[公告]得润电子：关于公司前次募集资金使用情况的鉴证报告
通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100039 电话（Tel）：+86(10)88219191 传真（Fax）：+86(10)88210558 关于深圳市得润电子股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2014]48020024号 深圳市得润电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳市得润电子股份有限公司（以下简称“贵公司”） 截至2013年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况的报告》执行了鉴证 工作。 按照中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规 定》（证监发行字[2007]500号）的规定，编制《关于前次募集资金使用情况的 报告》并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，以及为我们的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、 副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司董事会的责任。我 们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《关于前次募集资金使用情况的报告》 提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注 册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《关于前次募集资金使用情况 的报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了抽查会 计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证 工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 我们认为，贵公司编制的截至2013年12月31日止《关于前次募集资金使 用情况的报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的《关于前次 募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定。 本鉴证报告仅供贵公司申请非公开发行股票时使用，不得用作任何其他用 途。我们同意本鉴证报告作为贵公司申请非公开发行股票或的必备文件，随其他 申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二〇一四年七月二十五日 梅月欣 中国注册会计师 李丹 深圳市得润电子股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告 【根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监 发行字[2007]500号）的规定，深圳市得润电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）， 编制了截至2013年12月31日止前次募集资金使用情况的报告。】 一、前次募集资金基本情况 根据公司2010年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于核准深 圳市得润电子股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2011]60号）的核准，公司由 主承销商海通证券股份有限公司采用向特定对象非公开发行方式发行人民币普通股（A 股） 28,571,428股，发行价格为每股21.00元，募集资金合计599,999,988.00元，扣除承销费 和保荐费等其他费用后，公司前次募集资金净额为579,056,435.11元，经深圳市鹏城会计师 事务所有限公司深鹏所验字[2011]0065号验资报告验证，前次非公开发行股票募集资金已于 2011年2月25日全部到位。 截至2013年12月31日前次募集资金专户存储情况如下： 单位：人民币元 公司名称 存储银行名称 账号 期末余额 备注 深圳市得润电子股 份有限公司 中国工商银行股份有限公司深圳宝安支行 4000021429201157446 - 已销户 江苏银行股份有限公司深圳分行 19200188000119527 - 已销户 兴业银行股份有限公司深圳天安支行 337110100100189418 - 已销户 招商银行股份有限公司深圳皇岗支行 532900031810606 - 已销户 合肥得润电子器件 有限公司 招商银行合肥分行营业部 551900013810802 - 已销户 合计 - 二、前次募集资金实际使用情况 1、前次募集资金使用情况对照情况 根据本公司前次非公开发行股票预案披露的A 股募集资金运用方案，“本次A 股股发行 募集资金扣除发行费用后，将用于CPU连接器产品建设项目、双倍速率同步动态随机存储器 插座生产技术改造项目、LED连接器项目、研发中心建设项目、合肥汽车连接器及线束项目。” 截至2013年12月31日，前次募集资金实际使用情况对照情况见附表1“前次募集资金 使用情况对照表”。 附表1： 前次募集资金使用情况对照表 单位：万元 募集资金总额 57,905.64 已累计使用募集资金总额 58,606.36 变更用途的募集资金总额 - 各年度使用募集资金总额 58,606.36 其中：2011年 32,638.44 变更用途的募集资金总额比例 - 2012年 8,350.89 2013年 17,617.03 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可 使用状态日期 （或截止日项目 完工程度） 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺投 资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 实际投资金额 与募集后承诺 投资金额的 差额 1 CPU连接器产品建 设项目 CPU连接器产品建设项目 14,983.00 14,983.00 14,882.86 14,983.00 14,983.00 14,882.86 100.14 2013-6-30 2 双倍速率同步动态 随机存储器插座生 产技术改造项目 双倍速率同步动态随机存储 器插座生产技术改造项目 13,424.00 13,424.00 14,236.14 13,424.00 13,424.00 14,236.14 -812.14 2011-12-31 3 LED连接器项目 LED连接器项目 8,800.00 8,800.00 9,466.05 8,800.00 8,800.00 9,466.05 -666.05 2013-6-30 4 研发中心建设项目 研发中心建设项目 4,500.00 4,500.00 4,329.98 4,500.00 4,500.00 4,329.98 170.02 2013-12-31 5 合肥汽车连接器及 线束项目 合肥汽车连接器及线束项目 15,500.00 15,500.00 15,691.33 15,500.00 15,500.00 15,691.33 -191.33 2013-12-31 合计 57,207.00 57,207.00 58,606.36 57,207.00 57,207.00 58,606.36 -1,399.36 2、前次募集资金变更情况 经公司第四届董事会第十二次会议、2012年度股东大会审议批准，公司对“CPU连接器 产品建设项目”、“LED连接器项目”、“研发中心建设项目”和“合肥汽车连接器及线束项目”的投 资进度进行适当调整，项目投资总额和建设规模不变。此次调整不涉及实际投资项目变更。 调整后的项目达到预定可使用状态日期如下： 序号 项目名称 原计划项目达到 预定可使用状态日期 调整后计划项目达到 预定可使用状态日期 1 CPU连接器产品建设项目 2012年12月31日 2013年6月30日 2 LED连接器项目 2012年12月31日 2013年6月30日 3 研发中心建设项目 2012年12月31日 2013年12月31日 4 合肥汽车连接器及线束项目 2012年12月31日 2013年12月31日 3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明 单位：人民币万元 投资项目 项目总投资 承诺募集资金 投资总额 实际投入募集 资金总额 差异金额 差异原因 CPU连接器产品建设 项目 14,983.00 14,983.00 14,882.86 100.14 系优化投资方案所致 双倍速率同步动态随 机存储器插座生产技 术改造项目 13,424.00 13,424.00 14,236.14 -812.14 系增加固定资产投入所致 LED连接器项目 8,800.00 8,800.00 9,466.05 -666.05 系LED连接器扩产所致 研发中心建设项目 4,500.00 4,500.00 4,329.98 170.02 系优化投资方案所致 合肥汽车连接器及线 束项目 15,500.00 15,500.00 15,691.33 -191.33 系汽车连接器扩产所致 合计 57,207.00 57,207.00 58,606.36 -1,399.36 4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况 公司没有对外转让或置换前次募集资金投资项目的情况。 5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况 经公司第三届董事会第十七次会议审议批准，公司将总额为5,500万元人民币的闲置募 集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月（自2011年3月14日起至2011年 9月13日止），此款已于2011年9月6日全部归还至公司募集资金专用账户。经公司第三 届董事会第二十一次会议、2011年第二次临时股东大会审议批准，公司将总额为16,000万 元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月（自2011年9月 14日起至2012年3月13日止），此款已于2012年3月12日全部归还至公司募集资金专用 账户。经公司第四届董事会第五次会议、2011年度股东大会审议批准，公司将总额为15,000 万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金,使用期限不超过6个月（自2012年4月 20日起至2012年10月20日止），此款已于2012年10月19日前全部归还至公司募集资 金专用账户。经公司第四届董事会第九次会议、2012年第三次临时股东大会审议批准，公司 将总额为10,000万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月 （自2012年11月12日起至2013年5月12日止），此款已于2013年5月2日全部归还至 公司募集资金专用账户。经公司第四届董事会第十四次会议审议批准，公司将总额为5,000 万元人民币的闲置募集资金暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月（自2013年5 月3日起至2013年11月3日止），此款已于2013年11月1日前全部归还至公司募集资金 专用账户。 截至2013年12月31日,本公司前次募集资金总额57,905.64万元，实际使用募集资金 58,606.36万元,尚未使用募集资金0.00元（包括前次募集资金存放银行产生的累计利息收入 718.84万元；支付手续费18.11万元、募集资金专户转出0.01万元）。 6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况 前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附表2。 （1）公司在非公开发行股票预案中承诺的年实现效益是以利润总额反映，实现效益的计 算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。 （2）研发中心建设项目为公司新产品研究开发和技术保障建设项目，主要作为公司自身 研发与生产的技术支持，不直接产生经济效益。通过本项目的实施，公司在已有的研发平台 进行了改扩建，并新购新型研发设备、仪器仪表、检测设备等以充实研发中心产品实验室、 模具中心、检测室，进一步扩大公司的行业技术领先优势，对公司及行业的发展具有深远意 义。 （3）CPU连接器产品建设项目、LED连接器项目在2013年6月竣工，合肥汽车连接 器及线束项目在2013年12月竣工，由于设备安装调试、试生产等原因，并非完整的收益年 限，故无2013年度承诺效益。 （4）双倍速率同步动态随机存储器插座生产技术改造项目原计划建设期为2011年、 2012年，在建设期间双倍速率同步动态随机存储器插座生产技术改造项目产品获得大量海外 订单，为完成生产任务，公司加快购买设备等建设工作，于2011年提前建设完毕并产生效益。 2012年以来主要受市场竞争与客户需求波动影响，产能未得到充分释放，未达到年度预期效 益。 附表2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 单位：万元 实际投资项目 截止日投资项目 累计产能利用率 [注2] 承诺效益 最近三年承诺效益[注1] 最近三年实际效益 截止日累计 实现效益 是否达到 预计效益 序号 项目名称 2011年度 2012年度 2013年度 2011年度 2012年度 2013年度 1 CPU连接器产品 建设项目 7.17% 年利润总额 5,358万元 - - - - - 105.58 105.58 不适用[注3] 2 双倍速率同步动态 随机存储器插座生 产技术改造项目 43.14% 年利润总额 5,036万元 - - 3,525 3,179.23 563.99 1,156.30 4,899.52 否 3 LED连接器项目 95.00% 年利润总额 2,972万元 - - - - - 2,751.73 2,751.73 不适用[注4] 4 研发中心建设项目 不适用 不适用 - - - - - - - 不适用 5 合肥汽车连接器及 线束项目 26.80% 年利润总额 5,554万元 - - - - - 168.18 168.18 不适用[注5] 注1：投资项目承诺效益各年度不同的，应分年度披露。 注2：截止日投资项目累计产能利用率是指投资项目达到预计可使用状态至截止日期间，投资项目的实际产量与设计产能之比。 注3：CPU连接器产品建设项目于2013年6月竣工，2013年下半年进入客户导入及认证阶段，客户导入期间产能利用率较低，且半年度的业绩数据与全年数据的可比性较低。故 在缺乏完整自然年度业绩的情况下，不适用对预计收益的达成情况进行判断。 注4：LED连接器项目于2013年6月竣工，LED产品的客户认证周期较短，项目开始运营后市场反映良好，仅2013年下半年的累计实现效益即达2,751.73万元，占承诺年利润 总额2,972万元的92.6%。但由于不是完整自然年度业绩，不适用对预计收益的达成情况进行判断。 注5：合肥汽车连接器及线束项目于2013年12月竣工，其后开始进入客户导入及认证阶段，客户导入期间产能利用率较低。仅有的1个月业绩数据与全年数据不具有可比性。故 在缺乏完整自然年度业绩的情况下，不适用对预计收益的达成情况进行判断。 7、以资产认购股份的情况 公司没有以资产认购股份的情况。 三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况 上述前次募集资金实际使用情况与本公司在2011、 2012及2013年度报告和其他信息披露文件中“董事会报告”部分中披露的前次募集资金实际使用情况对 照如下： 前次募集资金实际使用与披露情况对照表 单位：万元 序号 投资项目 2011年年末累计 2012年年末累计 2013年年末累计 备注 实际使用 年报披露 差异 实际使用 年报披露 差异 实际使用 年报披露 差异 1 CPU连接器产品建设 项目 10,027.86 10,027.86 - 12,504.14 12,504.14 - 14,882.86 14,882.86 - - 2 双倍速率同步动态随 机存储器插座生产技 术改造项目 13,593.00 13,593.00 - 13,593.00 13,593.00 - 14,236.14 14,236.14 - - 3 LED连接器项目 1,775.17 1,775.17 - 5,053.10 5,053.10 - 9,466.05 9,466.05 - - 4 研发中心建设项目 1,388.57 1,388.57 - 2,914.18 2,914.18 - 4,329.98 4,329.98 - - 5 合肥汽车连接器及线 束项目 5,853.84 5,853.84 - 6,924.91 6,924.91 - 15,691.33 15,691.33 - - 本公司的前次募集资金实际使用情况与本公司在2011、 2012及2013年度报告和其他信息披露文件中“董事会报告”部分中的相应披露 内容不存在差异。 四、结论 董事会认为，本公司按前次非公开发行股票预案披露的A股募集资金运用方案使用了前 次募集资金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。 本公司全体董事承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、 准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 深圳市得润电子股份有限公司董事会 二〇一四年七月二十五日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 中财网
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