[三季报]海博股份：2014年第三季度报告
上海海博股份有限公司 2014年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ............................................... 3 二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................. 4 三、 重要事项 ............................................... 8 四、 附录 .................................................. 19 一、 重要提示 2.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告 内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.2 董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实、准确 和完整，理由是： 请投资者特别关注。 2.3 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 2.4 公司负责人闻淼、主管会计工作负责人朱航明及会计机构负责人（会 计主管人员）沈伟荣保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2.5 本公司第三季度报告未经审计。 公司主要财务数据和股东变化 2.6 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 总资产 5,135,761,441.75 3,941,267,333.38 30.31 归属于上市公司股东的净 资产 1,527,731,649.27 1,471,546,655.26 3.82 每股净资产(元) 2.9934 2.8833 3.82 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量 净额 269,025,685.20 357,114,368.16 -24.67 每股经营活动产生的现金 流量净额(元) 0.5271 0.6997 -24.67 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 3,002,761,956.79 1,730,503,523.72 73.52 归属于上市公司股东的净 利润 106,441,347.66 82,997,051.32 28.25 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 81,311,235.86 57,712,349.06 40.89 加权平均净资产收益率（%） 7.06% 5.99% 增加1.07个百分点 基本每股收益（元/股） 0.2086 0.1626 28.25 稀释每股收益（元/股） 0.2086 0.1626 28.25 利润总额 176,776,677.48 146,631,948.21 20.56 营业利润 148,776,119.76 120,636,328.61 23.33 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元） 0.1593 0.1131 40.89 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率(%) 5.39% 4.16% 增加1.23个百分点 扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额 （1-9月） 说明 非流动资产处置损益 3,117,972.08 1,294,784.38 主要是子公司海 博出租本期处置 车辆净收益。 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 8,854,480.00 23,164,664.26 主要是子公司海 博出租收到政府 扶持资金。 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 419,441.04 3,541,109.08 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 0.00 9,264,866.22 （1）本期处置广 西钦州海博出租 汽车有限公司 95%股权收入 6,021,922.55元； （2）股份本部 2013年度企业所 得税清算转回多 计所得税费用 3,242,943.67元。 所得税影响额 -3,097,973.28 -9,316,355.99 少数股东权益影响额（税后） -1,054,158.03 -2,818,956.16 合计 8,239,761.81 25,130,111.79 2.7 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售 条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 55,782 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增 减 期末持股 数量 比例(%) 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 光明食品（集团）有 限公司 0 182,766,404 35.81 0 无 国有法人 中国长城资产管理公 司 0 14,715,058 2.88 0 未知 国有法人 全国社保基金一一七 组合 0 5,350,600 1.05 0 未知 国有法人 中国工商银行－汇添 富均衡增长股票型证 券投资基金 0 5,000,000 0.98 0 未知 国有法人 全国社保基金四一二 组合 4,173,567 4,173,567 0.82 0 未知 国有法人 上海市浦东新区川沙 新镇建祖建材经营部 0 3,900,730 0.76 0 未知 国有法人 中国工商银行股份有 限公司－富国沪深 300增强证券投资基 金 2,811,100 2,811,100 0.55 0 未知 国有法人 中国建设银行股份有 限公司－博时裕富沪 深300指数证券投资 基金 2,731,700 2,731,700 0.54 0 未知 国有法人 杨杰 0 2,445,484 0.48 0 未知 境内自然人 杨建初 -12,000 2,346,529 0.46 0 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 光明食品（集团）有限公司 182,766,404 人民币普通股 中国长城资产管理公司 14,715,058 人民币普通股 全国社保基金一一七组合 5,350,600 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 全国社保基金四一二组合 4,173,567 人民币普通股 上海市浦东新区川沙新镇建祖建材经营部 3,900,730 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－富国沪深300增强证券投资 基金 2,811,100 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪深300指数证券 投资基金 2,731,700 人民币普通股 杨杰 2,445,484 人民币普通股 杨建初 2,346,529 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 以上股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 二、 重要事项 2.8 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 主要指标变动情况及原因分析 单位：元 币种：人民币 主要项目 期末金额 （或本期金额） 期初金额 （或上期金额） 增减额 变动比 率 （%） 变动原因分析 资 产 合 并 数 据 交易性金 融资产 1,840,441.86 313,792.72 1,526,649.14 486.52% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 应收票据 0.00 521,517.45 -521,517.45 -100.00% 主要是子公司申配物流 收到前期票据款而减少 所致。 应收账款 356,035,217.68 85,030,980.63 271,004,237.05 318.71% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 预付帐款 294,657,953.42 99,786,304.87 194,871,648.55 195.29% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入、物流下属公司经营模 式调整增加贸易业务所 致。 应收股利 1,402,179.64 5,343,072.85 -3,940,893.21 -73.76% 本期收到上海美优制药 有限公司股利款所致。 其他应收 款 113,322,531.94 84,481,430.65 28,841,101.29 34.14% 主要是子公司海博出租 收到财政油价补贴政策， 政府补贴资金尚未到账， 企业垫付挂帐。 存货 455,724,547.71 94,214,697.85 361,509,849.86 383.71% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 商誉 110,802,316.00 30,223,485.65 80,578,830.35 266.61% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 负 债 合 并 数 据 短期借款 2,282,450,087.09 1,503,943,656.90 778,506,430.19 51.76% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期收购 极限天资有限公司股权 境外新增借款、以及极限 天资有限公司下属子公 司合并带入所致。 应付票据 800,000.00 800,000.00 100.00% 主要是子公司海博物流 下属海博供应链公司支 付帐期运费由银行开具 承兑汇票增加所致。 应付账款 212,245,240.60 42,053,035.94 170,192,204.66 404.71% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 预收账款 230,821,617.50 130,358,018.13 100,463,599.37 77.07% 主要是子公司申宏冷藏 公司商品交易预收客户 资金、子公司海博出租实 施租赁承包模式预收驾 驶员指标款、子公司光明 海博投资有限公司本期 新收购极限天资有限公 司带入所致。 交易性金 融负债 3,864,711.00 0.00 3,864,711.00 100.00% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 应交税费 21,585,732.34 33,910,178.70 -12,324,446.36 -36.34% 主要是子公司本期增值 税留抵数结余及股份本 部上年末企业所得税清 算转回多计提税费所致。 一年内到 期的非流 动负债 14,040,000.00 61,280,000.00 -47,240,000.00 -77.09% 本期归还银行借款所致。 长期借款 40,000,000.00 10,920,000.00 29,080,000.00 266.30% 本期银行借款增加所致。 递延所得 税负债 394,729.62 114,976.02 279,753.60 243.31% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 长期应付 款 39,582.82 18,547,722.82 -18,508,140.00 -99.79% 主要是子公司海博宏通 投资发展有限公司驾驶 员履约保证金核算科目 由长期应付款转入其他 应付款所致。 所 有 者 权 益 合 并 数 据 少数股东 权益 360,031,420.73 273,538,882.02 86,492,538.71 31.62% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 外币报表 折算差额 668,448.34 8,130.35 660,317.99 8121.64% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 利 润 合 并 数 据 营业收入 3,002,761,956.79 1,730,503,523.72 1,272,258,433.07 73.52% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司实 现营业收入，以及子公司 农信电子商务公司、申宏 冷藏储运公司本期收入 增加所致。 营业成本 2,448,041,071.33 1,320,249,414.41 1,127,791,656.92 85.42% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司营 业成本带入，以及子公司 农信电子商务公司、申宏 冷藏储运公司本期成本 增加所致。 营业税金 及附加 5,510,118.27 7,764,879.21 -2,254,760.94 -29.04% 主要是子公司海博出租 下属公司广西海博、青岛 海博税务政策变化，营改 增而同比减少所致。 销售费用 102,889,505.56 36,415,554.97 66,473,950.59 182.54% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 管理费用 244,108,304.63 191,667,101.35 52,441,203.28 27.36% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 资产减值 损失 -5,285,701.30 -73,823.29 -5,211,878.01 7059.94% 本期公司调整坏帐准备 金计提标准而减少所致。 营业外支 出 4,244,716.64 786,436.95 3,458,279.69 439.74% 主要是子公司海博出租 公司处置车辆支出同比 增加所致。 归属于母 公司所有 者的净利 润 106,441,347.66 82,997,051.32 23,444,296.34 28.25% 主要是本期子公司海博 出租转型降本增收，经营 业绩同比增加；新增3 家企业增加收益；以及今 年起坏帐准备金计提标 准调整而转回；股份本部 上年末企业所得税清算 转回多计提税费所致。 现 金 流 量 合 并 数 据 销售商品、 提供劳务 收到的现 金 3,082,731,384.78 1,859,535,958.25 1,223,195,426.53 65.78% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司实 现营业收入，以及子公司 农信电子商务公司、申宏 冷藏储运公司本期收入 增加所致。 收到的税 费返还 19,658,810.11 28,202,958.49 -8,544,148.38 -30.30% 主要是子公司上海思乐 得不锈钢制品有限公司 本期出口退税及增值税 返还减少所致。 收到其他 与经营活 动有关的 现金 497,657,765.92 319,294,072.14 178,363,693.78 55.86% 主要是子公司海博物流 下属新增西郊福斯特公 司为客户进口业务代收 汇、代收税金款带入所 致。 经营活动 现金流入 小计 3,600,047,960.81 2,207,032,988.88 1,393,014,971.93 63.12% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司实 现营业收入，以及子公司 农信电子商务公司、申宏 冷藏储运公司本期收入 增加所致。 购买商品、 接受劳务 支付的现 金 2,633,488,982.47 1,202,256,429.29 1,431,232,553.18 119.05% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司购 买商品，以及子公司农信 电子商务公司、申宏冷藏 储运公司本期购买商品 支出增加所致。 支付的各 项税费 123,058,681.31 92,248,231.16 30,810,450.15 33.40% 主要是本期子公司海博 出租公司、思乐得制品公 司支付税费同比增加所 致。 经营活动 现金流出 小计 3,331,022,275.61 1,849,918,620.72 1,481,103,654.89 80.06% 主要是公司本期营业收 入同比增幅较大，相应成 本费用支出增加，以及子 公司海博物流下属新增 西郊福斯特公司为客户 进口业务代付汇、代付税 金款带入所致。 经营活动 产生的现 金流量净 额 269,025,685.20 357,114,368.16 -88,088,682.96 -24.67% 本期新增子公司应收款 项和预付账款的增加，同 比减少公司经营活动现 金净流量。 取得投资 收益收到 的现金 5,317,722.96 131,439.73 5,186,283.23 3945.75% 主要是本期收到上海美 优制药有限公司股利款、 收到常州巴士出租汽车 有限公司分利款所致。 处置固定 资产、无形 资产和其 他长期资 产收回的 现金净额 31,845,437.93 9,558,095.77 22,287,342.16 233.18% 主要是子公司海博出租 本期处置车辆收到现金 增加所致。 处置子公 司及其他 营业单位 收到的现 金净额 11,491,865.00 30,187,900.00 -18,696,035.00 -61.93% 本期子公司海博出租处 置广西钦州海博出租汽 车公司股权，去年发生处 置农房置业股权，同比值 减少所致。 收到其他 与投资活 动有关的 现金 4,895,271.21 83,791,644.32 -78,896,373.11 -94.16% 主要是本期新增子公司 西郊福斯特公司带入现 金，而去年具有实际控制 权的长期股权投资企业 青岛海博客运公司、常州 巴士公司2家纳入合并 报表范围现金流入同比 减少所致。 投资活动 现金流入 小计 53,864,089.82 123,863,388.85 -69,999,299.03 -56.51% 主要是本期新增西郊福 斯特公司带入现金，而去 年具有实际控制权的长 期股权投资企业青岛海 博客运公司、常州巴士公 司2家纳入合并报表范 围现金流入同比减少所 致。 投资支付 的现金 0.00 14,151,466.98 -14,151,466.98 -100.00% 上年同期子公司海博出 租公司收购民防出租资 产而投入资金，本期无收 购资产发生，同比下降。 购建固定 资产、无形 资产和其 他长期资 产支付的 现金 315,518,477.17 159,327,723.89 156,190,753.28 98.03% 主要是子公司海博出租 购置车辆同比增加所致。 取得子公 司及其他 营业单位 支付的现 金净额 210,477,397.27 0.00 210,477,397.27 100.00% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司、子 公司海博物流收购西郊 福斯特公司支付现金所 致。 支付其他 与投资活 动有关的 现金 0.00 917,067.76 -917,067.76 -100.00% 去年转让上海海博名威 国际物流有限公司现金 流出，而本期无发生。 投资活动 现金流出 小计 525,995,874.44 174,396,258.63 351,599,615.81 201.61% 主要是今年新增收购极 限天资股权收购以及海 博出租公司车辆更新增 加投资支出。 投资活动 产生的现 金流量净 额 -472,131,784.62 -50,532,869.78 -421,598,914.84 834.31% 主要是今年新增收购极 限天资股权及西郊福斯 特公司股权、以及海博出 租公司车辆更新增加而 增加投资支出。 吸收投资 收到的现 金 9,800,000.00 0.00 9,800,000.00 100.00% 本期子公司农信电子商 务公司少数股东同比例 增资。 取得借款 收到的现 金 2,429,000,536.53 1,958,338,781.26 470,661,755.27 24.03% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 筹资活动 产生的现 金流量净 额 247,449,725.52 -284,671,335.97 532,121,061.49 -186.92% 主要是本期新增子公司 光明海博投资公司收购 香港极限天资公司70% 股权而增加收购资金借 款所致。 汇率变动 对现金及 现金等价 物的影响 232,534.61 -1,846,512.28 2,079,046.89 -112.59% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 现金及现 金等价物 净增加额 44,576,160.71 20,063,650.13 24,512,510.58 122.17% 主要是子公司光明海博 投资有限公司本期新收 购极限天资有限公司带 入所致。 2.9 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 2014年7月21日，公司召开第七届董事会第十七次会议审议通过《关于公司重 大资产置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的相关议案》、《关 于修改公司<募集资金管理办法>的议案》、《关于召开公司2014年度第一次临时股 东大会的议案》等议案，公司于2014年7月22日披露了临时公告（临2014-025）《海 博股份第七届董事会第十七次会议决议公告》。 2014年8月18日，公司召开2014年度第一次临时股东大会，审议本公司重大资产 重组提案。经投票表决，本公司重组提案在关联股东光明食品集团回避表决的情况下， 现场会议投票与网络投票共有805名股东所持有60,566,330股股票参与投票表决，股 东投票率占总股本11.87%，该重组方案最终获股东83.62%的赞成率，股东大会顺利通 过。公司于2014年8月19日披露了临时公告（临2014-029）《海博股份2014年度第一 次临时股东大会决议公告》。 2014年9月11日，本公司收到中国证券监督管理委员会《中国证监会行政许可 申请受理通知书》(141028号)，中国证监会依法对公司提交的《上市公司发行股份购 买资产核准》行政许可申请材料进行了审查。认为该申请材料齐全，符合法定形式， 决定对该行政许可申请予以受理。公司于2014年9月12日披露了临时公告（临 2014-031）《海博股份关于重大资产重组申请材料获中国证监会行政许可申请受理的 公告》。 截止2014年9月30日，从中国证监会网站政务公开信息获悉：公司重组材料“征 求相关部委意见中”。 本次重组的后续实施进展或变化事项，公司将依据相关规定及时做好信息披露 工作。 2.10 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况 □适用 √不适用 2.11 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年 同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 2.12 执行新会计准则对合并财务报表的影响 1、本次公司执行2014年新颁布的相关企业会计准则，是公司落实施 行 2014 年财政部修订及颁布的《企业会计准则第2号-长期股权投资》、 《企业会计准则第39号-公允价值计量》等会计准则具体准则，而对公司 相关会计科目核算进行变更、调整。 2、本次调整不会对公司2013年度以及本年度中期报告的总资产、负 债总额、净资产、净利润产生任何影响。 3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一） 根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对持有的不具有 控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的股权投资，作 为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算， 并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项、金额如下： 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 交易基本 信息 2013年1月1日 归属于母公司 股东权益 （+/-） 2013年12月31日 长期股权投资 （+/-） 可供出售金融 资产（+/-） 归属于母公司 股东权益 （+/-） 上海新广 得利汽车销 售有限公司 - - -2,600,000.00 2,600,000.00 - 上海银行股 份有限公司 - - -1,150,376.40 1,150,376.40 - 上海市区天 天搬场运输 有限公司闸 北运输场 - - -100,000.00 100,000.00 - 上海临港奉 贤经济发展 有限公司 - - -60,000,000.00 60,000,000.00 - 上海金富门 酒店有限公 司 - - -10,818,800.00 10,818,800.00 - 青岛市琴岛 通卡股份有 限公司 - - -7,500,000.00 7,500,000.00 - 合计 - - -82,169,176.40 82,169,176.40 - 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明 执行上述会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表 项目金额产生影响，对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、净资产 及净利润不产生任何影响。 3.5.2 职工薪酬准则变动的影响 公司2013年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合 并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务 及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。 3.5.3 合并范围变动的影响 1、本期新增合并单位8家，分别为：极限天资有限公司、万安（远 东）有限公司、万安餐饮有限公司、万安美高食品有限公司、万安物流有 限公司、万安置业有限公司、上海西郊福斯特国际贸易有限公司、上海海 博南浦汽车驾驶员培训有限公司。 极限天资有限公司和上海西郊福斯特国际贸易有限公司因本年度购 买股权而纳入合并报表范围；万安（远东）有限公司、万安餐饮有限公司、 万安美高食品有限公司、万安物流有限公司、万安置业有限公司因本年度 购买极限天资有限公司股权而纳入合并报表范围。 子公司上海海博出租汽车有限公司受上海海博南浦汽车驾驶员培训 有限公司其他股东委托对其进行经营决策管理，可以控制受托经营企业的 财务和经营决策权，相关经济利益、风险和报酬的归属而纳入合并报表范 围。 2、本期减少合并单位1家，为：广西钦州海博出租汽车有限公司。 因本期子公司上海海博出租汽车有限公司转让其持有的广西钦州海博出 租汽车有限公司95%股权，本期不再纳入合并报表范围。 3.5.4 准则其他变动的影响 执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号- 财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计 准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企 业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》的相关情况： 公司2013年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合 并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务 及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。 法定代表人 闻 淼 日期 2014年10月29日 C:\Users\user\Documents\海博公章 .jpg 附录 2.13 财务报表 合并资产负债表 2014年9月30日 编制单位:上海海博股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 401,967,465.79 357,391,305.08 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 1,840,441.86 313,792.72 应收票据 - 521,517.45 应收账款 356,035,217.68 85,030,980.63 预付款项 294,657,953.42 99,786,304.87 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 1,402,179.64 5,343,072.85 其他应收款 113,322,531.94 84,481,430.65 买入返售金融资产 - - 存货 455,724,547.71 94,214,697.85 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,624,950,338.04 727,083,102.10 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 82,169,176.40 82,169,176.40 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 56,309,788.94 56,520,773.75 投资性房地产 27,527,703.05 28,559,748.53 固定资产 1,348,655,187.91 1,159,740,516.43 在建工程 324,816,792.97 303,522,103.64 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 1,543,912,759.69 1,536,467,037.63 开发支出 - - 商誉 110,802,316.00 30,223,485.65 长期待摊费用 8,278,903.28 8,474,534.09 递延所得税资产 8,338,475.47 8,506,855.16 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,510,811,103.71 3,214,184,231.28 资产总计 5,135,761,441.75 3,941,267,333.38 流动负债： 短期借款 2,282,450,087.09 1,503,943,656.90 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 3,864,711.00 - 应付票据 800,000.00 - 应付账款 212,245,240.60 42,053,035.94 预收款项 230,821,617.50 130,358,018.13 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 33,959,771.51 28,282,744.83 应交税费 21,585,732.34 33,910,178.70 应付利息 - - 应付股利 14,182,792.58 16,740,751.54 其他应付款 387,702,646.17 344,104,541.10 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 一年内到期的非流动负债 14,040,000.00 61,280,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,201,652,598.79 2,160,672,927.14 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 10,920,000.00 应付债券 - - 长期应付款 39,582.82 18,547,722.82 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 394,729.62 114,976.02 其他非流动负债 5,911,460.52 5,926,170.12 非流动负债合计 46,345,772.96 35,508,868.96 负债合计 3,247,998,371.75 2,196,181,796.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 510,370,252.00 510,370,252.00 资本公积 58,141,452.04 58,141,452.04 减：库存股 - - 专项储备 2,095,554.67 1,975,201.11 盈余公积 81,181,205.09 81,181,205.09 一般风险准备 未分配利润 875,274,737.13 819,870,414.67 外币报表折算差额 668,448.34 8,130.35 归属于母公司所有者权益合 计 1,527,731,649.27 1,471,546,655.26 少数股东权益 360,031,420.73 273,538,882.02 所有者权益合计 1,887,763,070.00 1,745,085,537.28 负债和所有者权益总计 5,135,761,441.75 3,941,267,333.38 法定代表人：闻 淼 主管会计工作负责人：朱航明 会计机构负责人：沈伟荣 母公司资产负债表 2014年9月30日 编制单位:上海海博股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 69,916,986.45 9,293,119.23 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 - - 预付款项 - - 应收利息 - - 应收股利 313,193.24 2,354,086.45 其他应收款 855,987,992.34 905,429,754.47 存货 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 926,218,172.03 917,076,960.15 非流动资产： 可供出售金融资产 60,000,000.00 60,000,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 1,280,151,458.46 1,280,151,458.46 投资性房地产 23,552,744.35 24,446,128.45 固定资产 39,902,840.04 41,589,258.02 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 6,337,698.32 6,546,452.60 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,409,944,741.17 1,412,733,297.53 资产总计 2,336,162,913.20 2,329,810,257.68 流动负债： 短期借款 1,060,000,000.00 1,070,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 - - 预收款项 - 385,430.77 应付职工薪酬 469,611.99 - 应交税费 367,928.57 5,287,827.68 应付利息 - - 应付股利 14,182,792.58 13,974,525.58 其他应付款 137,128,520.05 157,630,284.92 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,212,148,853.19 1,247,278,068.95 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 65,192.40 79,902.00 非流动负债合计 65,192.40 79,902.00 负债合计 1,212,214,045.59 1,247,357,970.95 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 510,370,252.00 510,370,252.00 资本公积 27,799,622.10 27,799,622.10 减：库存股 - - 专项储备 盈余公积 108,047,766.73 108,047,766.73 一般风险准备 未分配利润 477,731,226.78 436,234,645.90 所有者权益（或股东权益）合计 1,123,948,867.61 1,082,452,286.73 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 2,336,162,913.20 2,329,810,257.68 法定代表人：闻 淼 主管会计工作负责人：朱航明 会计机构负责人：沈伟荣 合并利润表 编制单位：上海海博股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9月） 上期金额 （7-9月） 年初至报告期期 末金额 （1-9月） 上年年初至报告 期期末金额（1-9 月） 一、营业总收入 957,569,125.55 643,939,115.94 3,002,761,956.79 1,730,503,523.72 其中：营业收入 957,569,125.55 643,939,115.94 3,002,761,956.79 1,730,503,523.72 利息收入 - - - - 已赚保费 - - - - 手续费及 佣金收入 - - - - 二、营业总成本 919,333,662.21 606,133,735.65 2,863,407,980.08 1,620,367,310.68 其中：营业成本 773,694,901.75 507,169,612.50 2,448,041,071.33 1,320,249,414.41 利息支出 - - - - 手续费及 佣金支出 - - - - 退保金 - - - - 赔付支出 净额 - - - - 提取保险 合同准备金净额 - - - - 保单红利 支出 - - - - 分保费用 - - - - 营业税金 及附加 1,607,901.61 2,535,580.57 5,510,118.27 7,764,879.21 销售费用 34,981,222.61 13,167,839.00 102,889,505.56 36,415,554.97 管理费用 86,067,099.15 64,799,866.68 244,108,304.63 191,667,101.35 财务费用 23,034,220.89 19,889,712.32 68,144,681.59 64,344,184.03 资产减值 损失 -51,683.80 -1,428,875.42 -5,285,701.30 -73,823.29 加：公允价值变动 收益（损失以“－”号 - - - - 填列） 投资收益（损失 以“－”号填列） 393,221.65 24,133.80 9,422,143.05 10,500,115.57 其中：对联营 企业和合营企业的投 资收益 436,195.71 - 1,639,154.86 166,440.21 汇兑收益（损失 以“－”号填列） - - - - 三、营业利润（亏损以 “－”号填列） 38,628,684.99 37,829,514.09 148,776,119.76 120,636,328.61 加：营业外收入 13,560,919.52 9,436,962.14 32,245,274.36 26,782,056.55 减：营业外支出 1,169,026.40 164,039.42 4,244,716.64 786,436.95 其中：非流动资 产处置损失 443,087.35 164,772.00 3,488,895.13 718,412.92 四、利润总额（亏损总 额以“－”号填列） 51,020,578.11 47,102,436.81 176,776,677.48 146,631,948.21 减：所得税费用 10,940,510.59 13,035,090.46 42,868,324.98 39,507,276.95 五、净利润（净亏损以 “－”号填列） 40,080,067.52 34,067,346.35 133,908,352.50 107,124,671.26 归属于母公司所 有者的净利润 30,743,311.08 25,795,580.85 106,441,347.66 82,997,051.32 少数股东损益 9,336,756.44 8,271,765.50 27,467,004.84 24,127,619.94 六、每股收益： （一）基本每股收 益(元/股) 0.0602 0.0505 0.2086 0.1626 （二）稀释每股收 益(元/股) 0.0602 0.0505 0.2086 0.1626 七、其他综合收益 八、综合收益总额 归属于母公司所 有者的综合收益总额 归属于少数股东 的综合收益总额 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元。 法定代表人：闻 淼 主管会计工作负责人：朱航明 会计机构负责人：沈伟荣 母公司利润表 编制单位：上海海博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9月） 上期金额 （7-9月） 年初至报告期 期末金额 （1-9月） 上年年初至报 告期期末金额 （1-9月） 一、营业收入 2,854,790.64 3,360,149.88 8,960,027.39 9,970,603.26 减：营业成本 297,794.70 297,794.70 893,384.10 894,394.60 营业税金及附加 151,303.89 178,087.93 475,091.34 528,441.96 销售费用 - - - - 管理费用 6,842,722.68 6,770,363.30 24,745,890.95 19,133,514.51 财务费用 2,729,462.58 3,461,054.44 8,814,291.74 13,075,216.89 资产减值损失 - - -15,187.50 -460,572.34 加：公允价值变动收益 （损失以“－”号填列） - - - - 投资收益（损失以 “－”号填列） - 180,700,887.34 113,927,997.05 217,144,138.37 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 - - - - 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） -7,166,493.21 173,353,736.85 87,974,553.81 193,943,746.01 加：营业外收入 116,415.20 73,573.60 1,316,108.60 674,682.22 减：营业外支出 - - - 7,000.00 其中：非流动资产 处置损失 - - - - 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） -7,050,078.01 173,427,310.45 89,290,662.41 194,611,428.23 减：所得税费用 - - -3,242,943.67 - 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） -7,050,078.01 173,427,310.45 92,533,606.08 194,611,428.23 五、每股收益： （一）基本每股收益(元 /股) -0.0138 0.3398 0.1813 0.3813 （二）稀释每股收益(元 /股) -0.0138 0.3398 0.1813 0.3813 六、其他综合收益 七、综合收益总额 法定代表人：闻 淼 主管会计工作负责人：朱航明 会计机构负责人：沈伟荣 合并现金流量表 2014年1—9月 编制单位：上海海博股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 年初至报告期期末金额 （1-9月） 上年年初至报告期期末 金额（1-9月） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,082,731,384.78 1,859,535,958.25 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 （未完）  |