[公告]硕贝德：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于惠州硕贝德无线科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴 证 报 告 瑞华核字[2015] 48090008号 目 录 一、 鉴证报告·········································································· 1-2 二、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告····· 3-9 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件） 通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100039 电话（Tel）：+86(10)88219191 传真（Fax）：+86(10)88210558 关于惠州硕贝德无线科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告 瑞华核字[2015] 48090008号 惠州硕贝德无线科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“硕 贝德公司”）截至2014年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》， 提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，是硕贝德公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证 工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，硕贝德公司截至2014年12月31日止的《董事会关于募集资 金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上 市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供硕贝德公司2014年度报告披露之目的使用，不得用作任何 其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二○一五年三月九日 桑涛 中国注册会计师 闫靖 惠州硕贝德无线科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“公司”、“ 本公司”或“硕 贝德公司”）董事会编制了截至2014年12月31日止募集资金年度存放与实际 使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额及资金到位时间 惠州硕贝德无线科技股份有限公司（以下简称“本公司”）经中国证券监督管 理委员会“证监许可［2012］502号文”《关于核准惠州硕贝德无线科技股份有限 公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，由主承销商红塔证券股 份有限公司承销，向社会公开发行人民币普通股2,334.5万股(每股面值1元)， 发行价为每股人民币14.30元，募集资金总额33,383.35万元，扣除保荐费 400.00万元及承销费1,669.17万元后实际募集资金为人民币31,314.18万元， 于2012年5月31日存入本公司募集资金专用账户中。以上已经深圳市鹏城会 计师事务所有限公司于2012年5月31日出具的深鹏所验字[2012]0123号验资 报告验证。此外,本公司还累计发生其他发行费用共计530.42万元。深圳市鹏城 会计师事务所有限公司对本公司2012年6月首次公开发行股票前发生的承销佣 金、保荐费用及本公司累计发生的所有发行费用最终确认为人民币2,599.59万 元，最终确认的募集资金净额为人民币30,783.76万元 2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 单位：万元 以前年度已投入 本年使用金额 累计利息 收入净额 年末余额 置换先期投 入项目金额 直接投入募 集资金项目 置换先期投入 项目金额 直接投入募集 资金项目 永久补充流动 资金 3,100.47 16,979.48 - 8,478.75 1,600.00 1,045.61 1,670.67 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为加强和规范募集资金管理，提高资金使用效率，最大限度的保障公司股东 的权益，本公司已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指 引》等法律法规和规范性文件的规定，制定了《惠州硕贝德无线科技股份有限公 司募集资金管理办法》，并于2011年4月12日召开的2010年度股东大会审议 通过。本公司根据募集资金管理办法的要求并结合经营需要，对募集资金实行专 户存储与专项使用管理。 根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，开设了四个 专项账户,专户情况如下：公司在北京银行股份有限公司深圳香蜜支行开设专户， 账号为00392556000120109002372，存放募集资金81,467,628.30元，该专户 仅用于公司其他与主营业务相关的营运资金(即超募资金)的存储和使用，不得用 作其他用途；公司在中国工商银行股份有限公司惠州江北支行开设专户，账号为 2008032729000191456，存放募集资金117,270,000.00元，该账户仅用于公司 多制式高性能手机天线项目募集资金的存储和使用，由于该账户募集资金已使用 完，公司于2014年6月16日将该账户销户；公司在上海浦东发展银行股份有限公 司广州分行东风支行开设专户，账号为82100154700001444存放募集资金 51,310,000.00元，2014年8月7日，公司召开了第二届董事会第十次会议，审议 通过了《关于变更部分募集资金账户及签署三方监管协议的议案》，同意公司将 位于广州的上海浦东发展银行股份有限公司广州分行东风支行“无线通信终端天 线工程技术研发中心建设项目”募集资金专户的全部余额1,249万元转至中信银 行惠州分行募集资金专户，该专户仅用于公司无线通信终端天线工程技术研发中 心建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；公司在招商银行股份有 限公司惠州分行营业部开设专户，账号为755903484810228，存放募集资金 57,790,000.00元，该专户仅用于公司精密宽频笔记本电脑天线项目募集资金的 存储和使用，不得用作其他用途。截至2014年12月31日止，《募集资金专用账户 三方监管协议》均得到了切实有效的履行。 （二）募集资金在各银行账户的存储情况 截至2014年12月31日，本公司董事会为本次募集资金批准开设的四个募 集资金专项账户及其存储余额情况如下（单位：万元）： 专户银行名称 银行账号 初始存放金额 利息收入净额 已使用金额 存储余额 中国工商银行股份有限 公司惠州江北支行 2008032729000191456 11,727.00 122.92 11,849.92 - 招商银行股份有限公司 惠州分行营业部 755903484810228 5,779.00 238.25 5,989.17 28.08 中信银行惠州分行 7493010182600030215 5,131.00 215.18 4,793.62 552.56 北京银行股份有限公司 深圳香蜜支行 00392556000120109002372 8,146.76 469.26 7,526.00 1,090.02 合计 30,783.76 1,045.61 30,158.71 1,670.66 三、本年度募集资金的实际使用情况 表1： 募集资金使用情况对照表 单位：万元 币种：人民币 募集资金总额 30,783.76 本年度投入募集资金总额 10,078.75 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 2,330.00 已累计投入募集资金总额 30,158.70 累计变更用途的募集资金总额比例 7.57% 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更 项目(含部分 变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期投入 金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投 资进度%)(3) ＝(2)/(1) 项目达到预定可使用 状态日期 本报告期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重 大变化 承诺投资项目 多制式高性能手机天线项目 否 11,727.00 11,727.00 - 11,849.92 101.05% 2013年11月30日 3,054.96 是 否 精密宽频笔记本电脑天线项目 否 5,779.00 5,779.00 2,384.30 5,989.17 103.64% 2014年11月30日 50.53 是 否 无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目 是 5,131.00 5,131.00 1,768.45 4,793.61 93.42% 2014年12月31日 - - 否 承诺投资项目小计 - 22,637.00 22,637.00 4,152.75 22,632.70 - - 3,105.49 - - 超募资金投向 投资昆山凯尔光电 4,326.00 4,326.00 4,326.00 4,326.00 100% - - - - 补充流动资金（如有） - 3,200.00 3,200.00 1,600.00 3,200.00 100% - - - - 超募资金投向小计 - 7,526,.00 7,526,.00 5,926.00 7,526.00 - - - - - 合计 - 30,163.00 30,163.00 10,078.75 30,158.70 - - 3,105.49 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 （分具体项目） 无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目：为保证研发中心项目紧盯未来无线终端天线行业新技术的发展，以及满足不断扩大的生产规模所需的产品研发设备,公司将 根据实际研发需求,合理使用该项目剩余的募集资金。为此，公司于2014年8月7日召开第二届董事会第十次会议，会议审议通过《关于部分募投项目调整实施进度的议 案》，将该项目达到预定可使用状态日期由“2014年6月20日”调整至“2014年12月31日”。 表1： 募集资金使用情况对照表 单位：万元 币种：人民币 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 ①公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于以部分超募资金1,600万元永久补充流动资金的议案》，并经公司2013年第一次临时股东大会审议通过。②公司第二 届董事会第二次临时会议审议通过了《关于使用超募资金与关联方共同投资凯尔光电暨关联交易的议案》，同意公司使用超募资金人民币4,326万元投资昆山凯尔光电科 技有限公司（以下简称“凯尔光电”），投资完成后公司持有凯尔光电61.8%的股权，凯尔光电成为公司控股子公司。该议案已经公司2014年第一次临时股东大会审议通 过。③公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟使用超募资金1,600万元永久补充公司日常经营所需的流动 资金，且用于公司主营业务。该议案已经2013年度股东大会审议通过。 募集资金投资项目实施地点变更情况 公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2013年第二次临时股东大会审议通过。关于变更部分募集资金用途具体内容如 下：将无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目建设内容和地点由仅建设惠州研发中心，调整为建设中国大陆研发中心和韩国研发中心。 募集资金投资项目实施方式调整情况 公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2013年第二次临时股东大会审议通过。关于变更部分募集资金用途具体内容如 下：将无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目建设内容和地点由仅建设惠州研发中心，调整为建设中国大陆研发中心和韩国研发中心。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 经公司第一届董事会第十四次会议审议通过使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，自筹资金投入项目及金额的具体内容如下：公司以自筹资金预先 投入多制式高性能手机天线项目的实际投资额为人民币2,265.78万元、投入精密宽频笔记本电脑天线项目的实际投资额为人民币52.37万元、投入无线通信终端天线工程 技术研发中心建设项目的实际投资额为人民币782.32万元，合计实际投资额为人民币3,100.47万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目已经达到预计可使用状态，该项目结余资金将用于永久补充流动资金。 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金用于补充其他与主营业务相关的营运资金。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 说明：多制式高性能手机天线项目投资进度为101.05%，是因为将多制式高性能手机天线项目募集资金银行存款利息净额122.92万元 一并投入该项目所致。精密宽频笔记本电脑天线项目2014年实现效益50.53万元，仅为2014年11月项目达产后1个月实现的效益。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 单位：万元 币种：人民币 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入 募集资金总额（1） 本年度实际投 入金额 截至期末实际累计投 入金额(2) 截至期末投资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用 状态日期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目可行性 是否发生重大变化 无线通信终端天线 工程技术研发中心 建设项目 无线通信终端天线工程 技术研发中心建设项目 5,131.00 1,768.45 4,793.62 93.42% 2014年12月31日 - - 否 合计 5,131.00 1,768.45 4,793.62 - - - - - 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 公司第一届董事会第二十次会议审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，并经公司2013年第二次临时股东大会审议通过。关于变更部分 募集资金用途具体内容如下：将无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目建设内容和地点由仅建设惠州研发中心，调整为建设中国大陆研发 中心和韩国研发中心。变更原因：1、鉴于该募集资金建设项目可研报告编写较早，加之通讯行业变化速度快，考虑未来公司的发展重点，公司原 先仅在惠州建设无线通信终端天线工程技术研发中心项目已不能完全适应公司的发展要求；2、公司产品为移动终端天线，特点为产品定制化，这 就要求公司研发与客户研发配合紧密，而目前全球范围内，韩国为移动终端产品生产与研发的重要区域，为了实现公司全球化的战略目标，完善 公司研发机构的布局，为重点发展的大客户提供更好的服务，公司将韩国作为重点发展方向，因此在韩国建立研发机构成为迫切需要；3、“无线 通信终端天线工程技术研发中心建设项目”基本功能是高端天线产品的研发设计、新技术及新工艺开发、新装备的研究开发应用、产品和技术决 策咨询、对外合作交流和人才培训。公司通过对惠州现有办公大楼重新规划，对办公大楼一楼进行重新设计装修，以及利用公司现有在中国大陆 的几个研发中心，购入大陆研发中心所需的研发设备，已能满足国内项目开发需求。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无线通信终端天线工程技术研发中心建设项目已经达到预计可使用状态，该项目结余资金将用于永久补充流动资金。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无 五、募集资金使用及披露中存在的问题 无。 本公司已按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和本公司《募 集资金管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了2014年度募集 资金的存放与使用情况。 惠州硕贝德无线科技股份有限公司董事会 二O一五年三月九日 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 中财网
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