[三季报]吉林敖东：2014年第三季度报告全文
吉林敖东药业集团股份有限公司 2014年第三季度报告 2014年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士及会计主 管人员李强先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 13,117,973,877.65 12,106,377,304.80 12,106,377,304.80 8.36% 归属于上市公司股东的净资产（元） 11,942,710,432.22 10,575,361,767.53 11,020,028,706.78 8.37% 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末 比上年同期增减 营业收入（元） 511,090,109.67 9.63% 1,645,396,753.93 23.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 373,324,910.88 36.04% 914,114,833.78 30.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 355,069,753.76 43.86% 889,096,841.48 34.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 76,892,081.45 -28.52% 基本每股收益（元/股） 0.4174 36.05% 1.0220 30.84% 稀释每股收益（元/股） 0.4174 36.05% 1.0220 30.84% 加权平均净资产收益率 3.25% 0.50% 7.96% 0.95% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项 目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -89,579.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 21,031,891.10 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 7,562,409.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -641,516.05 减：所得税影响额 2,164,915.74 少数股东权益影响额（税后） 680,297.79 合 计 25,017,992.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 96,150 前10名普通股股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 敦化市金诚实业有限责任公司 境内非国有法人 24.09% 215,514,397 121,394,621 冻结 154,120,000 广发证券股份有限公司 境内非国有法人 2.05% 18,333,125 延边国有资产经营总公司 国有法人 1.54% 13,767,000 安邦人寿保险股份有限公司－保守型 投资组合 境内非国有法人 1.28% 11,411,313 中国民生银行股份有限公司－银华深 证100指数分级证券投资基金 境内非国有法人 0.95% 8,534,405 中国工商银行股份有限公司－诺安灵 活配置混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.71% 6,391,016 中国银行股份有限公司－易方达深证 100交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人 0.69% 6,185,559 中国工商银行－融通深证100指数证 券投资基金 境内非国有法人 0.55% 4,924,560 中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300交易型开放式指数证券投资基金 境内非国有法人 0.40% 3,540,144 全国社保基金零二零组合 境内非国有法人 0.35% 3,131,935 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股东名称 持有无限售条件普通股股 份数量 股份种类 股份种类 数量 敦化市金诚实业有限责任公司 94,119,776 人民币普通股 94,119,776 广发证券股份有限公司 18,333,125 人民币普通股 18,333,125 延边国有资产经营总公司 13,767,000 人民币普通股 13,767,000 安邦人寿保险股份有限公司－保守型投资组合 11,411,313 人民币普通股 11,411,313 中国民生银行股份有限公司－银华深证100指数分级 证券投资基金 8,534,405 人民币普通股 8,534,405 中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证 券投资基金 6,391,016 人民币普通股 6,391,016 中国银行股份有限公司－易方达深证100交易型开放 式指数证券投资基金 6,185,559 人民币普通股 6,185,559 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 4,924,560 人民币普通股 4,924,560 中国银行股份有限公司－嘉实沪深300交易型开放式 指数证券投资基金 3,540,144 人民币普通股 3,540,144 全国社保基金零二零组合 3,131,935 人民币普通股 3,131,935 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内，本公司有限售条件股东与无限售条件股东之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。未知以上其他无限售条件股东之间是否存在 关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前10名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东 情况说明（如有） 公司股东广发证券股份有限公司除通过普通证券账户持有 18,333,125股外，还通过中国证券金融股份有限公司转融通担保 证券账户持有14,560,000股，实际合计持有32,893,125股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产负债表项目： 1）应收账款期末余额较年初余额增长106.93%，主要系本期增加应收医药货款所致； 2）预付款项期末余额较年初余额增长30.67%，主要系本期预付购买原材料款增加所致； 3）应收利息期末余额较年初余额下降89.67%，主要系本期部分定期银行存款利息到期收回所致； 4）其他应收款期末余额较年初余额下降80.93%，主要系本期收回《粤财信托.广发证券员工股权激励 计划之股权储备集合财产信托合同》项下的信托受益权转让款所致； 5）可供出售金融资产期末余额较年初余额下降71.78%，主要系本期对可供出售金融资产计提减值损 失所致； 6）固定资产清理期末余额较年初余额减少11,571,757.52 元，主要系本期吉林敖东集团力源制药股 份有限公司转让房屋、建筑物等资产尚未清理完毕所致； 7）递延所得税资产期末余额较年初余额增长50.60%，主要系本期计提递延所得税资产的可抵扣暂时 性差异增加所致； 8）其他非流动资产期末余额较年初余额增长346.32%，主要系本期支付的工程、设备款增加所致； 9）短期借款期末余额较年初余额增长179.19%，主要系本期子公司吉林敖东集团大连药业股份有限公 司和吉林敖东世航药业股份有限公司增加短期借款所致； 10）应付股利期末余额较年初余额增长99.62%，主要系本期应付延边国有资产经营总公司股利款增加 所致； 11）其他应付款期末余额较年初余额增长32.20%，主要系本期应付的其他业务往来款增加所致； 12)其他流动负债期末余额较年初余额增加25,127,219.59 元，主要系本期收到的与收益相关的政府 补助增加所致； 13）其他综合收益期末余额较年初余额增长70.43%，主要系本期参股公司广发证券股份有限公司其他 综合收益增加，本公司按权益法调增所致。 2、利润表项目： 1）财务费用本期较上年同期下降47.24%，主要系本期计入财务费用的银行存款利息较上年同期增加 所致； 2）资产减值损失本期较上年同期增长82.14%，主要系本期固定资产和可供出售金融资产计提的资产 减值损失增加所致； 3）公允价值变动收益本期较上年同期增长722.71%，主要系本期公司所持有的基金、股票等交易性金 融资产市值变动影响所致； 4）所得税费用本期较上年同期增长79.11%，主要系本期应纳税所得额增加所致； 5）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期增长30.84%，主要系本期主营业务利润增加以及对 广发证券股份有限公司的投资收益增加所致; 6）少数股东损益本期较上年同期增长78.66%，主要系本期非全资子公司盈利增加所致； 7）其他综合收益本期较上年同期增长396.55%，主要系本期参股公司广发证券股份有限公司其他综合 收益增加，本公司按权益法调增所致； 8）归属于母公司所有者的综合收益总额本期较上年同期增长51.76%，主要系本期盈利增加所致。 3、现金流量表项目： 1）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长1161.83%，主要系本期收回《粤财信托.广发证 券员工股权激励计划之股权储备集合财产信托合同》项下的信托受益权转让款所致; 2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长29.56%，主要系本期短期借款增加所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 敦化市 金诚实 业有限 责任公 司 ①关于股权分置改革后金诚公司所持股份的减持承诺金诚公司目 前所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内 不上市交易或者转让；在上述禁售期满后，如果减持，每年通过 证券交易所挂牌出售其目前所持有股份的数量不超过吉林敖东总 股本的2%，减持价格不低于7.5元。②关于股权方案实施后公司 增持股份的计划为了保证吉林敖东药业集团股份有限公司长期、 稳健的发展，稳定市场预期，减少股权分置对二级市场的扩容压 力，积极稳妥推进股权分置改革，在吉林敖东股权分置改革方案 实施后12个月之内，金诚公司将通过证券交易所增持吉林敖东股 份，增持比例不低于吉林敖东公司总股本的5%，改革方案实施后 36个月内，持股比例达到吉林敖东总股本的25%。金诚公司于2006 年11月3日已履行完成全部增持计划。针对上述增持计划，金诚 公司做如下承诺：ⅰ.金诚公司增持的吉林敖东股份，在增持计划 实施期间，及增持计划完成后36个月内不上市交易或转让。ⅱ. 在增持计划完成36个月后，如果金诚公司减持吉林敖东股份，则 每年通过证券交易所挂牌交易出售所持股份的数量（包括原持有 部分和增持部分），不超过吉林敖东总股本的2%,减持价格不低于 7.5元，并履行相关的信息披露义务。 2005年07 月15日 自股权分 置改革实 施日2005 年8月3 日起至 2020年8 月4日 严格履行 承诺 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资 时所作承诺 其他对公司中小股东所 作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因 及下一步计划（如有） 公司股改承诺每年解除限售股份不超过公司总股本的2%，公司大股东限售股份需至2020年8月4日能够 全部流通，完成股改承诺。 四、对2014年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 证券 品种 证券代码 证券简称 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 期末持股数 量（股） 期末持股 比例 期末账面值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份 来源 股票 600030 中信证券 62,990,791.24 4,485,600 0.04% 4,773,500 0.04% 63,583,020.00 -351,776.07 交易性金 融资产 购买 基金 270008 广发核心精选 2,891,322.71 3,304,808.45 0.16% 3,304,808.45 0.27% 6,216,344.69 -518,854.93 交易性金 融资产 购买 其他 871003 广发理财３号集合 资产管理计划 5,000,000.00 4,969,594.26 0.23% 4,969,594.26 0.31% 5,291,127.01 1,061,505.34 交易性金 融资产 购买 基金 270006 广发策略优选 1,500,000.00 3,418,709.61 0.06% 3,418,709.61 0.07% 4,769,783.65 176,405.42 交易性金 融资产 购买 其他 870007 广发金管家弘利债 券集合计划 3,530,000.00 3,531,501.20 0.58% 3,531,501.20 1.00% 3,607,428.48 284,285.85 交易性金 融资产 购买 基金 511880 银华日利 3,100,650.00 0.00% 30,000 0.05% 3,119,100.00 18,450.00 交易性金 融资产 购买 基金 270022 广发内需增长 4,500,000.00 4,464,285.71 0.22% 4,464,285.71 0.42% 2,883,928.57 -107,142.86 交易性金 融资产 购买 基金 070027 嘉实周期优选股票 1,980,099.51 1,980,099.51 0.73% 1,980,099.51 1.05% 2,756,298.52 435,621.89 交易性金 融资产 购买 基金 270021 广发聚瑞股票 1,587,301.59 1,587,301.59 0.07% 1,587,301.59 0.06% 2,720,634.93 444,444.45 交易性金 融资产 购买 基金 159919 嘉实沪深300ETF 2,000,000.00 764,491.00 0.01% 764,491.00 0.01% 1,955,567.98 134,703.32 交易性金 融资产 购买 期末持有的其他证券投资 3,459,239.92 2,694,703.52 -- 3,404,293.25 -- 3,886,979.00 434,395.00 -- -- 合 计 92,539,404.97 31,201,094.85 -- 32,228,584.58 -- 100,790,212.83 2,012,037.41 -- -- 证券投资审批董事会公告披露日期 证券投资审批股东会公告披露日期 （如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 公司名称 公司 类别 最初投资成本（元） 期初持股数量（股） 期初持股 比例 期末持股数 量（股） 期末持股 比例 期末账面值（元） 报告期损益（元） 会计核算科目 股份来源 广发证券股份 有限公司 证券 公司 610,927,256.88 1,244,652,926.00 21.03% 1,244,652,926 21.03% 7,771,885,952.02 639,353,286.43 长期股权投资 发起设 立、收购 美国生命治疗 公司（VTL) 其他 13,009,000.00 2,000,000 5.89% 21,508 0.10% 2,700,813.87 -11,419,489.97 可供出售金融 资产 购买 合 计 623,936,256.88 1,246,652,926.00 1,244,674,434 7,774,586,765.89 627,933,796.46 1）报告期内对广发证券的持股比例未发生变化，产生的投资收益为639,353,286.43元。 2）本公司投资美国生命治疗公司(VTL)200万D系列约占当时VTL公司总股本5.89%的股票，因VTL 为持续经营发行了E系列股票及本次上市公开发行股票后，本公司持有VTL股票被转化成21,508股普通 股，约占VTL公司上市后总股本的0.10%，并对该项资产计提了减值准备11,419,489.97元。 六、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014年07月01日至 2014年09月30日 公司 电话沟通 个人 所有投资者 公司生产经营情况 八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响 √ 适用 □ 不适用 1、对公司具体会计政策的影响 变更前，公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则》、《企业会计准则应用指南》 及准则解释。变更后，执行财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《企业会计准则》、《企业会计准则应用指 南》及2014年修订及颁布的《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第2号——长期股权投资》 等八项具体会计准则。 按照上述变更后的准则要求，公司对当前财务报告中会计政策的描述进行了修订和补充，对部分财务 报表附注的披露内容进行了完善。 2、对公司报表的影响 （1）根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有控制、共同控制、 重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投 资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下： 单位：人民币元 被投资单位 2013年1月1日 2013年12月31日 长期股权投资 （+/-） 可供出售金融资 产（+/-） 归属于母公 司股东权益 （+/-） 长期股权投资 （+/-） 可供出售金融资 产（+/-） 归属于母公 司股东权益 （+/-） 延边敖翔房地产开发公司 -350,000.00 350,000.00 -350,000.00 350,000.00 0 美国生命治疗公司（VTL) -13,009,000.00 13,009,000.00 -13,009,000.00 13,009,000.00 0 合 计 -13,359,000.00 13,359,000.00 0 -13,359,000.00 13,359,000.00 0 上述会计政策变更，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，不会对公司 2013年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润产生影响。 （2）根据修订后的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，对权益法下其他股东对被投资单位增资 导致公司持股比例的变动，公司按所持股权比例计算应享有的份额，调整长期股权投资的账面价值，同时 计入资本公积（其他资本公积），并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下： 单位：人民币元 被投资单位 2013年1月1日 2013年12月31日 递延所得税负债（+/-） 资本公积（+/-） 留存收益（+/-） 递延所得税负债（+/-） 资本公积（+/-） 留存收益（+/-） 广发证券股份 有限公司 -444,666,939.25 1,778,667,757.01 -1,334,000,817.76 -444,666,939.25 1,778,667,757.01 -1,334,000,817.76 合 计 -444,666,939.25 1,778,667,757.01 -1,334,000,817.76 -444,666,939.25 1,778,667,757.01 -1,334,000,817.76 上述会计政策变更，使公司2013年度负债总额降低4.45亿元，资本公积增加17.79亿元，留存收益 减少13.34亿元，但不会对公司2013年度及本期总资产及净利润产生影响。 （3）根据修订后的《企业会计准则第30号-财务报表列报》，其他综合收益项目分为“以后会计期间 不能重分类进损益的其他综合收益”和“以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收 益”进行列报，公司修改了2014年3季度财务报表的列报，并对比较报表的列报进行了相应调整。经重 述后的2013年3季度及2013年度其他综合收益列报如下： 单位：人民币元 利润表项目 2013年1-9月重述后 2013年度重述后 七、其他综合收益 -32,590,984.90 -67,950,531.52 其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目 -32,590,984.90 -67,950,531.52 上述会计政策变更，仅对利润表中其他综合收益列报产生影响，不会对公司2013年度及本期总资产、 负债总额、净资产及净利润产生影响。 （4）公司执行新修订或发布的《企业会计准则——基本准则》、《企业会计准则第9号－职工薪酬》、 《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的 披露》准则，不会对公司2013年度及本期财务状况、经营成果和现金流量以及财务报表列示产生影响。 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,634,383,785.85 1,307,544,205.45 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 100,790,212.83 93,073,614.07 应收票据 256,681,687.38 313,936,733.53 应收账款 452,533,919.04 218,690,183.20 预付款项 30,121,784.50 23,052,343.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 707,731.09 6,853,106.40 应收股利 其他应收款 53,919,280.65 282,695,583.88 买入返售金融资产 存货 416,604,834.31 333,508,898.86 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,656,416.62 12,874,770.54 流动资产合计 2,961,399,652.27 2,592,229,439.32 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 4,052,813.87 14,361,400.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,117,214,721.77 7,624,914,373.94 投资性房地产 4,384,929.99 4,652,836.86 固定资产 1,433,256,199.83 1,294,385,279.07 在建工程 260,314,994.95 286,066,042.56 工程物资 固定资产清理 -11,571,757.52 生产性生物资产 1,477,851.33 1,430,908.05 油气资产 无形资产 231,525,723.46 227,052,531.21 开发支出 29,481,911.42 32,339,177.57 商誉 长期待摊费用 3,951,348.51 4,110,334.60 递延所得税资产 14,441,569.66 9,589,517.62 其他非流动资产 68,043,918.11 15,245,464.00 非流动资产合计 10,156,574,225.38 9,514,147,865.48 资产总计 13,117,973,877.65 12,106,377,304.80 流动负债： 短期借款 33,000,000.00 11,820,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 应付票据 应付账款 174,893,251.25 170,490,012.69 预收款项 56,008,451.73 72,831,160.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 92,833,612.36 110,599,928.15 应交税费 41,670,579.94 52,160,780.03 应付利息 应付股利 2,758,586.46 1,381,886.44 其他应付款 366,886,987.27 277,526,066.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 25,127,219.59 流动负债合计 793,178,688.60 696,809,834.24 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 22,550,000.00 22,550,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,163,970.58 1,138,003.00 其他非流动负债 280,334,966.78 285,539,998.00 非流动负债合计 304,048,937.36 309,228,001.00 负债合计 1,097,227,625.96 1,006,037,835.24 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 894,438,433.00 894,438,433.00 资本公积 1,946,369,834.11 1,945,007,937.85 减：库存股 专项储备 其他综合收益 233,879,536.57 137,230,697.87 盈余公积 809,751,541.76 809,751,541.76 一般风险准备 未分配利润 8,058,271,086.78 7,233,600,096.30 归属于母公司所有者权益合计 11,942,710,432.22 11,020,028,706.78 少数股东权益 78,035,819.47 80,310,762.78 所有者权益（或股东权益）合计 12,020,746,251.69 11,100,339,469.56 负债和所有者权益（或股东权益）总计 13,117,973,877.65 12,106,377,304.80 法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强 2、母公司资产负债表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,109,986,448.95 654,325,943.34 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 83,098,726.33 75,966,390.50 应收票据 66,847.99 1,703,838.50 应收账款 预付款项 应收利息 707,731.09 6,281,335.00 应收股利 4,715,344.36 其他应收款 62,691,149.46 295,571,311.88 存货 46,972,159.11 46,972,159.11 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 139,896.24 207,989.94 流动资产合计 1,308,378,303.53 1,081,028,968.27 非流动资产： 可供出售金融资产 4,052,813.87 14,361,400.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 9,668,267,674.51 9,174,387,728.01 投资性房地产 4,384,929.99 4,652,836.86 固定资产 33,980,502.46 36,061,354.28 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,106,962.28 19,484,763.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 9,729,792,883.11 9,248,948,082.80 资产总计 11,038,171,186.64 10,329,977,051.07 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 68,238,894.84 82,004,292.53 应交税费 1,042,605.07 7,206,505.62 应付利息 应付股利 2,753,400.06 1,376,700.04 其他应付款 159,633,185.96 90,702,164.38 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 231,668,085.93 181,289,662.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,510,000.00 3,510,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 57,256,364.69 57,496,778.27 非流动负债合计 60,766,364.69 61,006,778.27 负债合计 292,434,450.62 242,296,440.84 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 894,438,433.00 894,438,433.00 资本公积 1,908,700,971.73 1,907,985,523.94 减：库存股 专项储备 其他综合收益 233,879,536.57 137,230,697.87 盈余公积 809,751,541.76 809,751,541.76 一般风险准备 未分配利润 6,898,966,252.96 6,338,274,413.66 所有者权益（或股东权益）合计 10,745,736,736.02 10,087,680,610.23 负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,038,171,186.64 10,329,977,051.07 法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强 3、合并本报告期利润表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 511,090,109.67 466,197,146.01 其中：营业收入 511,090,109.67 466,197,146.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 430,319,098.21 424,443,348.59 其中：营业成本 162,759,126.35 157,608,546.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,825,423.31 6,764,619.23 销售费用 203,248,973.33 213,591,320.98 管理费用 59,517,913.03 51,768,763.50 财务费用 -9,334,502.99 -8,946,081.09 资产减值损失 6,302,165.18 3,656,179.32 加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 12,320,406.14 12,056,898.35 投资收益（损失以“－”号填列） 290,763,393.86 212,710,650.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 289,024,723.68 209,549,282.33 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 383,854,811.46 266,521,346.62 加 ：营业外收入 5,625,290.85 15,194,942.36 减 ：营业外支出 513,029.18 716,120.47 其中：非流动资产处置损失 170,728.32 222,608.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 388,967,073.13 281,000,168.51 减：所得税费用 14,402,437.30 6,962,874.09 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 374,564,635.83 274,037,294.42 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 373,324,910.88 274,425,037.74 少数股东损益 1,239,724.95 -387,743.32 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.4174 0.3068 （二）稀释每股收益 0.4174 0.3068 七、其他综合收益 75,634,691.22 -19,625,469.20 其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 - 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其 他综合收益项目 75,634,691.22 -19,625,469.20 八、综合收益总额 450,199,327.05 254,411,825.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 448,959,602.10 254,799,568.54 归属于少数股东的综合收益总额 1,239,724.95 -387,743.32 法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强 4、母公司本报告期利润表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 营业税金及附加 98,101.07 销售费用 管理费用 3,351,196.90 3,884,983.97 财务费用 -6,924,854.44 -6,052,236.44 资产减值损失 856,447.88 771,724.27 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 11,125,207.46 10,786,985.07 投资收益（损失以“－”号填列） 294,261,448.51 212,320,211.82 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 287,856,891.16 209,245,436.22 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 308,005,764.56 224,502,725.09 加：营业外收入 222.53 减：营业外支出 16,835.00 17,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 307,988,929.56 224,485,947.62 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 307,988,929.56 224,485,947.62 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.3443 0.2510 （二）稀释每股收益 0.3443 0.2510 六、其他综合收益 75,634,691.22 -19,625,469.20 其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 - 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的 其他综合收益项目 75,634,691.22 -19,625,469.20 七、综合收益总额 383,623,620.78 204,860,478.42 法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强 5、合并年初到报告期末利润表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,645,396,753.93 1,330,802,905.33 其中：营业收入 1,645,396,753.93 1,330,802,905.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,355,284,942.66 1,147,153,299.01 其中：营业成本 495,706,928.23 434,276,307.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 23,843,214.50 18,367,758.53 销售费用 646,375,561.08 535,404,465.09 管理费用 181,410,228.91 156,553,645.77 财务费用 -13,932,956.66 -9,462,974.88 资产减值损失 21,881,966.60 12,014,096.77 加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,641,780.70 -906,004.82 投资收益（损失以“－”号填列） 647,589,270.04 517,020,264.60 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 645,668,640.94 500,914,407.93 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 943,342,862.01 699,763,866.10 加 ：营业外收入 21,872,025.84 28,042,935.31 减 ：营业外支出 1,571,229.81 1,513,414.92 其中：非流动资产处置损失 342,950.78 572,622.01 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 963,643,658.04 726,293,386.49 减：所得税费用 44,261,435.82 24,712,195.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 919,382,222.22 701,581,191.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 914,114,833.78 698,632,842.57 少数股东损益 5,267,388.44 2,948,348.65 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 1.0220 0.7811 （二）稀释每股收益 1.0220 0.7811 七、其他综合收益 96,648,838.70 -32,590,984.90 其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的 其他综合收益项目 96,648,838.70 -32,590,984.90 八、综合收益总额 1,016,031,060.92 668,990,206.32 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,010,763,672.48 666,041,857.67 归属于少数股东的综合收益总额 5,267,388.44 2,948,348.65 法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强 6、母公司年初到报告期末利润表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 营业税金及附加 102,172.01 销售费用 管理费用 12,461,975.38 12,568,283.90 财务费用 -7,787,043.43 -6,213,176.43 资产减值损失 -734,529.11 -13,808,843.93 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 5,325,955.14 -3,937,445.77 投资收益（损失以“－”号填列） 648,938,444.97 704,865,781.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 642,428,867.43 500,535,404.69 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 650,221,825.26 708,382,072.12 加：营业外收入 189.23 154,391.53 减：营业外支出 86,331.89 170,247.51 其中：非流动资产处置损失 9,496.89 13,347.51 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 650,135,682.60 708,366,216.14 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 650,135,682.60 708,366,216.14 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.7269 0.7920 （二）稀释每股收益 0.7269 0.7920 六、其他综合收益 96,648,838.70 -32,590,984.90 其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目 以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的 其他综合收益项目 96,648,838.70 -32,590,984.90 七、综合收益总额 746,784,521.30 675,775,231.24 法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强 7、合并年初到报告期末现金流量表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,474,461,351.86 1,121,024,154.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 78,789,658.41 110,202,977.41 经营活动现金流入小计 1,553,251,010.27 1,231,227,131.46 购买商品、接受劳务支付的现金 459,987,213.18 327,539,306.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 129,122,447.05 115,052,968.17 支付的各项税费 312,815,732.70 223,221,884.39 支付其他与经营活动有关的现金 574,433,535.89 457,840,742.69 经营活动现金流出小计 1,476,358,928.82 1,123,654,901.93 经营活动产生的现金流量净额 76,892,081.45 107,572,229.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 417,294,727.55 1,586,659,578.18 取得投资收益所收到的现金 249,955,786.17 200,702,566.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 110,734,968.00 43,700,470.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 777,985,481.72 1,831,062,614.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 285,295,408.43 236,628,308.67 投资支付的现金 175,369,133.38 1,624,318,774.01 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 460,664,541.81 1,860,947,082.68 投资活动产生的现金流量净额 317,320,939.91 -29,884,468.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 37,000,000.00 22,520,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 691,090.56 筹资活动现金流入小计 37,691,090.56 22,520,000.00 偿还债务支付的现金 15,820,000.00 23,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,845,079.87 96,013,513.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 654,432.60 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 105,665,079.87 119,013,513.79 筹资活动产生的现金流量净额 -67,973,989.31 -96,493,513.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 326,239,032.05 -18,805,752.39 加：期初现金及现金等价物余额 1,307,544,205.45 1,182,640,963.16 六、期末现金及现金等价物余额 1,633,783,237.50 1,163,835,210.77 法定代表人：李秀林 主管会计工作负责人：张淑媛 会计机构负责人：李强 8、母公司年初到报告期末现金流量表 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 165,650,540.51 352,142,968.16 经营活动现金流入小计 165,650,540.51 352,142,968.16 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,261,428.23 10,821,519.92 支付的各项税费 11,072,277.66 5,613,950.13 支付其他与经营活动有关的现金 101,259,656.08 188,052,411.59 （未完）  |