[公告]欧比特：拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金所涉及的广东铂亚信息技术股份有限公司股东全部权益价值评估报告
珠海欧比特控制工程股份有限公司 拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金所涉及的 广东铂亚信息技术股份有限公司股东全部权益价值 评估报告 银信评报字[2014]沪第 755号 银信资产评估有限公司 2014年 10月 18日 目 录 评估师声明 ...................................................................................................... 1 摘要 ............................................................................................................. 2 正文 ............................................................................................................... 4 一、委托方、被评估单位概况 ..................................................................... 4 二、评估目的 ............................................................................................... 20 三、评估对象和评估范围 ........................................................................... 20 四、价值类型及其定义 ............................................................................... 25 五、评估基准日 ........................................................................................... 25 六、评估依据 ............................................................................................... 25 七、评估方法 ............................................................................................... 27 八、评估程序实施过程和情况 ................................................................... 29 九、评估假设 ............................................................................................... 31 十、评估结论 ............................................................................................... 32 十二、评估报告使用限制说明 ................................................................... 36 十三、评估报告日 ....................................................................................... 37 附件 ............................................................................................................. 38 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独 立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是 客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认； 所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的 责任。 三、我们在评估对象中没有现存或者预期的利益，与相关当事方没有现存或者预 期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评 估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产 的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方 及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的 限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说 明及其对评估结论的影响。 六、我们执行资产评估业务的目的是对评估对象在评估基准日的价值进行分析、 估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对 评估对象可实现价格的保证。 -1 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 珠海欧比特控制工程股份有限公司 拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金所涉及的 广东铂亚信息技术股份有限公司股东全部权益价值 评估报告 银信评报字[2014]沪第 755号 摘要 一、项目名称：珠海欧比特控制工程股份有限公司拟发行股份及支付现金购买资 产并募集配套资金所涉及的广东铂亚信息技术股份有限公司股东全部权益评估项目 二、委托方：珠海欧比特控制工程股份有限公司 三、其他评估报告使用者：指除委托方外，国家法律、法规明确的为实现与本次 评估目的相关经济行为而需要使用本评估报告的相关当事方。 四、被评估单位：广东铂亚信息技术股份有限公司 五、评估目的：拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 六、经济行为：为委托方拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜， 提供广东铂亚信息技术股份有限公司股东全部权益价值参考。 七、评估对象：被评估单位截至评估基准日的股东全部权益价值。 八、评估范围：被评估单位截至评估基准日所拥有的全部资产和负债。 九、价值类型：市场价值。 十、评估基准日：2014年8月31日 十一、评估方法：收益法、市场法。 十二、评估结论：于评估基准日，委估股东全部权益的市场价值评估值为 52,800.00万元，较审计后账面净资产增值 28,474.28万元，增值率为117.05%。 十三、评估结论使用有效期： 本评估结论仅对珠海欧比特控制工程股份有限公司拟发行股份及支付现金购买 资产并募集配套资金之经济行为有效。并仅在评估报告载明的评估基准日成立。资 产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内（即 2014年8月31日至 2015年8月 30日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致使原评估 -2 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 结论失效时，评估报告使用者应重新委托评估。 十四、特别事项说明： （一）企业向中国民生银行股份有限公司广州分行营业部借款 10,000,000.00 元，年利率为7.20%，无抵押担保；向上海浦东发展银行股份有限公司广州番禺支行 借款 9,800,000.00元，年利率为7.50%、借款 9,500,000.00元，年利率为7.80%、 借款 2,530,000.00元，年利率为7.80%、借款 8,170,000.00元，年利率为7.80%， 均由李小明、顾亚红、陈敬隆三人共同担保取得；向招商银行股份有限公司广州科 技园支行借款 3,700,000.00元，年利率为7.50%、借款 6,300,000.00元，年利率为 7.50%，系授信贷款，由李小明、顾亚红、陈敬隆三人共同担保；向中国银行股份有 限公司广州番禺支行借款 5,000,000.00元，年利率为 7.80%，均由李小明、顾亚 红、陈敬隆三人共同担保取得；向中国建设银行股份有限公司广东省分行番禺支行 借款 5,000,000.00元，年利率为6.00%，均由李小明、顾亚红、陈敬隆三人共同担 保取得。 （二）企业于 2008年 12月 29日被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省 国家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，2011年 11月 3日通过高新技 术企业复审，证书有效期为3年。目前企业已在进行高新技术企业重新认定，已进入 公示阶段。 以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估 结论，应当阅读资产评估报告正文，同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估 假设、限制使用条件以及特别事项说明。 -3 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 珠海欧比特控制工程股份有限公司 拟发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金所涉及的 广东铂亚信息技术股份有限公司股东全部权益价值 评估报告 银信评报字[2014]沪第 755号 正文 珠海欧比特控制工程股份有限公司： 银信资产评估有限公司接受贵公司委托，根据有关法律、法规和资产评估准则， 采用收益法、市场法，按照必要的评估程序，对珠海欧比特控制工程股份有限公司拟 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜所涉及的广东铂亚信息技术股份 有限公司的股东全部权益价值在 2014年8月31日的市场价值进行了评估。 现将资产评估情况报告如下： 一、委托方、被评估单位概况 （一）委托方和其他评估报告使用者： 1、委托方概况 委 托 方：珠海欧比特控制工程股份有限公司 证券简称：欧比特 证券代码：300053 企业法人营业执照注册号：440400400002663 注册住所：珠海市唐家东岸白沙路 1号欧比特科技园 法定代表人：YAN JUN(颜军) 注册资本：(人民币) 20000万元 企业类型：股份有限公司(中外合资、上市) 经营范围：集成电路和计算机软件及硬件产品、宇航总线测试系统及产品、智能 控制系统及产品、SIP存储器和计算机模块及产品、微小卫星和宇航飞行器控制系统 及产品的研发、生产、测试、销售和技术咨询服务；上述产品同类商品的批发及进出 口业务。 -4 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 2、委托方历史沿革简介： （一）公司改制设立情况 珠海欧比特控制工程股份有限公司（以下简称“欧比特”或“公司”）前身为欧 比特（珠海）软件工程有限公司，系 2000年3月4日以《关于设立外资企业欧比特 （珠海）软件工程有限公司申请书及企业章程的批复》（珠特引外资字【2000】038 号）批准，于 2000年3月20日设立的外商独资企业（有限责任公司）。 公司是以颜军（或YAN JUN）先生、上海联创永宣、上海新鑫、上海苏阿比、上 海科丰、上海健运、欧比特投资及宁波明和作为发起人，经商务部出具“商资批 [2008]9 号”《商务部关于同意欧比特（珠海）软件工程有限公司转制为股份有限公 司的批复》批准，由欧比特软件以截至2007 年10 月31 日经审计的净资产人民币 9,158.38万元整体变更设立的股份有限公司。2008 年1 月23 日，本公司取得“商 外资资审字[2008]0009 号”《外商投资企业批准证书》，并于2008 年3 月26 日完 成工商变更登记，取得注册号为440400400002663 的《企业法人营业执照》，公司设 立时注册资本及股本为 7,500万元。 （二）公司股票上市情况 2010年 2月，经中国证券监督管理委员会证监许可［2010］96 号文核准，公司 首次向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2,500万股，发行后公司总股本 10,000 万股，并于深交所创业板上市，股票简称“欧比特”，股票代码“300053”。 （三）公司股票上市后主要股本和股权结构变动情况 2011年 5月，公司以总股本 10,000万股为基数，每 10股转增 10股 ，股本增 加至 20,000万股，股权登记日为 2011年5月20日。 本次2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案已获2011年5月7日召开的 公司 2010年度股东大会审议通过，本次资本公积金转增股本距离股东大会通过转增 股本方案时间未超过两个月。 本次分红配股完成后，公司股本结构如下： 股份类别股份数量（股）所占比例（%） 一、有限售条件股份 69,867,000 34.93% 其中境外自然人持股 69,867,000 34.93% 二、无限售条件股份 130,133,000 65.07% -5 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 其中人民币普通股 130,133,000 65.07% 合计 200,000,000 100.00 （四）最近三年控股权变化情况 最近三年公司控股股东和实际控制人未发生变化，均为YAN JUN。 （五）公司的股权结构及前十大股东情况 截至 2014年8月31日，欧比特股本结构如下表： 股份类别股份数量（万股）所占比例（%） 一、有限售条件股份 4,190.02 20.95% 其中境外自然人持股 4,190.02 20.95% 二、无限售条件股份 15,809.98 79.05% 其中人民币普通股 15,809.98 79.05% 合计 20,000.00 100.00 截至 2014年8月31日，欧比特前十大股东持股情况如下表： 序号股东名称 持股比例 （%） 持股总数 （万股） 持有有限售条件 股份数（股） 1 YAN JUN 22.94 4588.70 4190.02 2 上海联创永宣创业投资企业 4.99 998.00 0 3 珠海市欧比特投资咨询有 限公司 3.28 656.50 0 4 国元证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户 2.47 493.57 0 5 赵建平 1.85 370.42 0 6 刘朝正 1.79 358.00 0 7 中国工商银行股份有限公司—华商新锐产 业灵活配置混合型证券投资基金 1.35 269.97 0 8 中信证券（浙江）有限责任公司客户信用 交易担保证券账户 1.09 217.17 0 9 东方证券有限责任公司客户信用交易担保 证券账户 0.85 169.81 0 10 华泰证券股份有限责任公司客户信用交易 担保证券账户 0.35 69.77 0 3、其他评估报告使用者 除委托方外，国家法律、法规明确的为实现与本次评估目的相关经济行为而需要 使用本评估报告的相关当事方。 委托方珠海欧比特控制工程股份有限公司为本次评估被评估单位广东铂亚信息 技术股份有限公司股权拟收购方。 -6 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 （二）被评估单位 1、被评估单位概况 单位名称：广东铂亚信息技术股份有限公司 （公司前身为广州宇思计算机有限公司，以下简称“广州宇思”） 企业法人营业执照注册号：440106000334339 注册住所：广州市番禺区番禺大道北 555号番禺节能科技园内天安总部中心 2号 楼 1201房 法定代表人：李小明 注册资本：伍仟万元整 企业类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 经营范围：批发业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 具体经营项目为：软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务； 数据处理和存储服务；计算机批发；计算机零配件批发；软件批发；安全技术防范产 品批发；通讯设备及配套设备批发；通讯终端设备批发；软件测试服务；网络技术的 研究、开发；计算机技术开发、技术服务。 经营期限：1999年 08月 20日至长期 企业简介：公司是一家从事人脸识别、智能视频分析、数字图像处理分析、计算 机视觉分析、行为模式识别等多领域技术研发及应用的高新技术企业，主要业务为向 公安、司法、市政部门及企事业单位等提供安全技术防范（以下简称“安防”）解决 方案和系统集成解决方案，并销售相关商品和提供相应的技术服务。其中，安防解决 方案是公司业务体系的基础，包括人脸识别解决方案和智能安防解决方案。 2、被评估单位历史沿革及股权结构 （1）、1999年 8月，有限公司成立 公司前身为广州宇思计算机有限公司（以下简称“广州宇思”），广州宇思成立于 1999年 8月，由钱骏、郭为颖共同出资设立，注册资本为 50万元，其中，钱骏出资 25万元，占注册资本的50%，郭为颖出资 25万元，占注册资本的50%。 1999年8月6日，广东中侨会计师事务所出具《验资报告》（中会资字[1999]S069 -7 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 号），验证确认：截至 1999年8月5日，广州宇思已收到钱骏、郭为颖缴纳的注册资 本合计 50万元，出资方式为货币出资。 1999年8月20日，广州宇思在广州市工商行政管理局完成工商注册登记手续， 并领取了注册号为 4401012019586的《企业法人营业执照》。 广州宇思成立时的股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 1 钱骏 25.00 50.00 2 郭为颖 25.00 50.00 合 计 50.00 100.00 （2）、2003年 8月，公司第一次增资 2003年8月3日，广州宇思股东会通过决议，同意将注册资本由 50万元增加至 100万元，增加注册资本 50万元，分别由钱骏、郭为颖按照注册资本 1:1的价格增资 25万元、25万元。 2003年8月5日，广州明通会计师事务所有限公司出具《验资报告》（明通会师 验字[2003]06078号），验证确认：截至 2003年8月4日，广州宇思已收到钱骏、郭 为颖缴纳的新增注册资本合计 50万元，出资方式为货币出资。 2003年8月22日，广州宇思就本次增资事宜在广州市工商行政管理局完成了变 更登记手续。 本次增资后，广州宇思股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 1 钱骏 50.00 50.00 2 郭为颖 50.00 50.00 合 计 100.00 100.00 （3）、2004年 10月，公司第二次增资及第一次股权转让 2004年9月20日，经广州宇思股东会同意，郭为颖与钱骏签订股权转让协议， 郭为颖将其持有广州宇思50%股权（代表出资额 50万元），按原出资额 1:1的价格（计 50万元）转让给钱骏；同时，经广州宇思股东会同意，广州宇思注册资本由 100万元 增加至 500万元，增加注册资本 400万元，分别由新股东陈敬隆、顾亚红、王启飞和 刘振宇按照注册资本 1:1的价格认缴，其中，陈敬隆认缴 120万元，顾亚红认缴 110 万元，王启飞认缴 100万元，刘振宇认缴 70万元；广州宇思名称变更为“广州市铂 亚计算机有限公司”。（以下简称：“铂亚有限”） 2004年9月28日，广州华天会计师事务所有限公司出具《验资报告》（华天会验 字[2004]第 HZ0218号），验证确认：截至 2004年9月23日止，广州宇思已收到陈敬 -8 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 隆、顾亚红、王启飞和刘振宇缴纳的新增注册资本 400万元，出资方式为货币出资。 2004年10月13日，广州宇思就上述事宜在广州市工商行政管理局完成了变更登 记手续。 本次变更后，广州宇思股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 1 陈敬隆 120.00 24.00 2 顾亚红 110.00 22.00 3 钱骏 100.00 20.00 4 王启飞 100.00 20.00 5 刘振宇 70.00 14.00 合 计 500.00 100.00 （4）、2006年 8月，公司第三次增资及第二次股权转让 2006年8月15日，经铂亚有限股东会同意，钱骏、王启飞、刘振宇与李小明签 订股权转让协议，钱骏、王启飞、刘振宇分别将其持有广州宇思20%股权（代表出资 额 100万元）、20%股权（代表出资额 100万元）和14%股权（代表出资额 70万元）， 按原出资额 1:1的价格转让给李小明；同时，经铂亚有限股东会同意，铂亚有限注册 资本由 500万元增加至 1,500万元，增加注册资本 1,000万元，分别由顾亚红、李小 明和陈敬隆按照注册资本 1:1的价格认缴，其中，顾亚红认缴 340万元，李小明认缴 330万元，陈敬隆认缴 330万元。 2006年8月22日，广州灵智通会计师事务所出具《验资报告》（灵智通验字[2006] 第 Y215号），验证确认：截至 2006年8月22日止，铂亚有限已收到顾亚红、李小明 和陈敬隆缴纳的新增注册资本合计 1,000万元，出资方式为货币出资。 2006年8月28日，铂亚有限就上述事宜在广州市工商行政管理局完成了变更登 记手续。 本次增资及股权转让后，铂亚有限股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 1 李小明 600.00 40.00 2 顾亚红 450.00 30.00 3 陈敬隆 450.00 30.00 合 计 1,500.00 100.00 （5）、2008年 11月，公司第四次增资 2008年 10月 26日，铂亚有限股东会通过决议，同意将注册资本由 1,500万元增 加至 3,000万元，增加注册资本 1,500万元，分别由李小明、顾亚红和陈敬隆按照注 册资本 1:1的价格认缴，其中，李小明认缴注册资本 600万元，顾亚红认缴注册资本 450万元，陈敬隆认缴注册资本 450万元。 -9 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 2008年10月31日，广州远华会计师事务所出具《验资报告》（穗远华验字[2008] 第 B1285号），验证确认：截至 2008年 10月 31日止，铂亚有限已收到李小明、顾亚 红和陈敬隆缴纳的新增注册资本合计 1,500万元，出资方式为货币出资。 2008年11月12日，铂亚有限就上述增资事宜在广州市工商行政管理局天河分局 完成了变更登记手续。 本次增资后，铂亚有限股权结构如下： 序号 股东姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 1 李小明 1,200.00 40.00 2 顾亚红 900.00 30.00 3 陈敬隆 900.00 30.00 合 计 3,000.00 100.00 （6）、2010年 11月，公司第三次股权转让 2010年11月4日，经铂亚有限股东会同意，李小明分别将其持有的铂亚有限 1% 股权（代表出资额 30万元）、1%股权（代表出资额 30万元）按原出资额 1:1的价格 转让给张鹏、张季；李小明、顾亚红和陈敬隆分别将其持有的铂亚有限4.4%股权（代 表出资额 132万元）、4.8%股权（代表出资额 144万元）和4.8%股权（代表出资额 144 万元），按原出资额 1:1的价格转让给广州市合臣电子有限公司（以下简称“合臣电 子”）。同日，各方签署了股权转让协议。 2010年11月17日，铂亚有限就上述股权转让事宜在广州市工商行政管理局天河 分局完成了变更登记手续，并换领了注册号为 440106000334339的《企业法人营业执 照》。 本次股权转让后，铂亚有限股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 李小明 1,008.00 33.60 2 顾亚红 756.00 25.20 3 陈敬隆 756.00 25.20 4 合臣电子 420.00 14.00 5 张鹏 30.00 1.00 6 张季 30.00 1.00 合 计 3,000.00 100.00 （7）、2011年 3月，公司第五次增资 2011年1月24日，铂亚有限股东会通过决议，同意将注册资本由 3,000万元增 加至 3,166.66665万元，增加注册资本 166.66665万元，由新股东张征按照注册资本 1:1的价格以货币出资缴纳。 2011年2月23日，广州广兴会计师事务所有限公司出具《验资报告》（广兴师验 - 10 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 字[2011]第 A022号），验证确认：截至 2011年2月22日止，铂亚有限已收到张征缴 纳的新增注册资本 166.66665万元，出资方式为货币出资。 2011年3月7日，铂亚有限就本次增资事宜在广州市工商行政管理局天河分局完 成了变更登记手续。 本次增资后，铂亚有限股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 李小明 1,008.00000 31.83 2 顾亚红 756.00000 23.87 3 陈敬隆 756.00000 23.87 4 合臣电子 420.00000 13.26 5 张征 166.66665 5.26 6 张鹏 30.00000 0.95 7 张季 30.00000 0.95 合 计 3,166.66665 100.00 （8）、2011年 6月，公司第六次增资及第四次股权转让 2011年5月13日，铂亚有限股东会通过决议，同意铂亚有限注册资本由 3,166.66665万元增加至 3,333.3333万元，增加注册资本 166.66665万元，由张征按 照注册资本 1:1的价格认缴；同时，经铂亚有限股东会同意，张季与合臣电子签订股 权转让协议，张季将其持有铂亚有限0.90%股权（代表出资额 30万元），按原出资额 1:1的价格转让给合臣电子。 2011年6月3日，广州广兴会计师事务所有限公司出具《验资报告》（广兴师验 字[2011]第 A108号），验证确认：截至 2011年3月28日止，铂亚有限已收到张征缴 纳的新增注册资本 166.66665万元，出资方式为货币出资。 2011年6月，铂亚有限已就上述股权转让及增资事宜在广州市工商行政管理局天 河分局完成了变更登记手续。 本次增资及股权转让后，铂亚有限股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 李小明 1,008.0000 30.24 2 顾亚红 756.0000 22.68 3 陈敬隆 756.0000 22.68 4 合臣电子 450.0000 13.50 5 张征 333.3333 10.00 6 张鹏 30.0000 0.90 合 计 3,333.3333 100.00 （9）、2011年 7月，公司第五次股权转让 2011年6月19日，铂亚有限股东会作出决议同意：李小明将其持有的铂亚有限 - 11 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 4%股权（代表出资额 133.3333万元）转让给谭云亮；顾亚红分别将其持有的铂亚有 限1.9167%股权（代表出资额 63.89万元）、1.0833%股权（代表出资额 36.11万元） 转让给贾国有、谭云亮；陈敬隆分别将其持有的铂亚有限 1.75%股权（代表出资额 58.3333万元）、1%股权（代表出资额 33.3333万元）、0.25%股权（代表出资额 8.3333 万元）转让给朱康军、苏志宏、贾国有。同日，各方签署了股权转让协议。该等股权 转让的价格均为 2元/每 1元注册资本。 2011年7月8日，铂亚有限就上述股权转让事宜在广州市工商行政管理局天河分 局完成了变更登记手续。 本次股权转让后，铂亚有限股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 李小明 874.6668 26.2400 2 顾亚红 656.0000 19.6800 3 陈敬隆 656.0000 19.6800 4 合臣电子 450.0000 13.5000 5 张征 333.3333 10.0000 6 谭云亮 169.4433 5.0833 7 贾国有 72.2233 2.1667 8 朱康军 58.3333 1.7500 9 苏志宏 33.3333 1.0000 10 张鹏 30.0000 0.9000 合 计 3,333.3333 100.0000 （10）、2011年 10月，公司第七次增资 2011年 9月 16日，铂亚有限股东会作出决议，同意将注册资本由 3,333.3333 万元增加至 3,921.5686万元，增加 588.2353万元，其中：新股东中科恒业投资以货 币资金 2,400万认缴注册资本 313.7255万元，其余 2,086.2745万元计入资本公积； 新股东粤科钜华创投以货币资金 2,100万元认缴注册资本 274.5098万元，其余 1,825.4902万元计入资本公积。本次增资的价格为 7.65元/每 1元注册资本。2011 年9月1日，各方签署了《增资协议》。 2011年9月16日，广州广兴会计师事务所有限公司出具《验资报告》（广兴师验 字[2011]第 A171号），验证确认：截至 2011年9月16日止，铂亚有限已收到中科恒 业投资和粤科钜华创投缴纳的新增注册资本合计 588.2353万元，出资方式为货币出 资。 2011年10月10日，铂亚有限就上述增资事宜在广州市工商行政管理局天河分局 完成了变更登记手续。 - 12 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 本次增资后，铂亚有限股权结构如下： 序号 股东姓名/名称 出资额（万元） 出资比例（%） 1 李小明 874.6668 22.3040 2 顾亚红 656.0000 16.7280 3 陈敬隆 656.0000 16.7280 4 合臣电子 450.0000 11.4750 5 张征 333.3333 8.5000 6 中科恒业投资 313.7255 8.0000 7 粤科钜华创投 274.5098 7.0000 8 谭云亮 169.4433 4.3208 9 贾国有 72.2233 1.8417 10 朱康军 58.3333 1.4875 11 苏志宏 33.3333 0.8500 12 张鹏 30.0000 0.7650 合 计 3,921.5686 100.0000 （11）、2012年 7月，铂亚有限整体变更为股份有限公司 2012年6月8日，铂亚有限召开股东会，同意以发起设立的方式将铂亚有限整体 变更为股份有限公司。2012年6月8日，铂亚有限全体股东作为发起人签署了《发起 人协议》，一致同意以 2011年 12月 31日为改制的审计和评估基准日，以经天健所深 圳分所审计确认的净资产值 107,517,582.81元作为折股基础，按 1:0.37203217329 的折股比例折合为股份公司股本 40,000,000股，每股面值 1元，净资产中的余额 67,517,582.81元计入股份公司资本公积由全体股东共享。铂亚有限整体变更为股份 公司后，注册资本由 3,921.5686万元变更为 4,000万元，各股东持股比例保持不变。 2012年6月25日，天健所出具《验资报告》（天健验[2012]3-34号），验证确认： 截至 2012年6月21日，广东铂亚信息技术股份有限公司(筹)已收到全体发起人所拥 有的截至 2011年 12月 31日止铂亚有限经审计的净资产 107,517,582.81元，上述净 资产折合股本 40,000,000.00元，资本公积 67,517,582.81元。 2012年6月25日，公司召开了创立大会暨第一次股东大会，通过了公司章程， 选举了第一届董事会成员和第一届监事会成员。 2012年7月9日，公司在广州市工商行政管理局领取了注册号为440106000334339 的《企业法人营业执照》，公司名称变更为“广东铂亚信息技术股份有限公司”，以下 简称“铂亚信息”，注册资本和实收资本均为 4,000万元。 整体变更后，各发起人持有的股份数量和股份比例如下： 序号 股东姓名/名称 股份数量（万股） 股份比例（%） 1 李小明 892.1600 22.3040 2 顾亚红 669.1200 16.7280 - 13 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 3 陈敬隆 669.1200 16.7280 4 合臣电子 459.0000 11.4750 5 张征 340.0000 8.5000 6 中科恒业投资 320.0000 8.0000 7 粤科钜华创投资 280.0000 7.0000 8 谭云亮 172.8320 4.3208 9 贾国有 73.6680 1.8417 10 朱康军 59.5000 1.4875 11 苏志宏 34.0000 0.8500 12 张鹏 30.6000 0.7650 合 计 4,000.0000 100.0000 （12）、2012年 12月，铂亚信息第一次增资 2012年 11月 5日，公司 2012年第三次临时股东大会作出决议，同意将股本由 4,000万元增加至 4,315.80万元，增加 315.80万元，其中：新股东广东中科白云新 兴产业创业投资有限公司以货币资金 1,650万认购股本 215.80万股，其余 1,434.20 万元计入资本公积；合富投资以货币资金 764.60万元认购股本 100.00万股，其余 664.60万元计入资本公积。本次增资的价格为 7.65元/每股。 2012年 11月 22日，天健所出具《验资报告》（天健验[2012]3-56号），验证确 认：截至 2012年 11月 21日，公司已收到广东中科白云新兴产业创业投资有限公司 和合富投资缴纳的新增注册资本合计 315.80万元，出资方式为货币出资。 2012年 12月 6日，公司就上述增资事宜在广州市工商行政管理局完成了变更登 记手续。 本次增资后，公司股权结构如下： 序号股东姓名/名称股份数量（万股）股份比例（%） 1 李小明 892.1600 20.6720 2 顾亚红 669.1200 15.5040 3 陈敬隆 669.1200 15.5040 4 合臣电子[注 1] 459.0000 10.6353 5 张征 340.0000 7.8780 6 中科恒业投资 320.0000 7.4146 7 粤科钜华创投 280.0000 6.4878 8 广东中科白云新兴产业创业投资有限公司[注 2] 215.8000 5.0002 9 谭云亮 172.8320 4.0046 10 合富投资 100.0000 2.3171 11 贾国有 73.6680 1.7069 12 朱康军 59.5000 1.3787 13 苏志宏 34.0000 0.7878 14 张鹏 30.6000 0.7090 合 计 4,315.8000 100.0000 注 1：合臣电子已于 2013年 1月 15日更名为“石河子融泰投资管理有限公司”； 注 2：广东中科白云新兴产业创业投资有限公司已更名为“广东中科白云新兴产业创业投资 - 14 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 基金有限公司”。 （13）、2014年 6月，股份公司挂牌后第一次发行股票 2014年5月20日，公司 2013年年度股东大会作出决议，同意发行不超过 684.20 万股股票，发行价格为每股人民币 8.10元，其中广东粤科润华创业投资有限公司以 人民币 16,200,000元认购 2,000,000股，14,200,000元计入资本公积；广东粤科钜 华创业投资有限公司以人民币 12,150,000元认购 1,500,000股，10,650,000元计入 资本公积；广州罗尔晶华股权投资基金企业（有限合伙）以人民币 9,250,200元认购 1,142,000股，8,108,200元计入资本公积；广东合富投资管理有限公司以人民币 8,100,000元认购 1,000,000股，7,100,000元计入资本公积；唐志松以人民币 3,645,000元认购450,000股，3,195,000元计入资本公积；乔法芝以人民币3,240,000 元认购 400,000股，2,840,000元计入资本公积；刘湧以人民币 2,430,000元认购 300,000股，2,130,000元计入资本公积；凌力以人民币 405,000元认购 50,000股， 355,000元计入资本公积。 2014年5月29日，天健会计师事务所出具“天健验[2014]3-24号”《验资报告》， 确认已收到广东粤科润华创业投资有限公司、广东粤科钜华创业投资有限公司、广州 罗尔晶华股权投资基金企业（有限合伙）、广东合富投资管理有限公司、唐志松、乔 法芝、刘湧、凌力缴纳的新增注册资本（实收资本）合计人民币陆佰捌拾肆万贰仟元 （￥6,842,000.00），出资方式为货币出资。 2014年6月10日，公司就上述股票发行事宜在全国中小企业股份转让系统进行 了股份登记，并在广州市工商行政管理局完成了变更登记手续。 本次发行后，即截至评估基准日被评估企业的股权结构如下： 序号股东姓名/名称股份数量（万股）股份比例（%） 1 李小明 892.1600 17.8432 2 顾亚红 669.1200 13.3824 3 陈敬隆 669.1200 13.3824 4 张征 340.0000 6.8000 5 石河子融泰投资管理有限公司 459.0000 9.1800 6 张鹏 30.6000 0.6120 7 谭云亮 172.830 3.4566 8 贾国有 73.6680 1.4734 9 朱康军 59.5000 1.1900 10 苏志宏 34.0000 0.6800 11 广东粤科钜华创业投资有限公司 430.0000 8.6000 12 中山中科恒业投资管理有限公司 320.0000 6.4000 13 广东中科白云新兴产业创业投资基金有限公司 215.8000 4.3160 - 15 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 14 广东合富投资管理有限公司 200.0000 4.0000 15 广东粤科润华创业投资有限公司 200.0000 4.0000 16 广州罗尔晶华股权投资基金企业（有限合伙） 114.2000 2.2840 17 唐志松 45.0000 0.9000 18 乔法芝 40.0000 0.8000 19 刘湧 30.0000 0.6000 20 凌力 5.0000 0.1000 合计 5000.0000 100.0000 3、被评估单位历史财务资料 被评估企业以前年度及评估基准日资产负债表情况见下表： 金额单位：元 项目/报表日 2011年 12月 31日 2012年 12月 31日 2013年 12月 31日 2014年 8月 31日 总资产 140,390,004.42 227,736,510.59 279,095,874.09 330,384,894.50 负债 32,872,421.61 76,524,300.47 98,151,295.95 87,127,745.19 净资产 107,517,582.81 151,212,210.12 180,944,578.14 243,257,194.31 被评估企业以前年度及评估基准日利润表情况见下表： 金额单位：元 项目/报表年度 2011年度 2012年度 2013年度 2014年 1-8月 一、营业收入 84,689,835.49 111,009,457.24 146,727,406.17 88,209,481.04 减：营业成本 50,402,395.35 61,117,199.47 91,628,315.59 63,108,898.72 营业税金及附加 1,218,107.62 1,339,066.44 878,370.46 497,750.03 销售费用 2,003,143.21 5,373,432.64 5,600,523.97 4,429,712.89 管理费用 8,943,253.25 16,841,467.45 19,028,799.26 12,635,923.25 财务费用 425,507.19 869,929.03 3,303,079.37 2,341,043.08 资产减值损失 1,179,104.94 2,751,046.28 2,899,021.88 2,001,214.64 加：公允变动收益 投 资收益 其 中:对联营企业和合营企业的投资收益 - 二、营业利润 20,518,323.93 22,717,315.93 23,389,295.64 3,194,938.43 加：营业外收入 56,520.00 11,317,915.69 4,575,394.24 减：营业外支出 1,013.56 18,972.00 4,429.75 - 其中：非流动资产处置损失 - 三、利润总额 20,517,310.37 22,754,863.93 34,702,781.58 7,770,332.67 减：所得税费用 2,876,446.03 3,206,236.62 4,970,413.56 998,027.12 减：递延所得税费用 -313,222.54 四、净利润 17,640,864.34 19,548,627.31 29,732,368.02 7,085,528.09 上表中财务数据摘自天健会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所出具的 2011 年“天健深审（2012）755号”、2012年“天健深审（2013）8133号”、2013年度“天 健深审（2014）3-247号”、审计报告及大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的基准 日审计报告“大华审字[2014]006278号”。 4、被评估企业主要税种及税率 - 16 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 1）广东铂亚信息技术股份有限公司税种及税率如下： 税项 计税基础 税率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00、6.00 营业税 应纳税营业额 3.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 城市维护建设税 应纳增值税和营业税 7.00 教育费附加 应纳增值税和营业税 3.00 地方教育费附加 应纳增值税和营业税 3.00 税收优惠备案如下： （1）根据财政部、国家税务总局 2011年 10月 13日发布的《财政部、国家税务 总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号）规定，公司自行开发研 制的软件产品销售先按17%的税率计缴增值税，其实际税负超过3%部分经主管国家税 务局审核后予以退税。 （2）企业于 2008年 12月 29日被广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国 家税务局、广东省地方税务局认定为高新技术企业，2011年 11月 3日通过高新技术 企业复审，证书有效期为 3年，企业享受15%所得税税率优惠政策。 5、被评估企业经营管理状况概述 1）经营业务 公司是一家从事人脸识别、智能视频分析、数字图像处理分析、计算机视觉分析、 行为模式识别等多领域技术研发及应用的高新技术企业，主要业务为向公安、司法、 市政部门及企事业单位等提供安全技术防范（以下简称“安防”）解决方案和系统集 成解决方案，并销售相关商品和提供相应的技术服务。其中，安防解决方案是公司业 务体系的基础，包括人脸识别解决方案和智能安防解决方案。 公司主要业务情况表 主要业务 业务内容 应用 安防解 决方案 人脸识别 公司基于人脸识别技术，开发出各类人脸 识别应用软件，并以该等软件为核心架 构，搭建系统平台，形成解决方案。 主要应用于公安、司法等政府部门的安 防，同时，公司利用在政府积累的良好 口碑，积极开拓市场空间巨大的民用安 防市场。 智能安防 利用计算机、通讯与网络、自动控制、图 像处理等技术将软硬件等安防产品和设 备组建成安防系统，通过系统之间的联动 主要应用于自动监控特定场所的安全 情况，客户主要分布于视频监控、交通 控制等领域。 - 17 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 实现智能判断。 系统集成解决方案 商品销售 技术服务 将计算机软、硬件产品及其他配套设施， 集成到能够满足客户个性化需求的系统 中。系统集成解决方案包括项目咨询、系 统方案设计、工程实施、系统的安装调试、 系统维护、人员的培训等服务及保障。 公司基于在安防和系统集成业务方面积 累的专业知识和行业经验，向原有客户销 售商品以及向其他客户销售 IT设备等商 品。 为客户提供系统的维护、升级改造、技术 支持等服务。 主要应用于建筑智能化系统工程、多媒 体工程、网络工程、数据中心工程等各 类项目的集成，主要客户包括公安、市 政、教育部门，中学、高校，医疗、企 事业单位等。 向客户销售商品，除安防、系统集成业 务原有客户外，还向其他从事信息技术 服务的公司销售商品。随着安防和系统 集成业务规模的不断扩大和层次的提 高，公司与供应商合作更加密切，议价 能力增强，具有供应商优势。 向客户提供技术服务 企业的经营资质情况见下表： 名称 有效期 证书编号 服务范围/等级 广东省计算机信息系统安 全服务备案证 2013年 2月 17日至 2017年 2月 17日粤 GA030061 安全工程（安全方案设计、安全集 成、安全维护、安全评估、安全咨 询、等保技术支持单位） 计算机信息系统集成企业 资质证书 至 2015年 7月 31日止 Z1440020090392 壹级 广东省安全技术防范系统 《设计、施工、维修资格证》 2014年 9月 5日至 2016年 9月 5日粤 GA498 壹级 安全生产许可证 2014年4月2 8日至 2017年4月28日 （粤）J Z安许证字 【2014】000204 建筑施工 工程设计与施工资质证书 至 2016年 1月 9日 C344024029-4/1 建筑智能化工程设计与施工贰级 软件企业认定证书 长期有限 粤 R-2013-0662 计算机信息系统安全服务 等级证 至 2016年 7月 7日 GDA030012 三级 商用密码产品销售许可证 至 2017年 1月 8日 国密局销字 SXS2042号 销售经国家密码管理局审批并通过 指定检测机构产品质量检测的商业 密码产品 2）商业模式 公司立足于安防行业，拥有人脸识别、智能视频分析、数字图像处理分析、计算 机视觉分析、行为模式识别等技术。在上述技术应用过程中，经过探索实践，公司形 成了体系化的安防解决方案、系统集成解决方案服务模式。公司主要围绕人脸识别和 智能视频分析两大核心技术开发产品和提供服务，主要产品和服务包括人脸库系统、 人脸识别门禁系统、人脸识别实时布控系统等解决方案，以及为客户提供业务咨询、 方案设计、方案实施、后期维护一站式服务，此外，公司还向在安防、系统集成领域 积累的原有客户以及其他客户销售 IT设备等商品。公司主要客户包括公安、司法、 市政、教育部门，医院及其他企事业单位等。 - 18 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 公司通过主动营销和参加招投标等方式获得合同，然后针对客户的个性化需求， 通过完善的业务流程，为客户提供差异化的安防解决方案和系统集成解决方案，以及 向客户销售 IT设备等商品来获得收入、利润和现金流。报告期内公司利润率高于同 行业，主要是因为，公司人脸识别业务基于人脸识别核心技术，该等技术难度大，竞 争对手难以模仿，且公司所处人脸识别业务领域进入壁垒高，公司具有较强的定价能 力，具有高于同行业的利润率。 其中安防解决方案和系统集成解决方案以项目方式运作。 3）行业状况 公司主营为安防系统设备。公司为安防解决方案供应商，以安防为中心开展各项 业务，安防业务是公司最主要的收入与利润来源。 公司基于人脸识别技术开发软件及应用产品，与其他安防类企业展开差异化竞 争，在应用领域，公司的具体细分行业为安防行业中的人脸识别行业。 1、安防行业概况 安防行业是指为防入侵、防盗窃、防抢劫、防破坏、防爆炸等领域提供产品和服 务的行业。安防行业是一个集现代计算机、集成电路应用、软件平台、物联网、网络 控制与传输等技术为一体的综合性高新技术应用行业，是知识和技术密集型产业，也 是创新驱动型产业。 安防产品和服务广泛应用于公安、监狱、金融、学校、工厂、大型商场、社区、 高档别墅、交通、工矿企业等领域，是社会公共安全体系的重要组成部分。 经过三十多年的快速发展，我国安防行业获得了长足的进步，形成了市场应用广 泛、产业链相对完整、具有一定规模的高成长型行业，在服务政府构建“和谐社会”、 推动“平安城市”建设、实施“科技强警”战略等方面发挥了十分显著的作用。 2、安防行业现状 “十一五”期间，伴随着国民经济的持续快速发展，在政府部门大力推动及“平 安城市”、“奥运会”、“世博会”等大型项目、活动的带动下，我国安防行业保持了快 速增长的势头，形成了相对完整的产业链体系，产业结构调整初见成效。随着市场应 用的不断扩展，产业内涵逐渐延伸放大，形成了集科研开发、生产制造、施工集成、 报警运营、销售服务等为一体的完整产业链体系。 根据《中国安全防范行业年鉴》（2012版）统计，截至 2012年底，我国安防企业 - 19 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 已达 3万家，从业人员约 150万人左右，行业总产值达到 3200亿元左右，同比增长 14.3%,远高于国内 GDP的增长速度。其中安防产品产值约为 1400亿元，安防工程和 服务市场约为 1800亿元；全行业实现增加值约 1150亿元左右，同比增长12.7%。 3、安防行业发展空间 国内安防行业面临着强大的市场需求，“十二五”期间，我国安防行业市场前景 广阔。根据 2011年2月28日中国安全防范产品行业协会制定的《中国安防行业“十 二五”（2011～2015年）发展规划》，“十二五”期间，行业年增长率达到20%左右， “十二五”末期，产业规模翻一番。2015年总产值达到 5000亿元，实现增加值 1600 亿元，年出口产品交货值达到 600亿元以上；产业结构调整初见成效，安防运营服务 业所占比重达到20%以上。 二、评估目的 本次评估目的是为珠海欧比特控制工程股份有限公司拟发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金事宜所涉及的广东铂亚信息技术股份有限公司股东全部权益 价值提供价值参考。 三、评估对象和评估范围 本次评估的评估对象是被评估企业截至评估基准日的股东全部权益。 本次评估的评估范围是被评估企业截至评估基准日所拥有的全部资产和负债。 广东铂亚信息技术股份有限公司资产负债表具体情况为： 流动资产账面价值为 291,424,457.62元（包括货币资金、应收账款、预付账款、 其他应收款、存货、其他流动资产）； 固定资产账面价值为 34,651,220.29元； 无形资产账面价值为 2,132,397.99元； 递延所得税资产账面价值为 2,176,863.60元； 资产账面价值总计为 330,384,939.50元； 流动负债账面价值为 84,380,463.68元（包括短期借款、应付账款、预收账款、 应付职工薪酬、应交税费、应付利息、其他应付款）； - 20 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 非流动负债账面价值为 2,747,281.51元（包括其他非流动负债）； 负债账面价值总计为 87,127,745.19元； 净资产账面价值为 243,257,194.31元。 （一） 实物资产及无形资产的分布情况及特点 企业无形资产的账面值为 2,132,397.99元，均为外购的软件。 企业账面未反映已取得的无形资产---计算机软件著作权情况见下表： 序号 登记号 证书号 软件全称 登记日期 1. 2014SR024241 软著登记第 0693485号铂亚人口信息人像比对平台 2014-02-28 2. 2014SR014563 软著登记第 0683807号铂亚云计算服务运营管理软件 2014-02-08 3. 2014SR014555 软著登记第 0683799号铂亚云计算虚拟化资源动态安全管理软件 2014-02-08 4. 2013SR122924 软著登字第 0628686号铂亚移动目标视频跟踪软件 2013-11-09 5. 2013SR122689 软著登字第 0628451号铂亚驾驶员考试人脸识别软件 2013-11-09 6. 2013SR121860 软著登字第 0627622号铂亚实时视频预警软件 2013-11-08 7. 2013SR121730 软著登字第 0627492号铂亚基于人脸识别技术的交通违规收费软件 2013-11-08 8. 2013SR121724 软著登字第 0627486号铂亚人体特征识别软件 2013-11-08 9. 2013SR091519 软著登字第 0597281号人脸识别会见软件 2013-08-28 10. 2013SR091386 软著登字第 0597148号入监评估软件 2013-08-28 11. 2013SR086017 软著登字第 0591779号宽见管理软件 2013-08-16 12. 2013SR085229 软著登字第 0590991号远程视频会见软件 2013-08-15 13. 2013SR076826 软著登字第 0582588号亲情电话软件 2013-07-30 14. 2013SR047847 软著登字第 0553609号铂亚会见软件 2013-05-21 15. 2013SR003584 软著登字第 0509346号电子政务软件 2013-01-11 16. 2012SR137516 软著登字第 0505552号商品销售管理软件 2012-12-31 17. 2012SR136858 软著登字第 0504894号智能小区人脸识别门禁软件 2012-12-28 18. 2012SR136828 软著登字第 0504864号医疗体检管理软件 2012-12-28 19. 2012SR136042 软著登字第 0504078号铂亚视频浓缩及检索软件 2012-12-27 20. 2012SR136022 软著登字第 0504058号驾校管理软件 2012-12-27 21. 2012SR129683 软著登字第 0497719号人脸识别专用采集软件 2012-12-20 22. 2012SR129675 软著登字第 0497711号工资管理软件 2012-12-20 23. 2012SR129673 软著登字第 0497709号高清卡口人脸识别软件 2012-12-20 24. 2012SR129658 软著登字第 0497694号学生档案管理软件 2012-12-20 - 21 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 序号 登记号 证书号 软件全称 登记日期 25. 2012SR128729 软著登字第 0496765号居民健康档案管理软件 2012-12-20 26. 2012SR115047 软著登字第 0483083号铂亚运行维护管理软件 2012-11-27 27. 2012SR111299 软著登字第 0479335号企业设备管理软件 2012-11-20 28. 2012SR111290 软著登字第 0479326号就业信息管理软件 2012-11-20 29. 2012SR111273 软著登字第 0479309号办公用品管理软件 2012-11-20 30. 2012SR110931 软著登字第 0478967号BMS博客管理软件 2012-11-20 31.2012SR078185/软著变补字 第 201209092号 软著登字第 0446221号ATM管理软件 2012-08-23 32.2012SR077463/软著变补字 第 201209094号 软著登字第 0445499号贸易通商务软件 2012-08-22 33. 2012SR077354/ 软著变补字第 201208164号 软著登字第 0445390号Cgt DBScan人脸识别软件 2012-08-22 34. 2012SR077264/ 软著变补字第 201208165号 软著登字第 0445300号人像应用共享服务软件 2012-08-22 35.2012SR077243/软著变补字 第 201209084号 软著登字第 0445279号人脸识别考勤软件 2012-08-22 36.2012SR077115/软著变补字 第 201209087号 软著登字第 0445151号图书管理软件 2012-08-22 37.2012SR067983/软著变补字 第 201209089号 软著登字第 0436019号教学管理软件 2012-07-26 38.2012SR065489/软著变补字 第 201209085号 软著登字第 0433525号企业物资管理软件 2012-07-19 39.2012SR065112/软著变补字 第 201209088号 软著登字第 0433148号物流配送软件 2012-07-18 40.2012SR057342/软著变补字 第 201209078号 软著登字第 0425378号校园安全管理软件 2012-06-30 41.2012SR056991/软著变补字 第 201209081号 软著登字第 0425027号进销存软件 2012-06-30 42.2012SR056676/软著变补字 第 201209076号 软著登字第 0424712号火车站安防软件 2012-06-29 43.2012SR056662/软著变补字 第 201209082号 软著登字第 0424698号边防检查软件 2012-06-29 44.2012SR056510/软著变补字 第 201209080号 软著登字第 0424546号酒店管理软件 2012-06-29 45.2012SR049780/软著变补字 第 201209079号 软著登字第 0417816号网上售票软件 2012-06-13 46.2012SR049776/软著变补字 第 201209077号 软著登字第 0417812号仓库管理软件 2012-06-13 47.2012SR049715/软著变补字 第 201209083号 软著登字第 0417751号ERP管理软件 2012-06-13 48.2012SR021334/软著变补字 第 201205792号 软著登字第 0389370号网吧人像识别管理软件 2012-03-20 49.2012SR021293/软著变补字 第 201209074号 软著登字第 0389329号医院 HIS管理软件 2012-03-20 50.2012SR021096/软著变补字 第 201209075号 软著登字第 0389132号金库人像识别管理软件 2012-03-19 51.2012SR021093/软著变补字 第 201205793号 软著登字第 0389129号动态人脸识别布控软件 2012-03-19 52.2012SR020869/软著变补字 第 201209072号 软著登字第 0388905号OA管理软件 2012-03-19 53.2012SR020818/软著变补字软著登字第 0388854号会议室预约管理软件 2012-03-16 - 22 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 序号 登记号 证书号 软件全称 登记日期 第 201209073号 54.2011SR086129/软著变补字 第 201209091号 软著登字第 0349803号车管考试软件 2011-11-23 55.2011SR086127/软著变补字 第 201205787号 软著登字第 0349801号面像识别门禁控制软件 2011-11-23 56.2011SR020708/软著变补字 第 201205791号 软著登字第 0284382号AB门进出控制软件 2011-04-15 57.2011SR020434/软著变补字 第 201209090号 软著登字第 0284108号消息服务器（中间件）软件 2011-04-14 58.2011SR020433/软著变补字 第 201205789号 软著登字第 0284107号交通流采集融合软件 2011-04-14 59.2011SR020253/软著变补字 第 201209095号 软著登字第 0283927号交通地理信息系统 2011-04-14 60. 2011SR009893/ 软著变补字第 201209069号 软著登字第 0273567号集成指挥调度系统 2011-03-02 61.2011SR009891/软著变补字 第 201209093号 软著登字第 0273565号AB门生物识别控制系统 2011-03-02 62.2011SR009889/软著变补字 第 201209097号 软著登字第 0273563号接处警系统 2011-03-02 63.2011SR009888/软著变补字 第 201205788号 软著登字第 0273562号基于面像识别技术应用管理软件 2011-03-02 64.2011SR009869/软著变补字 第 201209086号 软著登字第 0273543号视频控制及应用管理系统 2011-03-02 65.2009SR025306/软著变补字 第 201209071号 软著登字第 0152305号POYA人脸识别身份认证系统软件 2009-06-29 66.2009SR013282/软著变补字 第 201209096号 软著登字第 0140282号铂亚视频监控系统管理平台软件 2009-03-23 67.2009SR01034/软著变补字第 201209070号 软著登字第 127213号 基于小灵通定位功能的家校通管理平台软件 V1.0 [简称:定位家校通管理平台软件] 2009-01-07 68. 2006SR09864 软著登字第 057530号 铂亚短信服务平台软件 V1.0 2006-07-26 企业账面未反映的已取得及已受理的无形资产---实用新型专利权情况明细表情 况见下表： 专利人 名称 专利号 受理发文日期 发证机关 目前状态 一种物联网联动报警人脸识别门禁控制系统 201220433150.8 2012-8-29 国家知识产权局已发证 广东铂 亚信息 技术股 份有限 公司 一种具有二代身份证读取功能的笔记本电脑 201220433149.5 2012-8-29 国家知识产权局已发证 一种具有同轴电缆视频输入功能的笔记本电脑 201220434652.2 2012-8-30 国家知识产权局已发证 一种数字证件照片采集质量检测的方法 201210312863.3 2012-8-30 国家知识产权局已受理 一种基于人脸识别技术的监狱 AB门安全管理方法 201210312888.3 2012-8-30 国家知识产权局已受理 企业账面未反映的已取得及受理中的无形资产---商标情况明细表情况见下表： 序号 商标 受理编号 受理日期 状态 1 铂亚 10388834（42） 2012-1-9 已受理 已出证，已变更（2013-11-18） - 23 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 2 POYA 10388841（42） 2012-1-9 已受理 已出证，已变更（2013-11-18） 3 铂亚 10388774（9） 2012-1-9 已受理 2012-11-12驳回-做驳回复审，已变更（2013-11-18） 4 POYA 10388765(9) 2012-1-9 已受理 2012-12-10驳回-做驳回复审及撤三（暂未变更） 5 铂亚 10388661（35） 2012-1-9 已受理 已出证，已变更（2013-11-18） 6 POYA 10388705(35) 2012-1-9 已受理 已出证，已变更（2013-11-18） 7 CgtDBScan 10874559（9） 2012-5-7 已受理 已出证，已变更（2013-11-18） 8 11860360（9） 2012-12-18已受理 已通过初审 9 11860385（9） 2012-12-18已受理 已通过初审 10 鑫铂亚 11860401（9） 2012-12-18已受理 已通过初审 11 御铂 11860391（9） 2012-12-18已受理 已通过初审 12 11860481（42） 2012-12-18已受理 已通过初审 13 11860447（42） 2012-12-18已受理 已通过初审 14 11860497（42） 2012-12-18已受理 已通过初审 本次评估范围内的实物资产主要包括：现金、存货、房屋建筑物、机器设备、车 辆、电子设备，详见下表： 项 目 账面净值（元） 数 量 现状 分布地点 现金 6,978.75正常 公司财务部 存货 43,037,750.40正常 公司仓库及个工程项目现场 房屋建筑物 26,375,513.206项正常 广州番禺区番禺节能科技园 车辆 262,067.105辆正常使用 公司各部门 电子设备 8,013,639.99435台/套 正常使用 公司各部门 房产具体为： 权证编号建筑物名称建筑面积账面原值（人民币元）账面净值（人民币元） 粤房地权证穗字第 0210245428号 节能科技园 906 235.48 1,178,502.91 966,372.38 粤房地权证穗字第 0210245432号 天安总部中心 2号楼 1205房 362.91 26,606,430.17 25,409,140.82 粤房地权证穗字第 0210245431号 天安总部中心 2号楼 1204房 266.89 粤房地权证穗字第 0210245433号 天安总部中心 2号楼 1203房 395.29 粤房地权证穗字第 0210245429号 天安总部中心 2号楼 1202房 517.56 粤房地权证穗字第 0210245430号 天安总部中心 2号楼 1201房 439.48 合计 2,217.61 27,784,933.08 26,375,513.20 以上评估范围与委托评估的范围及被评估企业所申报评估的资产范围一致，其账 - 24 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 面金额已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具 “大华审字[2014]006278 号”审计报告。 四、价值类型及其定义 本报告评估结论的价值类型为市场价值。 市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫的情况下，评 估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额。 五、评估基准日 评估基准日 2014年8月31日。 选取上述日期为评估基准日的理由是： 1、根据评估目的与委托方协商确定评估基准日。主要考虑使评估基准日尽可能 与评估目的实现日接近，使评估结论较合理地为评估目的服务。 2、选择月末会计结算日作为评估基准日，能够较全面地反映被评估资产及负债 的总体情况，便于资产清查核实等工作的开展。 本次评估中所采用的取价标准是评估基准日有效的价格标准。 六、评估依据 （一）法律、法规依据 1、中华人民共和国公司法（2005年 10月 27日第十届全国人民代表大会常务委 员会第十八次会议修订通过）； 2、中华人民共和国证券法（2005 年 10 月 27 日中华人民共和国第十届全国人 民代表大会常务委员会第十八次会议）； 3、上市公司重大资产重组管理办法（2008 年 3 月 24 日中国证监会第 224 次 主席办公会审议通过，根据 2011 年 8 月 1 日中国证券监督管理委员会《关于修改 上市公司重大资产重组与配套融资相关规定的决定》修订）； 4、中华人民共和国著作权法（2010 年 2 月 26日第十一届全国人民代表大会 - 25 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 常务委员会第十三次会议获得通过）； 5、中华人民共和国企业所得税法（2007 年 3 月 16日第十届全国人民代表大 会第五次会议通过）； 6、其他有关的法律、法规和规章制度。 （二）评估准则依据 1、资产评估准则—基本准则； 2、资产评估职业道德准则—基本准则； 3、资产评估职业道德准则—独立性； 4、资产评估准则—评估报告； 5、资产评估准则—评估程序； 6、资产评估准则—工作底稿； 7、资产评估准则—业务约定书； 8、资产评估准则—机器设备； 9、资产评估准则—无形资产； 10、资产评估准则—企业价值； 11、资产评估价值类型指导意见； 12、注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见； 13、著作权资产评估指导意见； 14、商标资产评估指导意见； 15、专利资产评估指导意见； 16、资产评估准则—利用专家工作。 （三）产权依据 1、企业法人营业执照； 2、机动车行驶证； 3、房地产权证； 4、商标权证； 5、计算机软件著作权证； 6、经营资质证书； - 26 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 7、其他有关产权证明。 （四）取价依据 1、被评估公司历史年度审计报告披露的财务数据； 2、被评估公司提供的资产负债表、损益表、成本费用表等财务报表； 3、被评估公司提供的未来收益预测表； 4、同花顺资讯； 5、中国人民银行公布执行的评估基准日存贷款利率。 6、国家有关部门发布的统计资料和技术标准资料； 7、委托方及产权持有单位提供的其他与评估有关的资料； 8、评估人员收集的各类与评估相关的佐证资料。 七、评估方法 进行企业价值评估，要根据评估目的、评估对象、价值类型、评估时的市场状况 及在评估过程中资料收集情况等相关条件，分析资产评估基本方法的适用性，恰当选 择一种或多种资产评估基本方法。 企业价值评估基本方法包括资产基础法、收益法和市场法： 资产基础法:是指以被评估企业评估基准日的资产负债表为基础，合理评估企业表 内及表外各项资产、负债价值，确定评估对象价值的评估方法。 收益法：是指将预期收益资本化或者折现，确定评估对象价值的评估方法。 市场法：是指将评估对象与可比上市公司或者可比交易案例进行比较，确定评估 对象价值的评估方法。 （一）评估方法的选择 上述三种具体评估方法中，资产基础法不能充分体现被评估企业在持续经营条件 下的企业价值，例如：被评估企业的商标很难以资产价值本身来衡量，被评估企业管 理、营销和技术团队的核心竞争力无法直接地、完全地在财务报表中予以反映，且被 评估企业并不进行真正意义上的机器生产，基本无生产型设备，属于轻资产公司，仅 对现有资产进行评估，将严重低估企业价值，故本次评估不适用资产基础法。 被评估企业在同行业中具有核心竞争力，在未来期间内具有可预期的持续经营能 - 27 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 力和盈利能力，具备采用收益法评估的条件。在我国证券市场上，存在一定数量规模 的与被评估企业经营类似业务或产品的可比上市公司，具备采用上市公司比较法的条 件。因此，本次评估拟采用收益法和市场法。在比较两种评估方法所得出评估结论的 基础上，分析差异产生原因，最终确认评估值。 （二）收益法介绍 1.收益法简介 收益法——现金流量折现法（DCF）是通过将企业未来以净现金流量形式所体现出 来的预期收益折算为现值，估算价值的一种方法。其基本思路是通过估算企业未来预 期的自由现金流，并采用适宜的折现率折算成现时价值，得出估算值。其适用的基本 条件是：企业具备持续经营的基础和条件，经营与收益之间存有较稳定的对应关系， 并且未来预期收益和风险能够预测及可量化。使用现金流量折现法的最大难度在于未 来预期收益的预测以及数据采集和处理的可靠性、客观性等。但当对未来的净现金流 量预测较为客观,折现率的选取较为合理时，其估值结果具有较好的公正性和科学性， 易为市场所接受。现金流量折现法是目前企业估值方法中较为成熟的一种方法，也是 国内外对存续企业持续经营价值评估最常采用的方法之一。 2.评估模型与基本公式 股东全部权益价值＝未来无限年自由现金流折现值＋溢余资产±非经营性资产 (负债)-付息负债 其中： 式中：E：企业评估值； P：未来无限年自由现金流折现值； Ri：未来第 i年的净现金流量； r：折现率； n：收益年限； ΣCi：被评估单位基准日存在的长期投资、溢余资产、非经营性资产(负 - 28 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 债)； D：付息债务。 （三）市场法介绍 市场法是通过将评估对象与参考企业、在市场上已有交易案例的企业、股东权益、 证券等权益性资产进行比较以确定评估对象价值的一种方法。在市场法中常用的两种 方法是上市公司比较法和交易案例比较法。 交易案例比较法是指获取并分析可比企业的买卖、收购及合并案例资料，计算适 当的价值比率，在与被评估企业比较分析的基础上，确定评估对象价值的具体方法。 上市公司比较法是指通过对资本市场上与被评估企业处于同一或类似行业的上市公 司的经营和财务数据进行分析，计算适当的价值比率或经济指标，在与被评估企业比 较分析的基础上，得出评估对象价值的方法。 由于国内相关行业并购案例有限，且交易具体情况难以获得，因此本次不采用交 易案例比较法。由于我国目前资本市场发展迅速，评估人员可以通过资本市场的公开 披露信息直接获得大量上市公司股价信息，本次评估采用上市公司比较法。具体操作 步骤如下： 1、选择可比上市公司； 2、财务报表分析调整； 3、对确定选取的价值比率乘数； 4、对相应价值乘数进行修正； 5、应用分析结果计算被评估对象的价值。 八、评估程序实施过程和情况 本公司接受资产评估委托后，选派评估人员，组成项目评估小组开展评估工作， 具体过程如下： （一）明确评估业务基本事项 承接评估业务时，通过与委托方沟通、查阅资料或初步调查等方式，明确委托方、 被评估企业、评估报告使用者等相关当事方、评估目的、评估对象基本情况和评估范 围、价值类型、评估基准日、评估假设和限制条件等评估业务基本事项。 - 29 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 （二）签订业务约定书 根据评估业务具体情况，综合分析专业胜任能力和独立性，评价项目风险，确定 承接评估业务后，与委托方签订业务约定书。 （三）编制资产评估计划 根据本评估项目的特点，明确评估对象及范围，评估时重点考虑评估目的、资产 评估对象状况，资产评估业务风险、资产评估项目的规模和复杂程度，评估对象的性 质、行业特点、发展趋势，资产评估项目所涉及资产的结构、类别、数量及分布状况， 相关资料收集情况，委托方、被评估企业过去委托资产评估的经历、诚信状况及提供 资料的可靠性、完整性和相关性，资产评估人员的专业胜任能力、经验及专业、助理 人员配备情况后编制合理的资产评估计划，并根据执行资产评估业务过程中的具体情 况及时修改、补充资产评估计划。 （四）现场调查 根据评估业务的具体情况对评估对象进行必要的勘查，包括对不动产和其他实物 资产进行必要的现场勘查，了解资产的使用状况及性能；对企业价值、股权和无形资 产等非实物性资产进行必要的现场调查。 （五）收集资产评估资料 通过与委托方、被评估企业沟通并指导其对评估对象进行清查等方式，对评估对 象资料进行了解，同时主动收集与资产评估业务有关的评估对象资料及其他资产评估 资料，根据评估项目的进展情况及时补充收集所需要的评估资料。通过收集相关资料 来了解被评估企业经营状况和委估资产及现状，协助被评估企业收集有关经营和基础 财务数据，将资产评估申报表与被评估企业有关财务报表、总账、明细账进行核对， 并对相关资料进行验证，采取必要措施确信资料来源的可靠性。 （六）财务分析 分析被评估单位主营业务相关经营主体的历史经营情况，分析收入、成本和费用 的构成及其变化原因，分析其获利能力及发展趋势。 （七）经营分析 分析被评估单位主营业务相关经营主体的综合实力、管理水平、盈利能力、发展 能力、竞争优势等因素。 （八）盈利预测的复核 根据被评估单位主营业务相关经营主体的财务计划和发展规划及潜在市场优势， - 30 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 结合经济环境和市场发展状况分析，对企业编制的未来期间盈利预测进行复核。 （九）评定估算 对所收集的资产评估资料进行充分分析，确定其可靠性、相关性、可比性，摈弃 不可靠、不相关的信息，对不可比信息进行分析调整，在此基础上恰当选择资产评估 方法并根据业务需要及时补充收集相关信息，根据评估基本原理和规范要求恰当运用 评估方法进行评估形成初步评估结论，对信息资料、参数数量、质量和选取的合理性 等进行综合分析形成资产评估结论，资产评估机构进行必要的内部复核工作。 （十）编制和提交资产评估报告 在执行必要的资产评估程序、形成资产评估结论后，按规范编制资产评估报告， 与委托方等进行必要的沟通，听取委托方、被评估企业等对资产评估结论的反馈意见 并引导委托方、被评估企业、资产评估报告使用者等合理理解资产评估结论，以恰当 的方式提交给委托方。 九、评估假设 （一）、基础性假设 1、交易假设：假设评估对象处于交易过程中，评估师根据评估对象的交易条件等 模拟市场进行估价，评估结果是对评估对象最可能达成交易价格的估计。 2、公开市场假设：假设评估对象及其所涉及资产是在公开市场上进行交易的，在 该市场上，买者与卖者的地位平等，彼此都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖 双方的交易行为都是在自愿的、理智的、非强制条件下进行的。 3、企业持续经营假设：假设在评估目的经济行为实现后，评估对象及其所涉及的 资产将按其评估基准日的用途与使用方式在原址持续使用。 （二）、宏观经济环境假设 1、国家现行的经济政策方针无重大变化； 2、在预测年份内银行信贷利率、汇率、税率无重大变化； 3、被评估企业所占地区的社会经济环境无重大变化； 4、被评估企业所属行业的发展态势稳定，与被评估企业生产经营有关的现行法律、 法规、经济政策保持稳定； （三）、评估对象于评估基准日状态假设 - 31 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 1、除评估师所知范围之外，假设评估对象及其所涉及资产的购置、取得或开发过 程均符合国家有关法律法规规定。 2、除评估师所知范围之外，假设评估对象及其所涉及资产均无附带影响其价值的 权利瑕疵、负债和限制，假设评估对象及其所涉及资产之价款、税费、各种应付款项 均已付清。 3、除评估师所知范围之外，假设评估对象及其所涉及房地产、设备等有形资产无 影响其持续使用的重大技术故障，该等资产中不存在对其价值有不利影响的有害物 质，该等资产所在地无危险物及其他有害环境条件对该等资产价值产生不利影响。 （四）、预测假设 1、假设评估对象所涉及企业在评估目的经济行为实现后，仍将按照原有的经营目 的、经营方式持续经营下去，其收益可以预测； 2、假设评估对象所涉及企业在评估目的经济行为实现后，仍按照预定之经营计划、 经营方式持续经营； 3、假设评估对象所涉及企业按评估基准日现有（或一般市场参与者）的管理水平 继续经营，不考虑该等企业将来的所有者管理水平优劣对企业未来收益的影响。 4、被评估企业在未来经营期限内的财务结构、资本规模不发生重大变化； 5、收益的计算以中国会计年度为准，均匀发生； 6、无其他不可预测和不可抗力因素对被评估企业经营造成重大影响； 7、企业目前正在进行的高新技术企业复审可顺利结束并取得高新技术企业证书， 以后 5个年度可继续享受所得税优惠政策，2020年起所得税率为25%。 （五）限制性假设 1、本评估报告假设由委托方提供的法律文件、技术资料、经营资料等评估相关 资料均真实可信。我们亦不承担与评估对象涉及资产产权有关的任何法律事宜。 2、除非另有说明，本评估报告假设通过可见实体外表对评估范围内有形资产视 察的现场调查结果，与其实际经济使用寿命基本相符。本次评估未对该等资产的技术 数据、技术状态、结构、附属物等进行专项技术检测。 十、评估结论 （一）、评估结论 - 32 -广东铂亚信息技术股份有限公司评估报告 银信资产评估有限公司 地 址：上海市九江路69号 电 话：021-63391088 传 真：021-63293566 邮 编：200002 1、收益法评估结论 在评估基准日2014年8月31日，采用收益法，广东铂亚信息技术股份有限公司的 股东全部权益的市场价值评估值为52,800.00万元，较账面净资产增值28,474.28万 元，增值率117.05%。 2、市场法评估结论 在评估基准日2014年8月31日，采用市场法，广东铂亚信息技术股份有限公司的 股东全部权益价值为56,400.00万元，较账面净资产增值32,074.28万元，增值率 131.85%。 3、评估结论的选取 收益法评估结果为 52,800.00万元，市场法评估结果 56,400.00万元，收益法评 估结果低于市场法评估结果 3,600.00万元，市场法评估结果高于收益法结果6.82%。 由于市场法是通过分析对比公司的各项指标，以对比公司股权或企业整体价值与（未完）  |