[年报]方大特钢：2014年年度报告
方大特钢科技股份有限公司 2014年年度报告 公司代码：600507 公司简称：方大特钢 方大特钢科技股份有限公司 2014年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人钟崇武、主管会计工作负责人谭兆春及会计机构负责人（会计主管人员）简鹏声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司拟以2014年末总股本1,326,092,985为基数，向全体股东每10股派发现金红利8.0元（含 税），共计派发现金红利1,060,874,388.00元（含税），剩余未分配利润留待以后年度分配。公 司2014年度不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提交股东大会审议批准。 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 目录 第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3 第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 28 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 39 第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 45 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 46 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 168 第一节 释义及重大风险提示 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、方大特钢 指 方大特钢科技股份有限公司 董事会 指 方大特钢董事会 监事会 指 方大特钢监事会 股东大会 指 方大特钢股东大会 方大集团 指 辽宁方大集团实业有限公司 方大钢铁、方大钢铁集团 指 江西方大钢铁集团有限公司 板簧公司 指 江西汽车板簧有限公司 乌钢公司 指 乌兰浩特钢铁有限责任公司 沈阳炼焦 指 沈阳炼焦煤气有限公司 萍钢公司 指 江西萍钢实业股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局 《公司章程》 指 《方大特钢科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 报告期 指 2014年1月1日至12月31日 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 二、 重大风险提示 本报告已描述公司面临的风险，请查阅第四节“董事会报告”之“董事会关于公司未来发展的讨 论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 方大特钢科技股份有限公司 公司的中文简称 方大特钢 公司的外文名称 FANGDA SPECIAL STEEL TECHNOLOGY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 FANGDA S.Steel 公司的法定代表人 钟崇武 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田小龙 刘韬 联系地址 南昌市青山湖区冶金大道475号 南昌市青山湖区冶金大道475号 电话 0791-88394025 0791-88392677 传真 0791-88386926 0791-88386926 电子信箱 fdtg600507@163.com fdtg600507@163.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 南昌市高新技术产业开发区火炬大道31号 公司注册地址的邮政编码 330096 公司办公地址 南昌市青山湖区冶金大道475号 公司办公地址的邮政编码 330012 公司网址 www.fangda-specialsteels.com 电子信箱 fdtg600507@163.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事办 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 方大特钢 600507 长力股份 六、 公司报告期内注册变更情况 （一） 基本情况 注册登记日期 1999年9月16日 注册登记地点 南昌市高新技术产业开发区火炬大道31号 企业法人营业执照注册号 360000110000550 税务登记号码 360106705514271 组织机构代码 70551427-1 （二） 公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见2011年年度报告公司基本情况内容。 （三） 公司上市以来，主营业务的变化情况 2003年9月公司上市之初，主营业务为汽车板簧、弹簧扁钢等产品的生产与销售。2006年12 月，公司实施完成非公开发行股票方案后，公司主营业务新增"黑色金属冶炼及其压延加工产品的 制造、销售等"。2011年1月，公司完成收购本溪满族自治县同达铁选有限责任公司70%股权，2013 年8月，公司完成收购本溪满族自治县同达铁选有限责任公司其余30%股权，共计持有其100%股 权，主营业务包括铁精粉生产、销售。 截止报告期末，公司主要产品为螺纹钢、汽车板簧、弹簧扁钢、铁精粉等。 （四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1、2003年9月30日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，控股股东为江西汽车板簧有限 公司。 2、2006年12月16日，公司以非公开发行股票的方式向南昌钢铁有限责任公司和江西汽车板 簧有限公司以及其他4家特定投资者发行了人民币普通股（A 股），本次发行完成后，南昌钢铁 有限责任公司成为公司控股股东，江西汽车板簧有限公司为第二大股东。 3、2012年10月19日，公司控股股东南昌钢铁有限责任公司名称变更为江西方大钢铁科技有 限公司。 4、2013年4月28日，公司控股股东江西方大钢铁科技有限公司名称变更为江西方大钢铁集 团有限公司。 七、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜外大街1号四川大厦东座15 层 签字会计师姓名 王青、徐希宾 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2014年 2013年 本期比 上年同 期增减 (%) 2012年 营业收入 11,509,303,447.76 13,214,657,544.73 -12.91 13,355,101,590.82 归属于上市公司股东 的净利润 569,291,170.83 562,770,258.63 1.16 523,456,721.89 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 545,169,441.03 505,347,873.78 7.88 497,204,598.73 经营活动产生的现金 流量净额 832,840,773.65 741,798,967.13 12.27 508,511,292.26 2014年末 2013年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2012年末 归属于上市公司股东 的净资产 2,982,391,771.79 2,584,235,209.31 15.41 3,351,771,260.78 总资产 9,287,453,287.63 9,975,156,946.17 -6.89 10,517,112,619.10 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同 期增减(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.43 0.43 0.00 0.40 稀释每股收益（元／股） 0.43 0.42 2.38 0.37 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.41 0.39 5.13 0.38 加权平均净资产收益率（%） 20.45 21.10 减少0.65个百 分点 17.07 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 19.59 19.15 增加0.44个百 分点 16.28 二、 境内外会计准则下会计数据差异 不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2014年金额 2013年金额 2012年金额 非流动资产处置损益 37,036,600.46 -3,327,099.35 41,518,897.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 26,223,036.76 44,183,620.00 12,508,910.35 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 -3,005,400.09 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 4,707,685.79 264,000.00 68,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 1,250,000.00 500,000.00 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -38,795,224.25 35,184,424.22 -11,168,146.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -119,965.72 -265,323.80 -59,162.24 所得税影响额 -6,180,403.24 -19,117,236.22 -14,110,975.73 合计 24,121,729.80 57,422,384.85 26,252,123.16 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2014年，是公司积极适应经济发展新常态，应对各种新挑战，取得新进步的一年。一年来， 面对异常复杂的外部环境，在钟崇武董事长的带领下，公司全体干部员工沉着应对，紧紧围绕实 现全年利润目标，以开展“找差距、立目标、定措施、树信心”活动为主线，抢抓机遇，精耕细 作，创新各项管理，深入开展对标挖潜，有效应对了复杂的外部环境和严峻的市场形势，企业继 续保持了逆势上扬的势头。 2014年，公司全年产铁305.49万吨、钢352.66万吨、材352.66万吨，同比分别增长0.80%、 1.47%、1.51%；全年生产汽车板簧17.17万吨，同比增长2.04%。经中兴华会计师事务所（特殊 普通合伙）审计，2014年公司实现营业收入115.09亿元，同比减少12.91%，归属于上市公司股 东的净利润5.69亿元，同比增加1.16%，基本每股收益0.43元。 (一) 主营业务分析 1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 （%） 营业收入 11,509,303,447.76 13,214,657,544.73 -12.91 营业成本 9,705,616,521.46 11,511,412,463.20 -15.69 销售费用 108,238,589.19 106,317,495.63 1.81 管理费用 640,761,208.39 583,070,438.16 9.89 财务费用 187,987,383.66 174,912,610.95 7.48 经营活动产生的现金流量净额 832,840,773.65 741,798,967.13 12.27 投资活动产生的现金流量净额 24,789,434.22 -467,130,931.89 -105.31 筹资活动产生的现金流量净额 -828,734,571.27 -1,210,494,007.82 -31.54 研发支出 28,501,721.19 33,443,085.97 -14.78 资产减值损失 27,372,955.07 32,792,719.77 -16.53 投资收益 7,197,189.31 11,192,565.22 -35.70 营业外收入 96,178,303.39 103,531,246.52 -7.10 购买商品、接受劳务支付的现金 6,728,283,912.56 7,856,878,153.22 -14.36 支付给职工以及为职工支付的现金 822,321,885.33 751,319,326.17 9.45 支付的各项税费 869,085,396.01 992,624,241.83 -12.45 支付其他与经营活动有关的现金 309,354,354.33 544,334,825.49 -43.17 收回投资收到的现金 30,051,793.70 - 取得投资收益所收到的现金 6,274,012.79 8,946,337.31 -29.87 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产所收回的现金净额 117,565,752.31 649,006.83 18,014.72 收到其他与投资活动有关的现金 52,144,968.89 24,991,917.07 108.65 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 180,187,093.47 72,398,193.10 148.88 投资支付的现金 1,060,000.00 61,320,000.00 -98.27 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 - 368,000,000.00 吸收投资收到的现金 - 82,055,625.00 取得借款收到的现金 4,191,312,920.00 4,466,853,935.27 -6.17 偿还债务支付的现金 4,650,431,166.92 4,255,700,000.00 9.28 分配股利、利润或偿付利息支付的 369,616,324.35 1,495,980,701.37 -75.29 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 - 7,722,866.72 （1）支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少，主要系减少支付保证金所致。 （2）收回投资收到的现金较上年同期增加，主要系收回部分投资款所致。 （3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加，主 要系收到土地返还款所致。 （4）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加，主要系 本年购建资产增加所致。 （5）取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期减少，主要系上年支付 购买同达铁选公司部分股权款所致。 （6）吸收投资收到的现金较上年同期减少，主要系上年取得股权激励款所致。 （7）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少，主要系上年支付股利 分红金额较大所致。 2 收入 (1) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 产品类别 年度 计量单位 年初库存 生产 销售 年末库存 产销率% 特钢行业 2013年 万吨 6.47 363.85 364.92 5.40 100.29 2014年 万吨 5.40 369.52 368.45 6.47 99.71 采掘业 2013年 万吨 0.82 81.17 80.55 1.45 99.23 2014年 万吨 1.45 91.39 82.53 10.30 90.31 (2) 主要销售客户的情况 公司前五名销售客户销售金额合计1,311,111,200.70元，占公司全部营业收入的比例11.39%。 3 成本 (1) 成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 特钢行业 材料 883,950.21 90.86 1,036,070.53 91.31 -14.68 人工 14,841.79 1.53 13,830.54 1.22 7.31 折旧 11,361.68 1.17 14,548.37 1.28 -21.90 能源 42,493.89 4.37 48,995.00 4.32 -13.27 制造费用 20,207.60 2.08 21,210.01 1.87 -4.73 采掘业 材料 1,034.37 18.38 19,847.85 72.42 -94.79 人工 464.93 8.26 850.78 3.10 -45.35 折旧 545.66 9.70 1,103.40 4.03 -50.55 能源 1,373.62 24.41 2,554.42 9.32 -46.23 制造费用 2,207.77 39.24 3,049.06 11.13 -27.59 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 上年同期金额 上年同 期占总 本期金 额较上 情况 说明 (%) 成本比 例(%) 年同期 变动比 例(%) 汽车板簧 材料 65,331.41 77.82 74,625.83 80.73 -12.45 人工 6,887.73 8.20 6,359.32 6.88 8.31 折旧 1,867.34 2.22 2,302.44 2.49 -18.90 能源 6,883.89 8.20 6,539.35 7.07 5.27 制造费用 2,977.64 3.55 2,611.65 2.83 14.01 螺纹钢 材料 503,477.50 93.84 568,889.40 94.07 -11.50 人工 3,367.55 0.63 2,994.50 0.50 12.46 折旧 2,329.27 0.43 2,777.47 0.46 -16.14 能源 18,010.02 3.36 20,557.83 3.40 -12.39 制造费用 9,339.05 1.74 9,509.75 1.57 -1.80 弹簧扁钢 材料 192,300.47 90.84 255,086.06 90.83 -24.61 人工 2,615.58 1.24 2,606.50 0.93 0.35 折旧 2,034.15 0.96 2,753.03 0.98 -26.11 能源 10,218.51 4.83 14,817.21 5.28 -31.04 制造费用 4,519.38 2.13 5,589.60 1.99 -19.15 优线 材料 121,592.72 87.92 133,695.96 88.31 -9.05 人工 1,573.28 1.14 1,394.10 0.92 12.85 折旧 4,790.20 3.46 6,321.00 4.17 -24.22 能源 7,135.28 5.16 6,718.47 4.44 6.20 制造费用 3,214.28 2.32 3,272.77 2.16 -1.79 铁精粉 材料 1,034.37 18.38 19,847.85 72.42 -94.79 人工 464.93 8.26 850.78 3.10 -45.35 折旧 545.66 9.70 1,103.40 4.03 -50.55 能源 1,373.62 24.41 2,554.42 9.32 -46.23 制造费用 2,207.77 39.24 3,049.06 11.13 -27.59 4 研发支出 (1) 研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 28,501,721.19 研发支出合计 28,501,721.19 研发支出总额占净资产比例（%） 0.89 研发支出总额占营业收入比例（%） 0.25 5 现金流 现金流量表相关科目变动说明见利润表及现金流量表相关科目变动分析。 (二) 行业、产品或地区经营情况分析 1、 主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 营业成 本比上 年增减 毛利率比上年 增减（%） （%） （%） 特钢行 业 10,633,869,955.57 9,310,061,841.69 12.45 -12.96 -15.73 2.88 采掘业 610,739,116.78 255,871,862.07 58.10 -12.79 -6.27 -2.92 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率比上年 增减（%） 汽车板 簧 1,110,321,741.35 892,754,441.53 19.59 -2.68 -5.12 2.06 弹簧扁 钢 1,919,634,006.43 1,554,523,273.09 19.02 -20.75 -29.04 9.46 优线 1,315,213,056.22 1,252,642,067.97 4.76 6.97 3.92 2.80 螺纹钢 5,905,761,707.98 5,325,205,180.56 9.83 -10.95 -11.70 0.76 铁精粉 610,739,116.78 255,871,862.07 58.10 -12.79 -6.27 -2.92 2、 主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华东地区 8,714,294,558.31 -7.66 华北地区 129,590,596.58 -3.58 华中地区 772,070,072.54 -30.53 东北地区 675,278,320.07 -9.86 西南地区 395,948,295.47 -57.70 西北地区 95,528,160.51 0.24 华南地区 481,847,266.82 7.64 出口 149,767,344.08 -26.46 (三) 资产、负债情况分析 1 资产负债情况分析表 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 货币资金 1,702,049,232.36 18.33 1,574,793,793.20 15.79 8.08 以公允价值 计量且其变 动计入当期 损益的金融 资产 921,000.00 0.01 814,000.00 0.01 13.14 应收票据 1,032,999,437.53 11.12 1,513,284,466.23 15.17 -31.74 应收账款 298,084,331.40 3.21 251,215,025.89 2.52 18.66 预付款项 75,698,519.85 0.82 127,021,863.88 1.27 -40.41 其他应收款 34,931,950.70 0.38 42,928,372.36 0.43 -18.63 存 货 1,048,192,999.33 11.29 1,189,511,885.10 11.92 -11.88 可供出售金 融资产 166,448,206.30 1.79 196,500,000.00 1.97 长期股权投 资 39,427,535.88 0.42 38,504,359.36 0.39 2.40 固定资产 2,880,400,197.21 31.01 3,114,512,995.22 31.22 -7.52 在建工程 169,629,015.68 1.83 133,244,340.10 1.34 27.31 无形资产 1,350,618,580.56 14.54 1,383,673,498.01 13.87 -2.39 开发支出 105,000.00 0.00 105,000.00 0.00 - 商誉 747,023.41 0.01 747,023.41 0.01 -0.00 长期待摊费 用 386,213,796.49 4.16 367,101,423.22 3.68 5.21 递延所得税 资产 76,163,894.79 0.82 41,198,900.19 0.41 84.87 短期借款 2,478,595,000.00 26.69 2,912,713,246.92 29.20 -14.90 应付票据 780,825,215.74 8.41 1,294,626,712.57 12.98 -39.69 应付账款 1,112,525,385.42 11.98 1,153,394,968.98 11.56 -3.54 预收款项 212,047,389.81 2.28 256,339,538.63 2.57 -17.28 应付职工薪 酬 188,040,170.25 2.02 167,621,821.48 1.68 12.18 应交税费 432,147,188.13 4.65 270,707,717.61 2.71 59.64 应付利息 2,864,657.14 0.03 7,035,004.17 0.07 -59.28 应付股利 44,026,054.73 0.47 44,026,054.73 0.44 - 其他应付款 737,815,207.00 7.94 1,041,140,569.42 10.44 -29.13 一年内到期 的非流动负 债 25,000,000.00 0.27 25,000,000.00 0.25 - 长期借款 - - 25,000,000.00 0.25 -100.00 递延收益 5,538,900.00 0.06 6,531,700.00 0.07 -15.20 （1）应收票据期末余额较年初减少，主要系融资减少导致应收票据结余减少。 （2）预付款项期末余额较年初减少，主要系预付进口矿货款减少所致。 （3）应付票据期末余额较年初减少，主要系融资减少所致。 （4）应交税费期末余额较年初增加，主要系计提土地补偿款等各项税费增加所致。 （5）其他应付款期末余额较年初减少，主要系偿还融资款所致。 （6）长期借款期末余额较年初减少，主要系长期借款到期减少所致。 (四) 核心竞争力分析 报告期内，围绕实现预定的利润核心目标，公司抢抓机遇，对标挖潜，强化基础管理，优化 流程，推进原料、备材料集中采购，试水电商销售，加快信息化建设步伐，加大新产品研发力度， 抓好系统降成本工作，加强党风廉政建设，连续五年完成预定的生产经营目标任务。 报告期内，公司铁、钢、材产量同比略有增长，销售利润率、净资产收益率等指标，继续在 行业和行业上市公司中领跑。员工人均年收入同比增长13.32%。公司先后获得了全国钢铁工业先 进集体、中国品牌100强等荣誉。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 报告期内，公司对外股权投资发生额为人民币7869.80万元，较上年同期减少63.40%。（新 加坡公司投资额按2014年末汇率换算） 被投资公司名称 主营业务 占被投资公司 权益的比例(%) 备注 新余方大九龙矿业有限公司 矿产品加工、 销售 100 增资5550万元。 SEAGULL INDUSTRIAL (SINGAPORE)PTE.LTD （海鸥实业(新加坡)有限公司） 进出口贸易 100 公司全资子公司香港方大实业 有限公司投资500万新加坡元 (1) 证券投资情况 序 号 证券品种 证券代 码 证 券 简 称 最初投资金额 （元） 持有数 量 （股） 期末账面 价值 （元） 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期 损益 （元） 1 人民币普 通股（A 股） 600203 福 日 电 子 1,434,568.08 100,000 921,000 100.00 107,000 期末持有的其他证券投资 / 报告期已出售证券投资损益 / / / / 合计 1,434,568.08 / 921,000 100% 107,000 (2) 持有其他上市公司股权情况 报告期，公司未持有其他上市公司股权。 (3) 持有非上市金融企业股权情况 所持对 象名称 最初投资金 额（元） 持有数量 （股） 占该公 司股权 比例 （%） 期末账面价 值（元） 报告期 损益 （元） 报告期 所有者 权益变 动（元） 会计 核算 科目 股份 来源 东海证 券股份 有限公 司 30,000,000 30,000,000 1.79 30,000,000 900,000 长期 股权 投资 受让 股权 合计 30,000,000 30,000,000 / 30,000,000 900,000 / / 2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1) 委托贷款情况 单位:万元 币种:人民币 借 款 方 名 称 委托 贷款 金额 贷 款 期 限 贷款 利率 借 款 用 途 抵 押 物 或 担 保 人 是 否 逾 期 是 否 关 联 交 易 是 否 展 期 是 否 涉 诉 资 金 来 源 并 说 明 关 联 关 系 预 期 收 益 投 资 盈 亏 是 否 为 募 集 资 金 方 大 特 钢 4000 一 年 5.5% 生 产 经 营 无 否 否 否 否 否 委托贷款情况说明 经公司第五届董事会第十七次会议审议通过，根据生产经营的需要，同意公司接受北京方正富邦 创融资产管理有限公司委托厦门银行以委托贷款的方式向公司发放贷款人民币4000万元，委托贷 款期限一年。 3、 募集资金使用情况 (1) 募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2) 募集资金承诺项目情况 □适用 √不适用 (3) 募集资金变更项目情况 □适用 √不适用 4、 主要子公司、参股公司分析 （1）江西方大特钢汽车悬架集团有限公司，主营汽车弹簧钢板及其他汽车零部件产品，注册资本 25000万元，公司控制持股100％。报告期末资产总额为104,836.96万元，净资产42,822.55万 元，实现营业收入115,498.19万元、营业利润5,255.57万元、净利润4,638.48万元。 （2）本溪满族自治县同达铁选有限责任公司，主要从事铁矿石开采、铁精粉加工、销售业务，注 册资本4592万元，公司持股100%，报告期末资产总额为88,241.08万元，净资产42,384.19万 元，实现营业收入62,697.05万元、营业利润11,913.63万元、净利润9,900.46万元。 5、 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2014年，国内钢铁市场持续低迷震荡。经济增速放缓，制造业、房地产业投资持续下滑，国 内钢铁市场需求疲软。虽然钢铁行业环保治理和化解过剩产能的力度加大，国内钢铁产能增速有 所放缓，但供求关系依然非常严峻。市场萎缩和产能过剩不断压缩钢材利润，即便铁矿石价格大 幅下跌使得利润有所回升，但行业发展前景依旧不容乐观。 2015年是“十二五”收官之年，是国民经济全面步入新常态发展的一年。无论从大的经济环 境、钢铁形势还是从企业内部看，公司的发展都面临着巨大的压力。从经济环境和行业发展来看， 在经济发展新常态下，经济转方式、调结构、换动力必然会带来剧烈的阵痛，尤其是作为产能严 重过剩的钢铁行业将面临更为复杂的变化、更为严峻的考验，钢铁企业在环保、资金、市场等三 方面将面临着前所未有的压力和困难。 (二) 公司发展战略 2015年，公司将继续坚持实施"四个转向"的发展思路，从追求多元化发展转向产业链延伸发 展；从追求规模转向追求品种、质量、效益，提高发展质量；从追求做大转向做精、做优、做特、 做强，先做强后做大；从做建材为主转向同时做工业材，最终以做工业材为主，调整产品结构， 实施普转优、优转特，提高产品附加值。坚定实施以差异化为核心的低成本、精品、差异化相组 合的竞争战略。 (三) 经营计划 2015年的生产经营目标是：实现产铁305万吨，产钢345万吨，产材345万吨，完成预定的 利润目标。2015年重点工作： 1、建立适应公司发展战略的销售模式、机制和队伍，让销售真正发挥龙头的作用。 （1）充分认识销售工作的重要性，树立有效的市场观念和营销理念。 （2）充分认识销售工作的内涵，夯实相关的基础管理工作。销售要在准确分析市场需求和竞 争对手以及自身产品特点的情况下，用合适的产品，以合理的方式去满足用户“差异化”需求。 （3）充分认识销售是连接客户需求和公司能力的桥梁和纽带。好的销售能够把公司所有的优 势和特点，以商品特点的形式去满足最合适的用户需求，从而实现公司价值最大化，并通过精确 发现和定义需求，来引导公司生产过程优势和特色的形成与发挥。。 （4）充分认识销售队伍的建设是做好销售工作的有力保障。 2、狠抓基础管理，用好数据、用好工具、用好设备，优化流程，为创新思路和举措提供保障。 （1）对几年来坚持不懈的基础管理进行重新认识，重新定义。何为基础管理？除去直接满足 顾客需求的活动外，企业所有的管理都应是基础管理。基础管理扎实的企业，市场竞争力就强， 反应就快。 （2）做好数据的分析和运用。要去挖掘、梳理、分析，寻找到基础数据的规律，加以运用。 （3）用好工具。通过各类管理工具的运用，将系统协同起来，形成合力，消除界面，减少瓶 颈，提升整体的效率和效果。 （4）用好设备。除了管理好设备，让它状态良好，运行正常外，还要认识清楚设备特性，吃 透设备，尤其是要改善设备和人的关系，让它更方便操作，更方便维护保养，更安全有效地运行。 （5）优化流程。优化包括两个要素，一是更简练，二是更高效，两者缺一不可。除了缩短流 程式的优化外，还要多进行一系列既减轻劳动强度，又提高工作效率的流程或岗位优化。大力推 进信息化和自动化的技术改造和运用，提升流程的技术等级。 （6）提高培训的针对性和有效性，真正取得实效。培训是流程优化、岗位优化的基本保证。 要充分认识和定义培训需求，改进培训的方法和手段。在培训方面，要加大创新力度。 3、对标挖潜，转变作风，创新方法，提高工作效率和效果。 （1）多手段多方法建立对标体系。进一步科学合理定义好指标的统计口径，提高指标的可对 比性；进一步挖掘指标和管理、操作之间的关联性，提高指标的可控制性；进一步挖掘指标体系 的逻辑关系，提高指标的系统性，提高目标分析的比例关系的准确性。通过诸多手段和方法，达 到两方面目的：一是建立逻辑一致由指标构成的公司目标分解体系；二是根据指标与管理和操作 之间的关系，建立每个岗位职能与公司整体绩效相对应的职能分解体系，努力做到每个岗位工作 都指向公司最终目标。 （2）实现完全对标。通用指标与国内外先进水平对标，特殊指标和自己的历史最好水平对标， 通过对标，改进工作，挖掘潜力。 （3）切实转变作风，虚心学习别人长处。要切实转变作风，大力倡导积极进取、协力共进的 风气。要在消除内耗的基础上，学会沟通，学会合作。 （4）强化创新，不仅要敢于创新，更要善于创新。要用心分析，用心思考，识别并寻找量变 的规律，积极合理地推进量变，促成质变，实现创新。 5、着力抓好安全环保工作，保障企业安全运行，提升环保工作水平。 （1）安全工作。2014年的安全工作要着眼于三方面：一是用客观科学的态度创新安全管理 方式，做好安全工作，形成氛围，养成习惯。二是用好安全检查手段，各级领导干部和安全管理 人员在检查时，要尊重被检查对象的规律和有效的形式，要带着对被检查对象整个工作、整个过 程的安全特性去评估、观察和验证，去找到安全的证据和不安全的可能。三是要用好安全责任状， 签订责任状关键在于明确责任、落实责任，提高对安全的责任感。要通过科学规范的安全管理， 从根本上、原理上把安全问题解决好，提高现场的本质安全度。 （2）环保工作。“环保是企业生命线”，要从四方面切实抓好环保工作。第一，继续加大新 《环保法》的学习宣传，认真研究和吃透新《环保法》有关精神，始终保持高度的警觉状态，在 思想上不放松、不懈怠。第二，要提高环保工作的主动性，不要流于形式。第三，加大环保技改 项目建设及环保设施整改力度，进一步提升环保水平。第四，重新梳理环保考核力度，以史上最 严厉的环保法实施为契机，制定公司最严厉的环保考核制度。 (四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 2015年公司将继续通过统筹资金调度，优化资产结构，充分利用各种金融工具降低资金使用 成本。同时严格控制公司各项费用支出，加快资金周转速度，合理安排资金使用计划，支持公司 的持续健康发展。 公司维持日常业务及完成在建工程投资项目所需资金主要通过日常生产经营收入补充资金需 求，不足部分以银行或债务融资方式解决，融资成本不高于同行业水平。 (五) 可能面对的风险 1、行业及钢材价格风险 目前我国钢铁行业产能过剩形势依然严峻，由于下游需求不振，产品同质化竞争激烈，钢材 价格持续低位震荡，钢铁行业供需失衡的矛盾难以改善。2015年钢材供过于求的局面难以好转， 钢材价格仍将低位徘徊，钢材市场将依然弱势运行。钢材产品价格的低位运行将加大公司的营销 压力，对公司持续盈利带来一定影响。 2、环保政策风险 钢铁行业的资源和能源耗费较大，生产过程中产生的废水、废气及固体废弃物等工业污染会 对环境造成一定影响。随着国家对环境保护的日益重视，以及新《环境保护法》的正式施行，环 保执行力度日益严格。如若公司内部管理和相关制度规定执行不到位或国家有关环境保护政策调 整，导致废气、废水、废渣等污染物排放不能达到国家规定标准，将受到相关部门的处罚或投入 更多的环保费用，公司将承担更多的环保责任。为此，公司面临环保监管及环保标准变动的风险。 不断提高的环保标准将会增加公司在环保方面的投入，增加公司生产成本，进而对公司的盈利能 力产生一定影响。 三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 (一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 (二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用 √不适用 (三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 四、利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司于2014年4月22日召开的2013年度股东大会，审议通过《关于修订<公司章程>部分条款的 议案》，对章程中利润分配的意见听取方式、具体现金分红政策的区分情形等进行了修订规范。 公司将企业实际情况，积极落实现金分红政策，回报广大投资者。 公司利润分配政策 1、公司的利润分配原则：公司利润分配应重视对投资者的合理回报，保持利润分配政策连续 性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。 2、利润分配的决策程序和机制 具体分配预案由董事会根据公司章程的规定、充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展 阶段及当期资金需求等情况制定，独立董事对分配预案发表独立意见，分配预案经董事会审议通 过后提交股东大会审议批准。 公司当年盈利但董事会未制定现金利润分配预案的，公司应当在年度报告中说明未进行现金 分红的原因及未用于现金分红的资金留存公司的用途。 3、调整利润分配政策的决策程序和机制 公司根据生产经营情况、投资规划、长期发展的需要，或者因外部经营环境或自身经营状况 发生较大变化，可以调整利润分配政策。调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易 所的有关规定。有关利润分配政策调整的议案需经监事会、董事会审议通过，独立董事应当发表 独立意见，并提交股东大会以特别决议审议批准。 公司在制定或修改利润分配政策时，应通过多种方式（包括但不限于电话、传真、提供网络 投票表决、邀请参会等）充分听取独立董事和中小股东意见。 公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重 大资金支出安排等因素, 区分下列情形, 提出具体现金分红政策: (1) 公司发展阶段属成熟期且 无重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 80%; (2) 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的, 进行利润分配时,现金分红在利润分配中所占 比例最低应达到 40%; (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的, 进行利润分配时, 现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 20%。”公司所处发展阶段由公司董事会根据具体情 形确定。 公司所处发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照本项规定处理。 4、利润分配的形式和期间间隔 利润分配形式：公司利润分配的形式主要包括股票、现金、股票与现金相结合三种方式。 利 润分配中，现金分红优先于股票股利。 利润分配期间间隔：在符合《公司法》有关利润分配的条件下，且满足公司正常生产经营的 资金需求情况下时，公司按年以现金形式分红，公司也可以进行中期利润分配。 5、利润分配的条件和比例 股票股利分配条件：注重股本扩张与业绩增长保持同步，公司快速增长时，董事会认为公司 股票价格与股本规模不匹配时，可以实施股票股利分配。股票股利分配可以单独实施，也可以结 合现金分红同时实施。 现金分红条件：在年度盈利的情况下，足额提取法定公积金、盈余公积金后，若满足了公司 正常生产经营的资金需求，公司应采取现金方式进行利润分配。 现金分红比例：在满足现金分红条件的情况下，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于自本 章程本次修订后最近三年实现的母公司年均可分配利润的百分之三十。 2014年4月22日，公司2013年度股东大会审议通过《2013年度利润分配的议案》，同意公司以 2013年末总股本1,326,092,985为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.3元（含税），共计派 发现金红利172,392,088.05元（含税）。该现金分红方案已于5月23日实施完毕。 (二) 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 每10股 派息数 每10股转 增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 占合并报表 中归属于上 （股） (元)（含 税） 公司股东的净利 润 市公司股东 的净利润的 比率(%) 2014年 0 8.00 0 1,060,874,388.00 569,291,170.83 186.35 2013年 0 1.30 0 172,392,088.05 562,770,258.63 30.63 2012年 0 10 0 1,300,530,485.00 523,456,721.89 248.45 五、积极履行社会责任的工作情况 (一). 社会责任工作情况 详见2015年3月18日登载于上海证券交易所网站的《方大特钢科技股份有限公司2014年度 社会责任报告》。 (二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明 1、方大特钢执行“遵守环保法规，贯彻污染预防，推行清洁生产，持续改善环境”的企业环 境管理方针，贯彻实施ISO14001环境管理标准，设置了能源环保部负责日常环境保护管理工作， 有公司环境监测站对污染源和排放口开展日常监视监测，成立了以公司总经理为主任的环境保护 委员会，在各二级生产单位设置了专兼职环保员，具有较健全的环保管理网络。公司环保手续齐 备，所有新建、扩建、技改项目严格执行“环境影响评价”和“三同时”制度，污染防治设施保 持正常运行，主要污染物保持达标排放，未发生过环境污染事故，未受到过环保行政处罚。 2、方大特钢自2004年开展清洁生产审核工作，2010年，被国家环境保护部认定为第一批实 施清洁生产审核并通过评估的重点企业（环境保护部公告2010年第62号）。2011年，公司自行 开展了第三轮清洁生产审核，并于2012年5月完成清洁生产审核报告并通过江西省环境保护厅组 织的专家评估。 3、落实《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行），自2014年1月1日始，按照 环保主管部门的要求组织开展企业自行监测，并将公司排污信息在方大特钢电视台（覆盖当地职 工社区）和江西省环保厅网站公示。 4、方大特钢子公司均不属于重污染企业。 六、其他披露事项 1、公司于2014年2月与贵州黄果树酒业有限责任公司大股东签订了《股权转让协议》，将 公司所持贵州黄果树酒业有限责任公司12.5%股权转让。 2、2014年3月17日，公司2014年第二次临时股东大会决议通过《关于发行公司债券的议 案》等相关事项，公司本次拟发行的公司债券本金总额不超过11亿元（含11亿元）。2014年4 月，公司向中国证监会提交了公开发行公司债券申请材料。2014年4月24日，公司收到中国证 监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（140373号），中国证监会对本公司提交的 《公司债券发行核准》行政许可申请材料进行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式，决 定对该行政许可申请予以受理。（相关内容详见2014年4月25日登载于上海证券交易所网站和 上海证券报之《方大特钢关于中国证监会受理公司发行债券申请的公告》。 截至报告期末，公司债券发行事项仍在审核沟通过程中。 第五节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 √适用 □不适用 (一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的 事项概述及类型 查询索引 2014年6月末，有相关媒体刊登或转载有关文 章，文章中提及“公司实际控制人方威被罢免全 国人大代表职务,去向不明”及“南昌钢铁有限 责任公司57.97%股权转让事项颇受争议”。针 对上述报道，公司核实有关情况：据辽宁方大集 团实业有限公司来函表示：“方威先生未失去联 系，还在对集团公司的相关工作进行部署。关于 南昌钢铁有限责任公司股权转让，程序合规，过 程公开。 相关内容详见2014年7月2登载于上海证券交 易所网站和上海证券报之《方大特钢自查及澄清 公告》 2014年7月2日，有媒体刊发《方大特钢否认 利益输送方威被罢免原因成谜》的报道，文章内 容提到公司董事会秘书有关言论。针对上述报 道，公司就相关事项说明如下：董事会秘书田小 龙先生近日未接受任何记者采访，亦未在任何场 合发表相关报道中援引言论。 相关内容详见2014年7月4日登载于上海证券 交易所网站和上海证券报之《方大特钢关于媒体 报道的澄清公告》 二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 不适用 三、破产重整相关事项 不适用 四、资产交易、企业合并事项 不适用 五、公司股权激励情况及其影响 √适用 □不适用 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 事项概述 查询索引 2013年12月，根据《方大特钢科技股份有限公司股 票期权激励计划》，公司第一个行权期激励对象已 第二次行权，公司股本新增15,371,750股。 相关内容详见2013年12月28日登载于上海证券交易所网站和上海证券报之《方大特钢股票期 权激励计划第一期第二次行权结果暨新增股份上市公告》 2014年2月，经江西省工商行政管理局核准，公司 注册资本由1,310,721,235元变更为 1,326,092,985元，其他工商登记事项不变。 相关内容详见2014年2月14日登载于上海证券交易所网站和上海证券报之《方大特钢关于完成 注册资本工商变更的公告》 2014年12月，公司第五届董事会第二十七次会议审 议通过《关于调整公司股票期权激励计划期权数量 及行权价格的议案》，经过本次调整，原股票期权 总数由12561.75万份调整为5682.25万份，股票期权 的行权价格由3.21元调整为3.08元，授出股票期权 激励对象减少至184人；审议通过《关于拟注销股票 期权激励计划部分期权的议案》，本次公司将注销 《方大特钢股票期权激励计划（草案修订稿）》股 票期权总计3668.75万份。 相关内容详见2014年12月17日登载于上海证券交易所网站和上海证券报之《方大特钢第五届 董事会第二十七次会议决议公告》、《方大特钢关于调整公司股票期权激励计划期权数量及行权 价格的公告》、《方大特钢关于注销股票期权激励计划部分期权的公告》。 2014年12月，经中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司审核确认，已授予激励对象的股票期权总 计3668.75万份注销事宜已于2014 年12 月29 日办 理完毕。 相关内容详见2014年12月31日登载于上海证券交易所网站和上海证券报之《方大特钢关于部分股 票期权注销完成的公告》 六、重大关联交易 √适用 □不适用 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述 查询索引 报告期内，公司与方大钢铁集团、方大炭素新材 料科技股份有限公司、新余方胜矿业有限公司等 关联方发生了购销商品及劳务等日常关联交易。 相关内容详见2014年4月2登载于上海证券交 易所网站和上海证券报之《方大特钢2014年度 日常关联交易事项公告》 2、 临时公告未披露的事项 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类 型 关联交易内 容 关联交易定价原 则 关联交易金额 占同类交易 金额的比例 (%) 方大炭素新 材料科技股 份有限公司 其他关联人 购买商品 耐材 市场价 7,525,805.90 4.4 新余方胜矿 业有限公司 其他关联人 购买商品 矿石 市场价 4,544,668.20 0.26 萍乡方大钢 铁有限公司 其他关联人 购买商品 耐材 市场价 103,870.85 萍乡钢铁冶 金建设有限 公司 （未完）  |