龙卡电子钱包，与中国银联、银联国际联合推出国内首张两岸三地旅行信 用卡——港澳台信用卡，利用索契冬奥会、巴西足球世界杯契机发行奥运信用卡和世界 杯信用卡等新产品。 借记卡业务 本行大力拓展与社会保障、医疗卫生、公共交通、社区金融和文化教育等重点行业 合作；加强移动支付等产品创新力度，推出创新移动金融产品；开展多样化的营销活 动，不断夯实银行卡业务发展基础。于 6 月末，借记卡累计发卡量 5.78 亿张，较上年末 增加 4,538 万张；消费交易额 24,893.28 亿元，同比增幅 57.44%。金融 IC 借记卡发卡量 1.36 亿张，新增 4,077 万张。专门针对商贸类个体工商户支付结算需求打造的结算通卡 发卡量 920 万张，新增 218 万张。 私人银行业务 按照“高净值、高标准”的经营思路，本行形成了集营销、服务、交易为一体的全 功能、开放式的综合经营服务平台，满足客户及其家庭、企业的全方位、全生命周期需 求。有效运用“财富保”套餐化、特色化优选项目成果，增加客户保障类资产配置；全 面推广“私享善融”业务，协助客户事业发展共赢；提升“金管家”个人客户（家庭） 现金管理服务质量；扎实有序做好家族信托财务顾问服务；基于私人银行客户海外置 业、子女海外留学等旺盛需求，积极开展香港、澳大利亚投资移民服务。于 6 月末，金 融资产 1,000 万元以上私人银行客户较上年末增长 10.48%，客户金融资产增长 11.18%; 私人银行卡、财富卡累计发行 24.97 万张，新增 3.89 万张。 委托性住房金融业务 本行秉承“支持房改，服务百姓”的宗旨，积极响应住房资金管理部门的需求，加 大系统建设推广力度，致力于提供全面优质的房改金融服务。于 6 月末，住房资金存款 余额 6,533.19 亿元，公积金个人住房贷款余额 11,003.32 亿元。本行积极推进保障性住 房市场金融服务，做好公积金支持保障房项目贷款试点工作，自 2010 年起，累计发放公 积金项目贷款 415.18 亿元。 37 5.2.3 资金业务 下表列出于所示期间资金业务分部主要经营数据及变动情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 变动 (%) 利息净收入 12,565 26,995 (53.45) 手续费及佣金净收入 10,101 11,300 (10.61) 公允价值变动损失 (5) (342) (98.54) 投资收益 9,229 2,575 258.41 汇兑(损失)/收益 2,858 (94) (3,140.43) 营业收入 34,748 40,434 (14.06) 营业税金及附加 (800) (703) 13.80 业务及管理费 (1,832) (1,737) 5.47 资产减值损失 (527) 627 (184.05) 营业利润 31,589 38,621 (18.21) 利润总额 31,589 38,621 (18.21) 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 分部资产 6,484,974 6,505,051 (0.31) 资金业务利润总额较上年同期下降 18.21%，占本集团利润总额的 18.64%。营业收入 较上年同期下降 14.06%。由于司库内部资金转移支出净增加影响，利息净收入较上年同 期下降 53.45%；受财务顾问、贵金属交易收入减少影响，手续费及佣金净收入较上年同 期下降 10.61%。 金融市场业务 金融市场业务按照年度投资交易策略和风险政策要求，以安全性和流动性为前提， 积极应对监管及市场环境的变化，合理平衡风险与收益，整体经营情况良好。 货币市场业务 人民币方面，本行科学预判资金面变动关键时点，运用短期滚动操作建立流动性储 备，合理安排资金回流，保证全行支付安全；同时，把握利率高位，加强中长期限资金 融出，拓宽资金运用渠道，提高货币市场业务收益。外币方面，本行合理应对短期外币 资金需求，确保全行外币流动性安全；通过增加同业拆借规模和延长拆借期限增加资金 运用，提高外汇资金效益。 38 债券投资业务 人民币方面，本行准确把握利率走势，重点投资政策性金融债、国债以及高评级、 低资本占用的信用债，优化债券品种及期限结构，人民币债券组合收益率较上年末显著 提升；交易账户抓住交易机会，开展波段操作，价差收入同比大幅增长，收益率大幅领 先银行间债券总（全价）指数。外币方面，本行加强市场研究，重点关注外币债券发行 体信用变化，择机减持高风险债券，优化外币债券组合结构。 代客资金交易 积极应对市场和监管政策变化，加强产品创新及客户营销，提高做市和报价能力。 上半年，代客结售汇及外汇买卖业务量 2,209.31 亿美元，其中人民币外汇掉期业务增长 迅速，业务量同比增长 156.86%。提升电子银行渠道的结售汇服务能力，顺利推出企业网 银购汇项目，并对企业网银结汇模块进行优化，提高了企业客户办理结售汇业务的便利 性。 贵金属 贵金属业务积极应对市场环境不利变化，不断夯实客户基础，加强产品创新和推 广。上半年，贵金属交易总量 15,220.60 吨，账户贵金属总客户数 1,464.87 万户；代理 个人金交所交易签约客户数已增至近 100 万户，账户贵金属双向交易今年开办以来签约 客户数近 50 万户。 投资银行业务 本行加强投资银行业务的精细化、规范化和全面风险管理，促进稳健可持续发展。 上半年，本行财务顾问业务实现收入 53.49 亿元，其中新型财务顾问实现收入 41.46 亿 元；承销各类债券 2,028.33 亿元，债券总承销量连续三年保持市场第一。 理财业务 理财业务稳健发展。上半年，本行自主发行理财产品 4,016 期，发行额 38,325 亿 元，有效满足客户投资需求；于 6 月末，理财产品余额 9,889 亿元，其中，非保本产品 余额 6,594 亿元，保本产品余额 3,295 亿元。 39 5.2.4 海外业务及境内附属公司 海外业务 2014 年上半年，本集团海外布局工作取得积极进展，澳门分行顺利开业，多伦多分 行获颁牌照，新西兰子银行于 7 月获批并注册成立；同时，智利、伦敦分行和建行欧洲 下设四家分行相关工作正在积极推进中。于 2014 年 6 月末，本集团在香港、新加坡、法 兰克福、约翰内斯堡、东京、大阪、首尔、纽约、胡志明市、悉尼、墨尔本、台北、卢 森堡和澳门设有海外分行，拥有建行亚洲、建行伦敦、建行俄罗斯、建行迪拜、建行欧 洲、建银国际等经营性全资子公司，海外机构覆盖全球 15 个国家和地区。海外机构资产 总额 9,201.52 亿元，实现利润总额 41.37 亿元。 境内附属公司 本集团已初步搭建综合化经营框架，综合金融服务功能逐步健全，在非银行金融领 域，拥有建信基金、建信租赁、建信信托、建信人寿子公司，并完成对建信期货的工商 登记、更名、股权交割等手续；在特定领域和区域，设立了若干提供专业化和差别化服 务的子银行，包括中德住房储蓄银行和 27 家村镇银行。 本集团强化母子公司交叉销售、业务联动，从渠道、客户、产品等方面积极推动集 团协同联动工作，母子公司业务协同机制不断完善。境内子公司业务发展总体良好，业 务规模稳步扩张。于 6 月末，境内附属公司资产总额 1,527.09 亿，较上年末增长 26.41%；实现净利润 10.72 亿，较上年同期增长 5.00%。 40 5.2.5 地区分部分析 下表列出于所示期间本集团按地区分部划分的利润总额分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 截至 2014 年 6 月 30 日止六个月 截至 2013 年 6 月 30 日止六个月 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 长江三角洲 22,704 13.39 19,392 12.50 珠江三角洲 22,407 13.22 22,214 14.31 环渤海地区 27,827 16.42 24,629 15.87 中部地区 27,356 16.14 23,699 15.27 西部地区 27,773 16.38 25,489 16.42 东北地区 9,004 5.31 8,077 5.21 总行 28,308 16.70 30,383 19.58 海外 4,137 2.44 1,306 0.84 利润总额 169,516 100.00 155,189 100.00 下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的资产分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 金额 占总额 百分比(%) 金额 占总额 百分比(%) 长江三角洲 2,776,063 13.08 2,639,135 13.18 珠江三角洲 2,343,637 11.04 2,158,746 10.78 环渤海地区 2,996,848 14.12 2,737,198 13.67 中部地区 2,554,732 12.04 2,411,147 12.04 西部地区 2,604,801 12.27 2,500,348 12.49 东北地区 965,343 4.55 910,474 4.55 总行 6,061,762 28.56 5,934,221 29.63 海外 920,152 4.34 731,878 3.66 资产总额 1 21,223,338 100.00 20,023,147 100.00 1. 资产合计不含抵销及递延所得税资产。 41 下表列出于所示日期本集团按地区分部划分的贷款及不良贷款分布情况。 （人民币百万元， 百分比除外） 于 2014 年 6 月 30 日 于 2013 年 12 月 31 日 贷款和垫款 金额 占总额 百分比 (%) 不良贷 款金额 不良贷 款率(%) 贷款和垫款 金额 占总额 百分比 (%) 不良贷 款金额 不良贷款 率(%) 长江三角洲 1,859,048 20.23 41,963 2.26 1,781,649 20.74 40,844 2.29 珠江三角洲 1,278,833 13.91 14,722 1.15 1,220,420 14.21 10,680 0.88 环渤海地区 1,576,590 17.15 8,394 0.53 1,442,213 16.79 6,695 0.46 中部地区 1,479,243 16.10 14,729 1.00 1,358,192 15.81 12,052 0.89 西部地区 1,565,039 17.03 7,417 0.47 1,461,129 17.01 7,221 0.49 东北地区 537,999 5.85 4,670 0.87 507,751 5.91 4,551 0.90 （未完）  |