[年报]新华龙：2014年年度报告
公司代码：603399 公司简称：新华龙 锦州新华龙钼业股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人郭光华、主管会计工作负责人王慧及会计机构负责人（会计主管人员）付颖声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经立信会计师事务所（特殊普 通合伙）审计，2014年度公司实现归属于母公司净利润55,395,943.69元, 根据公司章程的规定， 提取10%的法定公积金5,752,465.52元，本年度末可供投资者分配的利润为323,610,917.18元。鉴 于公司业务持续发展，经营规模不断扩大，且归属于上市公司的净利润稳步增长，为了更好地兼 顾股东的即期和长远利益，根据中国证监会鼓励上市公司现金分红，给予投资者稳定、合理回报 的指导意见，按照《公司法》及《公司章程》的有关规定，经董事会研究决定，本年度利润分配 方案为：以截至2014年12月31日公司354,704,000股总股本为基数，每10股派发现金红利0.24元（ 含税），共计分配利润8,512,896.00元。本次利润分配方案实施后，公司仍有未分配利润 315,098,021.18元，全部结转以后年度分配。 六、 前瞻性陈述的风险声明 年度报告中涉及了未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风 险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 29 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 46 第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 52 第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 57 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 58 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 140 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、股份公司、新 华龙钼业 指 锦州新华龙钼业股份有限公司 新华龙集团 指 锦州新华龙实业集团股份有限 公司，本公司股东，郭光华控 股的公司 天桥难熔金属 指 锦州天桥难熔金属有限公司， 原锦州天桥钼业有限公司，本 公司全资子公司 本溪钨钼 指 本溪大有钨钼有限公司，本公 司全资子公司 吉林新华龙 指 吉林新华龙钼业有限公司，本 公司全资子公司 和龙矿业 指 和龙市新华龙矿业有限公司， 本公司控股子公司，出资比例 为74% 延边矿业 指 延边新华龙矿业有限公司，本 公司控股子公司，出资比例为 65% 广源矿产 指 安图县广源矿产资源开发有限 责任公司，原吉林新华龙的参 股公司，2014年3月公司将所 持出资额全部对外转让。 小额贷公司 指 凌海新华龙小额贷款有限责任 公司 益海典当 指 锦州益海典当有限责任公司 新华龙房地产 指 锦州新华龙房地产开发有限公 司 光华科技 指 锦州凌海光华科技有限公司 西藏朗润 指 西藏朗润投资管理有限公司 新华龙物业 指 锦州新华龙物业管理有限公 司，新华龙房地产全资子公司 安信证券、保荐机构、主承销 商 指 安信证券股份有限公司 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通 合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 二、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅第四节董事会报告中关 于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 锦州新华龙钼业股份有限公司 公司的中文简称 新华龙 公司的外文名称 JINZHOU NEW CHINA DRAGON MOLYBDENUM CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 N.C.D 公司的法定代表人 郭光华 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高文重 张韬 联系地址 锦州经济技术开发区天山路一 段50号 锦州经济技术开发区天山路一 段50号 电话 0416-3198622 0416-3198621 传真 0416-3168802 0416-3168802 电子信箱 xhldsh@163.com xhldsh@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 辽宁省凌海市大有乡双庙农场 公司注册地址的邮政编码 121209 公司办公地址 辽宁省锦州市经济技术开发区天山路一段50号 公司办公地址的邮政编码 121007 公司网址 http://www.ncdmoly.com/ 电子信箱 xhldsh@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《 证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司投资证券部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新华龙 603399 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 报告期内，公司基本情况无变更。 （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2012年年度报告公司基本情况。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 截止目前，公司主营业务：有色金属（金银除外）冶炼。炉料，金属化合物，金属合金制品， 五金矿产品的购销业务。公司上市以来，未发生变更情况。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司上市以来，截止目前，控股股东仍为郭光华先生，未发生变更。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区北三环中路29号院3号楼茅台 大厦28层 签字会计师姓名 蔡晓丽、王首一 公司聘请的会计师事务所（境 外） 名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的 保荐机构 名称 安信证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区金田路4018号安联大厦35层、 28层A02单元 签字的保荐代表 人姓名 朱斌、金超 持续督导的期间 股票上市当年剩余时间及其后两个完整会计 年度，即2012年8月24日至2014年12月 31日 报告期内履行持续督导职责的 财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问 主办人姓名 持续督导的期间 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比上 年同期增 减(%) 2012年 营业收入 2,284,239,161.19 2,197,645,676.84 3.94 2,582,212,565.77 归属于上市公司股东的净 利润 55,395,943.69 54,853,208.47 0.99 90,058,649.62 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 27,596,354.40 43,369,411.77 -36.37 84,279,345.99 经营活动产生的现金流量 净额 79,773,303.08 -647,596,122.25 112.32 -311,305,210.22 投资活动产生的现金流量 净额 -45,960,713.75 -29,867,264.73 -53.88 -13,977,940.74 筹资活动产生的现金流量 净额 -35,458,139.77 542,471,029.90 -106.54 315,898,007.16 2014年末 2013年末 本期末比 上年同期 末增减（% ） 2012年末 归属于上市公司股东的净 资产 1,108,500,651.16 1,052,752,102.51 5.30 1,003,884,277.66 总资产 2,444,617,015.05 2,268,930,258.88 7.74 1,696,066,335.20 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年 同期增减 (%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.16 0.16 0 0.31 稀释每股收益（元／股） 0.16 0.16 0 0.31 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元／股） 0.08 0.12 -34.12 0.29 加权平均净资产收益率（% ） 5.13 5.33 减少0.20 个百分点 14.10 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 2.56 4.22 减少1.66 个百分点 13.20 二、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净 资产差异情况 □适用 √不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 附注（如 适用） 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 16,884.81 991,497.28 1,088,724.15 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外 35,234,538.45 12,434,925.98 6,698,018.56 除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 1,424,471.98 1,380,417.14 -307,217.71 少数股东权益影响额 -125,996.34 3,196.70 -18,567.85 所得税影响额 -8,750,309.61 -3,326,240.40 -1,681,653.52 合计 27,799,589.29 11,483,796.70 5,779,303.63 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年的钼市场仍是比较艰难的一年。首先是这一年的运行受到之前几年钼价持续低位运行 的弱势氛围影响。钼行业的“旧疾”诸如产能的过剩，历史高成本库存的积累，终端需求的增长 缓慢仍难以在短时间内治愈。其次，钼行业发展动力仍显不足，2014年的钼行业运行客观环境都 不乐观，因此导致2014年的钼行业运行走势十分缓慢。但同时，各钼业企业不断在自我完善中求 生存的环境的推动下，钼行业运行的环境或将得到改善，从而给钼行业的正常发展带来契机。 在外部宏观经济形势严峻的大背景下,公司在全面分析宏观经济走势、行业发展趋势的基础上, 依托公司董事会制定的发展战略 ,在公司员工的共同努力下，通过持续不断地推进技术创新、降 本增效,加强生产质量管理,拓展销售渠道,优化基础管理工作,使公司的经营业绩在日益严峻的市 场环境下,经受住了考验,保证了公司持续、稳定的发展。 报告期内，公司实现营业收入2,284,239,161.19元，较上年同期增加86,593,484.35元，增 幅3.94%；实现利润总额71,497,135.11元，较上年同期减少1,932,818.65元，降幅2.63%；实 现归属于母公司所有者的净利润55,395,943.69元，较上年同期增加542,735.22元，增幅0.99%。 钼产品价格持续下跌是导致公司经营指标下降的主要原因。2014年的钼产品价格以下行趋势 为主，五六月份有小幅上涨，下半年持续回落。 低迷的钼价格走势给公司带来严峻挑战。在应对策略上，公司从依靠投入增加产能，向提高 质量、增加品种、提高产品附加值转变；从单纯依靠自身发展向自身发展与依托资本市场求扩张 结合转变。以节能降耗、降本增效为要求，以提高质量、开发新品为目标，大力推进技术创新。 同时，加强成本控制使钼产品生产的主要成本明显下降。努力推行实现对标管理，以行业内一流 的企业作为学习的榜样或标杆，对照其经营业绩或管理程序、技术经济指标，比较分析，寻找差 距，并参考标杆企业的成功经验，制定并实施适合本企业的改进措施。不断加强基础管理、制度 管理、设备管理、人力管理等管理工作，企业运行更加规范。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,284,239,161.19 2,197,645,676.84 3.94 营业成本 2,120,592,247.31 2,045,112,714.97 3.69 销售费用 9,097,010.70 8,609,673.96 5.66 管理费用 32,608,043.79 29,116,236.62 11.99 财务费用 66,285,698.60 47,166,375.16 40.54 经营活动产生的现金流量净额 79,773,303.08 -647,596,122.25 112.32 投资活动产生的现金流量净额 -45,960,713.75 -29,867,264.73 -53.88 筹资活动产生的现金流量净额 -35,458,139.77 542,471,029.90 -106.54 研发支出 2,131,025.82 1,599,786.54 33.21 2 收入 (1) 驱动业务收入变化的因素分析 2014公司实现销售收入22.84亿元，与上年同期21.98亿元增加3.94%，销售收入增加的主 要原因2014年钼产品国际市场价格一度上涨，转口贸易、自产出口业务获利空间增加，公司焙烧 钼精矿、钼铁、钼精矿的转口贸易量及相应的转口贸易业务收入均大幅提升；公司自产出口业务 的产品主要是钼炉料及钼金属，如钼铁、焙烧钼精矿和锻轧钼条块，2014年自产出口业务量和自 产出口收入均大幅提升。 (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 1、产品销售数量变动影响本年主营业务收入增加23,179.89万元。 a、本年度转口钼精矿数量影响收入增加777.99万元 b、本年度钼炉料销量影响销售收入增加7,336.94万元。 c、本年度钼化工销量影响收入增加7,133.65万元。 d、本年度钼金属销量影响收入增加4,745.41万元。 e、本年度钒铁、钛铁等在内的其他有色金属影响收入增加3,185.90万元 2、产品销售价格变动影响本年主营业务收入减少14,480.94万元。 a、本年度钼炉料销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少12,350.93万元 b、本年度钼化工销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少2,042.05万元。 c、本年度钼金属销售价格比上年同期下降，影响销售收入减少87.96万元。 3、本年度其他业务收入比上年减少39.60万元。 (3) 主要销售客户的情况 报告期公司前五名销售客户销售金额合计 621,431,219.25 元，占公司全部营业收入的比例 27.21%。 3 成本 (1) 成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期 金额 较上 年同 期变 动比 例(%) 情况 说明 钼炉料 直接材 料费 1,117,726,848.25 95.54 1,242,728,231.70 95.83 -0.29 动力费 17,620,783.19 1.51 16,946,150.22 1.31 0.20 人工费 6,115,207.60 0.52 7,475,105.39 0.58 -0.06 制造费 用 28,404,236.51 2.43 29,668,182.54 2.28 0.15 小计 1,169,867,075.54 100.00 1,296,817,669.85 100.00 钼化工 直接材 159,669,888.71 92.42 115,600,357.64 92.65 -0.23 料费 动力费 4,294,571.79 2.49 2,946,402.75 2.36 0.13 人工费 2,693,578.34 1.56 1,860,955.39 1.49 0.07 制造费 用 6,113,336.63 3.53 4,362,545.33 3.50 0.03 小计 172,771,375.47 100.00 124,770,261.11 100.00 钼金属 直接材 料费 61,669,681.61 74.59 34,707,219.47 76.74 -2.15 动力费 10,414,143.32 12.60 5,582,458.30 12.34 0.26 人工费 2,938,498.13 3.55 1,413,148.93 3.12 0.43 制造费 用 7,650,535.99 9.26 3,529,860.64 7.80 1.46 小计 82,672,859.04 100.00 45,232,687.34 100.00 合计 1,425,311,310.05 1,466,820,618.30 (2) 主要供应商情况 报告期公司前五名采购供应商采购金额合计711,588,259.38元，占公司全部采购金额的比例 32.57%。 4 费用 单位：元 币种:人民币 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 销售费用 9,097,010.70 8,609,673.96 487,336.74 5.66 管理费用 32,608,043.79 29,116,236.62 3,491,807.17 11.99 财务费用 66,285,698.60 47,166,375.16 19,119,323.44 40.54 所得税费用 18,607,970.61 19,667,692.78 -1,059,722.17 -5.39 变动原因说明：财务费用较上年同期增加主要是由于报告期内银行借款和短期融资券的利息支出 增加所致； 报告期内公司销售费用、管理费用、所得税费用等财务数据与上年同期相比变动幅度未超过30%； 5 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 2,131,025.82 本期资本化研发支出 0.00 研发支出合计 2,131,025.82 研发支出总额占净资产比例（%） 0.19 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.09 (2) 情况说明 公司技术中心属辽宁省省级企业技术中心，致力于钼的采、选、冶炼、钼化工、钼制品深加 工多层次的技术研发，积极培植钼产业核心技术，努力提高公司的竞争力。公司一贯秉承通过技 术创新提高公司竞争优势的发展战略，强化科学技术创新对公司的支撑和保障作用，通过技术的 创新改造挖掘公司新的利润增长点，降低产品的生产成本，使公司产品更具市场竞争力，以提高 公司的综合效益。报告期内，公司研发支出为213.10万元，比2013年研发支出增加了69.51万 元，增幅33.21%。 6 现金流 单位：元 币种:人民币 项目 2014年 2013年 变动金额 增减幅度% 销售商品、提供劳 务收到的现金 1,969,050,635.88 2,009,608,421.14 -40,557,785.26 -2.02 收到的税费返还 66,869.87 66,869.87 100.00 收到其他与经营 活动有关的现金 48,404,827.87 13,372,205.54 35,032,622.33 261.98 经营活动现金流 入小计 2,017,522,333.62 2,022,980,626.68 -5,458,293.06 -0.27 购买商品、接受劳 务支付的现金 1,846,418,259.97 2,594,344,558.76 -747,926,298.79 -28.83 支付给职工以及 为职工支付的现 金 32,263,537.99 30,832,338.74 1,431,199.25 4.64 支付的各项税费 52,823,707.70 38,957,704.68 13,866,003.02 35.59 支付其他与经营 活动有关的现金 6,243,524.88 6,442,146.75 -198,621.87 -3.08 经营活动现金流 出小计 1,937,749,030.54 2,670,576,748.93 -732,827,718.39 -27.44 经营活动产生的 现金流量净额 79,773,303.08 -647,596,122.25 727,369,425.33 112.32 收回投资收到的 现金 500,000.00 500,000.00 100.00 处置固定资产、无 形资产和其他长 期资产收回的现 金净额 200,000.00 7,000.00 193,000.00 2,757.14 投资活动现金流 入小计 700,000.00 7,000.00 693,000.00 9,900.00 购建固定资产、无 形资产和其他长 期资产支付的现 金 16,660,713.75 29,874,264.73 -13,213,550.98 -44.23 支付其他与投资 活动有关的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00 投资活动现金流 出小计 46,660,713.75 29,874,264.73 16,786,449.02 56.19 投资活动产生的 现金流量净额 -45,960,713.75 -29,867,264.73 -16,093,449.02 -53.88 取得借款收到的 现金 1,282,522,242.48 1,884,669,402.39 -602,147,159.91 -31.95 发行债券收到的 现金 400,000,000.00 400,000,000.00 100.00 收到其他与筹资 活动有关的现金 122,424,995.00 27,750,000.00 94,674,995.00 341.17 筹资活动现金流 入小计 1,804,947,237.48 1,912,419,402.39 -107,472,164.91 -5.62 偿还债务支付的 现金 1,594,293,534.20 1,261,194,933.82 333,098,600.38 26.41 分配股利、利润或 偿付利息支付的 现金 60,820,092.52 63,711,796.35 -2,891,703.83 -4.54 支付其他与筹资 活动有关的现金 185,291,750.53 45,041,642.32 140,250,108.21 311.38 筹资活动现金流 出小计 1,840,405,377.25 1,369,948,372.49 470,457,004.76 34.34 筹资活动产生的 现金流量净额 -35,458,139.77 542,471,029.90 -577,929,169.67 -106.54 汇率变动对现金 及现金等价物的 影响 -888,018.29 808,997.38 -1,697,015.67 -209.77 变动原因说明： 1、收到的税费返还较上年同期增加主要是由于子公司吉林新华龙收到退回的多缴所得税所致； 2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内收到的政府补贴收入增加 所致； 3、支付的各项税费较上年同期增加主要是由于报告期内支付的增值税和关税较上年同期增加所致； 4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要是由于报告期内收到政府补助增加及购买商 品、接受劳务支付的现金减少等原因所致； 5、收回投资收到的现金较上年同期增加主要是由于报告期内吉林新华龙处置参股公司广源矿产股 权所致； 6、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加主要是由于报告期内 本溪钨钼处置资产所致； 7、投资活动现金流入小计较上年同期增加主要是由于报告期内吉林新华龙处置参股公司广源矿产 股权所致； 8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少主要是由于报告期内增加 银行承兑汇票付款所致； 9、支付的其他与投资活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内支付拟收购标的资产乌 拉特前旗西沙德盖钼业有限责任公司股东的定金所致； 10、投资活动现金流出小计较上年同期增加主要是由于报告期内支付拟收购标的资产乌拉特前旗 西沙德盖钼业有限责任公司股东的定金所致； 11、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是由于报告期内支付拟收购标的资产乌拉 特前旗西沙德盖钼业有限责任公司股东的定金所致 12、取得借款收到的现金较上年同期减少主要是由于报告期内银行借款减少所致； 13、发行债券收到的现金较上年同期增加主要是由于报告期内发行短期融资券所致； 14、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内收回银行承兑保证金增 加所致； 15、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加主要是由于报告期内支付银行承兑和信用证 保证金增加所致； 16、筹资活动现金流出小计较上年同期增加由于报告期内偿还债务支付的现金、支付其他与筹资 活动有关的现金较上年同期增加所致； 17、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少主要是由于报告期内偿还债务支付的现金、支 付其他与筹资活动有关的现金等筹资活动现金流出增加所致； 18、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期减少主要是由于报告期内人民币对美元汇率 较上年有所上升所致； 销售商品及提供劳务收到的现金、购买商品及接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付 的现金、支付其他与经营活动有关的现金、偿还债务支付的现金、分配股利、利润或偿付利息支 付的现金等财务数据与上年相比变动幅度未超过30%。 7 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 单位:元 币种:人民币 项目 2014年 2013年 变动金额 增减幅度% 营业税金及附加 8,915,873.27 862,441.19 8,053,432.08 933.79 资产减值损失 11,919,047.65 8,155,121.58 3,763,926.07 46.15 营业外收入 36,686,543.59 14,925,227.97 21,761,315.62 145.80 营业外支出 10,648.35 118,387.57 -107,739.22 -91.01 归属于母公司所有者的 净利润 55,395,943.69 54,853,208.47 542,735.22 0.99 少数股东损益 -2,506,779.19 -1,090,947.49 -1,415,831.70 -129.78 变动原因说明： 1、营业税金及附加较上年同期增加主要是由于报告期内出口关税增加所致； 2、资产减值损失较上年同期增加主要是由于报告期内坏账准备、存货跌价准备计提增加所致； 3、营业外收入较上年同期增加主要是由于报告期内获得政府补贴增加所致； 4、营业外支出较上年同期减少主要是由于报告期内固定资产处置损失及对外捐赠减少所致； 5、少数股东损益较上年减少主要是由于报告期内控股子公司亏损增加所致； 归属于母公司所有者的净利润与上年相比变动幅度未超过30%； (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 报告期内公司无重大资产重组事项，4亿元短期融资券业务已通过银行间交易商协会注册。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 自产业 务 1,535,068,655.82 1,425,311,310.05 7.15 -3.03 -2.83 减少 0.20 个 百分点 国内贸 易 383,697,669.56 359,660,851.78 6.26 2.52 3.58 减少 0.96 个 百分点 转口贸 易 345,020,147.81 318,453,277.13 7.70 43.87 37.81 增加 4.06 个 百分点 出口贸 易 20,379,507.63 17,134,434.90 15.92 100.00 100.00 增加 15.92 个百分 点 合计 2,284,165,980.82 2,120,559,873.86 7.16 3.96 3.69 增加 0.24 个 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 钼炉料 1,961,969,405.18 1,821,754,325.09 7.15 -2.49 -2.85 增加 0.34 个 百分点 钼化工 191,249,956.59 172,771,375.47 9.66 36.28 38.47 减少 1.43 个 百分点 钼金属 91,307,703.33 88,831,194.87 2.71 104.12 96.39 增加 3.83 个 百分点 钼精矿 （转口） 7,779,910.39 7,255,352.26 6.74 100.00 100.00 增加 6.74 个 百分点 其他 31,859,005.33 29,947,626.17 6.00 100.00 100.00 增加 6.00 个 百分点 合计 2,284,165,980.82 2,120,559,873.86 7.16 3.96 3.69 增加 0.24 个 百分点 主营业务分行业和分产品情况的说明 分行业情况说明： 1）、自产业务：2014年较2013年自产业务收入减少4,803.44万元 ，同比下降了3.03%；自产 业务毛利同比下降652.51万元，毛利率同比下降0.2%。公司自产业务收入主要来源于钼炉料产 品，占比达80%以上，且钼铁销售占钼炉料销售95%以上，钼铁销售收入、毛利及毛利率的变动因 素决定了自产业务收入、毛利及毛利率的变动趋势。 2014年公司钼铁销售量相对稳定，但由于钼铁销售均价降幅高达8.32%，导致公司自产钼铁收入 大幅下降，进而带动自产业务销售收入的下降。 同时，2014年钼铁单位平均销售价格较2013年跌幅高于主要原材料钼精矿的单位平均采购价格 的跌幅，二者跌幅分别为8.32%、7.72%，直接导致公司2014年自产业务毛利、毛利率较2013年 有所下降。 2）、国内贸易：通常情况下，公司在与下游客户签订销售合同后组织生产，当公司短期生产无法 满足客户需求时，公司外购钼铁用以补充已签订销售合同的供应量，从而产生国内贸易业务，由 于外购价格往往随行就市，使得公司国内贸易业务收入、毛利、毛利率各年均有所波动。 3）、转口贸易：2014年上半年钼产品国际市场价格大幅回升，转口贸易获利空间增加，公司加 大了焙烧钼精矿、钼铁、钼精矿的转口贸易量，使得报告期内转口贸易业务收入、毛利、毛利率 均大幅提升。 4）、出口贸易：为把握国际市场钼产品大幅回升的市场契机，报告期内公司适时开展出口贸易业 务。 分产品情况说明： 1）、钼炉料：焙烧钼精矿、钼铁在国内外市场中交易活跃，公司长期关注国内外钼产品的市场价 格走势，并结合自身生产能力开展国内贸易、转口贸易和出口贸易业务。由于公司生产线的改造， 自产业务钼炉料收入较去年同期有所下降，但公司及时把握国际市场钼产品大幅回升的市场契机， 公司焙烧钼精矿、钼铁的转口、出口贸易量、收入及毛利都有所增加。 2）、钼化工：随着我国石油化工行业的发展，钼化工产品的市场需求量日益扩大，下游需求逐步 释放，使得钼化工产品自产业务收入较去年同期有所增加，但受公司销售政策等因素影响，钼化 工毛利率有所下降。 3）、钼金属：公司钼金属批量生产初具规模，产品质量趋于稳定，同时公司加大了钼金属销售力 度，使得钼金属销售收入、毛利率较去年同期有所增加。 4）、钼精矿（转口）：2014年上半年国际市场钼产品价格大幅回升，转口贸易获利空间增加， 公司把握市场契机，增加了钼精矿转口业务。 5）、其他：公司为满足下游客户的多元化需求，在保证一定获利空间的基础上，公司开展了包括 钒铁、钛铁等在内的其他有色金属贸易业务。 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 北方区 916,440,508.58 -7.93 南方区 299,871,108.82 -4.94 华东区 668,727,690.00 4.42 转口贸易 345,020,147.81 43.87 出口业务 54,106,525.61 775.53 合计 2,284,165,980.82 3.96 主营业务分地区情况的说明 1）、国内销售方面：公司客户多数为大中型钢铁企业，报告期内各期客户根据计划生产的产品类 别与数量会相应调整钼铁的招标量，导致公司在国内各销售区域的主营营业收入金额亦随之变化。 但是，整体呈现北方区营业收入金额相对较高，华东区、南方区次之，这种整体的营业收入结构 状况与国内大中型钢铁企业的地域分布基本吻合。 2）、国外销售方面：2014年上半年，钼产品国际市场价格大幅回升，转口贸易获利空间增加， 公司加大转口贸易业务量，转口业务收入较上年同期大幅提升。为更好把握国际市场钼产品价格 大幅回升的市场契机，充分利用现有出口配额，开展了出口贸易业务，加大了出口自产钼炉料及 钼金属出口量。 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 货币资金 236,755,227.63 9.68 181,342,522.96 7.99 30.56 货币资金与上年末相比增加主要是由于发行短期融资券所 收到的款项及收到政府补贴收入所致； 应收票据 226,089,117.29 9.25 258,140,709.40 11.38 -12.42 应收账款 389,123,034.47 15.92 223,060,774.31 9.83 74.45 应收账款与上年末相比增加主要是由于下游钢铁企业经营 状况欠佳，公司主要客户延长了货款的付款期限，公司应收 账款余额相应增加所致； 预付款项 123,284,462.48 5.04 402,685,955.00 17.75 -69.38 预付账款与上年末相比减少主要由于采购的货物到厂验收 结算量增加所致； 其他应收款 33,820,593.14 1.38 4,195,827.19 0.18 706.05 其他应收账款与上年末相比增加主要是由于本期支付拟收 购目标公司股东定金所致； 存货 681,689,233.43 27.89 553,859,391.00 24.41 23.08 其他流动资 产 37,959,764.00 1.55 100.00 其他流动资产增加主要原因：是根据《企业会计准则第30 号—财务报表列报》的规定将可抵扣税费重分类到其他流动 资产； 可供出售金 融资产 500,000.00 0.02 -100.00 可供出售金融资产与上年末相比减少主要是由于子公司吉 林新华龙处置广源矿产投资所致； 固定资产 286,828,837.78 11.73 266,869,240.82 11.76 7.48 在建工程 305,376,242.91 12.49 259,171,852.10 11.42 17.83 工程物资 108,691.32 0.00 242,692.91 0.01 -55.21 工程物资减少的主要原因是报告期内工程物资领用增加所 致； 无形资产 110,411,542.41 4.52 113,987,935.31 5.02 -3.14 递延所得税 13,170,268.19 0.54 4,873,357.88 0.21 170.25 递延所得税资产与上年末相比增加主要是由于未实现内部 资产 销售损益和可抵扣亏损增加所致； 短期借款 627,914,479.40 25.69 1,023,028,007.51 45.09 -38.62 短期借款与上年末相比减少主要是偿还银行借款所致； 应付票据 31,650,000.00 1.29 53,000,000.00 2.34 -40.28 应付票据与上年末相比减少主要是由于应付票据到期承付 所致； 应付账款 132,459,882.57 5.42 45,502,010.55 2.01 191.11 应付账款与上年末相比增加主要是钼价格2014年底部下 探，公司年底加大了原材料采购量，使得应付账款相应增加 所致； 预收款项 15,692,394.65 0.64 24,788,161.71 1.09 -36.69 预收账款与上年末相比减少主要是由于报告期内下游客户 采用预付款方式采购公司产品的情况不断减少所致； 应付职工薪 酬 97,128.29 0.00 145,006.17 0.01 -33.02 应付职工薪酬与上年末相比减少主要是由于计提的工会经 费及教育经费减少所致； 应交税费 4,109,723.44 0.17 -38,759,738.07 -1.71 110.60 应交税费与上年末相比增加主要原因：根据《企业会计准则 第30号—财务报表列报》的规定将可抵扣税费重分类到其 他流动资产。 应付利息 14,048,017.09 0.57 2,629,575.20 0.12 434.23 应付利息与上年末相比增加主要是由于计提短期融资券利 息所致； 其他应付款 257,544.50 0.01 300,223.94 0.01 -14.22 其他流动负 债 400,000,000.00 16.36 100 其他流动负债与上年末相比增加主要是由于发行短期融资 券所致； 长期借款 6,515,281.19 0.27 7,890,594.26 0.35 -17.43 递延收益 86,503,923.04 3.54 78,593,077.49 3.46 10.07 递延所得税 负债 924,165.07 0.04 610,633.77 0.03 51.35 递延所得税负债与上年末相比增加主要原因是报告期内新 增生产线试生产产生的应纳税暂时性差异所致； 股本 354,704,000.00 14.51 253,360,000.00 11.17 40.00 股本与上年末相比增加主要是由于资本公积转增股本所致； 资本公积 350,474,223.23 14.34 451,818,223.23 19.91 -22.43 专项储备 22,901,622.89 0.94 14,188,137.93 0.63 61.41 专项储备增加的主要原因是报告期内本公司按规定提取安 全生产费所致； 盈余公积 43,531,972.56 1.78 37,779,507.04 1.67 15.23 未分配利润 336,888,832.48 13.78 295,606,234.31 13.03 13.97 少数股东权 益 15,943,824.65 0.65 18,450,603.84 0.81 -13.59 (四) 核心竞争力分析 当前，公司的核心竞争力主要来源于通过多年打造，形成的完整的产业链、规模生产及多元 化销售渠道优势。公司主要从事钼炉料、钼化工、钼金属等钼系列产品的生产、加工、销售业务， 是一家国内大型钼业企业，拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工等一体化的生产能力，拥有 钼矿采矿权和探矿权，并逐步向钼矿采选发展，提升钼矿自给率。 1、行业地位优势 目前，国内钼行业的下游市场主要是钢铁企业，主要需求是钼铁。公司作为国内大型钼业企 业，主要产品也为钼铁，居于国内第一方阵。 2、全产业链优势 公司拥有焙烧、冶炼、钼化工、钼金属深加工的生产能力，同时拥有采矿权和探矿权，随着 安图县双山钼铜矿选厂技改项目的完成，生产能力将向钼矿采选方向延伸，不断完善的产业链为 公司持续盈利和减少业绩波动创造了良好的条件。 3、生产技术优势 公司拥有辽宁省省级企业技术中心，并汇聚了一批具有丰富实践经验，长期从事钼系列产品 开发的专业技术人员。经过多年的研发和实践经验积累，公司已经取得多项专利权，并在钼精矿 焙烧、钼铁冶炼和钼酸铵加工等生产过程中总结出一整套国内先进的工艺技术，形成了原料要求 低、产品质量稳定、热能利用率高的节约型生产模式。 4、管理团队优势 我国钼加工企业众多，市场竞争激烈，在钼产品价格波动较大的情况下，管理人员的市场判 断能力、与上下游客户长期积累的良好信誉以及稳定的客户关系对钼行业企业来说尤为重要。公 司以郭光华为首的管理团队成员大多拥有十年以上的行业经验，并始终保持稳定、紧密的合作关 系，管理团队对钼行业市场的供需变动有着深刻的认识和理解，这使得公司能够在激烈的市场竞 争中不断成长和壮大。 5、品牌优势 经过多年的积累，在国内钼行业"N.C.D"品牌已经具有了较高的市场知名度，"N.C.D"商标被 辽宁省工商行政管理局认定为辽宁省著名商标，公司的主要客户为国内信誉良好的大中型钢铁企 业，客户资源稳定。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 公司子公司吉林新华龙就参股公司广源矿产股权转让事宜于2014年3月26日与安图县峻铭 矿业有限公司签订股权转让协议，将持有的广源矿产16.67%的股权50万元人民币以50万元人民 币转让给安图县峻铭矿业有限公司。广源矿产于2014年4月4日办理完成工商变更登记。公司不 再持有广源矿产股权。截止2014年12月31日，公司无其他对外股权投资。 (1) 证券投资情况 证券投资情况的说明 报告期内，公司没有证券投资情况。 (2) 持有其他上市公司股权情况 有其他上市公司股权情况的说明 报告期内，公司没有持有其他上市公司股权情况。 (3) 持有非上市金融企业股权情况 持有非上市金融企业股权情况的说明 报告期内，公司没有持有非上市金融企业股权情况。 (4) 买卖其他上市公司股份的情况 卖其他上市公司股份的情况的说明 报告期内，公司没有买卖其他上市公司股份的情况。 2、 金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托理财情况 单位:元 币种:人民币 合作 方名 称 委托 理财 产品 类型 委托 理财 金额 委托 理财 起始 日期 委托 理财 终止 日期 报酬 确定 方式 预计 收益 实际 收回 本金 金额 实际 获得 收益 是否 经过 法定 程序 计提 减值 准备 金额 是否 关联 交易 是否 涉诉 资金 来源 并说 明是 否为 募集 资金 关联 关系 合计 / / / / / / / / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 委托理财的情况说明 报告期内，公司没有委托理财情况。 (2) 委托贷款情况 托贷款情况说明 报告期内，公司没有委托贷款情况。 (3) 其他投资理财及衍生品投资情况 其他投资理财及衍生品投资情况的说明 报告期内，公司没有其他投资理财及衍生品投资情况。 3、 集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本年度已使 用募集资金 总额 已累计使用 募集资金总 额 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 2012 首次发行 49,420.80 6,025.45 37,678.06 9,427.50 截至2014年12月31日，本公司未使用 完毕的前次募集资金包括存放于募集资 金专项账户的资金余额、定期存单账户 的余额以及存放在保证金账户的余额： 9,678.47万元(含募集资金账户累计利息 363.38万元、手续费支出0.95万元、汇 兑损益-66.51万元和永久性补充流动资 金利息44.94万元)。 合计 / 49,420.80 6,025.45 37,678.06 9,427.50 / 募集资金总体使用情况说明 (2) 募集资金承诺项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 承诺项 目名称 是否 变更 项目 募集资金拟 投入金额 募集资金本 年度投入金 额 募集资金累 计实际投入 金额 是否 符合 计划 进度 项目进 度 预计收益 产生 收益 情况 是否 符合 预计 收益 未达到计划进度和收益说明 变更原因及募集资金变更程序说明 钼铜矿 选矿厂 技术改 造工程 项目 是 17,030.11 1,210.68 13,657.81 否 80.20% 5,035.82 无 是 2012年以来，金融危机的后续影响仍 在持续，全球经济延续了弱复苏、低 增长的态势，国内经济增速放缓。钼 市场总体呈现供大于求、价格大幅下 跌的低迷行情。国内钼精矿的价格已 接近生产成本线水平附近，由于下游 钢铁行业需求疲软，钢铁企业普遍压 价，钼行业供大于求局面导致价格竞 争，钼精矿价格反弹受到限制。钼行 业持续低迷的行情对公司产生了一定 的影响，公司根据市场情况放慢了项 目进度。 1、变更原因：2013 年以来，金融危 机的后续影响仍在持续，全球经济延 续了弱复苏、低增长的态势，国内经 济增速放缓。钼市场总体呈现供大于 求、价格大幅下跌的低迷行情。国内 钼精矿的价格已接近生产成本线水平 附近，由于下游钢铁行业需求疲软， 钢铁企业普遍压价，钼行业供大于求 局面导致价格竞争，钼精矿价格反弹 受到了的限制。变更“钼铜矿选矿厂 技术改造工程项目”的投资规模后， 用于该项目的募集资金变更为 17,030.11万元，公司日矿石处理能 力适时缩减为0.5万吨。公司变更该 项目的投资金额、适时缩减产能是应 对钼行业持续低迷行情的积极策略， 可以有效降低钼行业当前状况对公司 产生的影响，在一定程度上规避相关 的风险。 2、募集资金变更程序说明：详见刊载 于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》及上海 证券交易所网站上的公告。 技术中 心建设 项目 是 1,389.39 55.16 1,110.55 否 79.93% 0 无 是 1、根据目前分析仪器更新换代的实际 情况，避免购入即落后、力求兼顾目 前及将来的需要，原先拟购置的部分 重要分析仪器设备型号，需要重新考 察论证，造成技术中心建设项目投资 1、变更原因： （1）由于公司拟取消“钼制品工程项 目”，公司拟不再购入该项目相关的 试验、检测等设备。 （2）钼粉试验线功能单一，改由进口 延期。 2、计划提高中试试验线装备水平，需 对采购厂家、应用情况进行考察论证， 影响了项目的进度。 3、技术中心建设项目原计划与钼制品 工程项目建设同步开展，重点为其提 供服务，由于钼制品项目建设的延期， 延误了技术中心建设项目的进度。 德国的先进钼粉生产通用设备替代， 该通用设备已确定列入另一项目，因 此不再单独投资钼粉试验线。 2、募集资金变更程序说明：详见刊载 于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》及上海 证券交易所网站上的公告。 钼制品 工程项 目 是 0 -74.64 0 否 0% 0 无 否 主要是由于钼制品市场发生较大变 化,需要对产品方案、设备选型方案重 新论证。 1、变更原因： （1）国内生产的钼制品质量处于中、 低等水平，该等产品无法进入国际市 场，仅能在国内市场上销售。 （2）国内钼制品行业存在重复投资的 问题，导致国内市场供远大于求，钼 制品产能严重过剩、竞争激烈，大量 企业亏损。因此不适宜再投资产品档 次并不很高的原定钼制品项目。 （3）公司目前钼制品产能可以满足当 前的国内中低端产品市场需要，且其 产能没有得到完全释放，产品单位成 本较高，继续投资原定的钼制品项目 会给企业造成更大的压力。 （4）国内钼制品质量较低主要是因为 国内钼粉原料质量不高，国内企业声 场高质量的钼制品需要从国外进口钼 粉，进口钼粉价格较高，对钼制品的 盈利能力产生不利影响。公司决定集 中财力物力引进先进设备，先做好优 质的钼粉生产，为生产高端钼制品打 好基础。待公司做好优质钼粉，在市 场立足稳固之后，再图发展高端钼制 品项目，进军国际市场。如未来市场 转暖，公司将使用自有资金建设“钼 制品工程项目”。 2、募集资金变更程序说明：详见刊载 于《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》、《证券时报》及上海 证券交易所网站上的公告。 二钼酸 铵建设 项目 是 2,286.35 1,046.30 1,046.30 是 45.76% 631.69 无 是 高纯三 氧化钼 项目（一 期） 是 2,310.00 348.97 348.97 是 15.11% 618.19 无 是 钼粉项 目（二 期） 是 3,200.00 624.72 624.72 是 19.52% 478.11 无 是 补充流 动资金 是 20,889.71 2,814.26 20,889.71 是 100.00% 不适用 不适 用 否 合计 / 47,105.56 6,025.45 37,678.06 / / 6,763.81 / / / / 募集资金承诺项目使用情况说 明 (3) 募集资金变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资金总额 变更后的项目名称 对应的原承诺项目 变更项目拟 投入金额 本年度投入 金额 累计实际投 入金额 是否符 合计划 进度 变更项目的 预计收益 产生收 益情况 项目进度 是否符合预计 收益 未达到计划进度和收 益说明 钼铜矿选矿厂技术改造工程 项目 钼铜矿选矿厂技术改 造工程项目 17,030.11 1,210.68 （未完）  |