[公告]德威新材：前次募集资金使用情况鉴证报告
江苏德威新材料股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 前次募集资金使用情况鉴证报告 信会师报字[2015]第110090号 江苏德威新材料股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“德 威新材”）截止2014年11月30日的前次募集资金使用情况报告（以 下简称“前次募资报告”）。 德威新材管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料， 按照中国证监会《上市公司证券发行管理办法》和《关于前次募集 资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号）的规定编制 前次募资报告，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对德威新材编制的前次 募资报告发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作以对前次募资报告 是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎 调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取 得的材料作出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。 本报告是我们根据中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告 的规定》（证监发行字[2007]500号）的相关规定与德威新材提供的前 次募集资金相关资料，在审慎调查并实施必要的审核程序基础上所取 得的资料作出的职业判断，并不构成我们对德威新材前次募集资金的 投资项目前景及其效益实现的任何保证。 经审核，德威新材前次募资报告的编制符合中国证监会《关于前 次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500号），在所 有重大方面如实反映了德威新材截止2014年11月30日前次募集资金 的使用情况。 本鉴证报告仅供德威新材作为申请发行新股的必备文件随同其 他申报材料一同上报，不得用于其他任何用途。 立信会计师事务所 中国注册会计师：朱育勤 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王 恺 中国·上海 二O一五年一月二十八日 江苏德威新材料股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 根据《上市公司证券发行管理办法》和《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 （证监发行字[2007]500号）对公司前次募集资金使用情况报告如下： 一、 前次募集资金的基本情况 (一) 前次募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]594号《关于核准江苏德威新材料股份 有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 2,000万股，发行价格为人民币17.00 元/股。本次发行募集资金总额为 340,000,000.00元，扣除发行费用34,103,915.00元，实际募集资金净额为 305,896,085.00元。截止2012年5月25日，本公司首次公开发行股票的货币资金已 到达公司并入账，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具信会师报字 (2012)第113250号验资报告验证。 (二) 前次募集资金的管理情况 为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，本公司依照有关法律法规及《深圳 证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，结合公司实际情况，制定了《江 苏德威新材料股份有限公司募集资金及超募资金使用管理办法》。 公司分别开设了中国工商银行股份有限公司太仓沙溪支行账号为 1102240829003139617、太仓农村商业银行沙溪支行账号为7066401151120100292381、 招商银行股份有限公司太仓支行账号为512902047710107、中国银行股份有限公司 太仓沙溪支行账号为532660402843和536561440408、中国银行股份有限公司滁州 楠谯支行账号为182718167230的募集资金专户，并与保荐机构平安证券有限责任公 司（以下简称“平安证券”）和上述专户存储银行签订了募集资金三方监管协议。 本公司、平安证券和上述募集资金专户存储银行均严格按照三方监管协议的要求， 履行了相应的义务，对募集资金的使用实行专人审批，专款专用。 公司签订的三方监管协议与深圳证券交易所编制的三方监管协议不存在重大差异， 三方监管协议的履行不存在问题。 (三) 前次募集资金专户存储情况 截止2014年11月30日，募集资金专户存储情况 金额单位：人民币元 开 户 行 账户类别 账 号 期末余额 中国工商银行股份有限公司太仓沙溪支行 募集资金专户 1102240829003139617 45,351.74 太仓农村商业银行沙溪支行 募集资金专户 7066401151120100292381 11,721,728.41 太仓农村商业银行沙溪支行 募集资金专户 银行定期存单 25,146,177.78 招商银行股份有限公司太仓支行 募集资金专户 512902047710107 49,626.51 中国银行股份有限公司太仓沙溪支行 募集资金专户 532660402843 224,117.68 中国银行股份有限公司太仓沙溪支行 募集资金专户 536561440408 9,799.01 中国银行股份有限公司滁州楠谯支行 募集资金专户 182718167230 20,115.20 合 计 37,216,916.33 二、 前次募集资金的实际使用情况 (一) 前次募集资金的实际使用情况 募集资金账户使用情况 截止2014年11月30日累计使用金额 1、募集资金账户资金的减少项： （1）对募投项目的投入 120,935,720.71 （2）置换先前投入的募集资金金额 40,260,836.29 （3）超募项目投入金额 114,186,125.10 减少项合计 275,382,682.10 2、募集资金账户资金的增加项： 财务费用净收益 6,703,513.43 增加项合计 6,703,513.43 (二) 前次募投项目投入情况 前次募投项目投入情况对照表详见本报告附表1。 (三) 前次募集资金实际投资项目变更 前次募集资金实际投资项目未发生变更。 (四) 前次募集资金投资项目已对外转让或置换 2012年7月10日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金 置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已 投入募投项目的自筹资金40,260,836.29元，该置换金额业经立信会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并出具信会师报字[2012]第113540号《关于江苏德威新材料股 份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。 (五) 闲置募集资金临时用于其他用途 未发生闲置募集资金临时用于其他用途的情况。 (六) 募集资金净额超过募投项目资金总额的剩余资金补充公司流动资金情况 未发生募集资金净额超过募投项目资金总额的剩余资金补充公司流动资金的情况。 (七) 支付上市发行费用情况 公司募集资金共计340,000,000.00元，支付的发行费用为34,103,915.00元。发行费用 包括在募集资金到位时已由平安证券有限责任公司直接扣除的证券承销费、保荐费 计23,600,000.00元、审计验资费用3,642,500.00元、律师费用2,820,000.00元、信息披 露费等其他费用4,041,415.00元。 (八) 未使用完毕的前次募集资金 截止2014年11月30日募集资金尚未使用完毕，未使用金额3,721.69万元，占前次 募集资金总额的10.92%。主要原因系募投项目的厂房建设、设备款项及部分铺底流 动资金尚未全部支付所致，剩余募集资金将按原定计划用于募投项目。 三、 前次募集资金投资项目实现效益情况 (一) 前次募集资金投资项目实现效益情况 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附表2。 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表中实现效益的算口径按募投项目单独计 算。 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表中实现效益的计算方法：实现效益=收入 -成本-销售费用-管理费用-财务费用-所得税。 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承 诺效益的计算口径、计算方法一致。 (二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 前次募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。 (三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明 截止2014年11月30日，前次募集资金投资项目中年产1.8万吨新型环保电缆料产 品项目生产设备已陆续完成安装调试并逐步投入使用。募投项目实现收益的具体情 况详见附表2。 由于生产线尚未全部投产完毕，故不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于 承诺 20%（含 20%）以上的情况。 四、 其他差异说明 本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内 容一致。 附表： 1、前次募集资金使用情况对照表 2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 江苏德威新材料股份有限公司董事会 二O一五年一月二十八日 附件1： 前次募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金净额： 30,589.61 已累计使用募集资金总额： 27,538.27 变更用途的募集资金总额： 0.00 各年度使用募集资金总额： 2012年： 11,262.12 变更用途的募集资金总额比例： 0.00% 2013年： 9,298.70 2014年1至11月： 6,977.45 投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预定可使用状 态日期（或截止日项目 完工程度） 序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 募集前承诺 投资金额 募集后承诺 投资金额 实际投资 金额 （注1） 1 年产1.8万吨新型环保 电缆料产品项目 年产1.8万吨新型环保 电缆料产品项目 19,186.50 19,186.50 16,119.66 19,186.50 19,186.50 16,119.66 -3,066.84 已完工（注2） 2 安徽滁州德威新材料 有限公司 安徽滁州德威新材料 有限公司 11,411.28 11,411.28 11,418.61 11,411.28 11,411.28 11,418.61 7.33 2015年12月31日 合计 30,597.78 30,597.78 27,538.27 30,597.78 30,597.78 27,538.27 -3,059.51 注1：截止2014年11月30日，年产1.8万吨新型环保电缆料产品项目工程款尚未支付完毕。安徽滁州德威新材料有限公司募集资金产生的银行利息再投资于募 投项目，故实际投资金额超出了原承诺投资额。 注2：截止2014年11月30日，年产1.8万吨新型环保电缆料产品项目生产设备已陆续完成安装调试并逐步投入使用。 附件2： 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 单位：人民币万元 实际投资项目 截止日募投项目累 计产能利用率（注2） 最近三年承诺效益（注1） 最近三年实际效益 截止日累计 实际效益 是否达 到预计 效益 序号 项目名称 2012年 2013年 2014年1至11月 2012年 2013年 2014年1至11月 1 年产1.8万吨新型环保电缆料产品项目 34.78% 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 215.82 215.82 不适用 注1：年承诺效益是指生产期（包括达产期）的年平均效益。 注2：截止2014年11月30日，前次募集资金投资项目中年产1.8万吨新型环保电缆料产品项目生产设备已陆续完成安装调试并逐步投入使用。其中2,000吨汽 车线束材料生产线于2014年3月投产，其累计产能利用率为47.61%；1万吨交联聚乙烯绝缘材料生产线于2014年8月投产，其累计产能利用率为37.03%；6,000 吨屏蔽材料生产线于2014年8月投产，其累计产能利用率为19.62%；上述生产线综合累计产能利用率为34.78%。 中财网
 |