[年报]博彦科技：2014年年度报告
博彦科技股份有限公司 2014年年度报告 2015年03月 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2014年12月31日的公 司总股本167,730,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.10元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人王斌、主管会计工作负责人李光千及会计机构负责人(会计主管 人员)王威声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目录 2014年度报告 .................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7 第二节 公司简介 ............................................................................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 11 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 38 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 51 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 58 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 58 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 59 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 66 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 74 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 77 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 176 释义 释义项 指 释义内容 博彦科技、公司、我公司 指 博彦科技股份有限公司 上海博彦 指 博彦科技(上海)有限公司 天津博彦 指 博彦科技服务(天津)有限公司 成都博彦 指 成都博彦软件技术有限公司 武汉博彦 指 博彦科技(武汉)有限公司 博彦投资 指 北京博彦投资管理有限公司 西安博彦 指 西安博彦信息技术有限公司 江苏博彦 指 江苏博彦信息技术有限公司 杭州博彦 指 杭州博彦信息技术有限公司 深圳博彦 指 博彦科技（深圳）有限公司 广州博彦 指 博彦科技广州有限公司 博彦国际(香港) 指 Beyondsoft International Co., Ltd 香港信息 指 Beyondsoft Information Technology Corporation Limited 美国博彦 指 Beyondsoft Consulting Inc 台湾博彦 指 博彦科技有限公司 ESS(印度) 指 Eastern Software Systems Private Limited FZE(阿联酋） 指 Eastern Software Systems(FZE) LMT（尼日利亚） 指 Lexcel MS Technologies Limited 加拿大博彦 指 Beyondsoft Solutions Corporation 北方新宇 指 北京北方新宇信息技术有限公司 大连新宇 指 大连北恒新宇信息技术有限公司 博彦信息上海 指 博彦信息技术（上海）有限公司 艾其奥 指 艾其奥信息科技（成都）有限公司 大展协力 指 北京大展协力信息技术有限公司 Beyondsoft Japan 指 株式会社Beyondsoft Japan 博彦信息北京 指 博彦信息科技（北京）有限公司 博彦网鼎 指 博彦网鼎信息技术有限公司 亚创博彦 指 亚创博彦（北京）科技有限公司 上海泓智 指 上海泓智信息科技有限公司 TPG 指 TPG Consulting, LLC 苏州博彦 指 苏州博彦信息技术有限公司 Uganda（乌干达） 指 Eastern Software Systems Uganda Limited 重大风险提示 公司日常经营中面临的行业政策变化、人才流失、汇率变动及并购整合等 风险，详细内容见本报告“第四节 八（三）可能面对的风险”，敬请广大投资 者注意投资风险。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 博彦科技 股票代码 002649 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 博彦科技股份有限公司 公司的中文简称 博彦科技 公司的外文名称（如有） BEYONDSOFT CORPORATION 公司的外文名称缩写（如有） BEYONDSOFT 公司的法定代表人 王斌 注册地址 北京市海淀区东北旺西路8号中关村软件园9号楼三区A座 注册地址的邮政编码 100193 办公地址 北京市海淀区西北旺东路10号院东区7号楼博彦科技大厦 办公地址的邮政编码 100193 公司网址 www.beyondsoft.com 电子信箱 IR@beyondsoft.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩超 联系地址 北京市海淀区西北旺东路10号院东区7 号楼博彦科技大厦6层 电话 010-62980335 传真 010-62980335 电子信箱 IR@beyondsoft.com 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1995年04月17日 北京 110000410218438 110108102113217 10211321-7 报告期末注册 2014年12月01日 北京 110000410218438 110108102113217 10211321-7 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内控股股东无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中汇会计师事务所(特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京市朝阳区东三环中路5号财富金融中心19层 签字会计师姓名 赵亦飞、潘高峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 西南证券股份有限公司 北京市西城区金融街35号国 际企业大厦A座4层 王晓行、张海安 2012.1.1-2015.12.31 西南证券股份有限公司 北京市西城区金融街35号国 际企业大厦A座4层 陈明星、王晓行 2014.1.1-2016.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014年 2013年 本年比上年增减 2012年 营业收入（元） 1,561,463,304.67 1,328,834,325.23 17.51% 814,852,918.47 归属于上市公司股东的净利润 （元） 170,448,824.00 127,907,426.65 33.26% 95,741,550.48 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 152,329,443.87 104,849,291.84 45.28% 78,749,329.30 经营活动产生的现金流量净额 （元） 234,167,538.57 105,401,769.74 122.17% 99,149,257.77 基本每股收益（元/股） 1.03 0.85 21.18% 0.64 稀释每股收益（元/股） 1.03 0.85 21.18% 0.64 加权平均净资产收益率 11.55% 13.15% -1.60% 10.28% 2014年末 2013年末 本年末比上年末增减 2012年末 总资产（元） 2,099,924,161.47 1,815,931,960.28 15.64% 1,347,744,242.94 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,557,273,135.92 1,407,733,189.62 10.62% 928,263,814.95 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 三、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -4,744,277.83 -648,328.08 -499,563.05 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 21,620,179.20 26,329,104.36 20,165,868.74 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 141,866.47 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 550,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,481,150.67 973,959.10 337,643.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,000,000.00 减：所得税影响额 2,825,370.57 3,596,600.57 3,153,594.79 合计 18,119,380.13 23,058,134.81 16,992,221.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第四节 董事会报告 一、概述 2014年度公司实现营业收入156,146.33万元，同比增长17.51%，实现归属于母公司所有者的净利润 17,044.88万元，同比增长33.26%。2014年公司依靠内生性增长和外延式扩张的方式开创了公司由传统软件 外包企业向行业解决方案提供商转型的良好局面。报告期内，公司收购了上海泓智，进一步拓展了公司 金融领域的战略布局，提升了公司利用大数据技术管理银行结构化和非结构化数据的解决方案的能力， 推动了公司大数据平台体系及应用体系的建设；公司收购了美国TPG公司，补充了公司在商业门户网 站管理、架构开发、大数据挖掘分析等方面的业务，提高了公司在高附加值行业应用和IT商业咨询服 务方面的业务能力，加强了公司在北美市场的业务布局。报告期内，公司出售了全资子公司上海博彦 部分业务和资产，剥离了部分传统软件外包业务，加快了公司转型步伐。报告期，公司初步完成了由 高科技行业向垂直行业拓展的战略布局，重点关注金融、互联网和医疗行业等领域。公司为金融行业 主要提供几个方面的服务：金融测试、金融数据和核心系统的实施、运行和维护。互联网业务目前主 要以研发服务为主，公司将依托现有的人力资源，培养和拓展在互联网方面的业务。公司正在积极寻 找合适的医疗行业方面的并购标的。报告期内，软件服务行业在国家产业政策引导和市场需求推动下， 迎来了较好的发展机遇。公司完成了全年各项业务目标，未来公司将继续推进外延式扩张，不断提高 资源整合和业务协同发展的能力，推动公司战略转型。 二、主营业务分析 1、总体经营情况 报告期内（合并报表），公司实现营业收入156,146.33万元，同比增长17.51%；营业成本103,711.64万 元，同比增长13.07%；发生期间费用35,388.33万元，同比增长10.68%；公司实现归属于母公司所有者的净 利润17,044.88万元，同比增长33.26%。截至报告期末，公司在中国大陆的十多个省市、中国香港、北美洲、 日本、新加坡、印度、中国台湾等设有常设机构。公司拥有员工总数为7545名。2014年末归属于母公司所 有者的净资产总额155,727.31万元，同比增长10.62%，总负债54,231.12万元，同比增长33.14%。总资产 209,992.42万元，同比增长15.64%。 2、营业收入情况分析 公司主营业务突出，在报告期内，公司营业收入的99.81%来自公司主营业务。具体明细如下所示： 收入类型 2014年度 本年比上年增减（％） 2013年度 主营业务收入（万元） 155,344.94 17.07% 132,692.24 其他业务收入（万元） 801.39 319.15% 191.194363 合计（万元） 156,146.33 17.51% 132,883.43 2014年公司主营业务收入稳中有升，近三年年均复合增长率达到 24.21%，公司营业收入增长趋势， 如下图： 近几年来，公司抓住全球经济复苏和国内产业升级结构调整的重要机遇，积极拓展境内和境外业务， 在提高现有客户粘性的同时，不断开拓和培养新的客户。2012年、2013年和2014年公司营业收入分别为 81,485.29万元、132,883.43万元和156,146.33万元，分别较上年同期增长18.83%、63.08%和17.51%。 营业收入持续稳步的增长动力主要来自于内生性增长和外延式扩张。 首先，从1995年成立至今，经过多年的发展，公司形成了较为完善的内控管理体系，建立了一支高素 质的人才队伍，积淀了自身核心的企业价值观，储备了的大量的核心技术，并且进一步完善了市场布局和 营销网络，夯实了与客户共同发展的合作基础。这些都为企业收入的快速增长提供了保障。公司在保持内 生性增长的同时，积极通过外延式扩张完善客户布局和地域布局，重点客户的数量和质量有所提高，这些 因素进一步提高了公司收入增长的稳定性和可持续性。其次，全球软件服务外包行业市场需求有所提高， 全球软件服务外包行业的跨国转移步伐加大。第三，国内软件服务外包需求逐渐释放，同时国内各级政府 加大了对软件服务外包行业的扶持力度，为公司主营业务的发展营造了良好的外部环境。 3、主营业务情况分析 （1）报告期内，公司主营业务范围为：为客户提供信息服务外包（ITO）服务和基于信息技术的业务 流程外包（BPO）服务，未发生变更。 （2）报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下： A、分行业类别的主营业务收入及构成分析 项目 2014年 2013年 金额（万元） 本年比上年 增减（％） 占比 金额（万元） 占比 高科技 71,533.01 -8.71% 46.05% 78,354.97 59.05% 金融 31,682.79 67.19% 20.40% 18,950.74 14.28% 互联网 11,654.32 0.68% 7.50% 11,575.93 8.72% 商业物流 16,071.22 74.39% 10.35% 9,215.63 6.95% 制造业 21,193.79 89.27% 13.64% 11,197.80 8.44% 其他 3,209.81 -5.52% 2.07% 3,397.17 2.56% 主营业务收入合计 155,344.94 17.07% 100.00% 132,692.24 100.00% B、业务类别的主营业务收入及构成分析 项目 2014年 2013年 金额（万元） 本年比上年 增减（％） 占比 金额（万元） 占比 研发工程服务 75,599.77 -3.15% 48.67% 78,055.30 58.82% 企业应用及IT服务 76,196.85 50.18% 49.05% 50,737.84 38.24% 业务流程外包服务 3,548.32 -9.00% 2.28% 3,899.10 2.94% 主营业务收入合计 155,344.94 17.07% 100.00% 132,692.24 100.00% 从上表可以看出，研发工程服务占全部营业收入的48.67%，同比下降3.15%。企业应用及IT服务是2014 年度增长较快的业务，该业务营业收入同比增长50.18%，占整体营业收入的比例由38.24%提高到49.05%。 企业应用及IT服务，是公司重点拓展的业务增长点。随着公司行业解决方案能力的不断提升，未来该 业务在公司整体业务中所占比例将保持稳步上升的态势。 C、分地区主营业务收入构成分析 以客户注册地划分的主营业务收入如下 地区 2014年 2013年 金额（万元） 本年比上年增减（％） 占比 金额（万元） 占比 国内客户 52,904.19 34.77% 34.06% 39,254.40 29.58% 国外客户 102,440.75 9.64% 65.94% 93,437.84 70.42% 合计 155,344.94 17.07% 100.00% 132,692.24 100.00% 目前，公司营业收入分地区而言，国内客户贡献的收入占整体营业收入的 34.06%，比2013年增加4.48 个百分点。境外客户贡献收入同比增长9.64%，贡献的收入额占整体营业收入的65.94%。2014年公司收购 了美国TPG公司，巩固了公司在北美地区的战略布局，并拓展了在日优质外包业务，这些都为境外业务的 增长创造了积极条件。分地区营业收入的比例变化，总体上体现了公司在业务增长方面，“保外增内”的 方针。 （3）公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 621,513,683.16 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 （%） 39.80% 4、毛利及毛利率分析 项目 2014年 2013年 金额（万元） 本年比上年增减（％） 金额（万元） 主营业务收入 155,344.94 17.07% 132,692.24 主营业务成本 103,615.40 13.07% 91,637.99 主营业务毛利额 51,729.54 26.00% 41,054.25 主营业务毛利率 33.30% 2.36% 30.94% 2014年公司主营业务实现毛利51,729.54万元，同比增长26%。在公司收入同比上升的同时，公司毛利 率水平提升了2.36个百分点。公司主营有业务收入增加主要得益于两个方面：一是公司通过并购扩大了业 务领域，二是通过战略转型提高了人均产出。公司毛利率提升来自于两个方面：公司一方面通过战略转型 优化公司业务结构，报告期内收购上海泓智和美国TPG两家公司的毛利率水平较高；另一方面通过优化人 员结构，提高服务价格，加大内部管控的力度，提高了生产经营效率，同时交付能力向二三线城市转移， 有效节约各项成本。 5、期间费用 报告期，公司期间费用汇总情况如下： 项目 2014年 2013年 金额（万元） 本年比上年增减 （％） 销售收入占比 金额（万元） 销售收入占比 销售费用 5,331.32 -3.46% 3.41% 5,522.24 3.54% 管理费用 29,290.99 15.09% 18.76% 25,450.36 16.30% 财务费用 766.02 -23.55% 0.49% 1,002.00 0.64% 合计 35,388.33 10.68% 22.66% 31,974.60 20.48% （1）销售费用 2014年，销售费用同比下降了了3.46%，占营业收入比例为3.41%。下降幅度较小。 （2）管理费用 2014年管理费用占营业收入比例为18.76%，同比增长15.09%。主要系本期薪酬水平上升、研发费 用增加以及新增子公司等原因所致。公司近三年的研发费用情况如下： 年度 母公司 合并 研发费用（万元） 占当期营业收入比例 研发费用（万元） 占当期营业收入比例 2012 3,656.38 7.43% 4,439.48 5.45% 2013 3,906.52 6.97% 8,596.86 6.47% 2014 5,504.41 7.52% 11,091.75 7.10% （3）财务费用 2014年财务费用同比下降23.55%，主要系本期偿还借款利息及汇率变动所致。 6、其他损益类构成及变动原因分析 项目 2014年 2013年 金额（万元） 本年比上年增减（％） 金额（万元） 营业税金及附加 286.30 46.64% 195.24 资产减值损失 -39.87 -106.83% 584.09 营业外收入 3,276.46 -22.18% 4,210.14 营业外支出 734.23 417.56% 141.86 所得税费用 2,095.12 917.10% -256.41 资产减值损失大幅下降主要系本期回款情况较好。 营业外收入较上年下降22.18%，主要系收到的政府补贴减少。 营业外支出同比上升417.56%，主要系处置固定资产损失和捐赠款项增加所致。 所得税费用同比上升917.10%，主要系上年度获得较大金额的企业所得税退税及本年度经营业绩增加 所致。 7、成本 （1）行业分类 行业分类 项目 2014年 2013年 同比增减 (%) 金额（元） 占营业成本 比重（%） 金额（元） 占营业成本 比重（%） 高科技 484,146,483.68 46.68% 542,764,902.38 59.20% -10.80% 金融 209,201,448.66 20.17% 132,257,184.57 14.42% 58.18% 互联网 78,130,588.54 7.53% 79,897,040.10 8.71% -2.21% 商业物流 106,761,132.71 10.29% 64,426,445.27 7.03% 65.71% 制造业 139,815,426.83 13.48% 76,178,666.81 8.31% 83.54% 其他 18,098,936.91 1.75% 20,855,669.97 2.27% -13.22% 主营业务成本 合计 1,036,154,017.33 99.91% 916,379,909.10 88.36% 13.07% （2）产品分类 产品分类 项目 2014年 2013年 同比增减 (%) 金额（元） 占营业成本 比重（%） 金额（元） 占营业成本 比重（%） 研发工程服务 506,215,661.64 48.81% 539,206,009.45 51.99% -6.12% 企业应用及IT 服务 506,259,225.23 48.81% 351,156,561.86 33.86% 44.17% 业务流程外包 服务 23,679,130.46 2.28% 26,017,337.79 2.51% -8.99% 主营业务成本 合计 1,036,154,017.33 99.91% 916,379,909.10 88.36% 13.07% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 96,116,340.78 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 43.08% 公司前5名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 北京大龙建设集团有限公司 77,845,797.38 34.89% 2 北京东欣电力设备安装有限公司 3,650,469.20 1.64% 3 北京昆仑联通科技发展有限公司 4,497,574.20 2.02% 4 上海讯博科技发展有限公司 3,734,000.00 1.67% 5 北京中建科贝装饰工程有限公司 6,388,500.00 2.86% 合计 —— 96,116,340.78 43.08% 8、研发支出 年度 母公司 占当期营业收入比例 集团公司 占当期营业收入比例 研发支出（万元） 研发支出 2012 3656.38 7.43% 4,536.04 5.57% 2013 4,327.49 7.72% 9,193.52 5.89% 2014 5,798.74 7.92% 11,588.51 7.42% 9、现金流 单位：元 项目 2014年 2013年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,631,377,423.83 1,382,728,217.78 17.98% 经营活动现金流出小计 1,397,209,885.26 1,277,326,448.04 9.39% 经营活动产生的现金流量净额 234,167,538.57 105,401,769.74 122.17% 投资活动现金流入小计 34,241,338.69 212,624.23 16004.16% 投资活动现金流出小计 334,058,924.18 244,641,658.20 36.55% 投资活动产生的现金流量净额 -299,817,585.49 -244,429,033.97 -22.66% 筹资活动现金流入小计 121,058,900.00 584,007,768.82 -79.27% 筹资活动现金流出小计 125,475,847.56 70,795,338.05 77.24% 筹资活动产生的现金流量净额 -4,416,947.56 513,212,430.77 -100.86% 现金及现金等价物净增加额 -77,854,178.43 357,650,865.74 -121.77% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年增加122.17%，主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增 加。 2、投资活动现金流入小计较上年增加16004.16%，主要是本期出售部分资产和业务收到的现金增加。 3、投资活动现金流出小计较上年增加36.55%，主要是本期支付收购大展、上海泓智及TPG股权款所 致。 4、筹资活动现金流入小计较上年减少79.27%，主要是上期增发股份收到款项及上期比本期借款金额 大所致。 5、筹资活动现金流出小计较上年增加77.24%，主要是本年偿还债务及支付股利较上年增加所致。 6、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少100.86%，主要是本期筹资活动现金流入金额减少且筹资 活动现金流出金额增加所致。 7、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少121.77%，主要是本期投资活动现金流出较大所致。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 高科技 715,330,064.77 484,146,483.68 32.32% -8.71% -10.80% 1.59% 金融 316,827,879.24 209,201,448.66 33.97% 67.19% 58.18% 3.76% 互联网 116,543,240.67 78,130,588.54 32.96% 0.68% -2.21% 1.98% 商业物流 160,712,227.47 106,761,132.71 33.57% 74.39% 65.71% 3.48% 制造业 211,937,891.20 139,815,426.83 34.03% 89.27% 83.54% 2.06% 其他 32,098,087.01 18,098,936.91 43.61% -5.52% -13.22% 5.00% 分产品 研发工程服务 755,997,687.37 506,215,661.64 33.04% -3.15% -6.12% 2.12% 企业应用及IT服 务 761,968,489.41 506,259,225.23 33.56% 50.18% 44.17% 2.77% 业务流程外包服 务 35,483,213.58 23,679,130.46 33.27% -9.00% -8.99% -0.01% 分地区 国内 529,041,895.74 356,366,157.02 32.64% 34.77% 31.53% 1.66% 国外 1,024,407,494.63 679,787,860.31 33.64% 9.64% 5.32% 2.72% 注：对于占公司营业收入总额或营业利润总额10%以上的业务经营活动及其所属行业、主要产品或地区，应当分项列示其 营业收入、营业成本、毛利率，并分析其变动情况。公司应当保持业务数据统计口径一致；如确需调整，应当提供调整后的 最近1年数据。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014年末 2013年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产 比例 货币资金 711,614,057.86 33.89% 799,468,236.29 44.03% -10.14% 主要是支付收购子公司款项、固定 资产投资增加 应收账款 376,623,862.20 17.94% 335,432,849.07 18.47% -0.53% 主要系本年新收购子公司后公司业 务规模增大，客户增加所致 存货 20,798.05 长期股权投 资 44,101,904.73 2.10% 29,202,810.41 1.61% 0.49% 主要系上海博彦参股公司亚创博彦 的其他股东对亚创博彦溢价增资， 导致上海博彦享有的净资产增加所 致 固定资产 295,318,650.72 14.06% 98,267,953.16 5.41% 8.65% 主要系在建工程-博彦科技大厦转 为固定资产所致。 在建工程 48,075.00 0.00% 91,281,478.77 5.03% -5.03% 主要系在建工程-博彦科技大厦转 为固定资产所致。 商誉 461,101,878.38 21.96% 284,167,988.27 15.65% 6.31% 主要系本期新收购上海泓智及 TPG，收购价款大于可辨认净资产 所致 其他应收款 11,797,820.79 0.56% 11,174,707.50 0.62% -0.06% 变动较小 预付账款 6,003,282.14 0.29% 5,451,739.01 0.30% -0.01% 变动较小 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014年 2013年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 短期借款 80,000,000.00 3.81% 30,000,000.00 1.65% 2.16% 主要系银行信用借款增加所致。 长期借款 53,418,870.00 2.54% 103,435,511.82 5.70% -3.16% 本期偿还部分长期借款所致 应付职工薪酬 112,561,451.61 5.36% 110,839,628.10 6.10% -0.74% 变动较小 其他应付款 161,218,435.50 7.68% 106,008,829.63 5.84% 1.84% 主要系本期新收购上海泓智及TPG， 待支付股权款增加所致。 3、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 五、核心竞争力分析 1、离岸业务交付能力 截至报告期末，博彦科技共有在册员工7,545名，其中业务技术人员占比近94%，构成了强大的业 务交付团队。四分之三的业务人员拥有大学本科及以上学历，这些高学历的技术人员分布于博彦科技 位于北京、上海、深圳、武汉等全国十余个省市的分支机构中，具有丰富的IT从业经历、有较高的研 发和服务能力，构成多级离岸交付中心，能够以低成本交付高质量的服务。博彦科技顺应软件外包行 业网络化、智能化和融合化的发展趋势，按照客户的需求提供个性化、专业化、系统化的技术服务， 不断提升公司离岸业务交付能力。 2、在岸业务拓展能力 公司在全球范围内布局软件开发交付基地，在香港、台湾、美国、加拿大、日本、印度、新加坡 等地都设立了常设机构，在世界范围内开展信息服务外包业务。为了进一步提高服务质量、获取新的 战略客户，博彦科技在国内外积极展开并购，获取新兴领域的技术优势和人才优势，通过更好地了解、 分析和满足客户需求，增强客户忠诚度并扩大客户范围。公司多年面向发达国家和地区的跨国企业提 供软件技术服务，积累了大量国际水平的技术服务能力和项目管理经验。 3、技术研发能力 软件及信息服务行业属于人力资本和知识密集型行业，博彦科技拥有一支出色的技术管理团队， 并且通过并购不断吸收目标公司的优质技术团队和领先技术经验，提高了公司核心竞争力。在本报告 期内，公司加大了在互联网金融、移动互联、云计算应用等领域的投入，通过并购获得了大数据挖掘 和分析领域的先进应用技术，并拥有了自主知识产权的产品。截至报告期末，博彦科技拥有软件著作 权119件，本报告期内新取得软件著作权27件，公司以拥有知识产权的技术资产驱动业务持续成长， 不断提高技术服务的层次，实施高附加值的服务战略，持续提升公司整体价值。 4、稳定的管理团队 公司拥有一支资深、高效、富有创造精神的核心管理团队。虽然随着行业竞争的加剧，公司也面 临着人员流失压力，但是公司的关键管理人员保持了相对稳定。本报告期内，公司通过并购获得了国 内外目标公司的经验丰富的成熟管理团队，积极促进了公司未来的持续发展。公司在本报告期内对核 心人员实施了限制性股票激励计划；同时，公司进一步建立和完善了人事与薪酬政策，为吸引和保留 核心人才发挥了重要作用；公司还通过实施有效的招聘政策和员工培训计划，调整人才结构，在公司 内部培养专业型高端技术人才和管理人才，为公司业务的发展提供相匹配的人才储备，保证了业务的 持续增长。 5、质量管理体系 公司始终坚持质量至上、客户至上的原则，高度重视服务的质量管理，不断提升服务水平，在客 户中拥有良好的口碑，赢得并培育了稳定的客户群体。截至本报告期末，公司通过了AAA级资信等级 企业、Gartner、IDC、TPI 中国外包十强企业、CMMI L5、ISO 27001、ISO 20000资格认证和计算机 系统集成一级资质认证等一系列重要国际国内行业资格认证。报告期内，公司继续完善了内部信息安 全管理制度，督促各部门提高风险防范意识，为客户创造安全可靠的服务环境。一系列重要资质认证 的取得，既是对公司持续加强创新、完善管理的认可，也是公司参与信息化服务招投标等市场竞争的 重要助力，增强了公司在国内和国际市场上的综合竞争能力。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 √ 适用 □ 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 297,193,951.03 157,207,425.52 89.05% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 Beyondsoft International Co., Ltd 软件的开发、设计、制作、销售自产产 品，并提供相关的技术咨询服务 100.00% 博彦科技广州有限公司 软件的开发、设计、制作、销售自产产 品，并提供相关的技术咨询服务 100.00% 杭州博彦信息技术有限公司 软件的开发、设计、制作、销售自产产 品，并提供相关的技术咨询服务 100.00% 上海泓智信息科技有限公司 计算机软、硬件、电子元器件的研发、 销售；系统集成及网络科技的技术开发、 技术转让、技术咨询和技术服务；电子 商务 100.00% 苏州博彦信息技术有限公司 软件的开发、设计、制作、销售自产产 品，并提供相关的技术咨询服务 100.00% 博彦科技（深圳）有限公司 软件的开发、设计、制作、销售自产产 品，并提供相关的技术咨询服务 100.00% TPG Consulting, LLC TPG立足于美国软件和IT服务市场，为 跨国和本地知名企业提供专业的高端商 业IT服务。该公司专注于帮助企业客户 通过企业自身网站提升产品销售和客户 体验，内容主要包括商业网站架构设计， 100.00% UX（用户体验 USER EXPERIENCE DESIGN）策略设计及网站运营维护管 理。同时通过技术和经验的积累，TPG 也提供商业大数据挖掘与分析等新兴业 务。 Eastern Software Systems Uganda Limited 软件的开发、设计、制作、销售自产产 品，并提供相关的技术咨询服务 100.00% （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 89,080.41 报告期投入募集资金总额 49,581.49 已累计投入募集资金总额 83,625.67 报告期内变更用途的募集资金总额 14,000 累计变更用途的募集资金总额 14,000 累计变更用途的募集资金总额比例 27.74% 募集资金总体使用情况说明 2011年首次公开发行募集资金基本情况：截止2013年12月31日，本公司募集资金使用情况为：(1) 中国建设银行 北京中关村软件园支行：截止到2013年12月31日总支出30,213.65万元，其中募投项目支出10,213.65万元，暂时补充 流动资金20,000万元，收到归还补充流动资金10,000.00万元；利息收入822.79万元, 另外收到募投专户招商银行北京分 行双榆树支行转账42.51万元，已全部用于支付博彦科技全国服务外包交付中心网络扩建项目。(2) 广发银行股份有限公 司北京新外支行：截止到2013年12月31日总支出4,461.99万元，其中募投项目支出4,461.99万元；利息收入244.03万 元。(3) 大连银行股份有限公司北京分行：截止到2013年12月31日总支出3,692.27万元，其中募投项目支出3,692.27万 元；利息收入227.39万元。 (4) 招商银行北京分行双榆树支行：截止到2013年12月31日总支出15,676.22万元；利息 收入108.11万元。2013年9月27日将账户余额42.51万元（包含在总支出中）转账至中国建设银行北京中关村软件园支 行募投专户，用于支付博彦科技全国服务外包交付中心网络扩建项目，并于2013年9月29日注销该超募资金专户。 2014年度，本公司募集资金使用情况为： 单位：人民币万元 开户银行 中国建设银行北京中关村软件园支行 广发银行股份有限公司北京新外 支行 大连银行 股份有限 公司北京 分行 合 计 承诺投资项目 博彦科技全 国服务外包 交付中心网 络扩建项目 收购TPG Consulting,LLC100% 股权项目 武汉测 试基地 建设项 目 收购TPG Consulting,LLC100% 股权项目 博彦科技 创新应用 服务研发 项目 上年末余额 1,420.55 4,730.64 1,709.12 7,860.31 本年收入 收暂时补 充流动资 金还款 10,000.00 10,000.00 利息收入 127.82 62.58 21.10 211.50 本年收入小计 10,127.82 62.58 21.10 10,211.50 本年支出 募投项目 支出 2,065.16 4,300.00 245.77 4,547.45 1,730.22 12,888.60 清户转出 本年支出小计 2,065.16 4,300.00 245.77 4,547.45 1,730.22 12,888.60 本年末余额 5,183.21 -- -- 5,183.21 2013年非公开发行募集资金基本情况 ：截止至2013年12月31日，本募集资金使用情况为：(1) 中国建设银行北京 上地支行：截止至2013年12月31日，总支出0.04万元，其中银行手续费0.04万元。(2) 招商银行股份有限公司深圳前 海分行：截止至2013年12月31日，总支出0.00万元。(3) 招商银行北京双榆树支行：截止至2013年12月31日，总支 出0.00万元。 2014年度本公司募集资金使用情况为： 单位：人民币万元 开户银行 中国建设银行北京上地支行 招商银行股份有限公司深圳 前海分行 招商银行北京双榆树 支行 合 计 承诺投资项目 博彦科技软件园研发中心暨交 付基地建设项目 支付收购大展 6 家子公司股 权的部分价款 补充流动资金 上年末余额 20,708.99 13,791.58 4,120.19 38,620.76 本年收入 利息收入 78.32 13.74 2.41 94.47 本年收入小计 78.32 13.74 2.41 94.47 本年支出 募投项目支 出 19,061.76 13,508.53 4,122.60 36,692.89 本年支出小计 19,061.76 13,508.53 4,122.60 36,692.89 本年末余额 1,725.55 296.79 —— 2,022.34 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.博彦科技全国服务 外包交付中心网络扩 建项目 是 20,768.9 11,316.35 2,065.16 12,278.81 108.51% 2014年 09月30 日 1,862.38 是 否 2.武汉测试基地建设 是 8,948.6 4,401.15 245.77 4,707.76 106.97% 2014年 806.77 否 否 项目 09月30 日 3.博彦科技创新应用 服务研发项目 否 5,174 5,174 1,730.22 5,422.5 104.80% 2014年 09月30 日 -- 不适用 否 4.博彦科技软件园研 发中心暨交付基地建 设项目 否 20,709.03 20,709.03 19,061.76 19,061.8 92.05% 2014年 10月31 日 330.74 否 否 5.支付收购大展 6 家 子公司股权的部分价 款 否 13,791.58 13,791.58 13,508.53 13,508.53 97.95% 2014年 02月27 日 1,364.29 是 否 6.补充流动资金 否 4,120.19 4,120.19 4,122.6 4,122.6 100.06% -- -- -- 否 7..收购TPG Consulting,LLC100% 股权项目 是 14,000 8,847.45 8,847.45 102.94% 2,503.89 是 否 承诺投资项目小计 -- 73,512.3 73,512.3 49,581.49 67,949.45 -- -- 6,868.07 -- -- 超募资金投向 1.归还银行贷款 0 5,951 2.永久性补充流动资 金 0 9,682.71 3.补充博彦科技全国 服务外包交付中心网 络扩建项目 0 42.51 超募资金投向小计 -- 15,676.22 -- -- -- -- 合计 -- 73,512.3 73,512.3 49,581.49 83,625.67 -- -- 6,868.07 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 根据招股说明书披露，原“武汉测试基地建设项目”建设期3年，承诺投资总额8,948.60万元，完全 达产后年均新增营业收入18,495.10万元，年均新增净利润3,373.69万元，变更后的武汉测试基地建 设项目承诺投资总额4,401.15万元，变更后预计项目实现达产后全年贡献855万元的利润，截至目 前，该项目已投入4,707.76万元，超出变更后的承诺投资总额306.61万元，超出部分为该募集资金 户产生的利息收入，2014年度实现效益806.77万元。根据非公开发行股票募集资金使用可行性分析 报告，博彦科技软件园研发中心暨交付基地建设项目自建年费用约 3,559.28万元，若在同一区域租 赁同等面积年需费用约6,310.80 万元，预计节约费用229.29万元/月。该项目于2014年10月31日 开始陆续投入使用。截止2014年12月31日，公司实际自用面积约70%。2014年11-12月，与该 项目相关的实际费用支出（折旧、摊销、物业费、税金等）共计314.07万元，在同一区域租赁同等 面积所需租赁费用约为637.80万元。另对外出租部分面积取得净租赁收入7.01万元。2014年11-12 月，该项目实际节约费用330.74 [637.80- (314.07-7.01)]万元。因截至期末尚未完全投入使用，本年 度尚未达到预期效益。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 适用 途及使用进展情况 在不违背招股说明书中对超募资金的使用约定的前提下，公司董事会为了提高公司募集资金使用效 率，节约公司财务成本，满足公司发展对于资金的需求，本着有利于股东利益最大化的原则，在保 证募集资金项目建设资金需求的原则下： ①公司2012年2月7日召开 第一届董事会第六次临时会议同意以超募资金5,000.00万元永久补充流动资金，以超募资金5,951.00 万元偿还银行贷款。公司在2012年2月9日，已将超募资金5,951.00万元偿还银行贷款。公司在《证 券时报》、《中国证券报》和指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）进行公告，公 告编号2012-005。 ②公司2012年8月14日召开第一届董事会第十次 临时会议同意以超募资金4,617.11万元及其产生的利息共计4,682.71万元，永久性补充流动资金。 公司2012年8月23日已将4,682.71万元从超募账户转至一般经营账户。公司在《证券时报》、《中 国证券报》和指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）进行公告，公告编号2012-037。 另外，公司2012年8月14日召开第一届董事会第十次临时会议时， 公司超募资金及其产生的利息共计4,682.71万元，属于公司账面余额，未包含银行尚未计算利息部 分。 2012年8月14日至2013年6月30日，超募资金账户又陆续收到 存款利息42.36万元，公司于2012年12月31日前将其中42.10万元转入公司经营账户。 2013年超募资金账户收到基本户还回利息款共计42.23万元，2013年9月27 日将账户余额42.51万元转账至中国建设银行北京中关村软件园支行募投专户，用于支付博彦科技 全国服务外包交付中心网络扩建项目，并于2013年9月29日注销该超募资金专户。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 适用 报告期内发生 (1)全国外包交付中心网络扩建项目主要是通过改造升级现有6个外包交付中心，并新设3个外包交 付中心，从而提升公司整体的外包交付能力和产能。为配合交付网络的扩充，公司通过构建更有效 率的统一服务管理平台，保证和提升区域网点的统一管理能力和运作效率，通过建立集中式人才培 训基地，系统化的构建外包服务人才的长效供给体系。 变更项目前，通过募投项目的实施，已经改 扩建全国6个外包交付中心。2012年8月通过并购大展6家子公司，公司在全国的交付网络得到进 一步扩充，并新增大连交付中心。与此同时，公司升级和改造以集团为中心的统一管理平台，并在 无锡等设立人才培训基地，保证了人才供给的数量和质量。全国外包交付中心网络扩建项目募集资 金总额20,768.90 万元，截至2013年12月31日，累计已投入10,213.65 万元，募投账户余额11,420.55 万元。 (2)公司设立武汉测试基地建设项目的初衷，是为了以武汉测试 基地为中心，整合和扩充公司测试外包业务的规模，保持行业竞争优势。从项目可行性研究到变更 项目前，已有3年多的时间。然而近一两年来，IT服务外包行业经历了深刻的变化。首先，传统测 试业务已经不是行业竞争的重点，IT服务企业未来的发展趋势正在朝着高端一体化解决方案供应商 的方向转变。其次，随着社会劳动成本的上涨，传统的测试业务的毛利率承受着持续下滑的压力。 测试业务本身迫切面临着业务转型升级的要求。现有的测试业务的规模和布局与当前的国内测试业 务的发展趋势，公司战略以及客户的需求基本适应。武汉测试基地建设项目募投资金总额8,948.60 万元，截至2013年12月31日，累计已投入4,461.99 万元，募投账户余额4,730.64 万元。 (3)根据2014年3月21日召开的第二届董事会第四次临时会议和2014年 4月2日召开的2013年年度股东大会，公司变更博彦科技全国服务外包交付中心网络扩建项目截止 2013年12月31日募投账户余额中的9,452.55万元和武汉测试基地建设项目截止2013年12月31 日募投账户余额中的4,547.45万元，总计14,000.00万元募投项目资金，调整为收购TPG Consulting,LLC100%股权项目，用于支付并购TPG100%股权的交易对价款，将有限的资源通过并购 的方式迅速在行业竞争的高端领域进行布局，符合公司的整体战略与股东的长远利益。 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截止2011年12月31日，公司募集资金投资项目累计投入自有资金7,696.10万元,其中：博彦 科技全国服务外包交付中心网络扩建项目已投入3,682.08万元，武汉测试基地建设项目已投入 4,014.02万元。公司于2012年3月21日第一届董事会第七次临时会议审议通过了《关于以募集资 金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入前两个募集资金投资项 目的自筹资金，置换资金总额为7,696.10万元。公司独立董事、监事会和保荐人均对募集资金投资 项目置换出具了明确同意的意见。 截止2013年12月31日，公司本次 募集资金投资项目累计投入自有资金13,611.96万元,其中：博彦科技软件园研发中心暨交付基地建 设项目已投入8,473.52万元，支付收购大展6家子公司股权的部分价款5,138.44万元。公司于2014 年3月11日第二届董事会第三次临时会议审议通过了《关于以非公开发行募集资金置换先期投入募 投项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换预先已投入前两个募集资金投资项目的自筹资金，置 换资金总额为13,611.96万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 经公司2012年第二次临时股东大会决议同意，利用闲置募集资金暂时补充流动资金10,000万元， 使用期限为6个月使用期限自股东大会通过之后起不超过6个月。此次利用闲置募集资金暂时补充 流动资金，公司独立董事、监事会和保荐人均出具了明确同意的意见。2013年4月24日，公司已 将上述暂时补充流动资金的募集资金10,000 万元一次性归还至募集资金专用账户。 2013年4月8日召开第一届第六次董事会审议通过了《关于以部分闲置募集资金继 续暂时性补充流动资金的议案》。根据以上决议，公司在2013年4月26日以10,000万元闲置募集 资金继续暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之后不超过12个月。此次利用闲置募集资 金暂时补充流动资金，公司独立董事、监事会和保荐人均出具了明确同意的意见。2014年3月18 日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金10,000 万元一次性归还至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 支付收购大展6家子公司股份的部分价款项目总计募集资金13,791.58万元，截止12月31日已使用 13,508.53万元，结余296.79万元。结余形成的主要原因为：收购协议规定，股权转让款以美元支付， 实际付款汇率低于非公开发行时测算汇率，以及账户产生少量利息收入。 尚未使用的募集资金 用途及去向 博彦科技软件园研发中心暨交付基地建设项目尚未使用的募集资金余额，将继续用于剩余工程款项（未完）  |