[年报]精诚铜业：2014年年度报告
安徽精诚铜业股份有限公司 2014年年度报告 2015年03月10日 说明: jingcheng 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2014年12月31日的公 司总股本398,203,374股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人姜纯、主管会计工作负责人汤秋桂及会计机构负责人(会计主管 人员)黎明亮声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公 司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 8 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 39 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 74 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 76 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 173 释 义 释义项 指 释义内容 发行人、公司、本公司 指 安徽精诚铜业股份有限公司 董事会 指 安徽精诚铜业股份有限公司董事会 监事会 指 安徽精诚铜业股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 安徽精诚铜业股份有限公司公司章程 楚江集团、控股股东 指 安徽楚江投资集团有限公司 清远精诚 指 清远精诚铜业有限公司 精诚再生 指 安徽精诚再生资源有限公司 楚江合金 指 芜湖楚江合金铜材有限公司 森海高新 指 安徽森海高新电材有限公司 双源管业 指 芜湖双源管业有限公司 楚江物流 指 芜湖楚江物流有限公司 元 指 人民币 会计师 指 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 重大风险提示 一、公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响 的有关风险因素。 二、报告期内，公司启动了重大资产重组，于 2014年 12 月 1 日披露了 《关于筹划重大资产重组停牌的公告》，本次筹划的重大资产重组事项，尚存较 大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 三、《证券时报》和巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定 信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意 投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 精诚铜业 股票代码 002171 变更后的股票简称（如有） 不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽精诚铜业股份有限公司 公司的中文简称 精诚铜业 公司的外文名称（如有） Anhui Jingcheng Copper Share CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） Jingcheng Copper 公司的法定代表人 姜纯 注册地址 安徽省芜湖市九华北路 8 号 注册地址的邮政编码 241008 办公地址 安徽省芜湖市九华北路 8 号 办公地址的邮政编码 241008 公司网址 http://www.jcty.cn 电子信箱 jingchengcopper@sina.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吕莹 联系地址 安徽省芜湖市九华北路 8 号 电话 0553-5315978 传真 0553-5315978 电子信箱 jingchengcopper@sina.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2005年12月21日 安徽省工商行政管 理局 3400002400083 340207743082289 74308228－9 报告期末注册 2014年08月22日 芜湖市工商行政管 理局 340000000041699 340207743082289 74308228－9 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 2007 年 9 月 10 日，公司公开发行股票，于 2007 年 9 月 21 日在深圳证券交 易所上市。公司经营范围：有色金属（不含贵金属）材料研发、加工、销售（矿 产资源勘查开采除外），高科技产品开发、销售。2008 年 6 月 18 日，经公司 2008 年第 1 次临时股东大会审议批准，公司经营范围调整为：有色金属（不含贵金属） 材料研发、加工、销售(矿产资源勘查开采除外)，高科技产品开发、销售，经营 各类商品和技术的进出口(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 外)。 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门南大街2号2105 签字会计师姓名 张良文、刘磊 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华林证券有限责任公司 深圳市福田区民田路178号华 融大厦6楼 张浩淼、许先锋 2014年5月12日至2015年 12月31日 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2014年 2013年 本年比上年增 减 2012年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 8,222,643,010.88 3,846,360,163.00 7,833,798,635.99 4.96% 3,205,220,457.02 6,918,257,890.22 归属于上市公司股东的净利 润（元） 52,398,253.11 11,472,884.40 50,168,455.81 4.44% -56,966,051.72 -75,943,501.48 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 35,620,981.58 4,646,578.25 4,646,578.25 666.61% -83,816,986.72 -83,816,986.72 经营活动产生的现金流量净 额（元） 192,028,557.71 145,243,252.79 337,598,293.20 -43.12% -207,537,583.49 -236,921,482.28 基本每股收益（元/股） 0.13 0.04 0.13 0.00% -0.17 -0.20 稀释每股收益（元/股） 0.13 0.04 0.13 0.00% -0.17 -0.20 加权平均净资产收益率 5.16% 1.88% 5.54% -0.38% -8.96% -8.24% 2014年末 2013年末 本年末比上年 末增减 2012年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 2,109,274,300.10 1,345,152,080.78 2,287,400,487.15 -7.79% 1,385,388,919.79 2,445,770,408.59 归属于上市公司股东的净资 产（元） 1,096,604,165.78 616,177,168.56 930,799,121.01 17.81% 604,707,746.89 880,166,431.93 注：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》、《企业会计准则第 34号——每股收益》等规定，按照同一控制下合并要求，2013年度基本每股收益、加权平均净资产收益率、归属于上市公 司股东的每股净资产以股本基数380,162,531股计算。 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -289,218.61 -260,298.32 -166,429.58 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 32,054,520.97 33,388,979.38 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 7,227,151.54 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 19,238,817.87 43,604,361.97 -26,932,452.12 根据中国证监会证监 许可[2014]477号《关 于核准安徽精诚铜业 股份有限公司向安徽 楚江投资集团有限公 司发行股份购买资产 并募集配套资金的批 复》，公司向楚江集团 发行股份购买其持有 楚江合金100%的股 权、森海高新100%的 股权、楚江物流100% 的股权和双源管业 70%的股权，上述重 大重组属于同一控制 下合并，合并日为 2014年6月30日。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -10,681,454.97 -21,429,718.49 650,609.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,758,058.75 -603,310.89 -289,053.92 减：所得税影响额 -538,021.28 2,440,298.32 6,007,793.05 少数股东权益影响额（税后） 1,014,104.33 5,403,379.36 -7,229,625.42 合计 16,777,271.53 45,521,877.56 7,873,485.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 （一）公司总体经营情况 2014年，宏观经济形势持续提振乏力、产能过剩矛盾日益加剧，大宗商品特别是行业上游原材料价格波动剧烈，有色金 属行业的盈利水平持续走低，行业内多数企业面临着严峻的生存危机。面对复杂的内外部经济形势，在公司董事会的领导下， 公司管理层采取措施积极应对，对外抢抓机遇，对内深挖潜力，加速推进资源整合，进一步优化资产结构，完成了重大资产 重组工作，巩固了传统业务优势，新兴业务也势头强劲，公司盈利能力稳步提升。 报告期内，公司实现铜基材料、钢基材料产品产量37.26万吨，较上年同期增长14.09%；实现销量36.95万吨，较上年同 期增长13.43%；实现营业收入822,264.30万元，比上年同期增长4.96%；实现利润总额8,317.04万元，较上年同期增长35.35%； 归属于上市公司股东的净利润5,239.83万元，比上年同期增长4.44%。 （二)面对2014年挑战性经营环境，公司进行了大量的工作，主要概括如下 1、完成重大资产重组工作 2014年5月16日，公司收到中国证券监督管理委员会下发《关于核准安徽精诚铜业股份有限公司向安徽楚江投资集团有 限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]477号），核准公司向特定对象发行股份购买资产并募 集配套资金方案。2014年7月10日，公司本次新增股份72,163,374股获准在深圳证券交易所上市，标志着公司本次重大资产 重组圆满成功。 本次重组丰富了公司的产品规格，拓宽下游市场应用领域，进一步巩固和提升公司在铜加工行业的市场领先地位，提高 了公司适应市场需求日益多样化的能力和整体的抗风险能力，公司的综合竞争实力和整体盈利能力得以增强。 2、整合公司研发资源，加快转型升级步伐 公司高度重视技术进步，在重组完成后，公司将原研发资源与标的公司研发资源予以整合，积极进行铜合金材料研究和 新产品开发，报告期内申请发明专利31项，已获得11项，实用新型74项，已获得71项，获2014年度省发明专利百强企业，获 得省级新产品2项、高新技术产品2项，安徽省科技攻关计划项目1项，公司及下属两家子公司均顺利通过高新技术企业重新 认定，公司同时荣获“国家火炬计划高新技术企业”称号。 3、加强客户服务，稳定客户基础，优化产品结构 针对公司主营产品下游行业特点，贯彻“传统行业性价比取胜、新兴行业技术和品质取胜”的竞争策略，同时通过提升 客户服务水平，抓住行业去产能化机会，发挥多元化产品互补的优势，积极开发新客户，市场基础得以进一步稳固，各类产 品市场占有率明显提升。报告期内，实现各类铜材销量规模21.63万吨，较上年增加10.57% ，钢带及钢管销量15.32万吨， 较上年增加17.72%。在明确产品结构调整方向的前提下，实现了LED支架用铜带、连接器、轨道交通等高附加值产品结构占 比的提升。 4、共享原料资源，提高原料性价比，降低原料成本 公司系主要利用废杂铜直接生产铜材的专业企业。重组完成后，公司按事业部制管理，共享原料采购渠道与原料资源， 原料保障能力得以提高，同时公司组织对各类产品的用料结构进行优化，使得原料成本进一步降低。 5、完善法人治理结构，提升运营效率 公司结合重大资产重组，对组织框架和运营体系进行优化，细化职能责任，完善内控体系，按产品类别进行事业部制管 理，结合技改技措、工艺优化、定额管理及成本分析等一体化运作，使产供销持续保持良性运营的同时，效率也得以提升。 6、提高员工素质，调整人才结构，创新激励机制 要持续保持公司的创新能力和竞争实力，人才是关键。2014 年，公司加大外部人才引进和内部人才交流，不断调整人 才结构，通过培训和岗位交流等多种形式培养复合型人才和专业岗位人才，不断提高员工综合技能和专业技能。同时，围绕 2014年整体工作思路，结合当期市场环境，公司突出了对业务岗位分配机制的针对性和激励性，突出了内部上下联动、横向 联动的有效性，也突出了目标管理和过程管理的一致性。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司的生产经营保持稳定，面对激烈的市场竞争，公司仍然坚持稳健经营的思路，在低、中、高档铜板带材 全面发展的基础上，经过重大资产重组，扩大了铜杆材、合金线材、各类特种带钢、钢管生产经营规模，并着力于加强市场 拓展和新品开发，提升了公司的综合竞争实力。 (1)报告期内，公司主要财务数据同比变动情况如下： 单位：万元 序号 项目 2014年度 上年同期 增加额 同比增加幅度 1 主营业务收入 819,724.06 781,350.15 38,373.91 4.91% 2 主营业务成本 783,389.74 752,605.57 30,784.17 4.09% 3 销售费用 9,115.89 8,507.32 608.56 7.15% 4 管理费用 13,076.34 12,339.69 736.65 5.97% 5 财务费用 5,035.81 5,688.93 -653.12 -11.48% 6 利润总额 8,317.04 6,145.06 2,171.99 35.35% 7 研究开发投入 5,764.81 5,738.74 26.06 0.45% 8 经营活动产生的现金流量净额 19,202.86 33,759.83 -14,556.97 -43.12% 1）报告期内，公司实现营业收入822,264.30万元，较上年783379.86万元增长4.96%，实现营业成本785,649.46万元，较 上年754,477.83万元增长4.13%，实现营业毛利36,614.85万元，较上年28,902.03万元增长26.69%，营业毛利率4.45%，较上年 3.69%上升0.76%。主要原因为：①销量规模增长13.43%，但因铜基、钢基产品市场价格下跌，导致营业收入增长幅度低于 销量规模增长速度；②营业成本增长4.13%，低于营业收入增长幅度0.83%，主要因为公司本年度优化原料结构，营业成本 中原料成本下降较大，营业毛利率上升。 2）报告期内，公司销售费用9,115.89万元，较上年同期8,507.32万元增加608.57万元，增长幅度7.15%。主要因为公司销 售量规模增长，导致运费、包装费增加。 3）报告期内，公司管理费用总额13,076.34万元，较上年同期12,339.69万元增加736.65万元，增长幅度5.97%。主要原 因为：①受宏观环境影响，薪酬成本呈上升趋势；②受集体土地转为国有土地影响，本年度子公司双源管业、楚江合金土地 使用权摊销额大幅上升。 4）报告期内，公司财务费用5,035.81万元，较上年同期5,688.93万元下降653.12万元，下降幅度为11.48%，主要因为： 公司强化资产管理，资产周转效率提升，融资规模下降导致财务费用减少。 5）报告期内，公司实现利润总额8,317.04万元，较上年同期6,145.06万元增加2,171.99万元，增长率35.35%，主要因为： ①公司产销规模增长较快，规模效益发挥较好；②公司优化原料结构，营业成本中原料成本下降，营业毛利率上升。 6）报告期内实现净利润5,594.59万元，较上年同期5,780.99万元减少186.40万元，下降幅度3.22%。主要因为：①公司利 润总额上升； ②所得税费用增加导致净利润下降，2014年公司实现所得税费用2,722.45万元，较上年同期364.07万元增加 2,358.38万元。原因为2014年1月28日披露关于会计估计变更的公告：由于高新技术企业重新认定结果的不确定性，2014年1 月 1 日起采用25%的企业所得税率，根据《企业会计准则第18 号—所得税》规定，企业对已确认的递延所得税资产和递延所 得税负债按照25%税率进行重新计算。2014年10月17日，公司及子公司楚江合金、双源管业被重新认定为高新技术企业，享 受15%的优惠所得税税率，递延所得税资产及递延所得税负债适用所得税税率的变化，导致公司当年度所得税费用大幅上升， 净利润下降。 7）报告期内，公司实现归属母公司净利润5,239.83万元，较上年同期5,016.85万元,增加222.98万元，增长幅度4.44%， 主要因为：①公司利润总额增加； ②因递延所得税税率变化导致所得税费用增加；③净利润中归属少数股东权益变动影响。 8）报告期内，经营活动产生的现金流量净额较2013年度减少43.12%，主要因为报告期内生产经营规模增长，公司正常 周转过程中的应收账款及存货同比增加，导致经营活动产生的现金流量净额下降。 （2）报告期公司销售毛利率变动情况： 单位：万元 2014年实际 上年同期毛利率 （%） 毛利率比上年同期 增减（%） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 铜板带 395,635.10 376,337.55 4.88% 4.00% 0.88% 铜棒线 87,261.45 80,560.66 7.68% 6.49% 1.19% 铜杆 280,282.33 275,341.36 1.76% 1.58% 0.18% 钢带（管） 56,543.90 51,149.13 9.54% 6.83% 2.71% 运输服务 1.28 1.04 18.76% 12.47% 6.29% 合计 819,724.06 783,389.74 4.43% 3.68% 0.75% 报告期内，公司主营业务销售毛利率4.43%，较上年同期增长0.75%，其中：铜板带产品销售毛利率4.88%，较上年同期 上升0.88%，铜棒线产品销售毛利率7.68%，较上年同期上升1.19%，铜杆产品销售毛利率1.76%，较上年同期上升0.18%，钢 带(管)产品销售毛利率9.54%，较上年同期上升2.71%。 公司销售毛利率上升的主要原因为：①本年度铜基产品事业部调整原料结构，加大废杂铜的采购量，以废杂铜替代电解 铜使用，进一步利用废杂铜与电解铜的价格差异来降低原料成本；②本年度各事业部产量规模增长幅度较大，规模成本效益 明显，加工成本下降，单位产品营业成本降低升。 （3）报告期内公司主要设备盈利能力及使用情况 单位：万元 项目 2014年度 上年同期 设备原值 设备净值 净值率 设备原值 设备净值 净值率 机器设备 68,402.24 38,064.52 55.65% 66,536.50 41,244.77 61.99% 报告期内，公司主要设备使用率较高，产能得到有效发挥，设备成新率较高，生产的产品适销对路，符合国家的产业政 策。各台生产设备运行正常，计划检修及保养工作有序开展，各项资产均处于良好使用状态。 报告期内，公司主要设备资产不存在减值情况。 （4）报告期内公司主营经营模式的变化情况 报告期内，公司铜基产品、钢基产品继续沿用行业产品定价普遍采用“原料成本＋加工费”的模式，原料价格随市价波动， 加工费相对固定，赚取相对稳定的加工费，并对正常运营所需的原材料库存进行了套期保值业务以防范原材料价格大幅波动 带来的经营风险。公司采购模式、生产模式和销售模式没有发生重大变化。 （5）报告期内公司业绩承诺完成情况 报告期内，根据中国证监会证监许可[2014]477号《关于核准安徽精诚铜业股份有限公司向安徽楚江投资集团有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，公司向楚江集团发行股份购买其持有楚江合金100%的股权、森海高新100%的 股权、楚江物流100%的股权和双源管业70%的股权，并向楚江集团、孙昌好、姜彬、阮诗宏、袁浩杰、卢旭发行股份募集 配套流动资金。 根据《安徽精诚铜业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》内容，楚江集团承诺：从本次 交易实施完成当年起的三个会计年度内，每年标的公司实现的扣除非经常性损益后的累积净利润合计数，不低于相关《资产 评估报告书》所预测的标的公司同期的累积预测净利润合计数。《资产评估报告书》所预测的2014年度各标的公司净利润分 别为：楚江合金1,621 万元，森海高新1,304.75万元，双源管业457万元，楚江物流349万元。 经华普天健会计师事务所（特殊合伙）审计，截止2014年12月31日，楚江合金2014年度实现扣除非经常性损益后净利润 1,677.18万元，森海高新2014年度实现扣除非经常性损益后净利润1,427.50万元，双源管业2014年度实现净利润468.55万元， 扣除非经常性损益后净利润552.79万元；楚江物流2014年度实现扣除非经常性损益后净利润421.33万元，分别完成2014年度 承诺业绩额的103.47%、109.41%、102.53%和120.72%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014年盈利预测目标完成情况 单位：万元 项目名称 实际数 预测数 差额 完成率 利润总额 8,317.04 6,892.08 1,424.97 120.68% 净利润 5,594.59 5,033.47 561.13 111.15% 其中：归属于母公司股东的净利润 5,239.83 4,754.39 485.43 110.21% 扣除非经常损益后的净利润 5,209.79 4,754.39 455.39 109.58% 备注：上表列示的扣除非经常性损益后的净利润系2014年本公司及子公司扣除非经常性损益后的净利润合并数。 经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2014年实现归属母公司股东净利润5,239.83万元，完成年度盈利预 测目标4,754.39万元的110.21%；扣除非经常损益后的净利润5,209.79万元，完成年度盈利预测目标4,754.39万元的109.58%。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明：公司主营业务为铜板带、铜棒线、电工材料以及钢带等产品的研发、加工和销售，报告期业务收入构成和来源未发生 重大变化。 单位：万元 序号 项目 2014年度实际 上年同期 比重变化(%) 金额 比重(%) 金额 比重(%) 1 产品销售收入 819,722.78 99.69% 781,336.18 99.74% -0.05% 2 运输服务收入 1.28 0.00% 13.97 0.00% 0.00% 3 其他业务收入 2,540.24 0.31% 2,029.71 0.26% 0.05% 合计 822,264.30 100.00% 783,379.86 100.00% 0.00% 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2014年 2013年 同比增减 加工制造业 销售量 吨 369,500.29 325,759.29 13.43% 生产量 吨 372,596.9 326,586.97 14.09% 库存量 吨 9,291.06 7,405.89 25.45% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用 公司2014年产品销售价格、原料采购价格变动情况 单位：元/吨 主要产品 2014年产品平均经销单价 2013年产品平均经销单价 价格增减幅度 铜板带 35,588 37,886 -6.07% 铜棒线 35,088 37,224 -5.74% 铜杆 42,980 46,580 -7.73% 铜基产品小计 37,968 40,541 -6.35% 钢带（管） 3,692 4,093 -9.80% 主要原材料 14年原料采购平均单价 2013年原料采购平均单价 价格增减幅度 电 铜 41,892 45,301 -7.52% 锌 锭 13,549 12,721 6.51% 紫铜锭 41,029 46,562 -11.88% 紫杂铜 40,101 43,912 -8.68% 黄铜 30,437 32,628 -6.72% 铜基产品小计 33,916 36,344 -6.68% 热轧钢带 2,732 3,155 -13.40% 报告期内，公司铜基产品销售平均价格下跌6.35％，而同期原料采购平均价格下跌6.68％；钢基产品平均销售价格下跌 9.80%，而同期原料采购平均价格下跌13.40％；原料采购平均价格下跌的幅度大于产品销售价格下跌幅度，主要是2014年度 公司优化原料结构，原料采购成本控制取得良好的效果。 报告期末，公司按照成本与市价孰低原则对各项存货进行跌价测试，受本年末市场铜价、钢价下跌影响，各项存货计提 跌价准备608.87万元。 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 872,625,000.93 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.64% 公司前5大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 安徽乔氏铜业有限公司 244,843,381.32 2.99% 2 安徽宇晟浩瀚电子科技有限公司 190,301,264.32 2.32% 3 安徽华电线缆集团有限公司 165,428,707.09 2.02% 4 温州丰迪接插件有限公司 143,772,044.57 1.75% 5 安徽华能电缆集团有限公司 128,279,603.63 1.56% 合计 -- 872,625,000.93 10.64% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 加工制造 原材料成本 7,360,994,768.29 93.96% 7,068,813,636.50 93.92% 0.04% 加工制造 直接人工 133,217,731.59 1.70% 129,124,354.54 1.72% -0.02% 加工制造 燃料动力 176,864,884.00 2.26% 176,241,462.53 2.34% -0.08% 加工制造 其他制造费用 162,809,624.27 2.08% 151,753,949.92 2.02% 0.06% 运输服务 运输服务成本 10,393.99 0.00% 122,325.42 0.00% 0.00% 合计 7,833,897,402.14 100.00% 7,526,055,728.91 100.00% 0.00% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 铜板带 原材料成本 3,436,753,621.67 43.87% 3,362,063,062.45 44.67% -0.80% 铜板带 直接人工 108,414,828.31 1.38% 104,491,530.39 1.39% 0.00% 铜板带 燃料动力 106,321,581.84 1.36% 111,201,818.53 1.48% -0.12% 铜板带 其他制造费用 111,885,517.08 1.43% 102,175,441.48 1.36% 0.07% 铜棒线 原材料成本 759,050,522.86 9.69% 778,028,493.63 10.34% -0.65% 铜棒线 直接人工 10,949,396.05 0.14% 10,548,372.75 0.14% 0.00% 铜棒线 燃料动力 20,135,605.47 0.26% 19,365,414.90 0.26% 0.00% 铜棒线 其他制造费用 15,471,096.17 0.20% 15,600,154.21 0.21% -0.01% 铜杆 原材料成本 2,719,911,763.25 34.72% 2,497,016,011.47 33.18% 1.54% 铜杆 直接人工 2,819,146.53 0.04% 3,011,684.97 0.04% 0.00% 铜杆 燃料动力 19,049,033.28 0.24% 16,739,230.99 0.22% 0.02% 铜杆 其他制造费用 11,633,633.69 0.15% 9,455,529.42 0.13% 0.02% 钢带（管） 原材料成本 445,278,860.51 5.68% 431,706,068.95 5.74% -0.05% 钢带（管） 直接人工 11,034,360.70 0.14% 11,072,766.43 0.15% -0.01% 钢带（管） 燃料动力 31,358,663.41 0.40% 28,934,998.11 0.38% 0.02% 钢带（管） 其他制造费用 23,819,377.33 0.30% 24,522,824.81 0.33% -0.02% 运输服务 运输服务成本 10,393.99 0.00% 122,325.42 0.00% 0.00% 合计 7,833,897,402.14 100.00% 7,526,055,728.91 100.00% 0.00% 说明：报告期内，公司原材料成本、直接人工、燃料动力、其他制造费用占营业成本的比重变动在正常范围内。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,435,855,323.03 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.85% 公司前5名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 铜陵有色金属集团股份有限公司 672,223,694.13 8.24% 2 上海明灏国际贸易有限公司 636,490,849.39 7.80% 3 安徽福茂再生资源循环科技有限公司 546,856,876.06 6.70% 4 天津万盛恒海金属制品有限公司 347,052,943.56 4.25% 5 河南伟达金属材料有限公司 233,230,959.90 2.86% 合计 -- 2,435,855,323.03 29.85% 4、费用 项 目 2014年 2013年 同比增减(%) 销售费用（万元） 9,115.89 8,507.32 7.15% 管理费用（万元） 13,076.34 12,339.69 5.97% 财务费用（万元） 5,035.81 5,688.93 -11.48% 所得税费用（万元） 2,722.45 364.07 647.79% 合 计 29,950.48 26,900.00 11.34% 报告期内，公司销售费用总额9,115.89万元，较上年同期8,507.32万元增加608.57万元，增长幅度7.15%。主要因为公司 销售量规模增长，导致运费、包装费增加。 报告期内，管理费用总额13,076.34万元，较上年同期12,339.69万元增加736.65万元，增长幅度5.97%。主要原因为：① 受宏观环境影响，薪酬成本呈上升趋势；②受集体土地转为国有土地影响，本年度子公司双源管业、楚江合金土地使用权摊 销额大幅上升。 报告期内，财务费用5,035.81万元，较上年同期5,688.93万元下降653.12万元，下降幅度为11.48%，主要因为：公司强化 资产管理，资产周转效率提升，融资规模下降导致财务费用减少。 报告期内，所得税费用2,722.45万元，较上年同期364.07万元增加2,358.38万元，较上年同期上升647.79%，主要因为： ①利润总额较上年同期增长，使得所得税费用增加；②公司2014年1月28日披露关于会计估计变更的公告，由于高新技术企 业重新认定结果的不确定性，2014 年1 月1 日起采用25%的企业所得税率，根据《企业会计准则第18 号—所得税》规定， 企业对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债按照25%税率进行重新计算。2014年10月17日，公司及子公司楚江合金、 双源管业被重新认定为高新技术企业，享受15%的优惠所得税税率，递延所得税资产及递延所得税负债适用所得税税率的变 化，导致公司本年度所得税费用大幅上升。 5、研发支出 公司在研发方面的投入主要包括：材料支出、技术人员的工资性支出、业务资料费、信息性支出、管理性成本支出（包 括差旅费、会务费、技术开发项目的日常费用）、研究开发设备购置与折旧、技术软件购置费等。公司近三年的研发投入如 下： 项 目 研发投入（万元） 营业收入（万元） 研发投入占营业收入 比例（%） 研发投入占净资产比 例（%） 2012年度 5,397.20 691,825.79 0.78% 5.87% 2013年度 5,738.74 783,379.86 0.73% 5.92% 2014年度 5,764.81 822,264.30 0.70% 5.06% 随着行业技术创新步伐的不断加快，本公司依靠自身实力，并通过与大专院校、科研院所等行业内技术力量较强的研究 机构，以及著名行业专家进行合作，不断研究新工艺、开发新产品，以适应铜板带材料、铜棒线材料以及钢带（管）材料加 工向高精度、新材料、深加工方向发展的需要。 报告期内，公司研发项目成果如下： 项目 已申请 已获得 截至报告期末累计获得 发明专利 31 11 16 实用新型 74 71 126 外观设计 0 0 0 6、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减 经营活动现金流入小计 9,580,757,047.24 9,137,003,747.85 4.86% 经营活动现金流出小计 9,388,728,489.53 8,799,405,454.65 6.70% 经营活动产生的现金流量净额 192,028,557.71 337,598,293.20 -43.12% 投资活动现金流入小计 3,476,280.06 45,338,098.30 -92.33% 投资活动现金流出小计 128,779,981.97 175,507,774.20 -26.62% 投资活动产生的现金流量净额 -125,303,701.91 -130,169,675.90 3.74% 筹资活动现金流入小计 1,173,035,140.31 1,484,856,573.38 -21.00% 筹资活动现金流出小计 1,278,320,261.24 1,627,938,536.26 -21.48% 筹资活动产生的现金流量净额 -105,285,120.93 -143,081,962.88 26.42% 现金及现金等价物净增加额 -38,719,654.33 64,683,959.09 -159.86% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额较2013年度减少43.12%，主要因为报告期内生产经营规模增长，公司正常周 转过程中的应收账款及存货同比增加，导致经营活动产生的现金流量净额下降。 （2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较2013年度增加26.42%，主要是报告期内重大资产重组定向增发股份所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司实现净利润（含少数股东权益）5,594.59万元，实现经营性净现金流量19,202.86万元，两者差异13,608.26万 元，主要差异为： （1）报告期内计提及摊销固定资产折旧及无形资产摊销8,147.95万元，导致本年度净利润与经营性现金流量差异8,147.95万 元； （2）报告期内支付融资利息4,278.18万元，该利息支出作为筹资活动现金反映，同时影响本年度净利润与经营性现金流量差 异4,278.18万元； （3）报告期内因套期保值发生公允价值变动损益39.6万元，不满足套期会计的套保损益（投资收益负数）1,298.96万元，影 响本年度净利润与经营性现金流量差异1,338.56万元； （4）报告期末存货增加9,112.22万元，影响本年度净利润与经营性现金流量差异-9,112.22万元； （5）报告期末递延所得税资产变动影响经营性现金流量1,700.99万元； （6）计提的资产减值准备变动影响经营性现金流量651.80万元； （7）报告期末经营性应收应付变动，影响本年度净利润与经营性现金流量差异6,492.34万元。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 加工制造 8,197,227,771.52 7,833,887,008.15 4.43% 4.91% 4.09% 0.75% 运输服务 12,794.10 10,393.99 18.76% -90.84% -91.50% 6.29% 合计 8,197,240,565.62 7,833,897,402.14 4.43% 4.91% 4.09% 0.75% 分产品 铜板带 3,956,351,007.00 3,763,375,548.90 4.88% 3.23% 2.28% 0.88% 铜棒线 872,614,472.63 805,606,620.55 7.68% -0.93% -2.19% 1.19% 铜杆 2,802,823,313.06 2,753,413,576.75 1.76% 9.18% 8.98% 0.18% 钢带（管） 565,438,978.83 511,491,261.95 9.54% 6.15% 3.06% 2.71% 运输服务 12,794.10 10,393.99 18.76% -90.84% -91.50% 6.29% 合计 8,197,240,565.62 7,833,897,402.14 4.43% 4.91% 4.09% 0.75% 分地区 国内 8,130,199,190.43 7,765,669,039.02 4.48% 5.81% 5.04% 0.70% 国外 67,041,375.19 68,228,363.12 -1.77% -48.23% -48.73% 0.98% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 299,166,094.50 14.18% 342,685,739.83 14.98% -0.80% 主要是年末周转用存量资金减少。 应收账款 296,568,348.20 14.06% 264,064,127.73 11.54% 2.52% 主要系信用期内未结算销售款增加 所致。 存货 555,872,662.95 26.35% 470,575,539.07 20.57% 5.78% 主要因规模上升，周转用库存增加 所致。 固定资产 576,632,116.18 27.34% 622,320,290.79 27.21% 0.13% 主要因计提本年度折旧所致。 在建工程 9,727,733.25 0.46% 6,429,213.92 0.28% 0.18% 主要因楚江合金募集资金项目 25,000吨/年高新技术改造及新增 5,000吨/年升级产品项目投入增加 所致。 预付账款 30,997,404.98 1.47% 89,166,066.45 3.90% -2.43% 主要系公司以预付货款方式采购原 材料减少所致。 其他应收款 44,701,688.17 2.12% 32,859,286.12 1.44% 0.68% 主要因为森海高新因土地收储将预 付土地款转为其他应收款所致。 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 短期借款 583,000,000.00 27.64% 697,804,195.51 30.51% -2.87% 主要系报告期内公司流动资金借款 净额减少所致。 应付账款 80,495,647.73 3.82% 100,433,343.30 4.39% -0.57% 主要因本年末原料采购应付款下降 所致。 应付票据 13,780,100.00 0.65% 102,990,732.36 4.50% -3.85% 主要系以票据方式支付原料采购款 减少所致。 其他应付款 14,264,725.23 0.68% 140,139,972.75 6.13% -5.45% 主要系本报告期内控股子公司双源 管业、楚江合金、森海高新归还楚江 集团资金拆借款所致。 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资（不含 衍生金融资 产） 29,946,338.00 -396,000.00 4,767,520.00 金融资产小计 29,946,338.00 -396,000.00 4,767,520.00 其他 109,493.33 上述合计 29,946,338.00 -286,506.67 4,767,520.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、规模优势 铜加工业是资金、技术密集型行业，具有明显的规模经济特征。公司产品门类齐全，规模优势明显，行业地位突出，具 有较强的市场定价权和话语权。2014年公司生产铜基合金板带材12.26万吨，铜合金线材2.85万吨，产品规模居国内行业首 位。随着公司重大资产重组完成后协同效益的逐渐发挥，行业优势地位将进一步巩固，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。 2、以废杂铜直接使用和原料结构优化为手段的成本优势 本公司在利用废杂铜原料直接进行铜产品加工制造方面具有成功经验，在保证产品质量满足市场及客户需求的前提下， 公司不断进行工艺改进和创新，结合不同原料性价比变化，优化原料配比，提升废杂铜原料使用比例，降低了原材料成本， 与行业内同类企业相比，具有明显的成本优势。 3、以高效的市场反应和运作能力为代表的市场优势 针对铜加工材消费群体多品种、多规格、小批量的特性需求，公司经过多年的营销网络建设和营销队伍打造，已形成高 效的市场反应和运作能力。业务人员常年活跃于市场，直接面对终端客户，能够快速、准确地将客户的需求直接回馈到公司 生产、研发环节，利用渠道优势实现公司与消费者的良性互动，有效保障了企业与市场的同步升级、发展。通过对市场需求 及竞争对手动态跟踪分析，企业及时制订和调整营销策略，把握市场机会，提升营销规模和营销质量。高效的市场反应和运 作能力，奠定了本公司市场综合竞争优势。 4、引进与创新并存的技术优势 铜加工材属于高新技术领域，其技术含量较高，对专业技术人员的素质要求较高。我国铜加工材在技术方面经历了引进、 消化吸收及再创新的发展过程。近年来，本公司以国家级技术中心为平台，在引进、培养的基础上，使技术队伍不断充实， 技术力量逐步提升，并形成了一定的技术创新能力。 5、品种多、规格全、质量优，高、中、低三个档次全面发展 铜加工材产品适用范围广泛，并且每一个行业对产品都有高中低档不同的需求。本公司通过长期的经验积累形成了专业 生产经验，这种专业生产经验非常符合铜加工材生产多品种、多规格、小批量，并向特种需求方向发展的特点，成为铜加工 企业参与市场竞争的重要优势。 6、以优良的执行力和持续改进推动力为特点的管理优势 公司注重打造团队执行力，各级组织和岗位紧紧围绕公司战略和经营方针，以目标管理为手段，狠抓措施落实，并以机 制推动业务和管理的持续改进，使运营质量和效率不断提高，公司具有以优良的组织执行力和持续改进推动力为特点的管理 优势。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 11,503.7 报告期投入募集资金总额 9,401.59 已累计投入募集资金总额 9,401.59 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 公司经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽精诚铜业股份有限公司向安徽楚江投资集团有限公司发行股份购买资 产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]477号）核准，向楚江集团、孙昌好、姜彬、阮诗宏、袁浩杰、卢旭6名特定 对象非公开发行人民币普通股（A 股）18,040,843股，每股面值人民币1元，发行价格为人民币6.59元/股，募集配套资 金总额为人民币118,889,155.00元，扣除与发行有关的费用3,852,163.37元，实际募集资金净额为115,036,991.63元。 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据有关法律法规及深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运 作指引》的规定，公司在芜湖扬子农村商业银行桥北支行设立了募集资金专项账户（以下简称“专户”），账号为 20000037292710300000034，并分别与保荐机构华林证券有限责任公司（以下简称“华林证券”）、芜湖扬子农村商业银行桥 北支行（以下简称“开户银行”）签订了《募集资金三方监管协议》。 公司本年非公开发行募投项目中的“25000吨/年高新技术改造及新增5000吨/年升级产品项目”由全资子公司芜湖楚江 合金铜材有限公司（以下简称“楚江合金”）实施，2014年9月2日，本公司、楚江合金、华林证券与桥北支行签署了《募 集资金四方监管协议》，在桥北支行开设募集资金专项账户，账号：20000190281110300000106。 截止2014年12月31 日，公司直接投入募集资金项目94,015,968.47元，其中2014年度使用募集资金94,015,968.47 元，募集资金专用账户利息收入61,854.27元，募集资金专户余额为人民币21,082,877.43元，其中精诚铜业募集资金专户 余额42,440.78元，楚江合金募集资金专户余额21,040,436.65元。 本次募集资金主要用于：（1）偿还借款（用于支付本次购买标的公司已有集体流转土地变更为国有出让土地之出让金） 9,000万元；（2）投资楚江合金25,000吨/年高新技术改造及新增5,000吨/年升级产品项目。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.25000吨/年高新技 术改造及新增5000吨 /年升级项目 否 2,503.70 2,503.70 401.59 401.59 16.04 不适用 不适用 否 2.归还银行贷款 否 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 100.00 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 11,503.70 11,503.70 9,401.59 9,401.59 - -- -- -- 超募资金投向 合计 -- 11,503.70 11,503.70 9,401.59 9,401.59 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 本公司募集资金到位前，楚江合金25000吨/年高新技术改造及新增5000吨/年升级产品项目先期已 通过自筹资金投入214.50万元，本公司未对先期投入进行置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 截止2014年12月31 日，募集资金专户余额为人民币2,108.29万元，其中精诚铜业募集资金专户 余额4.25万元，楚江合金募集资金专户余额2,104.04万元。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 4、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 清远精诚铜 业有限公司 子公司 制造业 （未完）  |