[公告]九强生物：关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于北京九强生物技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴 证 报 告 瑞华核字[2015]48090005号 目 录 一、 鉴证报告············································································ 1-2 二、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告······· 3-6 三、 本所营业执照及执业许可证（复印件） 四、 签字注册会计师资格证书（复印件） 通讯地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road,Haidian District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100039 电话（Tel）：+86(10)88219191 传真（Fax）：+86(10)88210558 关于北京九强生物技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的 鉴证报告 瑞华核字[2015]48090005号 北京九强生物技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京九强生物技术股份有限公司（以下简称“九强 生物公司”）截至2014年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》， 提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，是九强生物公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴 证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，九强生物公司截至2014年12月31日止的《董事会关于募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布 的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上 市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供九强生物公司2014年年度报告披露之目的使用，不得用作 任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 2015年3月11日 桑涛 中国注册会计师 黄怀颖 北京九强生物技术股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资 金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，北京九强生物技术股份有限公司（以 下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2014年12月31日止募集资金年度存放与实际 使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1059号文《关于核准北京九强生物技术股份 有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司获准分别于2014年10月23日采用网下配 售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A股）912.30万股，于2014年10月23日采用 网上定价方式公开发行人民币普通股（A股）2,198.70万股（回拨后），共计公开发行人民 币普通股（A股）3,111万股，其中新股发行2,443万股，老股东转让发行668万股，每股 面值人民币1元，每股发行价格为人民币14.32元，募集资金总额为人民币349,837,600.00 元，扣除承销费用、保荐费用及其他发行费用后，募集资金净额为人民币300,080,000.00元。 上述资金已于2014年10月28日全部到位，并经瑞华会计事务所（特殊普通合伙）出具瑞 华验字【2014】48090216号《验资报告》予以验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。 （二）募集资金使用及结余情况 1、公司募集资金使用情况 （1）2014年，公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从补充募集资金投 资项目流动资金（募集资金专户：农行北京怀柔支行）支出9,157,305.01元，公司已于2015 年3月4日将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号：11150101040016952）转 回农行北京怀柔支行募集资金专户； （2）2014年直接投入募集资金投资项目149,000.00元； （3）2014年，公司通过自筹资金支付募集资金投资项目的前期设计费等共计 1,901,800.00元，其中募集资金到位前支付1,812,000.00元，募集资金到位后支付89,800.00 元，截至2014年12月31日止，该等款项尚未用募集资金予以置换。 2、公司募集资金结余情况 2014年度公司累计使用募集资金9,306,305.01元，扣除累计已使用募集资金后，募集 资金余额为290,773,694.99元，募集资金专用账户利息收入175,089.04元，募集资金专用 账户银行手续费支出517.50元，募集资金专户2014年12月31日余额合计为290,948,266.53 元。 二、募集资金存放和管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规、《深圳证券交 易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、 管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。公司及保荐机构信达 证券股份有限公司2014年11月21日分别与中国民生银行股份有限公司总行营业部、招商 银行股份有限公司北京东直门支行，2014年11月24日分别与中国农业银行股份有限公司北 京怀柔支行、兴业银行股份有限公司北京花园路支行签署了《募集资金三方监管协议》，公司 分别在民生银行北京正义路支行、招商银行北京东直门支行、农业银行北京怀柔支行、兴业 银行北京花园路支行开设募集资金专项账户（账号分别为：692382243、110907074810703、 11151501040002424、321190100100193957）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管 协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。 截至2014年12月31日止，募集资金存储情况如下： 银行名称 银行账号 余额 民生银行北京正义路支行 692382243 125,002,675.61 招商银行北京东直门支行 110907074810703 93,678,424.78 农行北京怀柔支行 11151501040002424 50,859,896.17 兴业银行北京花园路支行 321190100100193957 21,407,269.97 合计 290,948,266.53 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况参见附表“募集资金使用情况对照表”。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 1、公司募集资金投资项目未发生变更情况。 2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 2014年，公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从补充募集资金投资项目 流动资金（募集资金专户：农行北京怀柔支行）支出9,157,305.01元，公司已于2015年3 月4日将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号：11150101040016952）转回农 行北京怀柔支行募集资金专户；2014年，公司通过自筹资金支付募集资金投资项目的前期设 计费等共计1,901,800.00元，其中募集资金到位前支付1,812,000.00元，募集资金到位后 支付89,800.00元，截至2014年12月31日止，该等款项尚未用募集资金予以置换。 针对上述情况，公司对相关人员进行了问责，并对已使用的募集资金进行了逐笔核实， 加强了募集资金使用相关规定的学习，确保募集资金的规范使用。 除此以外，报告期内，公司募集资金的管理及使用严格按照《创业板上市公司规范运作 指引》及公司相关制度的要求执行，公司已披露的相关信息均能及时、真实、准确、完整的 披露，不存在募集资金管理违规的情形。 附表：募集资金使用情况对照表 北京九强生物技术股份有限公司董事会 二O一五年三月十一日 附表1： 募集资金使用情况对照表 2014年度 编制单位：北京九强生物技术股份有限公司金额单位：人民币万元 募集资金总额 30,008.00本年度投入募集资金总额 205.08 报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 205.08累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后 投资总额 (1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度（%） (3)＝(2)/(1) 项目达到 预定可使用 状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生重大 变化 承诺投资项目 1、营销中心和网络建设 否 2,140.00 2,140.00 - - -2016/4/30 - -- 否 2、新建研发中心和参考实验室 否 12,488.00 12,488.00 118.35 118.350.95%2016/10/30 - -- 否 3、扩大体外诊断试剂生产规模 否 9,380.00 9,380.00 86.73 86.730.92%2016/10/30 - -- 否 4、补充募集资金投资项目流动资金 否 6,000.00 6,000.00 - - - - -- 否 承诺投资项目小计 30,008.00 30,008.00 205.08 205.080.68% - 超募资金投向 超募资金投向小计 - - - - -- -- - -- -- 合计 30,008.00 30,008.00 205.08 205.080.68% - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明无 超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况无 募集资金投资项目实施方式调整情况无 募集资金投资项目先期投入及置换情况2014年，公司通过自筹资金支付募集资金投资项目的前期设计费等共计1,901,800.00元，其中募集资金到位前支付 1,812,000.00元，募集资金到位后支付89,800.00元，截至2014年12月31日止，该等款项尚未用募集资金予以置换。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2014年，公司在支付原材料采购款等日常生产经营支出时，误从补充募集资金投资项目流动资金（募集资金专户：农行北京 怀柔支行）支出9,157,305.01元，公司已于2015年3月4日将该等款项从公司农行北京怀柔支行一般账户（账号： 11150101040016952）转回农行北京怀柔支行募集资金专户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户中。公司将根据自身发展规划及实际生产经营需求，按照中国证券监督管 理委员会和深圳证券交易所的有关规定，围绕公司主营业务，合理规划、妥善安排其余募集资金的使用计划。 募集资金使用及披露中存在的其他问题或情况无 中财网
 |